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33 rue du Puits romain, Bertrange | Luxembourg
SOUTENANCE
DE MÉMOIRE
Appui aux opérations financières et comptables au sein de la holding
Palanterra : contribution à la conformité interne et aux gestions des
flux courants
KOUASSI Bah Alix Marie-Yasmine
Bachelor 3 - Finance et Contrôle de gestion
2024 / 2025
Introduction : elevator pitch
Ma présentation
Mon parcours académique
Mon projet professionnel
Présentation de mon stage
Mes attentes pour ce stage
1
PRÉSENTATION DE LA
STRUCTURE
I. Introduction de l’entreprise : groupe Palanterra
PALANA S.A.
Pôle de conseil : accompagne les entreprises en
stratégie financière et conformité réglementaire
(notamment en maitière de AML/CTF).
AVANTERRA S.A.
Pôle technologique : développe des solutions
technologiques, à savoir des plateformes, pour le
reporting réglementaire en passant par la collecte
de données.
PALANA SERVICES S.A.
Pôle de services externalisés : assure un service
externalisé, dans l’utilisation des plateformes
développées par Avanterra, auprès des clients.
PALANTERRA S.A.R.L.
Pôle pilotage : assure la gestion comptable,
financière et administrative de toutes les entités y
compris elle-même. Elle n’effectue aucune activité
commerciale.
II. Organigramme de la structure
DESCRIPTION
L’organigramme ci-contre illlustre
la répartition des participations
entre les différents actionnaires et
leurs responsabilités de contrôle
sur les entités du groupe. Cela
permet aussi de mieux cerner les
liens de dépendance et les
synergies internes.
Le groupe est sous la supervision
de quatre actionnaires : Benjamin
et Bastien Collette, Renaud Jamar
de Bolsee, et Nicolas Pierre Buck.
III. Caractéristiques de la structure
Produits/services proposés Cible Positionnement Valeurs et Engagements RSE
Conseils en stratégie Transparence, confidentialité et
Asset manager, société de Acteur hybride et challenger innovation. Priorité à la conformité et à
financière, services de gestion d’actifs, cabinets combinant expertise humaine la sécurité des données, respect de la
conformité réglementaire, fiduciaires, entreprises et solutions technologiques, réglementation. Utilisation de sièges de
services de reporting bureux conçu à partir de matériaux
soumises à de fortes avec une approche
réglementaire à l’aide d’outils recyclés, et d’une déchiqueteuse
obligations réglementaires. personnalisée.
technologiques. destinée à limiter les déchets papiers.
IV. Performances financières et perspectives
d’évolution
Chiffre d’affaires total (2024) :
15.569.400 €
Résultats (2023) Chiffres d'Affaire (2024) Palana : 4.642.282 €
8000000 Palana Services : 2.914.179 €
Avanterra : 7.035.954 €
7000000 Avanterra Ltd : 737.651 €
Palanterra : 239.334 €
6000000
5000000
4000000
Perspectives d’évolution
3000000
Renforcement de la structuration interne
2000000 ; montée en puissance des outils
technologiques ; ouverture vers de
1000000 nouveaux marchés ; et agrandissement
de la structure.
0
Palana Palana Services Avanterra Palanterra
2
MARCHÉ ET ENVIRONNEMENT
CONCURRENTIEL
I. Le marché de l’entreprise et ses segments
CONSEIL ET SERVICES
STRATEGIE EXTERNALISÉS
REGTECH
Ce graphique illustre la croissance continue du marché mondial de
la RegTech entre 2016 et 2023. Porté par la digitalisation des SOLUTIONS
services financiers et le durcissement des exigences TECHNOLOIQUES
réglementaires, le marché a quadruplé en valeur, passant de moins
de 4 milliards à plus de 12 milliards USD. L’Europe, aux côtés de
l’Amérique du Nord, y occupe une place stratégique, notamment
grâce à l’évolution rapide des cadres de conformité.
II. Analyse de l’environnement concurrentiel
ANALYSE
COMPÉTITIVE (HIGHER)
Technologie/innovation
1 CONCURRENTS DIRECTS
Deloitte KNEIP
FE Fundinfo
Palanterra
Palanterra FE Fundinfo Deloitte KNEIP
(LOWER) (HIGHER)
Personnalisation de Personnalisation
l’offre
2 ANALYSE de l’offre
Ce mapping met en évidence le positionnement
différencié de Palanterra. Contrairement à des
acteurs comme FE fundinfo ou Kneip, très
avancés sur le plan technologique mais offrant
des services plus standardisés, Palanterra
propose une offre plus personnalisée, avec un (LOWER)
accompagnement humain important. On peut Technologie/innovation
également ajouter une expertise reconnue, grâce
à des employés avec des parcours professionnels
remarquables, certains venant même des Big
Four.
III. Les clients et les circuits de distribution
Les entités du groupe s’adressent principalement à des entreprises soumises à de
fortes contraintes réglementaires, telles que les sociétés de gestion d’actifs, les
fonds d’investissement et les cabinets fiduciaires.
La distributions des services ne repose pas sur un circuit classique, mais sur une logique
relationnelle B2B. La majorité des clients sont acquis via le réseau professionnel, des
recommandations, ou des partenariats stratégiques, notamment avec des cabinets
comptables ou juridiques.
3
ANALYSE SWOT
I. Schéma de la SWOT et diagnostic
FORCES : FAIBLESSES : OPPORTUNITES : MENACES :
Synergie entre les trois entités
P Politique européenne de soutien aux
PME et à l’innovation financière P Instabilité politique ou
économiques en Europe
tensions
Manque de personnel Augmentation du nombre d’entreprises Instabilité du marché de l’emploi dans la tech
Ambition de croissance
entrainant une surcharge de E recherchant des services d’externalisations E rendant difficile le recrutement de talents
travail
Outils technologiques développés Prise de conscience de la nécessité de la Sous-estimation des enjeux de conformité
en internes performants S transparence financière et de la conformité S par certains clients
Entreprise de petite taille
Risques de perte de connaissances des experts
Des équipes compétentes et pluri-
disciplinaires T
Avancée technologique dans les logiciels
de gestion et des processus financiers
T technolphiles (ex : demission, accident)
Communication inter-
sociétés à renforcer Croissance de la demande pour des solutions Renforcement des exigences
Prix plus attractif comparé au “Big E numériques durables et conformes aux E environnementales pouvant entraîner des
coûts d’adaptation supplémentaires
Four” Défis potentiels liés à la normes
gestion de plusieurs entités
Fiabilité et adaptabilité
L Les nouvelles réglementations en vigueur
L
Complexification constante des normes
fiscales augmentant les risques de non-
conformité
W O
S T
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CONTRIBUTION DE L’ÉTUDIANTE
POUR L’ENTREPRISE
I. Mission principale
MISSION : RÉALISATION D’OPÉRATIONS COMPTABLES COURANTES, INCLUANT LE TRAITEMENT DES FACTURES, DE LA TVA,
ET LA RÉCONCILIATION BANCAIRE, DANS UN CONTEXTE DE DIGITALISATION VIA ODOO
Au cours de mon stage chez Palanterra, j’ai principalement travaillé
sur des missions de comptabilité générale, en lien direct avec mon
projet professionnel.
J’ai participé au traitement des factures, aux paiements de
déclaration TVA, aux rapprochements bancaires, ainsi qu’à la
gestion de la trésorerie, via l’ERP Odoo. J’ai également été
sensibilisée aux provisions salariales, aux opérations intra-groupes,
et à la structuration des flux entre entités.
Cette mission m’a permis de renforcer mes compétences
techniques, mon sens de l’analyse et ma rigueur
II. Objectifs et méthologie suivie
Quantitatifs Méthodologie
Réaliser plusieurs traitements et paiements de factures ;
faire des réconciliations bancaires ; gérer le traitement 06 Préparation
des états
complet d’un cycle achat ou vente. financiers
05
Supervision et
accompagnement
continue
04 Traitement des
cycles comptables
03
Qualitatifs Identification et
réconciliation des
écarts bancaires
Comprendre le fonctionnement des opérations comptables ; 02 Phase d’observation
se familiariser à l’environnement comptable digitalisé ; quotidiennes
développer une rigueur et une organisation personnelle dans 01 Prise de connaissance des
les tâches ; renforcer ma capacité à interpréter les écritures procédures internes et
notions liés à la TVA
comptables.
III. Les outils utilisés et créés
Outils utilisés
Pendant mon stage, j’ai prinicipalement utilisé l’ERP Odoo pour la
gestion comptable : traitement des factures, suivi des paiements,
rapprochements bancaires. J’ai également utilisé Teams pour les
réunions, ainsi que Word et Excel dans le cadre de la structuration des
politiques internes en lien avec la certification SOC-2.
Outils créés
Dans le cadre de l’obtention de la certification SOC-2, j’ai conçu un
tableau Excel de suivi pour identifier et résoudre les incohérences dans
les politiques internes de Palana. Cet outil, organisé en quatre volets, a
permis de centraliser les points à clarifier et leur état de traitement. J’ai
aussi conçu un outil Excel pour définir une clé de répartition pour
certaines factures clients entre Avanterra UK et Avanterra LUX.
IV. Résultats qualitatifs, quantitatifs et analyses
Résultats Analyses
QUANTITATIFS
Progression en autonomie et technicité
Traitement de plus de 30 factures clients et Méthode “observer - exécuter - valider”
fournisseurs
efficace pour apprendre
Participation au paiement de la TVA de mars 2025
pour Avanterra Livrables intégrés aux pratiques
Réalisation de plus de 30 rapprochements internes de l’entreprise
bancaires Bonne appropriation des outils et des
méthodes de travail
QUALITATIFS Expérience formatrice, en lien direct
avec mon projet professionnel
Renforcement de ma compréhension de la TVA et
du processus de clôture
Maîtrise accrue d’Odoo et structuration de mon
travail avec rigueur
Amélioration de mes compétences sur Excel
Amélioration de mon anglais
V. Recommandation
01 Identifier les besoins RH
Durant mon stage, j’ai observé que
Recenser les tâches RH déjà assurées en interne (recrutement,
les missions RH étaients prises en
contrats, intégration, suivi administratif). Cette étape ne nécessite
charge par des responsables déjà
aucun coût direct.
fortement mobilisés sur des tâches
stratégiques. Cette organisation,
02 Choisir un mode d’implémentation
bien que fonctionnelle, engendre
une surcharge et un manque de Option 1 : externaliser à un cabinet RH (environ 8000-12.000€/an)
structuration. Option 2 : recruter un profil junior à mi-temps (environ 18.000-
20.00€/an, charges incluses)
Dans un contexte de croissance, il
devient pertinent d’envisager la 03 Suivre et évaluer l’impact
création d’un poste RH dédié, pour Mesurer les efftes à 3 mois : gain de temps pour les responsables,
renforcer l’efficacité interne. meilleure structuration RH, fluidité des processus internes.
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APPORTS DE L’ENTREPRISE
À L’ÉTUDIANTE
I. Compétences développées
J’ai développé à la fois des compétences techniques liées à la
comptabilité, à la fiscalité et à la conformité, ainsi que des
compétences comportementales essentielles dans un environnement
professionnel exigeant. Ces acquis sont le fruit d’une implication
active dans des missions concrètes et variées, au sein d’un cadre
multiculturel stimulant.
Compétences Compétences
Techniques comportementales
Maîtrise opérationnelle de l’ERP Odoo (navigation, Adaptation de ma communication selon les
saisie d’écritures, paiements) interlocuteurs
Comptabilisation des factures clients, fournisseurs, Gestion autonome des tâches et respect des
TVA échéances via un rétroplanning
Réalisation de rapprochements bancaires et contrôle Développement de la rigueur, du sens du détail et de
de cohérence des flux la confidentialité
Compréhension des exigences liées à la conformité Renforcement de la capacité d’adaptation
Amélioration dans l’utilisation d’outils bureautiques Montée en confiance et affirmation progressive dans
(Excel, Word) un rôle professionnel actif
Renforcement des compétences en anglais Sens du relationnel
II. Difficultés rencontrées, solutions et amélioration
Difficultés rencontrées Solutions apportées Point à améliorer
Compréhension de certaines logiques Création de fiches pratiques Renforcer l’analyse comptable
comptables spécifiques au personnalisées
Luxembourg Approfondir l’usage d’Odoo
Des demandes régulières
Difficultés à retenir les étapes du d’explications complémentaires Poursuivre l’amélioration de
traitement des factures l’anglais oral professionnel
Effort d’adaptation en anglais
Barrière linguistique en anglais Développer ma proativité et ma
confiance en soi
III. Conclusion
Ce stage a pleinement répondu à mes objectifs : il m’a permis de renforcer mes compétences en
comptabilité, de découvrir concrètement les exigences du métier, et de confirmer mon projet
professionnel de travailler dans la finance d’entreprise.
J’ai été agréablement surprise par l’environnement humain et managérial de l’entreprise : un
fonctionnement transparent, une vraie proximité entre collègue, et un engagement RSE discret mais
concret, en cohérence avec mes valeurs.
Cette mission a été décisive pour la suite de mon parcours. Elle m’a donné envie de poursuivre mes
études en Master, en alternance, pour continuer à progesser sur le terrain tout en approfondissant
mes connaissances académiques.
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33 rue du Puits romain, Bertrange | Luxembourg
MERCI
pour votre attention !!
Présentée par :
Kouassi Bah Alix Marie-Yasmine
