Un banco es una empresa financiera que se encarga de captar recursos en la forma de depsitos, y prestar dinero, as como la prestacin de servicios

financieros. La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de una economa determinada, prestan el servicio de banco. La internalizacin y la globalizacin promueven la creacin de una Banca universal. Al igual que la palabra espaola banco, la palabra griega (trpeza) que se traduce como banco significa literalmente mesa. En un contexto financiero, como por ejemplo el trabajo [1] de los cambistas, se refiere al mostrador para la transaccin de dinero. Historia de la actividad bancaria Hay registros existentes de prstamos en Babilonia durante el Siglo XVIII a. C., realizados por sacerdotes del templo a los comerciantes. Los trapezitas eran los banqueros en la antigua Grecia. Trapeza era la mesa detrs de la que estaban en las tiendas, a veces destinadas a otro tipo de actividad comercial, pero muy a menudo a las transacciones bancarias. Los bancos ms importantes seguan siendo sin embargo los grandes templos, donde los sacerdotes hacan fructificar el dinero que reciban en depsito de acuerdo a los prstamos concedidos a los [2] particulares y a las ciudades. Pythius de Lidia, en Asia Menor, a principios del Siglo V a. C., fue el primer banquero individual del cual hay registros. Muchos de los banqueros de las ciudades-estado griegas eran "metecos" o residentes extranjeros. Alrededor de 371 a. C., Pasin, un esclavo, se [3] convirti en el banquero ms rico y ms famoso de Grecia. Hay prueba de que este tipo de operaciones posiblemente se efectuaban en tiempos de Abrahm, pues los antiguos sumerios de las llanuras de Sinar tenan un sistema singularmente complejo de [4] prestar y recibir prstamos, mantener dinero en depsito y proporcionar cartas de crdito. En Babilonia, como ms tarde en Grecia, la actividad bancaria se centr alrededor de los templos religiosos, cuya naturaleza sacrosanta supona una seguridad contra los ladrones. Los bancos en la poca romana no funcionaban como los modernos. La mayora de las actividades bancarias se llevaron a cabo por particulares y no por instituciones. Las grandes inversiones fueron financiadas por los faeneratores, mientras que quienes trabajaban profesionalmente en el negocio del dinero y el crdito eran conocidos por varios nombres, tales como argentarii (banquero), [5] nummularii (cambista), y coactores (cobradores). Durante el Siglo I los bancos en Persia y otros territorios en el Imperio Sasnida emitieron letras de crdito conocidas como sakks. Se sabe que comerciantes musulmanes Karimi han utilizado el sistema de cheque o sakk desde la poca del califato abas bajo Harun al-Rashid. En el Siglo IX un empresario musulmn poda efectivo de la forma primitiva de cheque elaborado en China sobre las [6] fuentes en Bagdad, , una tradicin que reforzado de manera significativa en los siglos XIII y XIV, durante el Imperio Mongol. De hecho, los fragmentos encontrados en la Geniza de El Cairo indican que en el siglo XII cheques muy similares a los nuestros estaban en uso, slo que ms pequeos para ahorrar costos en el papel. Contienen una cantidad que deba pagarse, de la orden de. La fecha y el nombre del emisor son igualmente evidentes. Ferias medievales comercio, tales como la de Hamburgo, contribuyeron al crecimiento de la banca de una manera curiosa: cambistas expedan documentos disponibles con otras ferias, a cambio de divisas. Estos documentos podan ser cobrados en otra feria en un pas diferente o en una feria del futuro en el mismo lugar. Eran rescatables en una fecha futura, a menudo eran descontados por una cantidad comparable a una tasa de inters. Comenzando alrededor de 1100, la necesidad de transferir grandes sumas de dinero para financiar las Cruzadas estimulado el resurgimiento de la banca en Europa occidental. En 1156, en Gnova, se produjeron los primeras contratos de divisas conocidos. Dos hermanos tomaron prestadas 115 libras genovesas y acordaron reembolsar a los agentes del banco en Constantinopla la suma de 460 bezantes un mes despus de su llegada a esa ciudad.

El cambista y su mujer, cuadro de Quentin Massys. El primer banco moderno fue fundado en Gnova, Italia en el ao 1406, su nombre era Banco di [7] San Giorgio. Los primeros bancos aparecieron en la poca del renacimiento en ciudades como Venecia, Pisa, Florencia y Gnova. El nombre "banco" deriva de la palabra italiana banco, "escritorio", utilizada durante el Renacimiento por los banqueros judos florentinos quienes hacan sus transacciones sobre una [8] mesa cubierta por un mantel verde. Los integrantes de la Familia Fugger o Fcares de Augsburgo, junto con los Welser fueron los banquero de los reyes de Carlos I y Felipe II de Espaa. Tras el Asedio de Amberes, el centro financiero se traslad a msterdam hasta la Revolucin Industrial. En 1609 fue fundado all el banco Wisselbank Amsterdamsche. Oficinas bancarias estaban ubicadas por los centros de comercio, los mayores de los cuales fueron durante el siglo XVII los puertos de msterdam, Londres y Hamburgo. Algunas personas podan participar en el lucrativo comercio de las Indias Orientales mediante la compra de letras de crdito de los bancos. Durante los siglos XVIII y XIX se produjo un crecimiento masivo en la actividad bancaria. Los bancos jugaron un papel clave en el movimiento de monedas de oro y plata basado en papel moneda, canjeable por sus tenencias. Para la estabilidad econmica general y como garanta para los clientes se hizo necesario durante el siglo XX el establecimiento de la regulacin financiera en casi todos los pases, para establecer las normas mnimas de la actividad bancaria y la competencia financiera y evitar o enfrentar la posibles quiebras bancarias, especialmente durante [9] las crisis econmicas. Desde 1980 existen bancos ticos o sociales (ver: Banca social) siendo sus objetivo la financiacin de proyectos sociales, ambientales y culturales rechazando cualquier tipo de especulacin con dichos fondos. [editar] Operaciones bancarias tpicas Muchas de estas operaciones bancarias bsicas se derivan de parmetros de los Estados Financieros secundarios y primarios creando nuevos ndices para medir . [editar] Operaciones pasivas Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero de las personas.

Las operaciones de captacin de recursos, denominadas operaciones de carcter pasivo se materializan a travs de los depsitos. Los depsitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes categoras: Cuentas corrientes. Cuenta de ahorro o libreta de ahorros. Depsito a plazo fijo.

Las cuentas, por tanto, son totalmente lquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar, mientras que en los depsitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a travs de los cajeros electrnicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni pagars. Otra diferencia es que en los depsitos a la vista, el banco puede exigir el preaviso. Los depsitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del pago de una comisin, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses devengados. Estos depsitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses de captacin). [editar] Operaciones activas La colocacin permite poner dinero en circulacin en la economa; es decir, los bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a travs de la captacin y, con estos, otorgan crditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten. Por dar estos prstamos el banco cobra, dependiendo del tipo de prstamo, unas cantidades de dinero que se llaman intereses (intereses de colocacin) y comisiones. [editar] Encaje bancario Vase tambin: Coeficiente de caja

De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte lquida, como reserva para hacer frente a las posibles demandas de restitucin de los clientes recibe el nombre de encaje bancario. Tienen un carcter improductivo, puesto que no pueden estar invertidos. El encaje es un porcentaje del total de los depsitos que reciben las instituciones financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en sus cuentas en el banco central. El encaje tiene como fin garantizar el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas de liquidez a la institucin financiera. De esta forma, se disminuye el riesgo de la prdida del dinero de los ahorradores. Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos rentables una primera parte se compone de los activos rentables en: [editar] Prstamos y crditos [editar] Clasificaciones de prstamos Se pueden desarrollar mltiples clasificaciones acerca de los prstamos:

Por la naturaleza de los bienes prestados: De dinero (en el que nos centraremos en este tema), de cosas muebles fungibles y prstamo de ttulos valores. Por la moneda objeto del prstamo: En moneda nacional o extranjera. Por el tipo de inters: A inters fijo y variable, prepagable o postpagables. Por el sistema de amortizacin, al final del prstamo, siguiendo un sistema francs, alemn, americano, etc. Por la existencia de garantas del cumplimiento de las obligaciones, pueden ser reales (prendas, hipotecas, depsitos, etc.) o personales (aval). Prstamo sindicado en los que los fondos entregados al prestatario proceden de una pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no significa que haya varios prestamistas, desde el punto de vista jurdico es un nico contrato. Prstamo participativo en el que el prestamista, con independencia del pacto de intereses, acuerda con el prestatario la participacin en el beneficio neto que ste obtenga. Prstamo para operaciones burstiles de contado, vinculado con una operacin de compra o venta de valores.

Sede del Banco Galicia en Buenos Aires

Sede del Banco Central de Venezuela en Caracas [editar] Cuentas de crdito Las cuentas de crditos que son operaciones por las que el Banco concede crdito al cliente (acreditado) por un cierto plazo, (puede establecer su prrroga automtica) y hasta una suma determinada que pone a disposicin del cliente. El cliente viene obligado a satisfacer al Banco una comisin de apertura, a reintegrar al Banco el saldo a su favor que arroje la cuenta de crdito al tiempo de la cancelacin y liquidacin de la misma y a pagar intereses por las cantidades dispuestas, y otra parte menor por las cantidades no dispuestas. [editar] El descuento de efectos El descuento de efectos como va de financiacin a las empresas y que consiste en una operacin por la cual un banco anticipa a una persona el importe de un crdito pecuniario que sta tiene contra un tercero, con deduccin de un inters o porcentaje y a cambio de la cesin de crdito mismo salvo buen fin. [editar] Cartera de valores La segunda parte de los activos rentables est constituida por la cartera de valores donde se distingue renta fija por una parte tanto pblica como privada y renta variable por otra. [editar] Cesiones temporales de activos Un tercer tipo de operacin efectuada por los banco seran las cesiones temporales de activos, constituyen una modalidad en la que las entidades de crdito ceden a un cliente una parte de un activo (por ejemplo, un crdito) de su propiedad, lo que les permite recuperar de un tercero una proporcin de mismo a cambio de un rendimiento. En definitiva, el problema bsico de un banco es conseguir la mxima rentabilidad, pero asegurando al mismo tiempo la liquidez suficiente y restringiendo al mximo el riesgo asegurando su solvencia. La solvencia, adems, debe ser asegurada con unos recursos propios (capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente a posibles situaciones de riesgo derivadas de la insolvencia de sus deudores. [editar] Margen de intermediacin

Sabiendo que los bancos pagan una cantidad de dinero a las personas u organizaciones que depositan sus recursos en el banco (intereses de captacin) y que cobran dinero por dar prstamos a quienes los soliciten (intereses de colocacin), cabe preguntarse de dnde obtiene un banco sus ganancias. La respuesta es que los tipos de inters de colocacin, en la mayora de los pases, son ms altos que los intereses de captacin; de manera que los bancos cobran ms por dar recursos que lo que pagan por captarlos. A la diferencia entre la tasa de inters de colocacin y la de captacin se le denomina margen de intermediacin. Los bancos, por lo tanto, obtienen ms ganancias cuanto ms grande sea el margen de intermediacin. Tasa inters de colocacin tasa de inters de captacin = margen de intermediacin. Los bancos actan como intermediarios. Su negocio es comerciar con dinero como si fuera cualquier otro tipo de bien o de mercanca. [editar] Prestacin de servicios En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e instituciones, ha reconducido la actividad bancaria orientndola a los servicios, que se convierten en su principal fuente de ingresos por la reduccin de margen de intermediacin, reduccin ms acusada cuanto ms maduro es el sistema financiero de un pas y cuanto ms bajos son los tipos de inters. Los medios de pago (tarjetas, cheques, transferencias), garantizar el buen fin del comercio internacional entre las partes, asegurando la solvencia en importacin-exportacin, intermediacin en mercados financieros y operaciones con grandes empresas e instituciones pblicas, marcan el enfoque de la banca como empresas de servicios financieros universales. Mencin aparte merecen las importantes participaciones empresariales de la gran banca, otra gran fuente de negocio y poder para estas instituciones, llegando a formar poderosos grupos multinacionales con intereses en las ms diversas reas. Dependiendo de las leyes de los pases, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a las antes mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de otros pases, etc. Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca universal o banca mltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera separada por bancos especializados en una o ms actividades en particular. Esto se denomina banca especializadas.

Independiente de los tipos de bancos, stos permiten que el dinero circule en la economa, que el dinero que algunas personas u organizaciones tengan disponible pueda pasar a otras que no lo tienen y que lo solicitan. De esta forma facilita las actividades de estas personas y organizaciones y mejora el desempeo de la economa en general. De lo anterior se colige la importancia de la [10] banca en la historia econmica de la humanidad. [editar] Clases de banco Segn el origen del capital: Bancos pblicos: El capital es aportado por el estado. Bancos privados: El capital es aportado por accionistas particulares. Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y pblicos.

Segn el tipo de operacin:

Bancos corrientes: Son los mayoristas comunes con que opera el pblico en general. Sus operaciones habituales incluyen depsitos en cuenta, caja de ahorro, prstamos, cobros, pagos y cobros por cuentas de terceros, custodia de artculos y valores, alquileres de cajas de seguridad, financieras, etc. Bancos especializados: Tienen una finalidad crediticia especfica. Bancos de emisin: Actualmente se preservan como bancos oficiales, estos bancos son los que emiten dinero. Bancos Centrales: Son las casas bancarias de categora superior que autorizan el funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y controlan. Bancos de segundo piso: son aqullos que canalizan recursos financieros al mercado, a travs de otras instituciones financieras que actan como intermediarios. Se utilizan fundamentalmente para canalizar recursos hacia sectores productivos.

Historia de los bancos. En la poca previa a la conquista, especficamente entre los aztecas, no se puede hablar de un sistema financiero formal, an utilizaban el trueque para realizar sus transacciones. El pago en especie predominaba entre los mercaderes y artesanos y el pago en trabajo agrcola era fundamental. Exista una fuerte participacin del gobierno ya que ste controlaba los recursos fundamentales de la economa: tierra, trabajo, proceso productivo y redistribucin de la riqueza. Las mercancas que se generalizaron como medio de intercambio eran: cacao (poco valor), mantas llamadas quachtli o patolcuachtli, oro en polvo y plumas. Perodo Colonial: Se caracteriz por tres pocas: La poca de la euforia, se caracteriza por el reparto del botn, el saqueo de Amrica y la esclavitud de los indgenas. La poca de la depresin en Europa fue de singular importancia ya que en sta nace la hacienda y el peonaje. Se consolida la fuerza poltica y econmica de las agrupaciones religiosas, comerciales y hacendarias. Nueva Espaa deja de ser un monoexportador de oro y se orienta la produccin al autoconsumo. La fuerza econmica y poltica descansa fundamentalmente en la Iglesia, actuando como prestamista. Exista otra fuente de financiamiento informal, los comerciantes. Esta etapa fue primordial para el sistema financiero mexicano. Los Borbones fortalecen el control poltico y econmico en la Nueva Espaa. Se aplica la Real Cdula y se expulsa a los Jesuitas; se disponen administradores pblicos supliendo a los privados. El gobierno espaol se vi en la necesidad de crear instituciones de crdito para substituir a la iglesia y restar importancia a los comerciantes; el 2 de junio de 1774 a travs de la Real Cdula Pedro Romero de Terreros funda la primera institucin de crdito prendario, el Monte de Piedad de Animas. En 1782 se cre el Banco Nacional de San Carlos, una sucursal del mismo en Espaa. n 1784 se fund el primer banco refaccionario en Amrica el Banco de Avo de Minas. Perodo Independiente: Durante el perodo independiente se dieron los siguientes acontecimientos: Nace el Banco de Avo en 1830, as como, el Banco de Amortizacin de Moneda de Cobre. Se funda el Banco de Londres y Mxico y Sudamrica en 1864. En la dcada de 1870 a 1879 los Estados Unidos y otros pases desmonetizaron la plata. En 1875 nace el Banco de Santa Eulalia. El Banco Mexicano en 1878. En 1882 El Banco Nacional Mexicano inicia sus operaciones al igual que el Banco Mercantil Agrcola e Hipotecario, Banco Mercantil Mexicano y el Banco Hipotecario Mexicano. El Banco de empleados se crea en 1883 y en este mismo ao el Banco Nacional Mexicano se fusiona y as nace el Banco Nacional de Mxico. La Bolsa de Valores de Mxico abre sus puertas en 1894. En 1897 se reclasifican los bancos y se redacta la Ley General de Instituciones de Crdito. Nace el Banco de Mxico en 1925. En 1928 se crean la Asociacin de Banqueros de Mxico (ABM) y la Comisin Nacional Bancaria (CNB) y en este mismo ao la Bolsa de Valores de Mxico cambia su figura jurdica a Sociedad Annima. En los aos 30 Durante el gobierno del presidente Lzaro Crdenas se crean las siguientes instituciones: En 1934 Nacional Financiera (NAFINSA). En 1935 el Banco Nacional de Crdito Ejidal. En 1937 el Banco Nacional de Comercio Exterior (BANCOMEXT). Postguerra: Despus de la Segunda Guerra Mundial en 1946 se crea la Comisin Nacional de Valores (CNV) y en el mismo ao se redact el Reglamento Interior de la misma. Para 1953 se elabora la Ley de la CNV, en este mismo ao surge la Bolsa de Valores de Monterrey. La Bolsa de Valores de Occidente, en 1966, es sustituida por la Bolsa de Valores de Guadalajara. De 1975 a la fecha Acontecimientos de 1975 a 1982: En 1975 haban 243 Bancos. En 1976 aparecen las reglas de la Banca Mltiple. En 1977 se realiz la primera emisin de Petrobonos. En 1978 fue la primera emisin de CETES y tambin aparece el papel comercial. Para 1981 ya existan 36 Multibancos.