10/6/2011

HOSPITALES DE CALDAS

MANUAL DE CONTROL INTERNO

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MANUAL DE CONTROL INTERNO

PRESENTACIN La Oficina de Control Interno fue creada en 1997 y est conformada por el cargo de coordinador de control interno el 18 de febrero de 1997, oficina de control interno creada el mismo da y mes y el comit coordinador creada el 1 de marzo de 1997, sta conocedora del papel que representa el Sistema de Control Interno en el mejoramiento corporativo y de un futuro acorde con el cambio que el pas busca y necesita, desarrollara en sus polticas los mecanismos que garanticen sensibilizar en la materia al funcionario de esta Institucin, difundiendo en forma permanente la cultura de autogestin, autorregulacin y autocontrol como base para el logro de los objetivos, planes y metas. Dentro de este contexto, nuestra oficina le dar la posibilidad de adquirir y/o ampliar conocimientos sobre el Sistema de Control Interno, todo esto en reas de mejorar continuamente en las actividades que realizan cada uno de nuestros empleados, reas de atencin y por ende prestar un excelente servicio, a la comunidad. QU ES CONTROL INTERNO? Es una herramienta de gestin, evaluadora de la eficiencia, eficacia y garanta para obtener un mejoramiento global de la organizacin aplicando el ciclo DEMING( PHVA) Interrelacin de personas, procesos procedimientos para lograr los objetivos, metas y planes organizacionales. Es una actividad individual orientada a hacer las cosas bien desde un principio, es decir, a la calidad, sin mediar una supervisin. PARA QU ES? Para salvaguardar los recursos. Verificar la exactitud y veracidad de la informacin administrativa y financiera.

Promover la eficacia de los funcionarios. La eficiencia de las operaciones. Economa en la utilizacin de los recursos. El cumplimiento en las metas y objetivos programados Identificar las principales reas de riesgo de la Institucin. Monitorear a travs de de controles los diferentes procesos de al institucin QU NORMAS RIGEN EL CONTROL INTERNO?

Constitucin de 1991. Artculos 209 y 269: Obliga a las entidades pblicas a la implementacin del Control Interno y le seala, en relacin con su funcin administrativa, los principios rectores para su ejercicio. Artculo 268: Facultad al Contralor General de la Repblica a conceptuar sobre l. Ley 42 de 1993: Determina la organizacin del control fiscal, financiero y los organismos que lo ejercen. Ley 87 de 1993 artculo 1: Establece las normas bsicas para el ejercicio del Control Interno en las Entidades y Organismos del Estado. Ley 489 de 1998 articulo 3 y 4: Por la cual se dictan normas sobre la organizacin y funcionamiento de las entidades del orden nacional, se expiden las disposiciones, principios y reglas generales para el ejercicio de la atribuciones previstas en los numerales 15 y 16 del artculo 189 de la Constitucin Poltica y se dictan otras disposiciones. Ley 734 de 2002 articulo 24: La conducta es preterintencional cuando su resultado, siendo previsible, excede la intencin del agente.

Decreto 3622 de 2005 numeral 7: Por el cual se adoptan las polticas de desarrollo administrativo y se reglamenta el Captulo Cuarto de la Ley 489 de 1998 en lo referente al Sistema de Desarrollo Administrativo Decreto 1826 de 1994: Por el cual se reglamenta parcialmente la ley 87 de 1993. Decreto 2145 de 1999: Por el cual se dictan normas sobre el Sistema de Control Interno. El decreto 2539 de 2000: Mediante el cual se modifica parcialmente el decreto 2145 de 1999. Decreto 1537 de 2001: Reglamenta parcialmente a los Elementos Tcnicos y Administrativos que fortalecen el Control Interno. Decreto 1599 de 2005: Por el cual se adopta el Modelo Estndar de Control Interno para el Estado colombiano(MECI 1000-2005) y Resolucin 357 del 23 de julio de 2008: Por la cual se adopta el procedimiento de control interno contable y de reporte del informe anual de evaluacin a la Contadura General de la Nacin Las dems leyes, decretos que apruebe o modifique el gobierno. CUALES SON SUS FUNCIONES? Recorrer diariamente las instalaciones y dependencias del lugar. Participar en las reuniones de los diferentes comits programados y verificar que se de cumplimiento a los diferentes planes de mejoramiento suscritos en estas. Determinar los planes de mejoramiento, memorando y cartas que se consideren necesarias y asignar responsables de las tareas. Solicitar y recibir documentos para su revisin y control y revisar la

normatividad y directrices vigentes. Verificar el cumplimiento del plazo para realizacin de inventarios. Revisar y acompaar en la verificacin de inventarios. Planear y programar la realizacin de la auditoria de control. Realizar la auditoria, verificando listas de chequeo. Elaborar planes de mejoramiento a partir de las recomendaciones hechas en las actividades de vigilancia y control. Enviar comunicado de estrategias programadas a cada uno de los responsables de ejecutarlas. Elaborar y enviar oficios individuales a cada responsable con los resultados encontrados en el seguimiento y dejar copia en la oficina de Control Interno. MISIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Garantizar el cumplimiento de los objetivos del E.S.E Hospital San Jos de Neira, de Conformidad con las normas Constitucionales y legales vigentes, promoviendo una cultura de auto gestin, autor regulacin y autocontrol como base para el logro de las metas, planes y polticas de la entidad. VALORES tica: Realizar las diferentes actividades teniendo en cuenta la moral. Responsabilidad: El Hospital y sus colaboradores prestan sus servicios a la comunidad teniendo en cuenta sus obligaciones adquiridas. Calidad: Nuestra institucin presta un excelente servicio en salud a la comunidad Neirana y norte de Caldas.

Calidez: Esta Institucin se caracteriza por contar con talento humano que ofrece un servicio personalizado y clido. Trabajo en equipo: La responsabilidad del xito del hospital, es de todas las personas que la conforman y la unin hace la fuerza y supera los caticos esfuerzos individuales. Oportunidad: El Hospital debe ofrecer un servicio en el momento requerido por el estado de salud de sus clientes. PRINCIPIOS Moralidad: Que los actos de la administracin estn bajo los principios ticos, reflejando una gestin pulcra y transparente. Eficiencia: Se refiere a la capacidad que tiene el Hospital de obtener productividad, mediante la utilizacin de los mnimos recursos Eficacia: Que todos los recursos de la entidad estn dirigidos al logro de los objetivos y metas. Imparcialidad: Adoptar mecanismos de comportamiento justos e imparciales en la administracin. Igualdad: Las acciones y determinaciones de la administracin respecto a los funcionarios se genere en igualdad de condiciones. Economa: Orienta a las organizaciones hacia una poltica de sana austeridad y mesura en el gasto. Universalidad: El E.S.E Hospital San Jos de Neira presta sus servicios a todas las personas que lo requieren, sin distingo de Clase social, raza, religin, sexo o vnculo Poltico. Cooperacin: Coadyuvarse entre los diferentes empleados para cumplir con los objetivos de la Institucin. Publicidad: Que las acciones sean transparentes y los procedimientos, propsitos y resultados de la administracin, sean de conocimiento pblico.

OBJETIVOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Garantizar la Misin Institucional. Proteger los bienes de la institucin evitando el desperdicio de los recursos. Utilizar la planeacin estratgica. Promover la evaluacin, verificacin y seguimiento de la gestin administrativa. Propender porque se eleven la responsabilidad individual e institucional. Velar por una mayor eficiencia y eficacia. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Definir, elaborar y aplicar: objetivos, metas, planes operativos generales, especficos y procedimientos. Adoptar sistema de organizacin adecuado, delimitar los niveles de autoridad y responsabilidades a travs del manual de funciones. Establecer, claras polticas de direccin y administracin de personal. Sistema integral de informacin econmica y de labores. contable, presupuestal, estadstica,

Oficina o Unidad de Control Interno para evaluar el sistema. Normas de proteccin y utilizacin de simplificacin de trmites y procedimientos. recursos fsicos y humanos,

Mecanismos de participacin ciudadana en el control de gestin pblica. y actualizacin del mapa riesgos de corrupcin al interior del

Elaboracin

hospital. Evaluacin de gestin de las diferentes dependencias. COMPETENCIA - Autogestin - Autorregulacin - Autocontrol RESPONSABILIDAD QUIN LO EJERCE?CMO LO EJERCE? Asumiendo la responsabilidad de su labor diaria, para lograr la Misin Institucional.Todos los funcionarios - Trabajo en equipo. - Bsqueda del mejoramiento Continuo mediante el cambio cultural. Del Hospital - Orientando.- Gerente - Guiando. - Creando. - Coordinando. - Dirigiendo. - Coordinadores. - Enfermera - Asesores - Control Interno - -Oficina Asesora de Control Interno Asesora. - Verificacin. - Recomendacin. - Observaciones. - Monitoreo y visitas.

- Control y Evaluacin

Verificacin Autocontrol y Control Interno

OBJETIVOS OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO

Crear cultura de control al interior de todas las dependencias de la entidad. Instituir programas de mejoramiento continuo del Sistema de Control Interno. Apoyar a las diferentes reas de la institucin para la implementacin de la autogestin, autorregulacin y autocontrol. MISIN OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO

Prestar apoyo a la administracin, en el proceso de toma de decisiones, mediante la evaluacin permanente del sistema de control interno, a travs de la aplicacin de los principios de moralidad, eficacia, eficiencia, economa, universalidad, cooperacin y publicidad; garantizando en nuestra labor el ms alto grado de confiabilidad e imparcialidad.

VISIN OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO La Oficina de Control Interno, cobrar importancia en el mejoramiento de la gestin Institucional, basada en la tica, responsabilidad, calidad, calidez, trabajo en equipo y oportunidad.

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