PROJEO DE RESGATE

APLICAO R$ 15.600,00 R$ 15.763,80 R$ 15.929,52 R$ 16.096,58 R$ 16.265,59 R$ 16.436,38 R$ 16.608,96 R$ 16.783,36

JUROS R$ 163,80 R$ 165,52 R$ 167,26 R$ 169,01 R$ 170,79 R$ 172,58 R$ 174,39 R$ 176,23

TOTAL R$ 15.600,00 R$ 15.763,80 R$ 15.929,32 R$ 16.096,58 R$ 16.265,59 R$ 16.436,38 R$ 16.608,96 R$ 16.783,36 R$ 16.959,58

DATA 01/03/12 01/04/12 01/05/12 01/06/12 01/07/12 01/08/01 01/19/12 01/10/01 30/11/12

INVENTRIO PERMANENTE CONTROLE DE ESTOQUES

FICHA DE CONTROLE DO ESTOQUE EMPRESA: MERCADORIA: RIAN AIRAM COMRCIO DE EQUIPAMENTOS LTDA LAVADORA DE ALTA ENTRADAS R$ R$ QTDE UNI TOTAL PRESSO MN87 SADAS QTDE R$ UNI R$ TOTAL QT DE 50 40 299,25 11.970,00 2 35 20 291,37 5.827,40 30 289,15 8.674,50 299,25 598,50 90 88 53 73 43 SALDO R$ UNI R$ TOTAL 280,00 288,56 288,31 288,31 289,15 289,15 14.000,00 25.970,00 25.371,50 15.280,65 21.108,05 12.433,55

DATA 29/02/2012 05/03/2012

DESCRIO SALDO COMPRA

06/03/2012 DEVOLUO 07/03/2012 20/03/2012 21/03/2012 VENDA COMPRA VENDA

288,31 10.090,85

EMPRESA:

FICHA DE CONTROLE DO ESTOQUE RIAN AIRAM COMRCIO DE EQUIPAMENTOS LTDA

MERCADORIA:

ASPIRADOR DE P E LIQUIDOS MD92 SADAS R$ R$ UNI TOTAL SALDO R$ R$ UNI TOTAL 100,00 98,34 98,35 93,69 93,70 94,34 5.800,00 8.162,50 3.737,20 5.902,70 2.904,62 3.396,32

DATA

ENTRADAS R$ R$ DESCRIO QTDE UNI TOTAL 25 25 5 94,50 86,62 98,34 2.362,50

QTDE

QTDE 58 83

29/02/2012 SALDO 05/03/2012 COMPRAS 07/03/2012 VENDA 20/03/2012 COMPRAS 21/03/2012 VENDA 23/03/2012 DEVOLUO 491,70 2.165,50 32 93,69 2.998,08 45 98,34 4.425,30

38 63 31 36

CONTABILIZAO

DIRIO GERAL Empresa: RIAN AIRAM COMRCIO DE EQUIPAMENTOS LTDA - MS: Maro/2012 Conta Dbito Aplicaes Conta Crdito Bancos Conta Movimento Contas a Receber Fornecedores ICMS a Recuperar PIS a Recuperar COFINS a Recuperar Estoques DIA 1 HISTRICO Aplicao Financeira no Banco JMC S/A, com taxas de juros compostos pr-fixada de 1,05% ao ms com resgate para 30/11/2012 Recebimento em dinheiro de vendas a prazo realizadas em fevereiro 2012 Compras a prazo (50 dias) de 40 Lavadoras de alta presso MN87 VALOR R$ 15.600,00

Caixa

R$ 15.419,00

5 5 5 5 5

R$ 15.200,00 R$ 1.824,00 R$ 250,80 R$ 1.155,20 R$ 11.970,00

Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Compras a prazo (50 dias) de 40 Lavadoras de alta presso MN87 Compras a prazo (50 dias) de 25 Aspiradores de p e liquido MD92

Fornecedores ICMS a Recuperar PIS a Recuperar COFINS a Recuperar Estoques

5 5 5

R$ 3.000,00 R$ 360,00 R$ 49,50

Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Compras a prazo (50 dias) de 25 Aspiradores de p e liquido MD92

5 5

R$ 228,00 R$ 2.362,50

Fornecedor ICMS a Recolher PIS a Recolher COFINS a Recolher Estoques Caixa ICMS Sobre Venda PIS Sobre Venda COFINS Sobre Venda Custo das Mercadorias Vendidas Caixa ICMS Sobre Venda PIS Sobre Venda COFINS Sobre Venda Custo das Mercadorias Vendidas Fornecedores Vendas Imposto a Recolher Imposto a Recolher Imposto a Recolher Estoques

6 6 6 6 6 7 7 7

Devoluo de 2 Lavadoras de alta presso MN87 compradas em 05/03/12 Impostos s/ devoluo Impostos s/ devoluo Impostos s/ devoluo Devoluo de 2 Lavadoras Venda a vista de 35 Lavadoras de alta presso MN87, preo de venda unitrio de R$ 550,00 Impostos Impostos

R$ 760,00 R$ 91,20 R$ 12,54

R$ 57,76 R$ 598,50

R$ 19.250,00 R$ 2.310,00 R$ 317,63

7 7

Impostos Venda a vista de 35 Lavadoras de alta presso MN87 Venda a vista de 45 Aspiradores de p e liquido MD92, preo de venda unitrio de R$ 195,00 Impostos Impostos Impostos Venda a vista de 45 Aspiradores de p e liquido MD92 Pagamento de compras efetuadas em fevereiro 2012 em cheque do Banco JMC S/A Compras a vista em dinheiro de estoque para revenda 20 Lavadoras de alta presso MN87, preo de unitrio de R$ 370,00

R$ 1.463,00 R$ 10.090,85

Vendas Imposto a Recolher Imposto a Recolher Imposto a Recolher Estoques

7 7 7

R$ 8.775,00 R$ 1.053,00 R$ 144,79

7 7

R$ 666,90 R$ 4.425,30

Bancos conta Movimento Caixa

14

R$ 10.120,00

20

R$ 7.400,00

ICMS a Recuperar PIS a Recuperar COFINS a Recuperar Estoques Caixa

20 20 20 20 20

Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Compras a vista em dinheiro de estoque para revenda 20 Lavadoras de alta presso MN87 Compras a vista em dinheiro de estoque para revenda 25 Aspiradores de p e liquido MD92,

R$ 888,00 R$ 122,10 R$ 562,40 R$ 5.827,50 R$ 2.750,00

preo de unitrio de R$ 110,00

ICMS a Recuperar PIS a Recuperar COFINS a Recuperar Estoques Contas a Receber ICMS Sobre Venda PIS Sobre Venda COFINS Sobre Venda Custo das Mercadorias Vendidas Contas a Receber ICMS Sobre Venda PIS Sobre Venda COFINS Sobre Venda Custo das Mercadorias Vendidas Vendas Imposto a Recolher Imposto a Recolher Imposto a Recolher Estoques

20 20 20 20

Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Impostos a Recuperar Compras a vista em dinheiro de estoque para revenda 25 Aspiradores de p e liquido MD92 Venda a prazo (30 dias) de 30 Lavadoras de alta presso MN87, preo de venda unitrio de R$ 520,00 Impostos Impostos Impostos Venda a prazo (30 dias) de 30 Lavadoras de alta presso MN87 Venda a prazo (30 dias) de 32 Aspiradores de p e liquido MD92, preo de venda unitrio de R$ 180,00 Impostos Impostos Impostos Venda a prazo (30 dias) de 32 Aspiradores de p e liquido MD92

R$ 330,00 R$ 45,38 R$ 209,00 R$ 2.165,62 R$ 15.600,00 R$ 1.872,00 R$ 257,40

21 21 21

21

R$ 1.185,60 R$ 8.674,50

Vendas Imposto a Recolher Imposto a Recolher Imposto a Recolher Estoques Caixa

21 21 21

R$ 5.760,00 R$ 691,20 R$ 95,04

21

R$ 437,76 R$ 2.998,08

Devolues de Vendas ICMS s/vendas ICMS a Recuperar PIS s/ vendas PIS a Recuperar Cofins s/ vendas Cofins a Recuperar Estoques Fornecedores Custo das Mercadorias Vendidas Caixa

Devoluo de venda de 5 Aspiradores de p e liquido MD92 vendido em 07/03/12. valor devolvido ao cliente 23

R$ 975,00

R$ 117,00 Imposto a Recuperar 23 Imposto a Recuperar 23 Imposto a Recuperar 23 Devoluo de venda de 5 Aspiradores de p e liquido MD92 vendido em 07/03/12 25 Pagamento em dinheiro da compra efetuada em 05/03/2012 com desconto de 0,7% ao ms R$ 491,70 R$ 74,10 R$ 16,09

R$ 18.072,60

Fornecedores Aplicao Financeira

Descontos Obtidos Receita Financeira

25 31

Desconto ref. Pagamento em dinheiro ref. Compra do dia 05/03/2012 Rendimento mensal da aplicao financeira

R$ 127,40 R$ 163,80

LIVRO RAZO Empresa: Maro - 2012 Pg. 001 Crdito Saldo R$ 1.915,30
R$ 17.334,30

RIAN AIRAM COMRCIO DE EQUIPAMENTOS LTDA

Data
29/02/2011 02/03/12

RAZO ANALTICO CONTA: CAIXA Histrico Dbito Saldo Anterior

Recebimento em dinheiro de vendas a prazo realizadas em fevereiro 2012 Venda a vista de 35 Lavadoras de alta presso MN87, preo de venda unitrio de R$ 550,00 Venda a vista de 45 Aspiradores de p e liquido MD92, preo de venda unitrio de R$ 195,00 Compras a vista em dinheiro de estoque para revenda 20 Lavadoras de alta presso MN87, preo de unitrio de R$ 370,00 Compras a vista em dinheiro de estoque para revenda 25 Aspiradores de p e liquido MD92, preo de unitrio de R$ 110,00 Devoluo de venda de 5 aspiradores de p e lquidos MD92 vendidos em 07/03/2012, valor devolvido em dinheiro ao cliente Pagamento em dinheiro da compra efetuada em 05/03/2012 com desconto de 0,7% ao ms Saldo em 31/03/2012 R$ 15.419,00 R$19.250,0 0 R$ 8.775,00

07/03/12

R$ 36.584,30

07/03/12

R$ 45.359,30

20/03/12

R$ 7.400,00

R$37.959,30

20/03/12

R$ 2.750,00

R$ 35.209,30

23/03/12

R$ 975,00

R$ 34.34,30

31/03/12

R$ 18.072,60

R$ 16.161,70 R$ 16.161,70

ATENO ALUNOS: O LIVRO RAZO DEVER SER FEITO DESTA FORMA COM CADA CONTA QUE FOI UTILIZADA NOS LANAMENTOS CONTBEIS, OU SEJA, UM RAZO DESTES PRA ESTOQUES, BANCO, ETC.