SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDETU PASTWA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2011 R.

OMWIENIE

Rada Ministrw Warszawa 2012

SPIS TRECI

1. 2.

Ocena sytuacji makroekonomicznej Polski w 2011 r. Ocena przebiegu prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa w 2011 r.

7 13

Cz I Sprawozdanie z wykonania ustawy budetowej Rozdzia 1 Wykonanie postanowie ustawy budetowej 1.1. Dochody, wydatki oraz deficyt budetu pastwa 1.2. Realizacja pozostaych postanowie ustawy budetowej Rozdzia 2 Dochody budetu pastwa 2.1. Warunki gromadzenia dochodw w 2011 r. 2.2. Dochody budetu pastwa Rozdzia 3 Wydatki budetu pastwa 3.1. Wydatki budetu pastwa 3.2. Wydatki wedug dziaw i czci budetowych 3.3. Wydatki wedug grup ekonomicznych 3.3.1. 3.3.2. 3.3.3. 3.3.4. 3.3.5. 3.3.6. 3.3.7. Dotacje i subwencje wiadczenia na rzecz osb fizycznych Wydatki biece jednostek budetowych Wydatki majtkowe Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa rodki wasne Unii Europejskiej Wydatki na wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej 51 51 55 67 72 97 98 102 121 123 124 35 35 36 25 25 27 25

3.4. Wydawanie decyzji dotyczcych zapewnienia finansowania z budetu pastwa projektw realizowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej w 2011 r. 3.5. Informacja o realizacji programw wieloletnich 3.6. Wynagrodzenia w pastwowej sferze budetowej w 2011 r.

128 131 176

Rozdzia 4 Rozliczenia z Uni Europejsk Rozdzia 5 Pastwowe fundusze celowe 5.1. Fundusze zwizane z ubezpieczeniami spoecznymi 5.2. Fundusze zwizane z zadaniami socjalnymi pastwa 5.3. Fundusze zwizane z prywatyzacj 5.4. Fundusze zwizane z bezpieczestwem i obronnoci kraju 5.5. Fundusze zwizane z nauk, kultur i kultur fizyczn 5.6. Pozostae fundusze Rozdzia 6 Wykonanie planw finansowych pastwowych osb prawnych, o ktrych mowa w art. 9 pkt 14 ustawy o finansach publicznych, agencji wykonawczych i instytucji gospodarki budetowej 6.1. Pastwowe osoby prawne 6.2. Instytucje gospodarki budetowej 6.3. Agencje wykonawcze Cz II Budet rodkw europejskich Cz III Finansowanie deficytu budetu pastwa 1. Finansowanie krajowe 2. Finansowanie zagraniczne Cz IV Pastwowy dug publiczny, porczenia i gwarancje oraz nalenoci Skarbu Pastwa 1. Pastwowy dug publiczny 2. Dug Skarbu Pastwa 3. Porczenia i gwarancje Skarbu Pastwa w 2011 r. 4. Nalenoci Skarbu Pastwa 281 282 283 290 292 271 273 276 269 243 243 257 265 195 196 208 218 224 232 237 183

Cz V Sektor finansw publicznych 1. Dochody, wydatki i wynik sektora finansw publicznych 2. Fiskalne kryteria konwergencji Cz VI Dyscyplina finansw publicznych 1. Dziaalno Gwnej Komisji Orzekajcej w Sprawach o Naruszenie Dyscypliny Finansw Publicznych w 2011 r. 2. Dziaalno komisji orzekajcych pierwszej instancji w 2011 r. (przy ministrach i regionalnych izbach obrachunkowych) 309 309 313 301 301 305

Spis tablic

323

Uwaga, mog wystpi rnice pomidzy tablicami w czci opisowej sprawozdania, a tablicami w czciach tabelarycznych, z uwagi na zaokrglenia. Sumowanie poszczeglnych skadnikw zaokrglonych kwot moe wykazywa niewielkie rnice wynikajce z tych zaokrgle.

1. Ocena sytuacji makroekonomicznej Polski w 2011 r.

Otoczenie zewntrzne Dynamika aktywnoci w gospodarce wiatowej w 2011 r. obniya si, w gwnej mierze za spraw krajw rozwinitych, m.in. USA, Japonii i strefy euro. Wolniej rosy wiatowy handel i produkcja przemysowa. Negatywny wpyw na koniunktur gospodarcz w tym okresie miay: silny wzrost cen surowcw naturalnych, trzsienie ziemi w Japonii oraz przede wszystkim trwajcy kryzys zadueniowy w strefie euro, ktry wpyn na wzrost awersji do ryzyka na wiatowych rynkach finansowych. Znalazo to odzwierciedlenie we wzrocie rentownoci papierw skarbowych, przede wszystkim w krajach o najwikszym zadueniu, co oznaczao czsto dalszy wzrost kosztw obsugi dugu publicznego. Napicia na rynku dugu przeoyy si take na wysze koszty finansowania sektora bankowego, co w poczeniu ze zwikszonymi wymogami kapitaowymi oraz wzrostem awersji do ryzyka przyczynio si do zaostrzenia warunkw kredytowych dla podmiotw sektora niefinansowego, zwaszcza w krajach europejskich. Te czynniki oraz trwajcy po kryzysie finansowym z lat 2008-2009 proces dostosowa w bilansach sektora finansowego i niefinansowego przyczyniy si do obnienia tempa wzrostu gospodarki UE w 2011 r., na ktr przypada okoo 80% polskiego eksportu. Produkt Krajowy Brutto (PKB) w UE w 2011 r. zwikszy si o 1,5%, wobec 2% w 2010 r. i by niszy od prognoz formuowanych na etapie przygotowania zaoe makroekonomicznych do ustawy budetowej na 2011 r. W jeszcze wikszym stopniu obniya si dynamika popytu krajowego, zarwno konsumpcyjnego, jak i inwestycyjnego. W efekcie, import UE, ktry jest gwn determinant zewntrznego popytu na polskie towary, zwikszy si tylko o 3,9%, wobec 9,8% rok wczeniej. Szybciej rs wprawdzie import Niemiec, z ktrymi Polska utrzymuje najsilniejsze kontakty handlowe, ale i w tym wypadku zanotowano spadek tempa wzrostu w porwnaniu do 2010 r. Produkt Krajowy Brutto W 2011 r., pomimo pogarszajcych si warunkw otoczenia zewntrznego, chwiejnoci rynkw finansowych i zapocztkowania konsolidacji fiskalnej, wzrost PKB utrzyma si na mocnym poziomie 4,3%. Najszybciej w 2011 r. rosa konsumpcja indywidualna (3,1%) oraz inwestycje (o 8,1%). Zapasy w caym roku wzrosy o 23 mld z, dziki czemu ich kontrybucja we wzrost PKB wyniosa okoo 0,5 pkt. proc. W 2011 r. saldo wymiany handlowej miao dodatni wpyw na dynamik PKB. Tempo wzrostu PKB w 2011 r. byo wysze ni prognozowane do Ustawy Budetowej na 2011 r. (3,5%). Warto PKB w cenach biecych w 2011 r. wyniosa 1.524,7 mld z (wobec 1.496,3 mld z prognozowanego w Ustawie).

Popyt krajowy Popyt krajowy w 2011 r. zwikszy si o 3,6%, wobec 4,6% w 2010 r. Zmniejszenie dynamiki tej kategorii to w gwnej mierze efekt spadku spoycia publicznego. Konsumpcja prywatna rosa w tempie zblionym do zanotowanego w 2010 r., w gwnej mierze dziki redukcji stopy oszczdnoci, przy niszym wzrocie realnych dochodw gospodarstw domowych. Na wysokim poziomie przez cay 2011 r. utrzymywaa si dynamika aktywnoci inwestycyjnej. To efekt realizacji inwestycji infrastrukturalnych (tj. wysokich nakadw w sektorze instytucji rzdowych i samorzdowych), jak i przede wszystkim poprawy inwestycji w sektorze prywatnym, zwaszcza przedsibiorstw. Inwestycjom sprzyjay dobre wyniki finansowe firm oraz relatywnie korzystne warunki finansowania w sektorze bankowym. W 2011 r., po dwch latach spadku, nakady brutto na rodki trwae wzrosy o 8,1% w porwnaniu do 2010 r. Najwysz dynamik odnotoway inwestycje budowlane niepowizane z budownictwem mieszkaniowym. W 2011 r. wyranie wzrosy te inwestycje w rodki transportu, podczas gdy wci saba bya dynamika nakadw inwestycyjnych w maszyny i urzdzenia oraz budownictwo mieszkaniowe. Tempo wzrostu inwestycji sektora instytucji rzdowych i samorzdowych w 2011 r. wynioso nominalnie okoo 11,1% i byo nisze ni rok wczeniej (13,5% w 2010 r.). Realnie inwestycje publiczne wzrosy o okoo 9,7% w porwnaniu z rokiem poprzednim. Inwestycje publiczne w 2011 r. kolejny rok byy determinowane przez znaczcy przyrost inwestycji Krajowego Funduszu Drogowego (KFD), ktry finansuje inwestycje drogowe realizowane w ramach rzdowego Programu budowy drg krajowych na lata 2011-2015. Realne tempo wzrostu spoycia ogem w 2011 r. wynioso 2,1% (wobec 3,4% w 2010 r.). Spoycie indywidualne gospodarstw domowych w 2011 r. wzroso realnie o 3,1% w porwnaniu ze wzrostem o 3,2% rok wczeniej. Niska dynamika dochodw do dyspozycji gospodarstw domowych oraz relatywnie wysoka inflacja nie sprzyjay wzrostowi konsumpcji prywatnej, zwaszcza w II poowie ub.r., kiedy zanotowano spowolnienie tempa wzrostu tej kategorii. Przy niskiej dynamice dochodw wzrost konsumpcji prywatnej odbywa si kosztem redukcji stopy oszczdnoci. Stopa oszczdnoci brutto1 w sektorze gospodarstw domowych i instytucji non-profit zmniejszya si do 1,7% w 2011 r., wobec 8,5% w 2010 r. W 2011 r. zanotowano take pierwszy w historii spadek spoycia publicznego. Konsumpcja zbiorowa w 2010 r. spada realnie o 1,2%, w porwnaniu ze wzrostem o 4% w 2010 r., co byo zdeterminowane dynamik spoycia sektora instytucji rzdowych i samorzdowych. Zgodnie z danymi GUS, spoycie publiczne w 2011 r. wzroso nominalnie o 2,9%, w porwnaniu ze wzrostem o 7,8% rok wczeniej. Realnie odnotowano spadek spoycia publicznego o okoo 1,3%, wobec wzrostu o okoo 4,1% w 2010 r. Tak znaczce obnienie dynamiki spoycia publicznego byo przede wszystkim spowodowane spadkiem

1 Wyraona w procentach skorygowanych dochodw do dyspozycji brutto.

zuycia poredniego (tj. zakupw towarw i usug sektora publicznego) o 0,6%, podczas gdy w 2010 r. odnotowano wzrost tej kategorii a o 15,5%. Dynamika spoycia publicznego determinowana bya take przez wzrost kosztw pracy, ktre zwikszyy si nominalnie o 3,4%, podczas gdy rok wczeniej o 4,2%, natomiast ich wkad we wzrost nominalny spoycia wynis 1,8 pkt. proc. Wzrost kosztw pracy wynika gwnie ze wzrostu tych wydatkw w tej kategorii w podsektorze samorzdowym. Wedug wstpnych danych GUS koszty pracy w tym podsektorze wzrosy o okoo 4,3%. Eksport netto i bilans patniczy Pogorszenie dynamiki aktywnoci na gwnych rynkach eksportowych wpyno na osabienie tempa wzrostu polskiego eksportu, cho jego wyniki, zwaszcza w kocu 2011 r., okazay si zaskakujco dobre, zwaywszy na spadek PKB i importu UE (take Niemiec) w IV kw. Przyczynio si do tego m.in. relatywnie due osabienie zotego w II poowie roku, ktre wpyno na popraw konkurencyjnoci cenowej polskich towarw. Deprecjacja zotego przyczynia si jednoczenie do osabienia dynamiki importu, na ktr negatywnie wpyno rwnie obnienie tempa wzrostu popytu krajowego. W 2011 r. wzrost eksportu (7,5%) by szybszy ni importu (5,8%). W 2010 r. obie kategorie zanotoway wzrosty na poziomie odpowiednio 12,1% i 13,9%. W rezultacie kontrybucja eksportu netto we wzrost PKB w ub. r. bya dodatnia (wobec ujemnej kontrybucji w 2010 r.). W II poowie 2011 r. obserwowane byo stopniowe zmniejszanie si nierwnowagi zewntrznej, a deficyt na rachunku obrotw biecych w caym roku osign poziom 4,3% PKB, wobec 4,6% PKB w 2010 r. Wynikao to ze wzrostu nadwyki salda usug (o 0,5 pkt proc. do 1,2% PKB) i transferw biecych (o 0,3 pkt proc. do 1,1% PKB), przy niewielkim pogorszeniu pozostaych sald. Deficyt obrotw biecych by w 41,7% finansowany napywem zagranicznych inwestycji bezporednich2. Nadwyka rachunku kapitaowego i finansowego zmniejszya si do 27,9 mld EUR, z czego blisko 8,1 mld EUR przypado na rachunek kapitaowy, na ktrym klasyfikowane s przede wszystkim rodki pochodzce z europejskich funduszy strukturalnych. Napyw zagranicznych inwestycji bezporednich w 2011 r. wynis 10,3 mld EUR, wobec 6,7 mld EUR w roku poprzednim. Jednoczenie jednak blisko dwukrotnie mniejszy ni w 2010 r. by napyw kapitau portfelowego (10,9 mld EUR), ktry lokowany by gwnie w obligacjach Skarbu Pastwa emitowanych na rynku krajowym i zagranicznym. Zobowizania wobec nierezydentw z tytuu pozostaych inwestycji wzrosy natomiast o niemal 4,4 mld EUR. Bilans patniczy w 2011 r., mimo wysokiego ujemnego salda bdw i opuszcze odnotowa nadwyk w kwocie blisko 4,7 mld EUR, a oficjalne aktywa rezerwowe na koniec

2 Przy obliczaniu powyszego wskanika wzity pod uwag by napyw inwestycji bezporednich netto (FDI

pomniejszone o warto polskich zagranicznych inwestycji bezporednich), a nie wycznie sam napyw zagranicznych inwestycji bezporednich (FDI).

ubiegego roku osigny poziom okoo 75,7 mld EUR (wobec niemal 70,0 mld EUR na koniec 2010 r.). Warto dodana brutto w gospodarce narodowej Zgodnie z danymi GUS warto dodana brutto w gospodarce narodowej w 2011 r. wzrosa realnie o 4,0%. Najwaniejszy dla dynamiki wartoci dodanej ogem w 2011 r. by dynamiczny wzrost wartoci dodanej w przemyle (o 6,3% w porwnaniu z 2010 r.). Tempo wzrostu byo co prawda nisze ni w 2010 r. (kiedy produkcja przemysowa odbudowywaa si po kryzysie z 2009 r.), ale wci pozostawao powyej redniej z lat 2001-2010. Kontrybucja wartoci dodanej w przemyle we wzrost PKB wyniosa 1,3 pkt. proc. Ubiegy rok charakteryzowa si wysokim tempem wzrostu wartoci dodanej

w budownictwie. W 2011 r. warto dodana w tym sektorze wzrosa realnie o 11,8% w porwnaniu do 6,4% wzrostu w 2010 r. Przyspieszenie tempa wzrostu w budownictwie wynikao gwnie z duej skali prowadzonych inwestycji infrastrukturalnych, w tym zwizanych z EURO 2012. W 2011 r. kontrybucja wartoci dodanej w budownictwie we wzrost PKB wyniosa a 0,9 pkt. proc. W strukturze wartoci dodanej najwiksze znaczenie maj sekcje usug rynkowych, w tym przede wszystkim handel i naprawy oraz transport i gospodarka magazynowa. Warto dodana brutto w handlu i naprawach w 2011 r. w porwnaniu z rokiem poprzednim wzrosa o 4,6%, wobec wzrostu o 5,7% w 2010 r. W roku ubiegym sekcja ta wygenerowaa 0,8 pkt proc. wzrostu PKB. Natomiast w transporcie i gospodarce magazynowej warto dodana brutto wzrosa o 4,8%, wobec wzrostu o 0,8% w 2010 r., co przeoyo si na 0,3 pkt proc. wzrostu PKB. Rynek pracy Poprawa aktywnoci gospodarczej, w tym wzrost inwestycji, dobre wyniki finansowe przedsibiorstw, pozytywnie wpyny na wzrost popytu na prac w 2011 r. Chocia w caym 2011 r. poziom przecitnego zatrudnienia w sektorze przedsibiorstw by a o 3,2% wyszy ni w 2010 r., to jednak od pocztku 2011 r. notowano wyrane spowolnienie rocznego tempa wzrostu zatrudnienia z 4,1% w I kwartale do 2,1% w IV kwartale. W kolejnych kwartaach 2011 r. tempo wzrostu zatrudnienia zmniejszao si we wszystkich sektorach. W cigu caego roku zdecydowanie najwyszy wzrost przecitnego zatrudnienia mia miejsce w budownictwie, a o 7,6%. Na ubiegoroczny przyrost zatrudnienia w budownictwie zoyy si wzrosty zatrudnienia w tzw. budownictwie infrastrukturalnym (a o 11,4%) oraz przy robotach budowlanych specjalistycznych (o 10,8%). Przyrosty zatrudnienia w przemyle i usugach byy natomiast znacznie mniejsze (wzrosty odpowiednio o 2,1% oraz 3,4%).

10

Dziki

dobrym

wynikom

sektorze

przedsibiorstw,

przecitne

zatrudnienie

w gospodarce narodowej bez jednostek maych (jednostki mae zatrudniajce do 9 osb) w 2011 r. wynioso 8.287 tys. etatw i zwikszyo si o 1,9% w porwnaniu z rokiem poprzednim. Ministerstwo Finansw szacuje3, e przecitne zatrudnienie w gospodarce narodowej (w penej zbiorowoci) w 2011 r. wzroso o okoo 1,7% w skali roku. Pomimo rosncego popytu na prac w 2011 r. mia miejsce przyrost liczby bezrobotnych. Liczba bezrobotnych zarejestrowanych w urzdach pracy na koniec 2011 r. wyniosa 1.982,7 tys. osb i bya o 28 tys. osb (tj. o 1,4%) wysza w porwnaniu z kocem 2010 r. W tym samym okresie stopa bezrobocia rejestrowanego nieznacznie wzrosa z 12,4% do 12,5%. Wzrost bezrobocia wynika z wyszej aktywnoci zawodowej, bdcego efektem wzrostu aktywnoci osb starszych (powyej 54 lat). W 2011 r. odbudowa rynku pracy odbywaa si przede wszystkim poprzez zatrudnienie, przy ograniczonej presji pacowej. Sia przetargowa pracownikw w negocjacjach pacowych trzeci rok z rzdu bya ograniczana przez relatywnie wysoki poziom bezrobocia. Przecitna paca w sektorze przedsibiorstw w 2011 r. wzrosa o 5%, co oznacza, e po uwzgldnieniu wzrostu cen towarw i usug konsumpcyjnych realny wzrost pac wynis tylko 0,6%. W caej gospodarce narodowej w 2011 r. wzrost przecitnego wynagrodzenia wynis 5,5%, a realnie 1,1%. Inflacja Wedug danych GUS, rednioroczny wzrost cen towarw i usug konsumpcyjnych (CPI) w 2011 r. wynis 4,3% (wobec 2,6% w 2010 r. oraz 2,3% prognozowanych w ustawie). We wszystkich miesicach roku roczna dynamika inflacji ksztatowaa si wyranie powyej celu inflacyjnego (tj. powyej 2,5%). Wysza, ni prognozowana w ustawie budetowej, dynamika cen w 2011 r. wynikaa przede wszystkim z nastpujcych czynnikw: silnego wzrostu cen produktw rolnych na rynkach wiatowych i w Polsce w II poowie 2010 r. i w pierwszych miesicach 2011 r., wynikajcego z ogranicze po stronie podaowej, znacznego wzrostu cen surowcw energetycznych (ropy naftowej i paliw) pod koniec 2010 r. i w I poowie 2011 r., osabienia zotego w stosunku do gwnych walut (EUR i USD) obserwowanego w II poowie 2011 r., wynikajcego ze wzrostu awersji do ryzyka na wiatowych rynkach finansowych.

3 Wstpne dane dotyczce przecitnego zatrudnienia w gospodarce narodowej w penej zbiorowoci zostan

opublikowane przez GUS w Maym Roczniku Statystycznym Polski 2012 w lipcu br., natomiast ostateczne dane w tym zakresie uka si w Roczniku Statystycznym Rzeczpospolitej Polskiej 2012 na przeomie 2012 i 2013 r.

11

Z uwagi na niski realny wzrost pac i wci utrzymujc si wysok stop bezrobocia, wzrostowi biecego wskanika inflacji nie towarzyszyo jednak wyrane zwikszenie presji popytowej. Inflacja bazowa (tj. CPI po wyczeniu ywnoci i energii) w okresie od stycznia do lipca 2011 r. ksztatowaa si poniej celu inflacyjnego, a na koniec roku, na skutek osabienia zotego, wzrosa do 3,1% r/r. Dynamika cen produkcji sprzedanej przemysu wg danych GUS w 2011 r. wyniosa 7,6% redniorocznie (wobec 2,1% w 2010 r.). Wysoki wzrost cen przemysowych rwnie by wynikiem wzrostu cen surowcw na rynkach wiatowych i osabienia zotego. Stopy procentowe W 2011 r. krtkoterminowa stopa procentowa bya podstawowym instrumentem wykorzystywanym w ramach realizowanej przez Narodowy Bank Polski strategii bezporedniego celu inflacyjnego. W I poowie roku Rada Polityki Pieninej (RPP) czterokrotnie podniosa stopy procentowe NBP, cznie o 1 pkt. proc., w tym stop referencyjn do poziomu 4,5%. O zacienieniu polityki pieninej zadecydowao ryzyko stopniowego wzrostu presji pacowej i inflacyjnej, zwizane z kontynuacj oywienia gospodarczego w Polsce, wzrostem zatrudnienia oraz silnym wzrostem cen surowcw na rynkach wiatowych. W drugiej poowie 2011 r., pomimo inflacji nadal utrzymujcej si wyranie powyej celu, pogorszenie perspektyw dla wzrostu gospodarczego skonio RPP do utrzymania stp procentowych na niezmienionym poziomie. Kurs walutowy W 2011 r. kurs zotego uksztatowa si rednio na poziomie 4,12 PLN/EUR i 2,96 PLN/USD, co oznacza, e w ujciu redniorocznym zoty osabi si do euro o 3,1%, a wobec dolara amerykaskiego zyska 1,7%. Nominalna efektywna deprecjacja zotego wyniosa w tym okresie okoo 2,7% (kurs waony geograficzn struktur polskiego handlu). W 2011 r. ksztatowanie si kursu zotego byo w duym stopniu determinowane przez czynniki o charakterze globalnym. Po umocnieniu polskiej waluty w okresie marzec czerwiec, w II poowie 2011 r. dominowa trend deprecjacyjny zotego. Polska waluta tracia na wartoci w zwizku z silnym wzrostem awersji do ryzyka na globalnych rynkach finansowych, w wyniku pogorszenia perspektyw wzrostu gospodarki wiatowej oraz powrotu obaw o rozprzestrzenienie si kryzysu zadueniowego w strefie euro. Narodowy Bank Polski interweniowa w tym okresie na rynku walutowym w celu ograniczenia nadmiernej zmiennoci kursu zotego. W rezultacie tych tendencji, na przestrzeni 2011 r. zoty osabi si zarwno wobec euro (o 11,5%), jak i dolara amerykaskiego (o 15,3%), do poziomu 4,42 PLN/EUR i 3,42 PLN/USD na koniec roku.

12

2. Ocena przebiegu w 2011 r.

prywatyzacji

majtku

Skarbu

Pastwa

Obowizek opracowania oceny przebiegu prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa wynika z aktw prawnych: ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pn. zm.) zgodnie z art. 182 ust. 2 pkt 4 ocena przebiegu prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa wraz ze sprawozdaniem z wykonania budetu pastwa przedkadana jest przez Rad Ministrw Sejmowi i Najwyszej Izbie Kontroli; ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach wykonywania uprawnie przysugujcych Skarbowi Pastwa (Dz. U. Nr 106, poz. 493, z pn. zm.).

2.1. Uwarunkowania procesw prywatyzacji w 2011 r.

Rok 2011 by ostatnim rokiem obowizywania przyjtego w dniu 22 kwietnia 2008 r. przez Rad Ministrw Planu prywatyzacji na lata 2008-2011. Wedug wstpnych danych, wzrost PKB w Polsce w 2011 r. wynis ok. 4,3%1 wobec 3,5% planowanych. Pomimo sabncej kondycji gospodarki Unii Europejskiej i wiatowej, Polska gospodarka w dalszym cigu odznaczaa si stabilnym tempem rozwoju, co powodowao, i nasz kraj by postrzegany jako atrakcyjny i wiarygodny partner gospodarczy. Istotny wpyw na efektywne prowadzenie procesw prywatyzacyjnych miaa take sytuacja na rynkach kapitaowych, ktra odzwierciedla stan gospodarki kraju, regionu, a nierzadko trendw globalnych, wskazuje te na nastroje panujce wrd inwestorw oraz jest miejscem gdzie nastpuje najszybsza, a zarazem najbardziej widoczna reakcja na zmiany koniunktury. Podkreli naley, i zanotowane w II proczu 2011 r. spadki na rynkach kapitaowych nie pozostay bez wpywu na planowane do realizacji projekty prywatyzacyjne. Przykadem moe tu by prba zbycia kolejnego pakietu akcji PKO BP S.A., ktra nie zostaa zrealizowana ze wzgldu na niekorzystn sytuacj na midzynarodowych rynkach kapitaowych. Rok 2011 by wyjtkowy dla warszawskiej giedy. Pierwszy peny rok dziaania Giedy Papierw Wartociowych w Warszawie S.A. jako spki publicznej przypad na okres spowolnienia gospodarczego niemal w caej Europie. Pomimo niepewnoci na wiatowych rynkach finansowych, warszawski parkiet zanotowa rekordow liczb IPO na rynku podstawowym i New Connect zadebiutowao 210 spek, co pozwolio osign trzeci pozycj wrd gied europejskich pod wzgldem wartoci IPO w 2011 r. Wzrastao take zainteresowanie

rdo: GUS

13

ze strony zagranicznych emitentw. Z 46 spek spoza Polski, notowanych na warszawskim parkiecie, 15 zadebiutowao w 2011 r. Na koniec 2011 r. na rynku podstawowym i rwnolegym notowanych byo 39 spek zagranicznych. Kapitalizacja polskich spek notowanych na GPW na koniec 2011 r. wyniosa 446,15 mld z . Prywatyzacja giedowa stanowi jedn z podstawowych strategii zmian wacicielskich. Jednym z jej kluczowym celw jest denie do rozwoju rynku kapitaowego w Polsce i umacniania roli Warszawy jako regionalnego centrum finansowego Europy rodkowoWschodniej. W 2011 r. upublicznione zostay akcje 2 spek z udziaem Skarbu Pastwa: Jastrzbskiej Spki Wglowej S.A. i Banku Gospodarki ywnociowej S.A. W ramach oglnej wartoci debiutw na Giedzie Papierw Wartociowych w Warszawie S.A. w 2011 r., na kwot ponad 8,53 mld z, ponad 66% (5,68 mld z) to warto oferty publicznej spek z udziaem Skarbu Pastwa. Na sprawn i skuteczn realizacj procesw prywatyzacyjnych pozytywnie wpyna zmiana struktury Ministerstwa Skarbu Pastwa, efektywne zastosowanie trybw prywatyzacji,

dostosowanie przepisw prawa do dynamicznie zmieniajcych si warunkw oraz uproszczenie procedur wewntrznych. 2.1.1. Zasoby majtku pastwowego Na koniec 2011 r. Minister Skarbu Pastwa wykonywa prawa z akcji i udziaw w 377 spkach prowadzcych dziaalno spord 530 spek (z wyczeniem 153 spek tylko z akcjami pracowniczymi). Spord 377 spek czynnych prowadzcych dziaalno: w 179 spkach udzia Skarbu Pastwa wynosi 100%, w 42 spkach Skarb Pastwa posiada udzia wikszociowy, w 156 spkach Skarb Pastwa posiada udzia mniejszociowy. 274 spki nadzorowane przez Ministra Skarbu Pastwa znajdoway si w stanie likwidacji bd upadoci lub nie prowadziy dziaalnoci. Warto skadnikw majtku nadzorowanego przez Ministra Skarbu Pastwa w podmiotach gospodarczych, wedug stanu na dzie 31 grudnia 2011 r. przedstawia si nastpujco: czna warto nominalna akcji/udziaw w spkach z udziaem Skarbu Pastwa (SP) 46,0 mld z, w tym: warto nominalna akcji/udziaw jednoosobowych spek SP 13,1 mld z,

14

warto nominalna akcji/udziaw SP w spkach z czciowym udziaem SP (z wyczeniem spek publicznych) 11,1 mld z, warto nominalna akcji SP w spkach publicznych 21,8 mld z (warto rynkowa akcji SP w spkach publicznych wg kursw akcji na dzie 31 grudnia 2011 r. 92,4 mld z),

Warto funduszy wasnych, 28 przedsibiorstw pastwowych czynnych wynosi 2,2 mld z.

2.1.2. Nowe regulacje prawne Uelastycznienie przepisw prawnych pozwolio na usprawnienie i przyspieszenie procesw prywatyzacji, a take bardziej efektywne ich realizowanie. W 2011 r., podobnie jak w latach poprzednich, w Ministerstwie Skarbu Pastwa podjto szereg inicjatyw legislacyjnych. Najwaniejsze zmiany prawne stanowiy: Ustawa z dnia 16 marca 2012 r. o likwidacji delegatur terenowych ministra waciwego do spraw Skarbu Pastwa (Dz. U. z 2012 r. poz. 459). Ustawa stanowi krok w kierunku racjonalizowania struktur administracji publicznej. Zwaywszy na zaawansowanie procesu przeksztace wasnociowych oraz zmniejszajc si liczb nadzorowanych podmiotw, a co z tym zwizane zada Delegatur, nie ma uzasadnienia ich dalszego utrzymywania oraz ponoszenia z tego tytuu wydatkw. Zadania dotychczas realizowane przez delegatury zostan przejte przez ministra waciwego do spraw Skarbu Pastwa i wojewodw. Projekt ustawy o uchyleniu ustawy o narodowych funduszach inwestycyjnych i ich prywatyzacji oraz o zmianie niektrych innych ustaw, przyjty przez Rad Ministrw 31 stycznia 2012 r. i przekazany do Sejmu RP. Potrzeba uchylenia ustawy wynika przede wszystkim z faktu, i Program Powszechnej Prywatyzacji zosta zakoczony, a Narodowe Fundusze Inwestycyjne s obecnie spkami prawa handlowego, dziaajcymi na podstawie Kodeksu Spek Handlowych. Z uwagi na zakoczenie realizacji Programu Powszechnej Prywatyzacji zmian legislacyjnych wymagaj rwnie zwolnienia podatkowe przyznane Narodowym Funduszom Inwestycyjnym w momencie ich powstania. Projekt ustawy o nadzorze i uprawnieniach Skarbu Pastwa. Projekt kodyfikuje obszar zarzdzania majtkiem pastwowym, zaangaowanym w dziaalno spek kapitaowych. Wprowadza jednolite i efektywne mechanizmy wykonywania przez Skarb Pastwa uprawnie korporacyjnych w spkach i prywatyzacji spek z udziaem Skarbu Pastwa. Okrela organizacj nadzoru wacicielskiego Skarbu Pastwa, komercjalizacji przedsibiorstw pastwowych, prywatyzacji spek z udziaem Skarbu Pastwa, wykonywania uprawnie przysugujcych Skarbowi Pastwa w podmiotach o kluczowym znaczeniu dla Skarbu Pastwa.

15

W 2011 r. zostay take opracowane i ogoszone nastpujce rozporzdzenia Rady Ministrw: rozporzdzenie Rady Ministrw z dnia 30 maja 2011 r. w sprawie szczegowego trybu zbywania akcji Skarbu Pastwa (Dz. U. Nr 114, poz. 664). Projekt wprowadza nowe rozwizania do ju istniejcych trybw zbywania akcji, uzupeniony jest o szczegowe uregulowanie dotyczce trybu sprzeday poza obrotem zorganizowanym, z uyciem systemu kojarzcego oferty kupna i sprzeday; rozporzdzenie Rady Ministrw z dnia 30 maja 2011 r. w sprawie analiz spki, przeprowadzanych przed zaoferowaniem do zbycia akcji nalecych do Skarbu Pastwa (Dz. U. Nr 114, poz. 663). Rozporzdzenie okrela: zakres analiz majcych na celu oszacowanie wartoci przedsibiorstwa spki, stanu i perspektyw rozwoju oraz oceny realizacji obowizkw wynikajcych z wymogw ochrony rodowiska, sposb dokonania i finansowania analiz, warunki, w ktrych mona odstpi od opracowania analiz.

2.2. Realizacja dziaa prywatyzacyjnych

W 2011 r. zrealizowanych zostao 500 projektw prywatyzacyjnych, a procesami przeksztace wasnociowych objto 304 spki. Sukcesem zakoczono prywatyzacj 171 spek, co stanowi 56,25% spek objtych procesami przeksztace wasnociowych. Ponadto, w 2011 r. skomercjalizowane zostay dwie instytucje filmowe oraz 10 przedsibiorstw pastwowych z takich bran jak jednostki usugowe, transport, przemys maszynowy, czy metalowy. Ponad poow zbytych spek stanowiy podmioty z wikszociowym udziaem Skarbu Pastwa (89 podmiotw), w tym 84 jednoosobowe spki Skarbu Pastwa. Spki z mniejszociowym udziaem Skarbu Pastwa stanowiy prawie 48% sprywatyzowanych podmiotw (82 podmioty), w tym dokonano zbycia 44 spek z udziaem resztwkowym. Duym osigniciem bya prywatyzacja 59 spek, w ktrych udzia Skarbu Pastwa nie przekracza 25% kapitau zakadowego (stanowio to niemal 35% wszystkich spek zbytych w 2011 r.) sprzeda kilku lub kilkunastoprocentowych pakietw akcji/udziaw Skarbu Pastwa napotyka na due trudnoci zwizane z ograniczonym popytem, wic realizacja takich projektw jest szczeglnie istotna przy uwzgldnieniu priorytetu wyjcia Skarbu Pastwa z moliwie jak najwikszej liczby podmiotw. Poniej informacje o prywatyzacji poredniej w wybranych sektorach.

16

Sektor instytucji finansowych Bank Gospodarki ywnociowej S.A. Zgodnie z postanowieniami umowy z dnia 13 padziernika 2010 r. zawartej pomidzy Skarbem Pastwa Rzeczypospolitej Polskiej i Bankiem Gospodarki ywnociowej S.A. oraz Rabobank International Holding B.V. w sprawie pierwszej oferty publicznej akcji BG S.A., podjta zostaa decyzja o dopuszczenie akcji Spki do obrotu na rynku regulowanym i dematerializacji akcji Banku. Pierwotnie planowano zbycie caego pakietu posiadanego przez Skarb Pastwa tj. 37,22%, jednak z uwagi na ograniczone zainteresowanie ze strony rynkw finansowych podjto decyzj o redukcji wielkoci planowanej oferty do poziomu 12,05% akcji BG S.A. Akcje Banku zadebiutoway na GPW 27 maja 2011 r. Warto oferty wyniosa 312,0 mln z. Powszechny Zakad Ubezpiecze SA Sprzeda na GPW 10% akcji PZU SA nastpia 9 czerwca 2011 r. Sprzeda zostaa dokonana w drodze przyspieszonej budowy ksigi popytu. Cena za jedn akcj wyniosa 367 z, warto oferty wyniosa 3.169,1 mln z. PKO Bank Polski S.A. W nastpstwie uchway Rady Ministrw Nr 43/2011 w dniu 19 kwietnia 2011 r. zawarto porozumienia pomidzy Skarbem Pastwa a Bankiem Gospodarstwa Krajowego (Akcjonariusze Sprzedajcy) dotyczce wsplnego zbycia akcji Spki w trybie oferty publicznej. Na pocztku sierpnia 2011 r. dokonano zatwierdzenia struktury planowanej oferty (w tym udziau inwestorw indywidualnych w ramach Akcjonariatu Obywatelskiego), ktra zakadaa skierowanie 70% caej oferty do inwestorw instytucjonalnych (krajowych i zagranicznych), a pozostae 30% do inwestorw indywidualnych podzielonych na trzy kategorie (transze w zalenoci od warunkw nabycia oferowanych akcji). Z uwagi na sytuacj w strefie Euro oraz wysok zmienno na globalnych rynkach finansowych, 23 sierpnia 2011 r. Akcjonariusze Sprzedajcy podjli decyzj o zawieszeniu oferty, a 25 sierpnia 2011 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydaa postanowienie o zawieszeniu na wniosek Spki oraz MSP i BGK postpowania w sprawie zatwierdzenia prospektu emisyjnego. 16 grudnia 2011 r. Akcjonariusze Sprzedajcy poinformowali o podjciu decyzji o rezygnacji z przeprowadzenia wsplnej sprzeday akcji PKO BP S.A Ponadto w 2011 r. zbyto w drodze przetargu publicznego 1,58% akcji Skarbu Pastwa spki Bank Polskiej Spdzielczoci S.A. w Warszawie.

17

Sektor elektroenergetyczny Przeksztacenia wasnociowe spek sektora realizowane s zgodnie z postanowieniami dokumentw rzdowych Programem dla elektroenergetyki oraz Polityk energetyczn Polski do 2030 roku. Tauron Polska Energia S.A. 22 marca 2011 r. zbyte zostao na GPW 11,9% akcji Tauron Polska Energia. Sprzeda zostaa dokonana w drodze przyspieszonej budowy ksigi popytu. Warto oferty wyniosa 1.282,1 mln z. Zgodnie z zapisami programu Polityka energetyczna Polski do 2030 roku Skarb Pastwa zachowa pakiet akcji pozwalajcy zachowa wadztwo korporacyjne w spce. ENEA S.A. 28 czerwca 2010 r. Minister Skarbu Pastwa zaprosi do negocjacji w sprawie nabycia 225.135.940 akcji, stanowicych 51% kapitau zakadowego spki ENEA S.A. Proces negocjacji trwa w 2011 r. Przy sprzeday pakietu akcji Enei S.A., zgodnie z wytycznymi Komisji Europejskiej, MSP kierowao si maksymalizacj ceny. Priorytetowo traktowane byy rwnie kwestie zachowania operacyjnej integralnoci Spki, utrzymania przejrzystej struktury wacicielskiej oraz rozwoju mocy wytwrczych w Elektrowni Kozienice S.A., co wpisuje si w polityk bezpieczestwa energetycznego Polski. Wszystkie zoone oferty zostay poddane dogbnej analizie, a czas trwania transakcji zosta wyduony ze wzgldu na intensywne negocjacje dotyczce ww. priorytetw operacyjnych i inwestycyjnych. Minister Skarbu Pastwa nie zdecydowa si na przyjcie adnej ze zoonych ofert, poniewa nie byy one korzystne dla Skarbu Pastwa. Enea S.A. pozostaje spk giedow, realizujc wasny program inwestycyjny, w tym budow nowych mocy wytwrczych w Elektrowni Kozienice. ZE PAK S.A. W marcu 2011 r. Minister Skarbu Pastwa zaakceptowa rekomendacj Zespou ds. negocjacji w procesie prywatyzacji spek: Kopalnia Wgla Brunatnego Adamw S.A., Kopalnia Wgla Brunatnego Konin w Kleczewie S.A. oraz Zesp Elektrowni PtnwAdamwKonin S.A. wprowadzenia, w porozumieniu z pozostaymi akcjonariuszami spki ZE PAK, akcji Spki do publicznego obrotu i sprzeday akcji ZE PAK nalecych do Skarbu Pastwa przez Gied Papierw Wartociowych w Warszawie S.A. Proces trwa i planuje si jego zakoczenie w 2012 r. Ponadto, podkreli naley, i zakoczone zostay procesy prywatyzacji wszystkich elektrociepowni i spek sektora ciepowniczego. Tylko w jednej spce Dalkia Chrzanw Sp. z o.o. prywatyzacja jest jeszcze w toku.

18

Sektor naftowy i gazowy Dziaania prywatyzacyjne w sektorze naftowym prowadzone byy zgodniez Polityk Rzdu RP dla przemysu naftowego w Polsce oraz Polityk energetyczn Polski do 2030 roku, w ktrych okrelone s podstawowe cele polityki gospodarczej pastwa w stosunku do poszczeglnych spek sektora, a take koncepcje dziaa wobec tych podmiotw uwzgldniajce zabezpieczenie interesw pastwa w spkach strategicznych. 30 padziernika 2010 r. opublikowano zaproszenie do negocjacji w sprawie nabycia akcji spki Grupa Lotos S.A. Zaproszenie do negocjacji zostao skierowane do podmiotw, ze szczeglnym uwzgldnieniem tych, ktrych przedmiot dziaalnoci obejmuje grnictwo ropy naftowej. Termin skadania ofert wicych na zakup pakietu akcji spki Grupa LOTOS S.A. zosta przesunity na prob potencjalnych inwestorw z 16 listopada 2011 r. na 20 grudnia 2011 r. Jego wyduenie byo motywowane m.in. trudnociami w zakresie zapewnienia finansowania zwizanego z transakcjami fuzji i przej. Do 20 grudnia 2011 r. nie wpyna adna oferta wica proces prywatyzacji zosta zakoczony bez rozstrzygnicia. Sektor chemiczny Z dniem 01 kwietnia 2011 r. zostaa zlikwidowana Spka Nafta Polska S.A. w likwidacji. Po zlikwidowanej Spce Skarb Pastwa przej akcje nastpujcych spek: Zakady Azotowe w Tarnowie-Mocicach S.A. (udzia SP wzrs z 3,44% do 52,53%). W wyniku sprzeday (w sierpniu 2011 r.) wszystkich przysugujcych Skarbowi Pastwa praw poboru do akcji nowej emisji, udzia SP wynosi 32,05%. ZAK S.A. (udzia SP wzrs z 2,95% do 40,88%). 13.10.2011 r. podpisana zostaa umowa sprzeday nalecych do Skarbu Pastwa akcji Spki ZAK S.A., stanowicych 40,86% jej kapitau zakadowego, na rzecz akcjonariusza wikszociowego spki ZAT S.A. (52,62% akcji w kapitale zakadowym Spki). Sprzeda ww. pakietu akcji zakoczya proces prywatyzacji Spki ZAK S.A., z ktrej Skarb Pastwa wyszed kapitaowo.

W przypadku Zakadw Chemicznych Police S.A. i Zakadw Azotowych Puawy S.A. rozpoczte w maju 2010 r. procesy prywatyzacyjne, zostay zakoczone bez rozstrzygnicia w styczniu 2011 r. Zakady Azotowe w Tarnowie-Mocicach S.A. w wyniku ogoszonego wezwania nabyy 23 sierpnia 2011 r. od Skarbu Pastwa 52,33% akcji Spki Zakady Chemiczne Police S.A. W Zakadach Chemicznych Police S.A. Skarb Pastwa obecnie posiada 6,75%. Ponowne rozpoczcie prywatyzacji spek CIECH S.A., Zakady Azotowe w TarnowieMocicach S.A. oraz Zakady Azotowe Puawy S.A. uzalenione bdzie od sytuacji na rynkach kapitaowych.

19

Ponadto, zakoczenie rozpocztych w 2011 r. procesw prywatyzacji spek Zakady Chemiczne Rudniki S.A. oraz Kopalnie i Zakady Chemiczne Siarki Siarkopol S.A. planowane jest w 2012 r. Sektor wydobycia wgla kamiennego 6 lipca 2011 r. na Giedzie Papierw Wartociowych w Warszawie S.A. przeprowadzono pierwsz ofert publiczn Jastrzbskiej Spki Wglowej S.A. W wyniku przeprowadzonej oferty Skarb Pastwa uzyska kwot 4,83 mld z. Zapisy na akcje zoyo ponad 168 tys. inwestorw indywidualnych, a w ksidze popytu deklaracje zoyo ponad 200 inwestorw instytucjonalnych. Oferta Jastrzbskiej Spki Wglowej S.A. bya czwart pod wzgldem wielkoci ofert publiczn w Europie w 2011 r. Obecnie Skarb Pastwa posiada 56,1% akcji Spki. Sektor przemysu obronnego Przyjta 31 sierpnia 2007 r. przez Rad Ministrw Strategia konsolidacji wspierania rozwoju polskiego przemysu obronnego w latach 2007-2012 zakada konsolidacj wojskowych przedsibiorstw remontowo-produkcyjnych (WPRP) z Grup Bumar. Przewiduje si rwnie moliwo prywatyzacji branowej, ktrej rozpoczcie planuje si w 2012 r. W przypadku planowanych do zbycia akcji Warszawskich Zakadw Mechanicznych PZLWZM w Warszawie S.A. wszczty proces prywatyzacji zosta zamknity bez rozstrzygnicia ze wzgldu na zbyt niski poziom cenowy ofert. Podjte zostay take dziaania majce na celu sprzeda udziaw spki Wojskowe Przedsibiorstwo Handlowe Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie. Ze wzgldu na szereg ryzyk prywatyzacyjnych, wynikajcych w gwnej mierze ze zoonoci stanu prawnego majtku trwaego Spki, we wrzeniu 2011 r. zostaa podjta decyzja o zakoczeniu prowadzenia dziaa prywatyzacyjnych. Sektor uzdrowisk Zgodnie z zapisami Kierunkw prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa w 2011 r. planowano zakoczenie procesu prywatyzacji spek uzdrowiskowych, z wyczeniem 7 podmiotw objtych rozporzdzeniem Ministra Skarbu Pastwa z dnia 8 padziernika 2008 r. w sprawie wykazu zakadw lecznictwa uzdrowiskowego prowadzonych w formie jednoosobowych spek Skarbu Pastwa, ktre nie bd podlega prywatyzacji (Dz. U. Nr 192, poz. 1186) oraz jednego, dla ktrego proces prywatyzacji zrealizowano w latach wczeniejszych. W 2011 r. zakoczonych zostao 5 procesw prywatyzacyjnych: Uzdrowisko Przerzeczyn Sp. z o.o., Uzdrowisko Kamie Pomorski Sp. z o.o., Uzdrowisko wieradw-Czerniawa Sp. z o.o., Uzdrowisko Iwonicz S.A., Uzdrowisko Konstancin Zdrj Sp. z o.o.

20

W 2011 r. zaawansowany by proces prywatyzacji Uzdrowiska Horyniec Sp. z o.o., obecnie trwaj kocowe negocjacje z wybranym inwestorem, planowane zakoczenie w I poowie 2012 r. Prowadzone dotychczas kilkukrotne prby prywatyzacji Uzdrowiska Szczawno-Jedlina S.A. oraz Uzdrowiska Rabka S.A. nie przyniosy powodzenia gwnie ze wzgldu na mae zainteresowanie inwestorw lub poziom cenowy skadanych ofert. Natomiast proces prywatyzacji Uzdrowiska Wysowa S.A., pomimo uzgodnienia warunkw umowy sprzeday akcji, nie zosta zakoczony w 2011 r., w zwizku z przesuniciem przez Inwestora terminu zamknicia transakcji (ostatecznie proces zamknito bez rozstrzygnicia w lutym 2012 r.). Pozostae sektory W ramach Koncepcji prywatyzacji spek rolno-spoywczych kontynuowane byy procesy przeksztace wasnociowych hurtowych rynkw rolnych oraz spek inseminacyjnych tzw. SHIUZ-w. Jednake w poowie 2011 r. proces prywatyzacji hurtowych rynkw rolnych zosta wstrzymany ze wzgldu na moliwo przejcia od ARiMR akcji spek. Akcje te nie zostay przez ARiMR przekazane, w zwizku z czym Minister Skarbu Pastwa oferuje do zbycia posiadane pakiety akcji w hurtowych rynkach rolnych. Zgodnie z zapisami dokumentu Kierunki prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa w 2011 r. planowane byo wsplne upublicznienie spek Dipservice S.A. z siedzib w Warszawie oraz Towarzystwo Obrotu Nieruchomociami Agro S.A. z siedzib w Warszawie. Po przeprowadzeniu analiz podjta zostaa decyzja, i prywatyzacja spek nieruchomociowych bdzie polegaa na poczeniu kilku podmiotw i utworzeniu duej spki zajmujcej si zarzdzaniem nieruchomociami w trzech segmentach: biurowym, handlowym i logistycznym. Utworzona zostaa Grupa PHN S.A., jest to pierwsza tego typu spka dziaajca na polskim rynku, ktrej prywatyzacja planowana jest poprzez GPW w Warszawie S.A. w 2012 r.

***
W 2011 r. realizowane byy rwnie procesy przeksztace wasnociowych w takich sektorach i branach jak: przemys maszynowy i metalowy, budownictwo, przemys drzewny i papierniczy, elektrotechniczny.

2.3. Monitorowanie zobowiza prywatyzacyjnych

Wedug wstpnych danych na dzie 31 grudnia 2011 r. Ministerstwo Skarbu Pastwa nadzorowao i monitorowao stan realizacji zobowiza pozacenowych w 189 umowach prywatyzacyjnych. Dotyczy to 111 umw z prywatyzacji poredniej (sprzeda akcji lub udziaw Skarbu Pastwa) oraz 78 umw z prywatyzacji bezporedniej, w tym:

21

12 umw wniesienia przedsibiorstwa do spki, 22 umw sprzeday przedsibiorstwa, 44 umw o oddanie przedsibiorstwa do odpatnego korzystania. Z punktu widzenia kraju pochodzenia inwestora, wrd czynnych umw prywatyzacyjnych,

najwiksz grup stanowi umowy zawarte z inwestorami dysponujcymi wycznie kapitaem polskim 90% (170 czynnych umw prywatyzacyjnych). Umowy z wycznym udziaem kapitau zagranicznego stanowi 9,5% (18 umw), natomiast umowy, w ktrych wystpuje tzw. kapita mieszany (inwestor polski i zagraniczny) stanowi jedynie 0,5% (1 umowa). Na koniec 2011 r. wykonanie zobowiza pozacenowych zostao zrealizowane w 130 czynnych umowach prywatyzacyjnych, co stanowi ponad 76% oglnej liczby nadzorowanych umw. Zobowizania inwestycyjne stanowi bardzo istotn gospodarczo grup zobowiza pozacenowych, zamieszczanych w umowach prywatyzacyjnych. czna kwota zobowiza inwestycyjnych wynikajca z czynnych umw prywatyzacyjnych, wedug stanu na 31 grudnia 2011 r. wynosi 8,027 mld z i wykonane one zostay na poziomie 7,987 mld z, co stanowi prawie 99% oglnej kwoty wymagalnych zobowiza inwestycyjnych wynikajcych z czynnych umw prywatyzacyjnych. Zobowizania dotyczce utrzymania stanu zatrudnienia stanowi kolejn bardzo istotn grup zobowiza pozacenowych, podejmowanych przez inwestorw w umowach prywatyzacyjnych. Spord 189 nadzorowanych i monitorowanych umw prywatyzacyjnych, a 138 zawiera zobowizania dotyczce utrzymania stanu zatrudnienia (tj. 73%). W przypadku 123 umw zobowizania dotyczce utrzymania stanu zatrudnienia zostay wykonane.

2.4. Przychody z prywatyzacji i dochody budetowe

W Kierunkach prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa w 2011 r. zaplanowano realizacj przychodw z prywatyzacji w wysokoci 15.000,0 mln z. Zostay one zrealizowane w kwocie 13.058,8 mln z, co stanowi 87,06% przychodw zaplanowanych na dany rok. Uzyskane przychody z prywatyzacji zostay rozdysponowane nastpujco: 6.267,6 mln z budet pastwa, 391,8 mln z Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorcw (art. 56 ust. 1 pkt 2 ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji dalej uokip), 414,7 mln z Fundusz Reprywatyzacji (art. 56 ust. 1 pkt 1 uokip),

22

5.057,6 mln z Fundusz Rezerwy Demograficznej (art. 58 ust. 2 pkt 2 ustawy o systemie ubezpiecze spoecznych),

261,2 mln z Fundusz Skarbu Pastwa (art. 56 ust. 1 pkt 3 uokip), 261,2 mln z Fundusz Nauki i Technologii Polskiej (art. 56 ust. 1 pkt 4 uokip), 125,2 mln z Fundusz Pracy (art. 56 ust. 3 uokip), 176,6 mln z rezerwy porczeniowe i gwarancyjne SP (art. 27 ustawy o porczeniach i gwarancjach udzielanych przez SP oraz niektre osoby prawne),

102,9 mln z restrukturyzacja przemysowego potencjau obronnego i modernizacja techniczna Si Zbrojnych RP (art. 5 i 5a ustawy o wspieraniu restrukturyzacji przemysowego potencjau obronnego i modernizacji technicznej Si Zbrojnych RP). Dochody z tytuu dywidend, zaplanowane na poziomie 3.300,0 mln z wykonane zostay

w kwocie 5.147,7 mln z (155,99% planu).

2.5. Promocja prywatyzacji

Dziaania prywatyzacyjne Ministra Skarbu Pastwa prowadzone s w trzech gwnych obszarach: wsppracy zagranicznej, relacji inwestorskich oraz projektw edukacyjnych. Gwnym celem prowadzonych dziaa by wzrost zainteresowania potencjalnych inwestorw ofert prywatyzacyjn i istniejcymi moliwociami inwestycyjnymi w Polsce oraz zwikszenie spoecznego zrozumienia dla odbywajcych si przemian poprzez poszerzenie wiedzy w tym zakresie i zachcenie do aktywnego i wiadomego zarzdzania swoimi oszczdnociami oraz inwestowanie w akcje spek i instrumenty giedowe. W ramach realizacji zakadanych celw: prowadzony by stay dialog z krajowym i zagranicznym rodowiskiem inwestorw kapitaowych poprzez organizacj ponad 30 wizyt inwestorskich kierownictwa Ministerstwa w zagranicznych centrach finansowych, promujcych program prywatyzacji i polski rynek kapitaowy, organizacj konferencji wasnych (np. CEE IPO Summit), udzia w charakterze wsporganizatora wydarze o charakterze inwestorskim (np. IV Forum Inwestycyjne w Tarnowie), a take organizacj wizyt inwestorw zagranicznych w Polsce. Ponadto za porednictwem Centrum Relacji Inwestorskich prowadzono biece kontakty z inwestorami, organizowano spotkania z potencjalnymi inwestorami i z osobami wyjedajcymi na placwki zagraniczne (WPHI) w celu zaznajomienia ich z ofert MSP. Prowadzono take kampani promocyjn prywatyzacji i polskiego rynku kapitaowego w mediach krajowych i zagranicznych;

23

kontynuowano program edukacyjny Wasno to odpowiedzialno, w ramach ktrego zrealizowane zostay projekty skierowane do: uczniw, studentw, seniorw, spoecznoci lokalnych, rodowisk religijnych, nauczycieli oraz dziennikarzy;

przeprowadzona zostaa kampania informacyjno edukacyjna Akcjonariat Obywatelski. Inwestuj wiadomie skierowana do osb, ktre chciayby rozpocz inwestowanie na giedzie oraz osb, ktre chc poszerzy swoj wiedz w tym zakresie. Uruchomiono nowy portal edukacyjny www.AkcjonariatObywatelski.pl baz wiedzy o wszelkich dziaaniach o charakterze edukacyjnym zwizanym z tematyk inwestowania na giedzie;

zrealizowano oglnopolski cykl spotka edukacyjnych o inwestowaniu na giedzie (49 miast; 3 000 uczestnikw);

przeprowadzono Oglnopolski Test Wiedzy o Inwestowaniu by to pierwszy narodowy sprawdzian wiedzy o giedzie, w ktrym udzia wzio cznie ponad 3.700 osb (w tym osobowoci mediw, studenci, sportowcy, politycy). Stron internetow OTWI odwiedzio 32.000 osb, a test on-line rozwizao 3 500. Kampania prowadzona bya we wsppracy z partnerami: Gied Papierw Wartociowych w Warszawie, Krajowym Depozytem Papierw Wartociowych, Stowarzyszeniem Inwestorw Indywidualnych, Izb Domw Maklerskich, spkami PZU oraz TAURON, a take 9 biurami maklerskimi.

Przebieg dziaa prywatyzacyjnych w 2011 r. umoliwi skuteczn realizacj zada Ministra Skarbu Pastwa zwizanych ze zbywaniem akcji i udziaw w nadzorowanych spkach oraz upowszechnieniem wiedzy na temat oferty prywatyzacyjnej, a take samej prywatyzacji, jako zjawiska spoeczno-ekonomicznego. Dziaania te przyczyniy si rwnie do umocnienia roli Warszawy jako regionalnego centrum finansowego, a uzyskane przychody z prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa miay wpyw na zachowanie tempa rozwoju polskiej gospodarki.

24

Cz I Sprawozdanie z wykonania ustawy budetowej

Rozdzia 1 Wykonanie postanowie ustawy budetowej
1.1. Dochody, wydatki oraz deficyt budetu pastwa
W art. 1 ustawy budetowej na rok 2011 z dnia 20 stycznia 2011 r. ustalono: 1) 2) 3) dochody budetu pastwa na kwot 273.144.394 tys. z, wydatki budetu pastwa na kwot nie wiksz ni 313.344.394 tys. z, deficyt budetu pastwa na kwot nie wiksz ni 40.200.000 tys. z. Realizacj podstawowych wielkoci budetu pastwa w 2011 r. w porwnaniu do 2010 r. przedstawia ponisza tabela:
Wykonanie 2010 r. Ustawa 2011 r. Wykonanie 2011 r.
w tys. z 1 2 3 4 5 6 7

Wyszczeglnienie

4-3

4:3
%

4:2
nominalnie realnie
8

Dochody Wydatki Deficyt

250.302.781 294.893.878 44.591.097

273.144.394 313.344.394 40.200.000

277.557.221 302.681.609 25.124.388

4.412.827 -10.662.785 -15.075.612

101,6 96,6 62,5

110,9 102,6 56,3

106,3 98,4 54,0

Dochody budetu pastwa w 2011 r. zrealizowano w kwocie wyszej o 4.412.827 tys. z od zaplanowanej w ustawie budetowej (o 1,6%). Przyczyny wzrostu wykonania dochodw zostay omwione w czci charakteryzujcej sytuacj makroekonomiczn oraz w czci opisujcej zmiany poszczeglnych tytuw dochodw budetu. Wydatki budetu pastwa wykonane zostay w 2011 r. w wysokoci 302.681.609 tys. z i byy nisze o 10.662.785 tys. z w stosunku do kwoty ustalonej w ustawie budetowej na rok 2010, tj. o 3,4%. Rada Ministrw nie skorzystaa z upowanienia do wydania rozporzdzenia o wydatkach niewygasajcych z kocem roku budetowego, w zwizku z tym nie zosta ustalony katalog wydatkw roku 2011, ktrych realizacja byaby przesunita na rok 2012. Wydatki budetu pastwa szczegowo omwiono w Rozdziale 3 Sprawozdania Wydatki budetu pastwa. Deficyt budetu pastwa zosta zrealizowany w wysokoci 25.124.388 tys. z. W porwnaniu do zapisanego w art. 1 ust. 3 ustawy budetowej na 2011 r. nieprzekraczalnego poziomu 40.200.000 tys. z by niszy o 15.075.612 tys. z, tj. o 37,5%. Finansowanie potrzeb poyczkowych przebiegao w zmiennych i niepewnych warunkach na
25

midzynarodowych rynkach finansowych. Byy one ksztatowane w gwnej mierze przez kryzys zadueniowy w strefie euro (w efekcie wzrosty rentownoci obligacji oraz obniki ratingw wielu krajw europejskich) i dziaania na rzecz jego rozwizania (restrukturyzacja dugu i pakiet pomocowy dla Grecji, mechanizmy wzmacniajce dugoterminow dyscyplin fiskaln w Unii Europejskiej, krajowe programy konsolidacji fiskalnej, instrumenty stabilizacyjne, dziaania Europejskiego Banku Centralnego). Istotny wpyw na sytuacj na rynkach miao rwnie obnienie ratingu Stanw Zjednoczonych poczone z obawami o perspektywy gospodarcze i fiskalne w najwikszej wiatowej gospodarce. Koniunktura na rynkach midzynarodowych istotnie oddziaywaa na sytuacj na krajowym rynku skarbowych papierw wartociowych oraz na rynku walutowym (deprecjacja zotego). Jednoczenie czynnikiem sprzyjajcym pozyskiwaniu rodkw by istotnie niszy poziom potrzeb poyczkowych budetu pastwa. Prowadzona w tych warunkach polityka zarzdzania dugiem zapewniaa niezbdny poziom finansowania tych potrzeb oraz realizacj strategicznego celu, tj. minimalizacj kosztw obsugi dugu w dugim okresie czasu przy przyjtych ograniczeniach na ryzyko. Byo to wynikiem bezpiecznego i elastycznego podejcia w polityce emisyjnej poprzez odpowiednie dostosowania poziomu i struktury emitowanych instrumentw do panujcych warunkw rynkowych. Zgodnie z art. 110 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pn. zm.) budet pastwa obok prognozowanych podatkowych i niepodatkowych dochodw budetu pastwa, planowanych wydatkw budetu pastwa i planowanego deficytu budetu pastwa okrela rwnie czn kwot prognozowanych dochodw rodkw europejskich i czn kwot planowanych wydatkw budetu rodkw europejskich oraz wynik budetu rodkw europejskich. W zwizku z powyszym w art. 2 ustawy budetowej na rok 2011 ustalono: 1) 2) 3) dochody budetu rodkw europejskich na kwot 68.597.288 tys. z, wydatki budetu rodkw europejskich na kwot nie wiksz ni 84.004.046 tys. z, deficyt budetu rodkw europejskich na kwot nie wiksz ni 15.406.758 tys. z. Wykonanie budetu rodkw europejskich w stosunku do postanowie ustawy prezentuje ponisza tabela.
Wyszczeglnienie
1

Wykonanie 2010 r.

Ustawa 2011 r.

Wykonanie 2011 r.
w tys. z

4-3

4:3
%

4:2
nominalnie realnie
8

Dochody Wydatki Deficyt

37.708.701 48.124.677 10.415.976

68.597.288 84.004.046 15.406.758

48.590.638 60.829.662 12.239.024

-20.006.650 -23.174.384 -3.167.734

70,8 72,4 79,4

128,9 126,4 117,5

123,5 121,2 112,7

Szczegowe

omwienie

budetu

rodkw

europejskich

przedstawione

zostao

w Czci II Sprawozdania Budet rodkw europejskich.

26

1.2. Realizacja pozostaych postanowie ustawy budetowej

Poniej omwiona zostaa realizacja wybranych artykuw ustawy budetowej, w szczeglnoci tych, ktre: 1) wywary znaczcy wpyw na realizacj budetu pastwa w 2011 r.; 2) nie s omwione w dalszej czci sprawozdania. 1. W art. 3 ustawy budetowej na rok 2011 z dnia 20 stycznia 2011 r. (Dz. U. Nr 29, poz. 150) ustalone zostay przychody budetu pastwa na kwot 402.251.517 tys. z i rozchody budetu pastwa na kwot 346.644.759 tys. z. Zrealizowane przychody wyniosy 812.250.497 tys. z, a rozchody 774.887.085 tys. z. Rozchody podlegajce ustawowemu limitowi, tj. z wyczeniem rozchodw z tytuu zobowiza finansowych zaciganych i spacanych (art. 52 ust. 1a ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pn. zm.)) w tym samym roku uksztatoway si na poziomie 193.372.569 tys. z, a odpowiadajca im kwota przychodw na poziomie 230.735.981 tys. z. 2. Wykonanie art. 5 ustawy budetowej przedstawia si nastpujco: przyrost zaduenia na dzie 31 grudnia 2011 r. z tytuu zacignitych i spaconych kredytw lub poyczek oraz emisji i spaty skarbowych papierw wartociowych wynis 28.908.498 tys. z, przy limicie ustawowym na poziomie 100.000.000 tys. z; skarbowe papiery wartociowe nowo wyemitowane, ktrych nominaln warto okrelono na maksymaln kwot 15.000.000 tys. z, przeznaczone na przedterminow spat wykup lub zamian innych ni skarbowe papiery wartociowe zobowiza Skarbu Pastwa, a take na spat zobowiza Skarbu Pastwa wynikajcych z ustaw, orzecze sdw lub innych tytuw nie byy emitowane. 3. W art. 6 ustawy budetowej na rok 2011 ustalony zosta limit gwarancji i porcze Skarbu Pastwa w wysokoci 60.000.000 tys. z. Limit ten zosta wykorzystany w wysokoci 21.221.962,2 tys. z, co stanowi 35,4% planowanego limitu. Zgodnie z art. 31 ust. 1 ustawy z dnia 8 maja 1997 r. o porczeniach i gwarancjach udzielanych przez Skarb Pastwa oraz niektre osoby prawne (Dz. U. z 2003 r. Nr 174, poz. 1689, z pn. zm.) czn kwot, do wysokoci ktrej mog by udzielane przez Skarb Pastwa porczenia i gwarancje, okrela corocznie ustawa budetowa, przy czym zgodnie z art. 31 ust. 2 ustawy, kwota ta nie obejmuje porcze i gwarancji Skarbu Pastwa udzielonych na wykonanie zobowiza objtych ju porczeniem lub gwarancj Skarbu Pastwa w zakresie, w jakim nie powoduje to zwikszenia zobowiza Skarbu Pastwa z tytuu udzielonych porcze i gwarancji.

27

4.

W art. 7 ustawy budetowej na rok 2011 ustalony zosta limit cznych zobowiza Korporacji Ubezpiecze Kredytw Eksportowych S.A. z tytuu gwarantowanych przez Skarb Pastwa ubezpiecze eksportowych oraz gwarancji ubezpieczeniowych na kwot 10.500.000 tys. z. czne zobowizania na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy 7.775.108,5 tys. z, tj. 74,1% limitu okrelonego w ustawie budetowej na rok 2011.

5.

Zgodnie z art. 8 ustawy budetowej Minister Finansw upowaniony zosta do: 1) dokonywania ze rodkw budetu pastwa wypat z tytuu kredytw i poyczek udzielanych na podstawie umw midzynarodowych rzdom innych pastw do kwoty 1.700.000 tys. z. Kwota zwizana z finansowaniem potrzeb poyczkowych budetu pastwa wyniosa 1.012.680 tys. z. Faktyczne wykorzystanie rodkw budetu pastwa w 2011 r. wynioso 135.062 tys. z, czyli 13,3% planu. Nisze od planowanego wykorzystanie rodkw budetu pastwa byo

w szczeglnoci spowodowane: nie podpisaniem w 2011 r. Umowy poyczki midzy Rzeczpospolit Polsk a Republik otwy na kwot bdc rwnowartoci w zotych kwoty 100.000 tys. EUR, niewykorzystaniem przez Republik Islandii pozostaej czci poyczki, na kwot 420.000 tys. z, ze wzgldu na przesunicie planowanego terminu wykorzystania pozostaej kwoty na rok 2012, opnieniami przy zawieraniu oraz realizacji kontraktw przewidzianych do finansowania w ramach Umw midzy Rzdem RP a Rzdami Angoli, Chiskiej Republiki Ludowej oraz Wietnamu, brakiem decyzji ze strony potencjalnych kredytobiorcw, tj. rzdw

m.in. Uzbekistanu, Indonezji, Wietnamu, Tadykistanu, Kirgistanu, Boni i Hercegowiny; 2) udzielania ze rodkw budetu pastwa: a) poyczek dla Banku Gospodarstwa Krajowego na: - zwikszenie funduszy wasnych Banku do kwoty 500.000 tys. z. Zgodnie z art. 5b ust. 1 ustawy z dnia 14 marca 2003 r. o Banku Gospodarstwa Krajowego (Dz. U. Nr 65, poz. 594, z pn. zm.) minister waciwy do spraw finansw publicznych moe udzieli BGK poyczki ze rodkw budetu pastwa, przy zachowaniu wymogw okrelonych w art. 127 ust. 3 pkt 2 lit. b ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z pn. zm.), na zwikszenie funduszy uzupeniajcych (fundusze uzupeniajce s skadnikiem funduszy wasnych).
28

W 2011 r. Bank Gospodarstwa Krajowego nie wystpowa o udzielenie poyczki w formie poyczki podporzdkowanej, speniajcej warunki okrelone w art. 127 ust. 3 pkt 2 lit. b ustawy Prawo bankowe, - rzecz krajowego Funduszu Drogowego do kwoty 10.000.000 tys. z. W 2011 r. nie zostaa udzielona poyczka ze rodkw budetu pastwa dla Banku Gospodarstwa Krajowego na rzecz Krajowego Funduszu Drogowego, b) poyczek dla Bankowego Funduszu Gwarancyjnego do kwoty 1.000.000 tys. z. Kwota upowanienia Ministra Finansw do udzielenia poyczek ze rodkw budetu pastwa dla Bankowego Funduszu Gwarancyjnego nie zostaa wykorzystana, c) poyczek dla jednostek samorzdu terytorialnego w ramach postpowania naprawczego i ostronociowego do kwoty 30.000 tys. z. W 2011 roku zostay udzielone poyczki z budetu pastwa w ramach postpowania naprawczego w cznej wysokoci 27.942,9 tys. z, co stanowi 93,1% planowanego limitu, d) poyczek dla Korporacji Ubezpiecze Kredytw Eksportowych S.A. na wypat gwarantowanych przez Skarb Pastwa odszkodowa z tytuu ubezpiecze eksportowych oraz kwot gwarancji ubezpieczeniowych do kwoty 500.000 tys. z. W 2011 roku KUKE S.A. nie zacigaa z budetu pastwa poyczek na wypat gwarantowanych przez Skarb Pastwa odszkodowa z tytuu ubezpiecze eksportowych oraz kwot gwarancji ubezpieczonych, e) poyczek Funduszowi Ubezpiecze Spoecznych na wypat wiadcze gwarantowanych przez pastwo do kwoty 6.000.000 tys. z. W roku 2011 kwota udzielonej Funduszowi Ubezpiecze Spoecznych poyczki z budetu pastwa wyniosa 5.000.000 tys. z, co stanowi 83,3% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2011. 6. Z okrelonej w art. 15 ustawy budetowej na rok 2011 liczby etatw Policji 102.393, w tym 102.309 etatw w jednostkach organizacyjnych Policji, faktyczna realizacja zatrudnienia wyniosa 95.632 etatw, w tym w jednostkach organizacyjnych Policji 95.567 etatw. 7. Wykonanie art. 17 ustawy budetowej na rok 2011 dotyczce suby cywilnej, przedstawia si nastpujco: 1) limit mianowa urzdnikw 500 osb; mianowano 497 urzdnikw, co stanowi 99,4% planu;

29

2) rodki na wynagrodzenia w wysokoci 6.804.376 tys. z, zrealizowano w wysokoci 6.848.285 tys. z, co stanowi 100,6% zaplanowanych rodkw; 3) rodki na szkolenia w wysokoci 71.351 tys. z, zrealizowano w wysokoci 53.912 tys. z, co stanowi 75,6% zaplanowanych wydatkw. 8. Prognozowany w art. 18 ustawy budetowej na rok 2011 rednioroczny wskanik cen towarw i usug konsumpcyjnych na poziomie 102,3% zgodnie z komunikatem Prezesa Gwnego Urzdu Statystycznego z dnia 13 stycznia 2012 r. wynis 104,3%. 9. Prognozowany w art. 19 ustawy budetowej na rok 2011 rednioroczny wskanik cen towarw i usug konsumpcyjnych dla gospodarstw domowych emerytw i rencistw na poziomie 102,5% zgodnie z komunikatem Prezesa Gwnego Urzdu Statystycznego z dnia 13 stycznia 2012 r. wynis 104,8%. 10. Ustalona w art. 20 ustawy budetowej na rok 2011 wysoko odpisu z Funduszu Ubezpiecze Spoecznych (FUS) na dziaalno Zakadu Ubezpiecze Spoecznych zostaa zrealizowana w kwocie 3.773.570 tys. z, tj. zgodnie z planem (dane wynikajce ze sprawozdania z wykonania planu FUS za rok 2011). 11. Okrelona w art. 21 ustawy budetowej na rok 2011 kwota wydatkw na prewencj rentow w wysokoci 174.000 tys. z zrealizowana zostaa w wysokoci 166.735 tys. z (dane wynikajce ze sprawozdania finansowego FUS na rok 2011). Zrealizowana kwota wydatkw z FUS na prewencj rentow bya nisza od zaplanowanej, stanowic 95,8% planu wg ustawy budetowej. 12. W art. 22 ustawy budetowej na rok 2011 wysoko odpisu z Funduszu Emerytur Pomostowych (FEP) na dziaalno Zakadu Ubezpiecze Spoecznych zostaa zrealizowana w kwocie 1.573 tys. z, tj. zgodnie z planem (dane wynikajce ze sprawozdania z wykonania planu FEP za rok 2011). 13. Zrealizowana przez Zakad Ubezpiecze Spoecznych, zgodnie z art. 23 ustawy budetowej na rok 2011, wysoko nalenoci dla Zakadu Ubezpiecze Spoecznych z tytuu poniesionych kosztw poboru i dochodzenia przez Zakad Ubezpiecze Spoecznych skadek na otwarte fundusze emerytalne bya zgodna z planem i wyniosa 0,8% kwoty skadek przekazanych do funduszy. 14. Odpis od funduszu emerytalno-rentowego na fundusz administracyjny Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego, o ktrym mowa w art. 24 ustawy budetowej na rok 2011, wynis 442.000 tys. z i zosta wykonany zgodnie z ustaw (dane wynikajce ze sprawozdania z wykonania planu finansowego funduszu emerytalno-rentowego oraz funduszu administracyjnego za rok 2011).

30

15. Zrealizowana kwota wydatkw z FUS na prewencj wypadkow wyniosa 3.240 tys. z (kwota wynikajca ze sprawozdania z wykonania planu finansowego FUS za rok 2011) i bya nisza od zaplanowanej (3.500 tys. z art. 25 ustawy budetowej na rok 2011) wykonanie wydatkw stanowi 92,6% planu wg ustawy budetowej. 16. Kwota zwrotu przez ZUS pobranych od patnika skadek odsetek za zwok z tytuu nieopaconych w terminie skadek na ubezpieczenia emerytalne, rentowe i wypadkowe za okres prowadzenia dziaalnoci lub wsppracy w okresie przybywania na urlopie wychowawczym, o ktrym mowa w art. 26 ustawy budetowej na rok 2011, wyniosa 102 tys. z (kwota wynikajca ze sprawozdania z wykonania planu finansowego FUS za rok 2011). Zrealizowana kwota zwrotu z FUS pobranych przez ZUS odsetek bya wysza od zaplanowanej (50 tys. z) kwota zwrotu stanowia 204% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej. 17. Prognozowana w art. 27 ustawy budetowej na rok 2011 kwota przecitnego miesicznego wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej na poziomie 3.359 z zgodnie z komunikatem Prezesa Gwnego Urzdu Statystycznego z dnia 9 lutego 2012 r. wyniosa 3.399,52 z. 18. Zgodnie z art. 28 ustawy budetowej na rok 2011 jednostki samorzdu terytorialnego zobowizane byy do dokonywania wpat, o ktrych mowa w art. 29 31 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego (Dz. U. z 2010 r. Nr 80, poz. 526, z pn. zm.). Z wyej wymienionego tytuu do budetu pastwa wpyny dochody wpacone przez: 1) gminy, z przeznaczeniem na cz rwnowac subwencji oglnej, w wysokoci 618.671 tys. z, co stanowi 99,9% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2011; przy czym kwota ta obejmuje zwikszone przez Ministra Finansw w trakcie roku budetowego wpaty z przeznaczeniem na cz rwnowac subwencji oglnej dla gmin o czn kwot 52 tys. z oraz wpaty Gminy Rewal za lata ubiege w wysokoci 648 tys. z i Gminy Nadarzyn w kwocie 530 tys. z.; jednoczenie wpat za 2011 r. w penej wysokoci nie dokonay Gmina Rewal 662 tys. z oraz gmina Nadarzyn 1.324 tys. z; 2) powiaty, z przeznaczeniem na cz rwnowac subwencji oglnej, w wysokoci 1.137.235 tys. z, co stanowi 100% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2011; 3) wojewdztwa, na rok 2011. z przeznaczeniem na cz regionaln subwencji oglnej

w wysokoci 627.892 tys. z, tj. 100% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej

31

19. Zgodnie z art. 31 ustawy budetowej na rok 2011 Minister Finansw zosta upowaniony do sprzeday aktyww finansowych zwolnionych w wyniku operacji przedterminowego wykupu zaduenia zagranicznego. W 2011 roku operacje przedterminowego wykupu dugu zagranicznego oraz sprzeday aktyww z nim zwizanych nie miay miejsca. 20. Na podstawie regulacji zawartych w art. 32 ust. 1 ustawy budetowej na rok 2011 Minister Finansw dokona transakcji na instrumentach pochodnych zmieniajcych struktur przepyww finansowych stanowicych wydatki budetu pastwa z tytuu obsugi dugu krajowego, skutkujcych poniesieniem wydatkw w 2011 r. w kwocie 1.563.680 tys. z i zmniejszeniem wydatkw w 2012 r. w kwocie 1.609.157 tys. z. Na podstawie regulacji zawartych w art. 32 ust. 2 ustawy budetowej na rok 2011 Minister Finansw dokona transakcji na instrumentach pochodnych zmieniajcych struktur przepyww finansowych stanowicych przychody i rozchody budetu pastwa w trakcie roku. Dokonane transakcje zamiany rodkw walutowych na zotowe suyy zarzdzaniu pynnoci budetu pastwa i skutkoway okresowym zmniejszeniem rozchodw z tytuu przepyww zwizanych z rachunkiem walutowym w wysokoci 1.591.550 tys. z, 1.594.818 tys. z. 21. W art. 37 ustawy budetowej na rok 2011 ustalono czn kwot, do wysokoci ktrej organy administracji rzdowej mog zaciga zobowizania finansowe z tytuu umw o partnerstwie publiczno-prywatnym na poziomie 1.000.000 tys. z. W roku 2011 aden organ administracji rzdowej nie zawar umowy o partnerstwie publiczno-prywatnym i w zwizku z tym ustalony limit nie zosta wykorzystany. 22. Art. 41 ustawy budetowej na rok 2011 traktuje o prefinansowaniu zada przewidzianych do finansowania ze rodkw Unii Europejskiej. Zgodnie z art. 112 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzajce do ustaw o finansach publicznych realizowanych z dnia a nastpnie zwikszeniem tych rozchodw w wysokoci

(Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z pn. zm.), w ramach Narodowego Planu

programw stosuje si

i projektw przepisy

Rozwoju

ustawy

30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z pn. zm.), w brzmieniu obowizujcym przed dniem wejcia w ycie ustawy z dnia 8 grudnia 2006 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych oraz niektrych innych ustaw

(Dz. U. Nr 249, poz. 1832). Na mocy tych przepisw jednostki sektora finansw publicznych realizujce projekty finansowane z udziaem Funduszu Spjnoci mog otrzyma z budetu pastwa rodki na prefinansowanie tych projektw.

32

zaczniku

nr 19

kolumnie

Rozchody

ujto

kwoty

przeznaczone

na finansowanie jednostek samorzdu terytorialnego realizujcych projekty w ramach Funduszu Spjnoci. Bank Gospodarstwa Krajowego w roku 2011 nie udzieli adnych poyczek na prefinansowanie jednostkom sektora finansw publicznych jednake kontynuowano obsug umw zawartych w latach poprzednich. rodki zaplanowane jako rozchody w wysokoci 50.000 tys. z dla prefinansowania w przypadku projektw realizowanych z udziaem Funduszu Spjnoci nie zostay uruchomione. Po stronie przychodw dla projektw realizowanych z udziaem Funduszu Spjnoci uzyskano 38.504 tys. z, co stanowi 41,85% kwot zaplanowanych. W oparciu o przepisy art. 10d ustawy z dnia 22 wrzenia 2006 r. o uruchamianiu rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej przeznaczonych na finansowanie wsplnej polityki rolnej (Dz. U. Nr 187, poz. 1381, z pn. zm.), w powizaniu z przepisami art. 89 ust. 1 pkt 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, jednostki samorzdu terytorialnego realizujce operacje z udziaem rodkw Europejskiego Funduszu Rolniczego Rozwoju Obszarw Wiejskich mog otrzymywa rodki z budetu pastwa na wyprzedzajce finansowanie kosztw kwalifikowalnych w formie oprocentowanej poyczki udzielonej przez Bank Gospodarstwa Krajowego. W zaczniku nr 19 w kolumnie Rozchody ujto kwoty przeznaczone na ww. poyczki dla jednostek samorzdu terytorialnego na dziaania realizowane w ramach Programu Rozwoju Obszarw Wiejskich na lata 2007-2013. Bank Gospodarstwa Krajowego w roku 2011 udzieli poyczek jednostkom samorzdu terytorialnego w kwocie 822.159 tys. z. Wobec ujcia w ustawie budetowej na rok 2011 na powyszy cel kwoty 1.241.227 tys. z wykonanie wynioso 66% zaplanowanej kwoty. Spaty ww. poyczek, ze rodkw uzyskanych przez jednostki samorzdu terytorialnego od agencji patniczej, stanowicych refundacj wydatkw kwalifikowalnych w ramach PROW 2007-2013 zasilaj przychody budetowe. Po stronie przychodw dla projektw realizowanych w ramach PROW 2007-2013 uzyskano kwot 704.509 tys. z, co stanowi 84,8% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2011.

33

Rozdzia 2 Dochody budetu pastwa

2.1. Warunki gromadzenia dochodw w 2011 r.
Odnotowany w 2011 r. wzrost gospodarczy okaza si wyszy ni prognozowano na etapie opracowywania ustawy budetowej. Taka sytuacja spowodowaa, e pomimo niszego, w porwnaniu do przewidywanych na etapie opracowywania ustawy budetowej na 2011 r., wykonania dochodw podatkowych (blisko 90% dochodw budetu pastwa) w 2010 r., dochody te uksztatoway si w 2011 r. na nieznacznie wyszym ni prognozowano poziomie. Odchylenie wykonania od prognozy w przypadku dochodw podatkowych (0,2%) byo jednym z najniszych odnotowanych w ostatnich dwch dekadach. Do najwaniejszych czynnikw o charakterze makroekonomicznym, ktre miay wpyw na dochody budetu pastwa w 2011 r. naleay: 4,3% realny wzrost PKB, tj. o 0,4 p.p. wyszy ni w 2010 r., tempo wzrostu spoycia indywidualnego ogem, ktre wynioso 3,1% (realnie), przecitne zatrudnienie w gospodarce narodowej ktre wzroso wedug szacunkw MF o 1,7%, wzrost przecitnego wynagrodzenia o 5,4% (nominalnie), rednioroczny wskanik CPI na poziomie 104,3. Jednake z uwagi na fakt, e wyszy ni pierwotnie planowano wzrost gospodarczy w 2011 r. by przede wszystkim wynikiem wyszego wkadu eksportu netto, przy rwnoczenie niszej ni prognozowano kontrybucji popytu krajowego, nie przeoy si on w znacznym stopniu na zwikszenie dochodw podatkowych w stosunku do prognozowanych w ustawie budetowej. W zakresie dochodw niepodatkowych, ktre zostay zrealizowane w kwocie wyszej ni prognozowano w ustawie budetowej, naley zwrci uwag na wysz ni pierwotnie planowano wpat z zysku Narodowego Banku Polskiego oraz wysze dochody z dywidend. Nie zrealizowane zostay natomiast prognozowane dochody z wpaty Banku Gospodarstwa Krajowego z jego funduszy wasnych, ktre to fundusze miay zosta zasilone w wyniku zbycia posiadanych przez Bank akcji spki PKO BP S.A. Najwaniejsz zmian systemow majc wpyw na dochody budetu pastwa w 2011 r. bya podwyka stawek podatku od towarw i usug o 1 punkt procentowy (z 22% do 23% i z 7% na 8%), przy rwnoczesnym zmniejszeniu stawki z 7% do 5% na niektre podstawowe towary ywnociowe.

35

2.2. Dochody budetu pastwa

Dochody budetu pastwa w 2011 r. wyniosy 277.557.221 tys. z i byy wysze o 4.412.827 tys. z (tj. o 1,6%) od prognozowanych w ustawie budetowej. W porwnaniu do 2010 r. nastpi wzrost o 27.254.440 tys. z, tj. o 10,9% nominalnie i o 6,3% realnie. Realizacj dochodw budetu pastwa w 2011 r. wedug rde przedstawia ponisza tablica:
2010 Wyszczeglnienie
1

2011 Ustawa
w tys. z 3

Wykonanie
2

Wykonanie
4

4/2
% 5

4/3
6

Dochody ogem Dochody podatkowe i niepodatkowe 1. Dochody podatkowe 1.1. Podatki porednie a) podatek od towarw i usug b) podatek akcyzowy c) podatek od gier 1.2. Podatek CIT 1.3. Podatek PIT 1.4 Podatek tonaowy 1.5. Podatki zniesione 2. Dochody niepodatkowe 2.1. Dywidenda 2.2. Co 2.3. Opaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe 2.4. Wpaty jednostek samorzdu terytorialnego 2.5. Wpaty z zysku NBP rodki z Unii Europejskiej i innych rde niepodlegajcych zwrotowi

250.302.781 247.054.326 222.552.687 165.189.646 107.880.327 55.684.476 1.624.843 21.769.869 35.592.648 3 520 24.501.639 4.977.098 1.663.745 11.176.869 2.726.650 3.957.277 3.248.455

273.144.394 270.719.380 242.670.010 179.670.000 119.300.000 58.700.000 1.670.000 24.800.000 38.200.000 10 0 28.049.370 3.590.500 1.831.000 18.526.315 2.384.555 1.717.000 2.425.014

277.557.221 275.485.421 243.210.936 180.272.611 120.831.951 57.963.709 1.476.951 24.861.922 38.074.916 7 1.480 32.274.485 6.122.896 1.923.842 15.641.285 2.383.798 6.202.663 2.071.800

110,9 111,5 109,3 109,1 112,0 104,1 90,9 114,2 107,0 233,3 284,7 131,7 123,0 115,6 139,9 87,4 156,7 63,8

101,6 101,8 100,2 100,3 101,3 98,7 88,4 100,2 99,7 70,0 115,1 170,5 105,1 84,4 100,0 361,3 85,4

W 2011 r. dynamika nominalna dochodw budetu pastwa, zarwno ze rde podatkowych jak i niepodatkowych, bya wysza ni dynamika nominalna produktu krajowego brutto, powodujc wzrost relacji dochodw budetu pastwa do produktu krajowego brutto.

36

W 2011 r. relacja dochodw budetu pastwa ogem do PKB zwikszya si do poziomu 18,2%, czyli o 0,5 pkt proc. w porwnaniu z 2010 r., w tym relacja dochodw podatkowych zwikszya si o 0,3 pkt proc., a relacja dochodw niepodatkowych o 0,4 pkt proc. Wzrost relacji dochodw budetu pastwa do produktu krajowego brutto w 2011 r. wynika z: efektu podwyszenia o 1 pkt proc. stawek podatku VAT, przy rwnoczesnym zmniejszeniu stawki z 7% do 5% na podstawowe towary ywnociowe, wysokich wpyww z podatku CIT, ktre charakteryzuj si siln procyklicznoci, zrealizowania wyszych dochodw niepodatkowych ni w 2010 r. o 31,7%, w tym m. in.: wpaty z zysku NBP, ktra bya o 56,7% wysza ni w 2010 r., dochodw z opat, grzywien, odsetek i innych dochodw niepodatkowych, ktre okazay si o 39,9% wysze ni w 2010 r., dywidend i wpat z zysku przedsibiorstw pastwowych i jednoosobowych spek Skarbu Pastwa wyszych o 23% ni w 2010 r. Z uwagi na fakt, e w poprzednich latach rodki pochodzce z Unii Europejskiej zostay wczone do budetu pastwa, a od 2010 r. rodki z UE w ramach perspektywy finansowej 2007-2013 zostay wyodrbnione w Budecie rodkw Europejskich, bardziej zasadne jest porwnywanie z poprzednimi okresami wycznie dochodw podatkowych budetu pastwa, ktre stanowi blisko 90% dochodw budetu pastwa (w 2011 r.). Relacj dochodw podatkowych budetu pastwa do PKB przedstawia poniszy wykres.

Relacja dochodw podatkowych budetu pastwa do PKB

18,0
17,5

17,5 17,0
16,5

17,2

16,5

(% )

16,1

16,0 15,5 15,0 14,5

15,3

15,9

16,0 15,9

16,0 15,7

16,0

14,7

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

37

Poniszy wykres przedstawia struktur dochodw budetu pastwa w 2011 r.

VAT 43,5%

WPATY Z UE 0,7%

PODATKOWE 87,6%

AKCYZA 20,9% NIEPODATKOWE 11,6%

PIT 13,7%

GRY 0,5% CIT 9,0%

W oglnej kwocie dochodw budetowych w 2011 r. wzrs udzia dochodw niepodatkowych, a zmala dochodw podatkowych. W ramach dochodw podatkowych zwikszy si udzia VAT (w zwizku z podwyszenie stawek podatkowych o 1 pkt proc.) oraz CIT, a zmniejszy podatku akcyzowego i podatku PIT. Podatek od towarw i usug W 2011 r. dochody z podatku od towarw i usug wyniosy 120.831.951 tys. z i byy wysze o 1.531.951 tys. z od kwoty prognozowanej w ustawie budetowej. Oznacza to wykonanie prognozy dochodw z podatku VAT zawartej w ustawie budetowej na 2011 r. na poziomie 101,3%. W porwnaniu do 2010 r. dochody z podatku VAT byy wysze o 12,0%. Bardzo wysoka dynamika wpyww z podatku VAT jest w duej czci spowodowana wprowadzeniem w 2011 r. podwyki stawek podatku VAT. Przy wprowadzaniu podwyki dokonano rwnoczenie obnienia obowizujcych stawek VAT na niektre podstawowe artykuy ywnociowe. Obok wprowadzenia podwyki stawek podatku, na wysz realizacj dochodw z podatku od towarw i usug w stosunku do prognozy, wpyw miay czynniki o charakterze makroekonomicznym. Gwny element bazy podatku VAT, tj. konsumpcja indywidualna wzrosa w 2011 r. w ujciu nominalnym o ok. 7,7%. Silniejsze od przewidywanego zacienienie fiskalne (po stronie wydatkowej) w 2011 r. spowodowao ograniczenie tempa wzrostu wpyww z tej czci podatku VAT, dla ktrej podstaw s zakupy towarw i usug dokonywane przez jednostki nalece do sektora finansw publicznych. Dotyczyo to w szczeglnoci niszego od oczekiwanego wzrostu inwestycji publicznych.
38

Podatek akcyzowy W 2011 r. dochody z tytuu podatku akcyzowego wyniosy 57.963.709 tys. z i stanowiy 98,7% prognozy z ustawy budetowej. W porwnaniu do 2010 r. dochody z podatku akcyzowego wzrosy nominalnie o 4,1%, a realnie spady o 0,2%. Relacja do PKB omawianych dochodw wyniosa 3,8% i bya nisza o 0,1 p.p. ni w 2010 r. Dochody budetu z podatku akcyzowego w 2010 r. i 2011 r. z wyszczeglnieniem wpyww od gwnych grup towarw akcyzowych przedstawia ponisze zestawienie:
2010 Wyszczeglnienie
1

2011 Ustawa
w tys. z 3

Wykonanie
2

Wykonanie
4

4/2
% 5

4/3

Podatek akcyzowy Paliwa silnikowe1 Oleje smarowe2 Olej opaowy Gaz LPG Wyroby tytoniowe Wyroby spirytusowe Piwo Wino Samochody osobowe Energia elektryczna Pozostae wyroby akcyzowe3

55.684.476 22.675.365 175.511 398.557 1.096.678 17.436.293 6.500.181 3.298.309 444.805 1.337.607 2.319.422 1 747

58.700.000 25.288.900 176.100 382.000 1.173.000 17.510.000 6.604.000 3.403.000 405.000 1.361.000 2.397.000 -

57.963.709 24.156.617 172.363 355.695 1.023.647 18.264.158 6.445.139 3.422.365 428.863 1.253.729 2.440.722 412

104,1 106,5 98,2 89,2 93,3 104,7 99,2 103,8 96,4 93,7 105,2 23,6

98,7 95,5 97,9 93,1 87,3 104,3 97,6 100,6 105,9 92,1 101,8 -

1 wpywy z podatku akcyzowego od benzyn silnikowych i olejw napdowych. 2 dochody z akcyzy od olejw smarowych zostay wprowadzone do klasyfikacji budetowej, jako oddzielny

rozdzia 75628 Podatek akcyzowy od olejw smarowych, od marca 2009 r. rozporzdzeniem Ministra Finansw z dnia 22 lipca 2009 r. zmieniajcym rozporzdzenie w sprawie szczegowej klasyfikacji dochodw () (Dz. U. Nr 121, poz. 1002, z pn. zm.).
3 od dnia 1 marca 2009 r. (tj. wejcia w ycie ustawy z dnia 6 grudnia 2008 r. o podatku akcyzowym) pozostae

wyroby akcyzowe, do ktrych byo zaliczane wyposaenie specjalistyczne obiektw dziaalnoci rozrywkowej, nie s ujte w wykazie wyrobw akcyzowych stanowicym zacznik nr 1 do tej ustawy, nie podlegaj opodatkowaniu akcyz. Std te w ustawie budetowej na rok 2011 nie planowano dochodw z akcyzy z tego tytuu.

39

Dochody z podatku akcyzowego byy w 2011 r. nisze o 736.291 tys. z (tj. o 1,3%) od prognozowanych w ustawie budetowej. Wysze ni prognozowano dochody wystpiy w nastpujcych grupach wyrobw akcyzowych: wyroby tytoniowe, piwo, wino i pozostae napoje fermentowane oraz wyroby porednie, jak rwnie z energii elektrycznej. W 2011 r. w przypadku wyrobw tytoniowych nastpia podwyka stawki akcyzy, wynikajca z koniecznoci dostosowania do minimalnego poziomu opodatkowania obowizujcego w UE, ktra pomimo zanotowanego spadku sprzeday wpyna na zwikszenie dochodw budetu pastwa z tego tytuu. Dodatkowym czynnikiem powodujcym wysze wpywy podatkowe od wyrobw tytoniowych by wzrost ceny detalicznej papierosw, co spowodowao wzrost wpyww budetowych z czci procentowej podatku akcyzowego liczonego od ceny detalicznej. Stawki podatkowe na pozostae wyroby akcyzowe nie zmieniy si w 2011 r., w porwnaniu z 2010 r. W zwizku z tym wysze od prognozowanych wpywy podatkowe z tych tytuw wynikaj gwnie z wyszej, ni pierwotnie prognozowano, sprzeday tych wyrobw. Wedug danych GUS dostawy na rynek piwa w 2011 r. zwikszyy si o 3,4% r/r. Dane z izb celnych za 2011 r. wskazuj na wzrost cznej sprzeday piwa o 4,7% r/r. W ocenie ZPPP Browary Polskie (organizacji skupiajcej producentw piwa w Polsce tworzcych ponad 90% rynku) w 2011 r. sprzeda piwa wzrosa o 2,5% w porwnaniu do 2010 r. W przypadku energii elektrycznej, wg danych GUS w 2011 r. produkcja tego wyrobu zwikszya si o 3,6% r/r, co byo zwizane z wysokim wzrostem gospodarczym produkt krajowy brutto w 2011 r. by realnie wyszy o 4,3% w porwnaniu z 2010 r. Nisze od prognozowanych w ustawie budetowej dochody wystpiy w nastpujcych grupach wyrobw akcyzowych: paliwa silnikowe, gaz (LPG), alkohol etylowy, samochody osobowe, oleje opaowe, oleje smarowe. Przy utrzymaniu stawek akcyzy na poziomie z 2010 r., sabsze od oczekiwanego wykonanie dochodw byo wynikiem niszej ni prognozowano sprzeday tych wyrobw. Dochody budetu pastwa z akcyzy od paliw silnikowych wzrosy w 2011 r. o 6,5% w porwnaniu z 2010 r. Wynika to z dwch czynnikw: wyganicia z dniem 30 kwietnia 2011 r. programu pomocowego N 57/2008 (przestay funkcjonowa w Polsce notyfikowane mechanizmy wsparcia w postaci ulg w podatku akcyzowym od biokomponentw oraz paliw silnikowych z udziaem biokomponentw), jak rwnie zmian w wielkoci sprzeday poszczeglnych rodzajw paliw. Wedug danych GUS dostawy na rynek benzyny silnikowej w trzech pierwszych kwartaach 2011 r. spady o 1,7% w porwnaniu z analogicznym okresem 2010 r., natomiast dostawy na rynek oleju napdowego wzrosy o 8,9% r/r.

40

Z danych Polskiej Organizacji Przemysu i Handlu Naftowego wynika, e w 2011 r. konsumpcja oleju napdowego zwikszya si o 8,0% w porwnaniu z 2010 r., podczas gdy zuycie benzyny silnikowej spado o 4,0%, przy czym w 2011 r. udzia oleju napdowego w cznej konsumpcji benzyny silnikowej i oleju napdowego wynis ok. 75%. Wedug danych z izb celnych w 2011 r. sprzeda czna benzyn silnikowych, w tym paliwa lotniczego, spada o 4,8% r/r, a oleju napdowego wzrosa o 10,7% r/r. Spadek sprzeday benzyny silnikowej mg by spowodowany gwatownym wzrostem cen tego paliwa, ktry w 2011 r. wedug GUS wynis ok. 12% w porwnaniu do 2010 r. Wzrost cen oleju napdowego by w tych latach jeszcze wyszy (o ok. 17,8%), jednak fakt wykorzystywania tego paliwa w transporcie oraz przy realizacji inwestycji infrastrukturalnych spowodowa, e nie wpyno to na zmniejszenie jego zuycia. W odniesieniu do gazu LPG w ocenie Polskiej Organizacji Przemysu i Handlu Naftowego w 2011 r. konsumpcja tego wyrobu zmniejszya si o 4,0% r/r. Rwnie dane Polskiej Organizacji Gazu Pynnego wskazuj na 2,9% spadek sprzeday tego paliwa w 2011 r. w porwnaniu do 2010 r. Podobnie jak w przypadku benzyny silnikowej i gazu LPG, konsumpcja lekkiego oleju opaowego okazaa si nisza. W 2011 r., wedug Polskiej Organizacji Przemysu i Handlu Naftowego, spada o ok. 11,0% w porwnaniu z 2010 r. Sprzeda oleju opaowego jest w duej mierze zdeterminowana warunkami pogodowymi. W przypadku samochodw osobowych i wyrobw spirytusowych odnotowano nisze ni w 2011 r. poziomy sprzeday. Wedug danych Suby Celnej w 2011 r. liczba sprowadzonych do Polski samochodw osobowych bya nisza o 8,8% r/r. Dodatkowo w 2011 r. nastpia, niekorzystna z punktu widzenia podatkowego, zmiana struktury sprowadzanych aut pod wzgldem pojemnoci silnika. W 2011 r. odnotowano spadek o 8,2% r/r liczby aut o pojemnoci silnika do 2,0 litrw, natomiast spadek liczby sprowadzanych aut o pojemnoci silnika powyej 2,0 litrw wynis a 13,8% r/r. Samochody o mniejszej pojemnoci silnika s opodatkowane znacznie nisz stawk akcyzy (stawki akcyzy wynosz odpowiednio 3,1% dla samochodu o pojemnoci silnika do 2 litrw oraz 18,6% wartoci pojazdu dla samochodu o pojemnoci silnika powyej 2 litrw). W 2011 r. odnotowano rwnie spadek sprzeday nowych samochodw. Wedug Instytutu Bada Rynku Motoryzacyjnego SAMAR w 2011 r. liczba zarejestrowanych nowych samochodw osobowych zmniejszya si o ponad 12,0% r/r.

41

Podatek od gier W 2011 r. dochody z tytuu podatku od gier wyniosy 1.476.951 tys. z,

tj. 88,4% prognozy z ustawy budetowej, natomiast w porwnaniu do wykonania 2010 r. byy nisze o 9,1%. Relacja do PKB omawianych wpyww utrzymaa si na poziomie z roku poprzedniego, tzn. wyniosa 0,1%. Na podstawie art. 71 ust. 1 ustawy z dnia 19.11.2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz. 1540), podmioty urzdzajce gry hazardowe uiszczaj podatek od gier. Wpywy z tytuu podatku od gier do budetu pastwa na 2011 r. zostay zaplanowane w wysokoci 1.670 mln z. Na kwot dochodw z tytuu podatku od gier w 2011 r. zoyy si gwnie nastpujce wpywy z opodatkowania:

gier liczbowych w kwocie 522.725 tys. z,

gier w salonach gier na automatach w kwocie 296.645 tys. z, gier w punktach gier na automatach o niskich wygranych w kwocie 366.338 tys. z, gier w kasynach gry, zakadw wzajemnych, loterii pieninych i audioteksowych w kwocie 281.724 tys. z. Do gwnych przyczyn niszego wykonania prognozy dochodw z tytuu podatku od gier w 2011 r. naley zaliczy: w zakresie gier liczbowych: nieplanowane na etapie prognozy do ustawy budetowej na 2011 r., zmniejszenie liczby oferowanych graczom gier liczbowych z 7 w 2010 r. do 6 w 2011 r., zmniejszenie wpyww z niektrych rodzajw gier,

zmniejszenie si redniej liczby dziaajcych kasyn z 27 w 2010 r. do 23 w II kwartale 2011 r., co wpyno na zmniejszenie wpyww podatku z tego tytuu. Sukcesywne zwikszenie iloci kasyn w II poowie 2011 r., nie zniwelowao ubytku z I procza 2011 r.,

w zakresie zakadw wzajemnych nastpia zmiana polegajca na zmianie podmiotw prowadzcych ten rodzaj gry. Nastpi rwnie spadek iloci punktw przyjmowania zakadw wzajemnych o 6%,

zmniejszenie liczby zezwole na dziaalno loterii audioteksowej z 31 w 2009 r., 24 w 2010 r. do 17 w 2011 r.,

42

zmniejszenie liczby automatw o niskich wygranych, od ktrych zapacono podatek od gier wykazanych w deklaracjach POG-4R z 19.404 sztuk w grudniu 2010 r. do 14.148 sztuk w grudniu 2011 r.

Podatek dochodowy od osb prawnych Dochody budetu pastwa w 2011 r. z podatku dochodowego od osb prawnych zostay zrealizowane w kwocie 24.861.922 tys. z, tj. 100,2% kwoty przyjtej w ustawie budetowej. W porwnaniu do 2010 r. dochody te byy wysze o 3.092.053 tys. z, tj. o 14,2% nominalnie, realnie o 9,5%. Relacja omawianych dochodw do PKB wyniosa w 2011 r. 1,6%, wobec 1,5% w 2010 r. W 2011 r. banki i pozostae instytucje finansowe wpaciy 4.054 mln z podatku dochodowego (wpywy cznie z udziaami jednostek samorzdu terytorialnego), tj. o 11,5% wicej ni przed rokiem, co stanowio 97% kwoty prognozowanej na 2011 r. Wedug danych Komisji Nadzoru Finansowego wynik finansowy brutto bankw w 2011 r. by wyszy o 37,7% r/r. Wedug danych GUS, dotyczcych sytuacji podmiotw gospodarczych w roku 2011, wyniki finansowe przedsibiorstw niefinansowych ulegy poprawie w porwnaniu do 2010 r. Zysk finansowy brutto przedsibiorstw niefinansowych w 2011 r. wynis 142,4 mld z wobec 121,5 mld z w 2010 r., co oznacza wzrost o 17,2% r/r. Pozytywnie na wysoko dochodw z podatku dochodowego od osb prawnych w 2011 r. wpyno saldo4 wynikajce z rozliczenia rocznego za 2010 r. zrealizowane w kwocie 2,4 mld z (co oznacza wzrost o 2,6 mld z w stosunku do salda wynikajcego z rozliczenia za rok 2009). czna kwota do zapaty wykazana w zeznaniach za 2010 r. wzrosa o 1,4 mld z, tj. o 27% w porwnaniu do rozliczenia za 2009 r., natomiast znacznie, bo z 5,3 mld z do 4,2 mld z, tj. o 1,1 mld z, zmniejszya si kwota wykazana jako nadpata tego podatku. Wpaty zaliczek na podatek po oczyszczeniu o efekt sald rozlicze rocznych wzrosy w 2011 r. o 4,5% r/r, co wynikao midzy innymi z faktu opacania przez cz podatnikw zaliczek na podatek w sposb uproszczony, tj. na podstawie informacji o podatku nalenym za 2009 r., ktry by rokiem silnego spowolnienia gospodarczego.

4 Saldo rozliczenia rocznego jest rnic pomidzy podatkiem zapaconym w formie zaliczek a podatkiem nalenym za dany rok. Kwoty dotycz caoci podatku (tj. w czci zarwno przynalenej budetowi pastwa, jak i budetom jednostek samorzdu terytorialnego).

43

Podatek dochodowy od osb fizycznych Dochody budetu pastwa w 2011 r. z tytuu podatku dochodowego od osb fizycznych wyniosy 38.074.916 tys. z i byy nisze w porwnaniu do prognozy przyjtej w ustawie budetowej o 125.084 tys. z, tj. o 0,3%. W porwnaniu z 2010 r. dochody z podatku dochodowego od osb fizycznych byy wysze o 2.482.268 tys. z, tj. nominalnie o 7%, a realnie o 2,6%. Relacja do PKB omawianych wpyww wyniosa 2,5% i pozostaa na tym samym poziomie co w 2010 r. W 2011 r. wpywy z podatku paconego wedug skali podatkowej oraz podatku paconego wedug liniowej stawki 19% od dziaalnoci gospodarczej (tj. dwch najistotniejszych tytuw w PIT) wzrosy odpowiednio o 8,6% i 8,3%. Wysokie tempo wzrostu wpyww z podatku paconego wedug skali podatkowej zwizane byo ze wzrostem cznego funduszu wynagrodze w gospodarce narodowej, emerytur i rent, ktry wynis w 2011 r. 6,1%. Wzrost wpyww by take zwizany z zamroeniem progw podatkowych, kwoty obniajcej podatek oraz kwoty zryczatowanych kosztw uzyskania przychodu, co powoduje podwyszenie efektywnej stawki podatku, na ktr w przeciwnym kierunku (w mniejszej skali) oddziauje efekt zwikszania moliwoci wykorzystania ulg odliczanych od podatku (np. ulgi na dzieci). W 2011 r. odnotowano wysoki wzrost wpyww podatkowych od osb prowadzcych dziaalno gospodarcz (w przypadku liniowego 19% podatku od dziaalnoci wzrost wynis 8,3%, w przypadku podatku zryczatowanego od przychodw ewidencjonowanych wzrost wynis 13,6%), co naley czy z dobr koniunktur gospodarcz, podczas gdy w 2010 r. zanotowano 4,5% spadek wpyww z podatku od dziaalnoci gospodarczej opacanego wedug liniowej stawki 19% oraz niewielki, znacznie niszy, wynoszcy zaledwie 0,9%, wzrost dochodw z podatku zryczatowanego od przychodw ewidencjonowanych. W 2011 r. odnotowano rwnie wysokie tempo wzrostu w zakresie dochodw z tzw. podatku giedowego podatku od odpatnego zbycia papierw wartociowych lub pochodnych instrumentw finansowych. W 2011 r. wpywy z tego podatku wzrosy o 47,9% w stosunku do 2010 r. Nisze ni planowano w ustawie budetowej na 2011 r. byo wykonanie dochodw z podatku od przychodw z odsetek od lokat i zyskw z udziaw w funduszach kapitaowych. Wynioso ono 91,5% prognozy i stanowio 98,6% kwoty zanotowanej w 2010 r.

44

Podatek tonaowy Wpywy z podatku tonaowego w 2010 r. wyniosy 7 tys. z. wobec planowanych 10 tys. z. Niskie dochody z tego tytuu mog by spowodowane mniejszym od zakadanego zainteresowaniem armatorw t form opodatkowania, gdy nie zostay jeszcze wdroone wszystkie przepisy wynikajce z decyzji Komisji Europejskiej. Dywidendy i wpaty zysku Dochody okrelone w ustawie budetowej jako dywidendy i wpaty z zysku obejmuj wpaty z zysku przedsibiorstw pastwowych i jednoosobowych spek Skarbu Pastwa oraz dywidendy z tytuu posiadanych przez Skarbu Pastwa akcji i udziaw w spkach. W 2011 r. wpywy z dywidend i wpat z zysku zostay zrealizowane w kwocie 6.122.896 tys. z i stanowiy 170,5% kwoty prognozowanej w ustawie budetowej. Wpywy z tego rda w porwnaniu z 2010 r. zwikszyy si nominalnie o 23%, a realnie o 17,9%. Na czn kwot wpyww z tego tytuu w 2011 r. skadaj si nastpujce pozycje: wpaty z zysku przedsibiorstw pastwowych i jednoosobowych spek Skarbu Pastwa w kwocie 811.308 tys. z, ktre stanowiy 405,7% prognozy oraz 164,7% wykonania roku poprzedniego. Najwiksze dochody z tytuu wpat z zysku wpyny od jednoosobowych spek Skarbu Pastwa zaliczanych do sektora grnictwa wgla kamiennego i sektora energetycznego, dywidendy z tytuu udziaw Skarbu Pastwa w spkach w kwocie 5.311.587 tys. z, ktre stanowiy 156,7% prognozy oraz 118,4% wykonania w 2010 r. Najwikszymi patnikami byy spki: Bank PKO BP S.A. w kwocie 1.014.564 tys. z oraz KGHM Polska Mied S.A. w kwocie 947.490 tys. z. O wysokim wykonaniu dochodw z tytuu wpat z zysku od jednoosobowych spek Skarbu Pastwa zadecydoway przede wszystkim wysokie wpaty spek nalecych do sektora grnictwa wgla kamiennego. Na taki stan rzeczy wpyw miay nastpujce czynniki: pniejszy ni zakadano termin prywatyzacji Jastrzbskiej Spki Wglowej S.A., skutkiem czego spka zachowaa duej status jednoosobowej spki Skarbu Pastwa, bardzo dobry wynik finansowy netto sektora grnictwa wgla kamiennego, ktry w porwnaniu do 2010 r. wzrs o 1.485.782 tys. z i wynis 2.897.810 tys. z, jednorazowy wzrost wyniku finansowego spki Wglokoks S.A. w 2011 r. w zwizku ze zbyciem 4,98% akcji spki Polkomtel S.A. spce Spartan Capital Holdings Sp. z o.o.,

45

rozwizanie przez spki grnicze rezerw na podatek od wyrobisk grniczych, ktrego zgodnie z orzeczeniem Trybunau Konstytucyjnego z dnia 13 wrzenia 2011 r. nie musz paci. Najwiksze wpaty z zysku zrealizoway jednoosobowe spki Skarbu Pastwa:

Jastrzbska Spka Wglowa S.A. (222.449 tys. z), WGLOKOKS S.A. (170.300 tys. z), Kompania Wglowa S.A. (83.918 tys. z). Co Dochody z ca w 2011 r. wyniosy 1.923.842 tys. z. i byy wysze od kwoty prognozowanej w ustawie budetowej o 92.842 tys. z, tj. o 5,1%. W stosunku do 2010 r. dochody byy wysze nominalnie o 15,6%, a realnie o 10,9%. Generaln przyczyn rnic midzy prognoz dochodw z ca przyjt do ustawy budetowej na 2011 r. a ich realizacj byo odmienne od zakadanego ostateczne uksztatowanie si czynnikw decydujcych o wysokoci dochodw z ca, bdce pochodn odmiennego ksztatowania si sytuacji makroekonomicznej. Podstawowymi przyczynami niszego wykonania dochodw budetu pastwa z tytuu ce w omawianym okresie byy: wyszy o 9,9% od przyjtego do kalkulacji dochodw z ca na 2011 r. redni kurs rynkowy PLN/EUR, wyszy o 16,6% od prognozowanego w ustawie budetowej na 2011 r. import spoza obszaru krajw UE w mln EUR. Naley podkreli, e rwnolegle do ww. parametru, na wysoko dochodw budetu pastwa z tytuu ce miaa wpyw rwnie nisza efektywna stawka celna. Wedug GUS rednia efektywna stawka celna w 2011 r. wyniosa 0,77% i bya nisza o 0,16 pkt proc. ni planowano w ustawie budetowej. Opaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe Opaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe w 2011 r. osigny kwot 15.641.285 tys. z i byy nisze o 2.885.030 tys. z, tj. o 15,6% od kwoty ustalonej w ustawie budetowej. W porwnaniu do 2010 r. wpywy z tego rda zwikszyy si nominalnie o 39,9%, a realnie o 34,2%. Wrd istotniejszych pozycji dochody uzyskane zostay w dziaach: Wymiar sprawiedliwoci wykonanie wynioso 2.214.517 tys. z i byo o 3,2% wysze od prognozy; przekroczenie planu byo spowodowane gwnie zrealizowaniem wyszych dochodw z grzywien, mandatw oraz kar pieninych,
46

Gospodarka mieszkaniowa wykonanie wynioso 3.841.419 tys. z i byo o 516.049 tys. z wysze od prognozy (o 15,5%); Na wysze wykonanie dochodw wpyny gwnie: zwikszone w zwizku z ich aktualizacj opaty za uytkowanie i uytkowanie wieczyste oraz zarzd nieruchomoci Skarbu Pastwa, wpywy z najmu i dzierawy, dochody nieplanowane oraz wiksza ni zakadano wpata Agencji Nieruchomoci Rolnych,

Obsuga dugu publicznego (krajowego) wykonanie wynioso 1.243.473 tys. z i byo o 51,5% nisze od prognozy; realizacja dochodw na takim poziomie wynikaa gwnie z niszej od zakadanej sprzeday obligacji kuponowych. Byo to efektem niszych potrzeb poyczkowych budetu pastwa oraz innej struktury sprzedanych SPW,

Administracja publiczna wykonanie wynioso 2.112.213 tys. z i byo o 306.566 tys. z wysze od prognozy (o 17%); wysze ni zakadano wykonanie dochodw wynika przede wszystkim z uzyskania wyszych ni planowano wpyww z tytuu opat konsularnych zrealizowanych przez placwki zagraniczne Ministerstwa Spraw Zagranicznych, przejtych zada, ktre w 2010 r. finansowane byy z rachunkw dochodw wasnych, rnych dochodw zrealizowanych w urzdach skarbowych i Kancelarii Prezesa Rady Ministrw, opat paszportowych pobieranych przez wojewodw oraz grzywien i innych kar pieninych od osb prawnych i innych jednostek organizacyjnych. Dodatkowo w ww. tytule dochodowym zawarte s dochody zagraniczne, ktre

zaplanowano w cznej wysokoci 87.162 tys. z. Zrealizowane dochody byy czterokrotnie wysze od kwoty zaoonej w ustawie budetowej i wyniosy 349.966 tys. z (co stanowi 401,5% planu). Na dochody zagraniczne w 2011 r. skaday si: odsetki i opaty od udzielonych poyczek i kredytw zagranicznych oraz od rachunkw specjalnych w cznej wysokoci 93.199 tys. z, tj. 140,3% planu, wpaty odsetek od podmiotw krajowych z tytuu udostpnionych kredytw zagranicznych w kwocie 19.537 tys. z, tj. 100 % planu, wpywy z tytuu porcze i gwarancji w wysokoci 4.133 tys. z, tj. 344,4% planu, nieplanowane dochody z tytuu skarbowych papierw wartociowych wyemitowanych za granic w kwocie 159.156 tys. z oraz zwrot przez Midzynarodowy Fundusz Walutowy (MFW) czci opaty za gotowo od Elastycznej Linii Kredytowej (ELK) w wysokoci 73.941 tys. z. Na wielko zrealizowanych dochodw zagranicznych w omawianym okresie miay wpyw gwnie nieplanowane dochody z tytuu odsetek i premii od skarbowych papierw wartociowych wyemitowanych za granic, nieplanowane dochody z tytuu zwrotu przez

47

MFW czci opaty za gotowo, w zwizku z rezygnacj Polski z dostpu do linii kredytowej przyznanej 2 lipca 2010 r. (w styczniu 2011 r. MFW zatwierdzi wniosek Polski o now lini kredytow o wikszym limicie i horyzoncie czasowym5), wysze odsetki od rodkw na rachunkach walutowych MF oraz przekraczajca prognoz kwota wpyww z tytuu gwarancji, ktra bya wynikiem uzyskania od niektrych dunikw dodatkowych wpyww, pochodzcych ze sprzeday nieruchomoci oraz z prowadzonych dziaa windykacyjnych. W ustawie budetowej na 2011 r. w pozycji Opaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe, zawarty by rwnie plan dochodw w wysokoci 4.909.500 tys. z, obejmujcy wpat z funduszy wasnych Banku Gospodarstwa Krajowego. Fundusz wasny BGK mia zosta zasilony w wyniku zbycia posiadanych przez Bank akcji spki PKO BP S.A. BGK posiada 10,25% akcji tej spki. Dochody te nie zostay wykonane w 2011 r., gdy nie przeprowadzono oferty publicznej akcji PKO BP S.A., obejmujcej sprzeda pakietu akcji nalecych do BGK. Zgodnie z informacj zawart w komunikacie z dnia 8 listopada 2011 r., Ministerstwo Skarbu Pastwa oraz BGK poinformowali, e wraz z zespoem doradcw zaangaowanych w realizacj oferty PKO BP S.A. , dokonali przegldu biecej sytuacji rynkowej w kontekcie planowanej transakcji sprzeday akcji banku. Na jej podstawie stwierdzono, e bezprecedensowa sytuacja jak obserwuje si w strefie Euro wpywa na utrzymujcy si wysoki poziom zmiennoci na globalnych rynkach finansowych, co ogranicza moliwoci skutecznego przeprowadzenia wtrnej oferty publicznej akcji PKO BP S.A. w roku 2011. Ponadto w oglnej kwocie dochodw z tego tytuu uwzgldniane s rwnie wpaty o charakterze sankcyjnym, a zwaszcza odsetki od zalegych zobowiza podatkowych i innych zobowiza wobec budetu pastwa, pomniejszone o odsetki pacone przez urzdy skarbowe podatnikom z tytuu nienalenie pobranych kar, podatkw i odsetek. Szczegowy opis skadowych pozycji opaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe zostan omwione w sprawozdaniach z poszczeglnych czci budetowych. Wpaty jednostek samorzdu terytorialnego W ustawie budetowej na 2011 r. kwota wpat z przeznaczeniem na cz rwnowac subwencji oglnej dla gmin i powiatw oraz cz regionaln subwencji oglnej dla wojewdztw zostaa okrelona w wysokoci 2.384.555 tys. z, z tego: wpaty gmin do budetu pastwa, z przeznaczeniem na cz rwnowac subwencji oglnej dla gmin 619.427 tys. z,

5 Opata za gotowo od nowej linii kredytowej za 2011 r. wyniosa 314.681,2 tys. z (81,0 mln EUR).

48

wpaty powiatw do budetu pastwa, z przeznaczeniem na cz rwnowac subwencji oglnej dla powiatw 1.137.235 tys. z,

wpaty wojewdztw do budetu pastwa, z przeznaczeniem na cz regionaln subwencji oglnej dla wojewdztw 627.893 tys. z.

W 2011 r. na rachunek dochodw budetu pastwa, sucy do ewidencjonowania wpat jednostek samorzdu terytorialnego z przeznaczeniem na cz rwnowac i regionaln subwencji oglnej wpyna kwota wpat w wysokoci 2.383.798 tys. z, ktra stanowi 100% kwoty okrelonej w ustawie budetowej. W stosunku do 2010 r. wpaty jednostek samorzdu terytorialnego byy nisze o 12,6%, poniewa w 2011 r. obowizyway odmienne zasady obliczania wpat dla wojewdztw samorzdowych. Zgodnie z art. 41 ustawy z dnia 26 listopada 2010 r. o zmianie niektrych ustaw zwizanych z realizacj ustawy budetowej, wpat do budetu pastwa z przeznaczeniem na cz regionaln subwencji oglnej dokonyway wojewdztwa, w ktrych wskanik dochodw podatkowych (W) by wikszy od 120% wskanika dochodw podatkowych wszystkich wojewdztw (Ww). W 2010 r. omawianych wpat dokonyway wojewdztwa, w ktrych wskanik W by wikszy od 110% wskanika Ww. Wpaty z zysku NBP W 2011 r. dochody budetu pastwa z tytuu wpaty z zysku Narodowego Banku Polskiego wyniosy 6.202.663 tys. z. Wynik finansowy osignity przez NBP w 2010 r., stanowicy podstaw okrelenia wpaty do budetu pastwa w 2011 r., wynis 6.529.119 tys. z, z czego 326.456 tys. z przeznaczono na 5-procentowy odpis na fundusz rezerwowy banku, a pozosta kwot wpacono na rachunek budetu pastwa. Osignicie zysku przez NBP w 2010 r. na powyszym poziomie wynikao gwnie z uzyskania dodatniego wyniku z operacji finansowych, a w szczeglnoci dodatnich zrealizowanych rnic kursowych i cenowych oraz przychodw z rozwizania rezerwy na pokrycie ryzyka zmian kursu zotego do walut obcych. rodki z Unii Europejskiej i innych rde niepodlegajcych zwrotowi Wpaty do budetu pastwa z Unii Europejskiej w 2011 r. wyniosy 2.071.800 tys. z i byy nisze o 353.214 tys. z, tj. o 14,6% w stosunku do ustawy budetowej na 2011 r. Dochody z tego tytuu byy nisze ni w 2010 r. o 1.176.654 tys. z, tj. o 36,2%.

49

Uzyskane w 2011 r. dochody stanowi m. in. refundacj z budetu Unii Europejskiej oraz od Pastw Czonkowskich EFTA wydatkw poniesionych przez budet pastwa w zakresie programw: NSRO 2007-2013 w kwocie 1.075.459 tys. z, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich w kwocie 18.861 tys. z, Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy w kwocie 555.694 tys. z, NPR 2004-2006 w kwocie 389.236 tys. z, Pozostaych programw finansowanych z udziaem rodkw UE, w tym realizowanych w ramach Programu oglnego Solidarno i zarzdzanie przepywami migracyjnymi w kwocie 49.522 tys. z. Ponadto, dokonano zwrotu rodkw do Komisji Europejskiej w zwizku z rozliczeniem kocowym Funduszu Schengen w kwocie 122.281 tys. z. Dochody budetu pastwa w ramach Wsplnej Polityki Rolnej zostay zaplanowane w ustawie budetowej, w czci Podatki i inne wpaty na rzecz budetu pastwa, w kwocie 98.082 tys. z, a wykonane w wysokoci 105.309 tys. z, tj. 107,4% planu. Wysze od planowanego wykonanie wynika z uzyskania dochodw z tytuu rodkw odzyskanych przez agencje patnicze od beneficjentw WPR w wysokoci 13.640 tys. z, pochodzcych z funduszu SG EFOiGR, ktre z uwagi na ich charakter nie s planowane.

50

Rozdzia 3 Wydatki budetu pastwa

3.1. Wydatki budetu pastwa
Zgodnie z art. 110 ust. 2 i 5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych budet pastwa okrela czn kwot planowanych wydatkw budetu pastwa oraz czn kwot planowanych wydatkw budetu rodkw europejskich. W tej czci sprawozdania omwione zostan tylko wydatki krajowe budetu pastwa. Przy planowaniu budetu na rok 2011 Rzd musia przyj konserwatywne zaoenia. Na decyzj t zoyy si wydarzenia z lat ubiegych majce wpyw na kondycj gospodarki polskiej. Byy to: w dalszym cigu skutki kryzysu wiatowego z roku 2008 na gospodarki krajw nalecych do Unii Europejskiej a tym samym na gospodark Polski, brak rwnowagi fiskalnej, co w efekcie doprowadzio do wzrostu deficytu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych w 2009 r. do wysokoci 7,9% PKB. Jednoczenie zgodnie z decyzj Rady Ecofin z 7 lipca 2009 r. w Polsce zanotowano przekroczenie wartoci referencyjnej deficytu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych (3% PKB) i wydano zalecenia dotyczce redukcji nadmiernego deficytu w sposb wiarygodny i trway do 2012 r. Fakty te day znaczcy impuls do podjcia dziaa majcych na celu stabilizacj finansw publicznych. Na pocztku roku 2010 Rzd przedstawi Plan rozwoju i konsolidacji finansw 2010 2011, w ktrym zaproponowa ustawowe wprowadzenie narzdzi wzmacniajcych kontrol finansw publicznych. Jednym z takich narzdzi jest tymczasowa regua wydatkowa, zgodnie z ktr naley redukowa wydatki o charakterze uznaniowym, a wic niewynikajce z istniejcych przepisw prawa (ustaw) regulujcych wydatki publiczne oraz nowe wydatki prawnie zdeterminowane. Zgodnie z t regu, wzrost ww. wydatkw nie powinien przekracza 1% w ujciu realnym. Stosowanie tej reguy ma zwikszy moliwo prowadzenia antycyklicznej polityki fiskalnej w przypadku wystpienia wstrzsw makroekonomicznych. W zwizku z powyszym przy planowaniu wydatkw na rok 2011 zastosowano si do tych wytycznych. Wydatki prawnie zdeterminowane stanowi okoo 75% krajowych wydatkw budetu pastwa ogem. Ich poziom wynika z ustawowo okrelonych obowizkw pastwa i na ktre rzd nie ma bezporedniego wpywu w procesie ksztatowania polityki budetowej. Najbardziej znaczcymi pozycjami wrd tych wydatkw s: subwencje dla jednostek samorzdu terytorialnego,

51

koszty obsugi dugu publicznego, dotacja dla Funduszu Ubezpiecze Spoecznych, wydatki na obron narodow, dotacja dla Funduszu Emerytalno-Rentowego Kasy Rolniczego Ubezpieczenia

Spoecznego, skadki wpacane do budetu Unii Europejskiej i organizacji midzynarodowych. Wydatki o charakterze uznaniowym, zwane wydatkami elastycznymi, stanowi okoo 25% wydatkw budetu pastwa ogem. Ta grupa wydatkw podlega tymczasowej regule wydatkowej. W celu denia do stabilizacji finansw publicznych, konieczne bdzie rozszerzenie zakresu stosowania reguy, tak by obejmowaa jak najwiksz cz wydatkw publicznych. Dlatego te prowadzone s prace nad uelastycznieniem wydatkw sztywnych, co jest procesem czaso- i pracochonnym, bowiem wymaga to zmian wielu ustaw, determinujcych poziom poszczeglnych wydatkw. W ustawie budetowej z dnia 20 stycznia 2011 r. zaplanowano wydatki budetu pastwa w wysokoci 313.344.394 tys. z. Zrealizowane wydatki budetu pastwa w 2011 r. wyniosy 302.681.609 tys. z i byy nisze od zaplanowanych o 10.662.785 tys. z, tj. o 3,4%. Naley zwrci uwag, e planujc wydatki budetu pastwa okrela si ich nieprzekraczalny limit maksymaln wysoko (art. 52 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych). Jednoczenie zgodnie z art. 162 pkt 3 w zw. z art. 44 ust. 3 ww. ustawy w toku wykonywania budetu, dysponentw obowizuje zasada racjonalnego gospodarowania rodkami publicznymi w sposb celowy i oszczdny, z zachowaniem zasady uzyskiwania najlepszych efektw z danych nakadw, czego efektem jest niepene wykorzystanie wydatkw zaplanowanych w ustawie budetowej na rok 2011. Wrd wydatkw, ktre zrealizowano w najniszym stopniu w porwnaniu do planu po zmianach naley wymieni przede wszystkim rodki przeznaczone na: wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej 3.380.614 tys. z, z czego 2.599.540 tys. z to kwota nierozdysponowanych rezerw celowych, a 781.074 tys. z to rodki przeznaczone przede wszystkim na realizacj Regionalnych Programw Operacyjnych 2007-2013 i Programu Operacyjnego Kapita Ludzki oraz na realizacj zada Polskiej Agencji Rozwoju i Przedsibiorczoci, jak rwnie rodki na projekty badawcze i celowe w dziedzinie nauk technicznych i dziaalno statutow i inwestycyjn jednostek naukowych, pokrycie kosztw obsugi dugu publicznego krajowego i zagranicznego 2.478.303 tys. z,

52

wydatki majtkowe 1.832.794 tys. z, w ramach tej kwoty niezrealizowano w peni wydatkw w czci Obrona Narodowa, w czci Transport przeznaczonych na drogi publiczne krajowe i autostrady patne oraz w budetach wojewodw rodki przeznaczone na zakupy inwestycyjne gmin na rzecz szk podstawowych i melioracje wodne. Wojewodowie lubelski, podkarpacki i podlaski nie wykorzystali w peni rodkw zabezpieczonych w budecie na przejcia graniczne,

wydatki biece 1.649.218 tys. z., w ramach tej kwoty niezrealizowano w peni, podobnie jak w wydatkach majtkowych, wydatkw w czci Obrona Narodowa oraz w czci Transport przeznaczonych na drogi publiczne krajowe i autostrady patne. W czci Sprawy zagraniczne nie wykorzystano rodkw zaplanowanych na placwki zagraniczne oraz zwizanych z przygotowaniem i sprawowaniem przewodnictwa w Radzie Unii Europejskiej. Niewykorzystano w peni rodkw zaplanowanych w rezerwach celowych,

tj. 3.910.740 tys. z. Wikszo nierozdysponowanej kwoty (66,1%) stanowi rezerwa (poz. 8) przeznaczona na wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), projektw z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take na pokrycie potrzeb wynikajcych z rnic kursowych przy realizacji programw finansowanych z UE. Niewykonanie w 2011 r. w penej wysokoci rodkw ujtych w ww. rezerwie wynikao przede wszystkim z: wykorzystania w pierwszej kolejnoci rodkw ujtych w budetach dysponentw. W trakcie roku budetowego, stosownie do art. 194 ustawy o finansach publicznych dokonywano licznych przeniesie wydatkw midzy czciami, dziaami i programami w celu finansowania biecych kosztw, zmian w harmonogramach realizacji projektw, co wizao si z mniejszym

zapotrzebowaniem na rodki z rezerwy celowej w danym roku budetowym, a niejednokrotnie z przesuniciem terminw zapotrzebowania na kolejny rok, oszczdnoci powstaych w wyniku przeprowadzonych postpowa przetargowych, W pozostaej kwocie nierozdysponowanych rezerw znajduj si rodki przeznaczone na: wsparcie dziaa w zakresie przeksztace samodzielnych publicznych zakadw opieki zdrowotnej oraz wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia 249.902 tys. z, dofinansowanie zada wasnych jednostek samorzdu terytorialnego 233.453 tys. z,

53

skutki zmian systemowych wynikajcych z art. 94 ustawy Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych, w tym sfinansowanie wynagrodze wraz z pochodnymi 223.644 tys. z. rodki z tej rezerwy uruchamiane byy na wnioski dysponentw proporcjonalnie do osignitych dochodw przez poszczeglne jednostki. Szczegowa analiza wykonania wydatkw w podziale na poszczeglne grupy

ekonomiczne zostaa omwiona w dalszej czci rozdziau. W porwnaniu z 2010 r. zrealizowane wydatki budetu pastwa w roku 2011 byy wysze o 7.787.731 tys. z, tj. o 2,6%, realnie natomiast byy nisze o 1,6%. Udzia zrealizowanych wydatkw budetu pastwa w 2011 r. w szacowanym PKB (tj. 1.496,3 mld z) wynis 20,2%, natomiast w faktycznie odnotowanym PKB (1.524,7 mld z) 19,9%. Przy konstrukcji budetu pastwa na 2011 r. zakadano, e udzia ten wyniesie 21%. Na przestrzeni lat 2007-2011 udzia zrealizowanych wydatkw budetu pastwa ogem w faktycznym PKB wynis odpowiednio: 21,4%, 21,8% 22,2%, 20,8% oraz 19,9%, co przedstawiono na poniszym wykresie.

w mld z 1.800,0 1.600,0 1.400,0 1.200,0 1.000,0 800,0 600,0 400,0 200,0 0,0 2007 2008 PKB 2009 wydatki budetu pastwa 2010 2011 252,3 277,9 298,0 294,9 302,7 1.176,7 1.275,4 1.344,4 1.416,4 1.524,7

54

3.2. Wydatki wedug dziaw i czci budetowych W zakresie wydatkw budetu pastwa ustawa budetowa prezentowana jest w szczegowoci czci, dziaw i rozdziaw klasyfikacji budetowej. Takie przedstawienie danych pozwala skupi uwag na kwestiach zasadniczych dla polityki gospodarczej i finansowej. Wydatki budetowe odzwierciedlaj w ten sposb realizacj zada pastwa zaplanowanych na okres roku budetowego. Mona analizowa wydatki budetu pastwa w wielu aspektach m.in. wg zada pastwa, ktre odpowiednio mona przypisa do czci lub dziaw. Wykonanie wydatkw budetu pastwa w 2011 r. wedug dziaw przedstawia si nastpujco:
Wykonanie 2010 Ustawa budetowa 2011
3

Wyszczeglnienie

Przeniesienia Przeniesienia rezerwy rezerw oglnej 2011 celowych 2011

w tys. z 4 5

Budet po zmianach 2011

6

Wykonanie 2011

Wskaniki
(7/2) % (7/6)

Ogem 294.893.878 w tym: 010 Rolnictwo i owiectwo 10.279.154 020 Lenictwo 8.172 050 Rybowstwo i rybactwo 152.361 100 Grnictwo i kopalnictwo 875.902 150 Przetwrstwo przemysowe 825.821 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energi elektryczna, gaz i wod 598 500 Handel 1.072.183 550 Hotele i restauracje 20.906 600 Transport i czno 9.081.902 630 Turystyka 42.983 700 Gospodarka mieszkaniowa 1.442.672 710 Dziaalno usugowa 880.512 720 Informatyka 196.750 730 Nauka 4.200.345 750 Administracja publiczna 11.544.560 751 Urzdy naczelnych organw wadzy pastwowej kontroli i ochrony prawa oraz sdownictwa 2.111.600 18.549.069 752 Obrona narodowa 753 Obowizkowe ubezpieczenia spoeczne 71.786.818 754 Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa 12.921.632 755 Wymiar sprawiedliwoci 9.701.567 756 Dochody od osb prawnych, od osb fiz. i od in. jednostek nieposiadajcych osobowoci prawnej oraz wydatki zwizane z ich poborem 281.022 34.143.019 757 Obsuga dugu publicznego 758 Rne rozliczenia 63.169.394 801 Owiata i wychowanie 1.621.432 803 Szkolnictwo wysze 11.722.438 851 Ochrona zdrowia 6.864.327 852 Pomoc spoeczna 14.157.365 853 Pozostae zadania w zakresie polityki spoecznej 2.936.233 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 522.496 900 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska 459.631 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1.448.147 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 98.448 926 Kultura fizyczna 1.774.419

313.344.394 6.704.729 9.083 180.988 539.064 679.967

51.328 260

14.530.300 313.344.394 302.681.609 102,6 96,6 4.384.170 1.779 73.063 5.932 382.672 903 243.234 11.086.014 10.948 256.134 544.996 1.086.055 903 956.273 21.000 9.913.101 43.288 2.387.334 956.199 189.448 4.875.164 12.981.510 10.826.950 10.600 246.978 542.088 977.399 863 948.301 20.205 9.275.513 43.033 2.380.055 922.691 187.814 4.757.039 12.540.619 105,3 129,7 162,1 61,9 118,4 144,3 88,4 96,6 102,1 100,1 165,0 104,8 95,5 113,3 108,6 97,7 96,8 96,4 99,5 90,0 95,6 99,2 96,2 93,6 99,4 99,7 96,5 99,1 97,6 96,6

720.895 21.000 7.251.442 43.188 1.988.306 614.241 184.951 4.510.906 12.177.736

1.660 750

15.625

2.659.204 100 395.622 357.170 4.392 359.301 839.017

2.067.331 20.163.748 72.293.864 12.649.119 9.934.912 10.793

135.626 60.469 99.498 312.209 24.407

2.183.408 20.060.474 72.412.290 12.979.957 9.959.181

2.073.311 98,2 95,0 19.171.994 103,4 95,6 72.351.615 100,8 99,9 12.928.135 100,1 99,6 9.916.027 102,2 99,6

247.364 38.434.500 83.365.876 1.530.335 11.773.400 6.543.006 12.574.336 3.009.161 91.633 469.055 1.482.880

69.691 517.016 216.725 293.799 1.035.824 1.079.528 127.887 521.247 118.646 50.833

4.260 6.917 1.714 1.500 860

317.055 38.434.500 69.528.153 1.753.932 12.068.463 7.578.083 13.652.793 3.105.871 613.560 598.551 1.540.434

315.897 35.956.196 64.752.374 1.697.175 12.009.224 7.492.358 13.514.719

112,4 105,3 102,5 104,7 102,4 109,1 95,5

99,6 93,6 93,1 96,8 99,5 98,9 99,0

3.079.125 104,9 99,1 502.875 96,2 82,0 540.868 117,7 90,4 1.493.687 103,1 97,0

6.989

101.695 985.683

83.682 76.655

186.986 1.062.338

181.919 184,8 97,3 1.023.962 57,7 96,4

55

Dokonujc analizy udziau wydatkw z poszczeglnych dziaw w wydatkach ogem mona zaobserwowa, i najwiksz cz stanowi wydatki zaliczane do dziaw: obowizkowe ubezpieczenia spoeczne (23,9%), gdzie najwiksze nakady przeznaczone s na dotacje do Funduszu Ubezpiecze Spoecznych i Funduszu EmerytalnoRentowego, rne rozliczenia (21,4%) w ktrym znaczce wielkoci stanowi subwencje oglne dla jednostek samorzdu terytorialnego oraz skadka do budetu Unii Europejskiej, obsuga dugu publicznego (11,9%), obrona narodowa (6,3%). Poniszy wykres prezentuje udzia wydatkw wybranych dziaw w wydatkach budetu pastwa ogem.

2,5% 1,6%1,0% 3,1% 3,3% 3,6% 4,0% 4,1% 4,3% 23,9%

4,5% 4,5% 6,3% 11,9% 21,4%

Obowizkowe ubezpieczenia spoeczne Obsuga dugu publicznego Pozostae dziay Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa Szkolnictwo wysze Wymiar sprawiedliwoci Ochrona zdrowia Pozostae zadania w zakresie polityki spoecznej

Rne rozliczenia Obrona narodowa Pomoc spoeczna Administracja publiczna Rolnictwo i owiectwo Transport i czno Nauka

56

Limit wydatkw w poszczeglnych dziaach zaplanowanych w ustawie budetowej zmienia si w trakcie roku. Zmiany te s przede wszystkim wynikiem przesuni wydatkw z rezerw celowych i rezerwy oglnej na sfinansowanie zada realizowanych w ramach danego dziau. Wykonanie wydatkw ogem za 2011 r. wynioso 96,6% w stosunku do budetu po zmianach i ksztatowao si na poziomie od 82% (w dziale edukacyjna opieka wychowawcza) do 99,9% (w dziale obowizkowe ubezpieczenia spoeczne). Poniej zostay przedstawione dziay, ktrych wykonanie znacznie odbiegao od planu po zmianach zarwno w ujciu procentowym jak i kwotowym: 1) Rne rozliczenia nisza o 4.775.779 tys. z realizacja wydatkw w tym dziale (93,1% planu po zmianach) jest efektem: przyjcia korekty budetu Unii Europejskiej uwzgldniajcej rewizj szacunkw tradycyjnych rodkw wasnych oraz baz VAT i DNB, co skutkowao obnieniem polskiej skadki do budetu UE. W konsekwencji przyjtych korekt polska skadka do budetu UE w stosunku do zaplanowanej w ustawie budetowej ulega zmniejszeniu o 925.316 tys. z; nie wykorzystania w peni wydatkw zaplanowanych w rezerwach celowych, ktre na etapie tworzenia ustawy budetowej, z uwagi na brak moliwoci wskazania waciwej klasyfikacji budetowej, ujmowane s w tym dziale. Najwiksze nierozdysponowanie dotyczy rezerwy na wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), projektw z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take na pokrycie potrzeb wynikajcych z rnic kursowych przy realizacji programw finansowanych z UE oraz rezerwy na wsparcie dziaa w zakresie przeksztace samodzielnych publicznych zakadw opieki zdrowotnej oraz wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia; 2) Obsuga dugu publicznego nisze wykonanie o 2.478.303 tys. z w stosunku do planu po zmianach (93,6%) wynikao przede wszystkim z: dostosowania do biecej sytuacji rynkowej struktury sprzeday skarbowych papierw wartociowych modyfikacja ta konieczna bya w zwizku z niszymi potrzebami poyczkowymi brutto w czwartym kwartale 2010 r. oraz w 2011 r., przeprowadzonych operacji zwizanych z zarzdzaniem dugiem (odkupy bonw, odkupy obligacji na przetargach zamiany),

57

dobrej sytuacji budetu pastwa w zakresie pynnoci (brak finansowania krtkoterminowego),

niszego oprocentowania obligacji skarbowych opartych o zmienne rynkowe stopy procentowe,

braku istotnych wypat z tytuu porcze i gwarancji.

3) Transport i czno nisza o 637.588 tys. z ni zakadano realizacja wydatkw (93,6% planu po zmianach) zwizana jest przede wszystkim z: niepenym wykorzystaniem rodkw na finansowanie infrastruktury drogowej, w tym gwnie wydatkw: na opracowanie dokumentacji w zwizku ze zmian terminu wykonania ich z uwagi na konieczno rozszerzenia zakresu prac, nieuregulowaniem patnoci za opracowania z uwagi na rozbiene stanowiska stron co do nalenego wynagrodzenia, opnieniami w przekazywaniu uzgodnionych czci dokumentacji przez projektanta, ale take niszymi wydatkami administracyjnymi zwizanymi z funkcjonowaniem jednostek drogownictwa m.in. na zakupy materiaw i usug, trudnociami w realizacji wydatkw zaplanowanych na budow autostrad patnych i drg publicznych krajowych w zwizku z wniesionymi odwoaniami od decyzji wywaszczeniowych, przeduajcymi si procedurami wykupu gruntw, przeduajcymi si procedurami przetargowymi oraz brakiem zgody wacicieli na sprzeda nieruchomoci, niepenym wykorzystaniem dotacji na: dofinansowanie krajowych pasaerskich przewozw kolejowych, w tym na wyrwnanie honorowania przewonikom ustawowych kolejowym uprawnie utraconych do ulgowych przychodw przejazdw z tytuu rodkami

publicznego transportu zbiorowego, sfinansowanie ustawowych uprawnie do ulgowych przejazdw autobusowych dla przewonikw wykonujcych krajowe autobusowe przewozy pasaerskie, usuwanie skutkw klsk ywioowych na drogach gminnych, powiatowych i wojewdzkich, zwrotem w caoci dotacji na biece utrzymanie powierzchni i pomieszcze lotniczego przejcia granicznego Krakw-Balice ze wzgldu na brak porozumienia midzy zarzdem spki i Wojewod Maopolskim w kwestii dotyczcej powierzchni wykorzystywanych przez suby graniczne dla funkcjonowania lotniczego przejcia granicznego, a take z uwagi na opnienia realizacji programu pn. Budowa falochronu osonowego dla portu zewntrznego w winoujciu w zwizku z koniecznoci

58

oczyszczenia terenu z bardzo duej iloci materiaw potencjalnie niebezpiecznych oraz wydobywania zabytkw. 4) Edukacyjna opieka wychowawcza na nisze o 110.685 tys. z ni planowano wykonanie w 2011 r. (82% planu po zmianach) wpyno gwnie niezrealizowanie w penej wysokoci wydatkw przeznaczonych na: dofinansowanie wiadcze pomocy materialnej dla uczniw o charakterze socjalnym, co wynikao m.in. z mniejszej ni zakadano liczby osb uprawnionych do uzyskania pomocy materialnej (stypendia i zasiki szkolne), dofinansowanie zakupu podrcznikw dla uczniw w ramach Rzdowego programu pomocy uczniom w 2011 r. Wyprawka szkolna, co byo efektem mniejszej liczby osb speniajcych kryterium dochodowe na jednego czonka w rodzinie uprawniajce do dofinansowania zakupu podrcznikw oraz zoenia mniejszej liczby wnioskw ni zakadano, wypaty jednorazowych zasikw losowych dla dzieci i uczniw na cele edukacyjne, co wynikao z mniejszej ni zakadano liczby osb uprawnionych do otrzymania zasiku, internaty i bursy szkolne przy szkoach rolniczych prowadzonych przez Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi, w wyniku uzyskanych oszczdnoci w przeprowadzonym postpowaniu przetargowym na budow placu zabaw w Zespole Placwek SzkolnoWychowawczych. 5) Urzdy naczelnych organw wadzy pastwowej kontroli i ochrony prawa oraz sdownictwa nisze o 110.097 tys. z zmianach) dotyczyo gwnie wydatkw wykonanie w tym dziale (95% planu po majtkowych w Naczelnym Sdzie

Administracyjnym (65,5% planu po zmianach). Wynikao to przede wszystkim z objcia blokad przez Naczelny Sd Administracyjny czci planowanych wydatkw (7.194 tys. z), w zwizku z koniecznoci wykonania czasochonnych i kosztownych dodatkowych robt w zakresie wzmocnienia konstrukcji nonej budynku, ktra jak si okazao zostaa istotnie naruszona w okresie wojennym, a w pniejszej fazie odbudowy nie zostaa naleycie wzmocniona. Wykonanie tych nieprzewidzianych robt w zakresie naprawy konstrukcji nonej budynku warunkowao realizacj zasadniczego zakresu robt przewidzianej w umowie, powodujc przy tym ten skutek, e inwestycja zostanie zakoczona z opnieniem w poowie 2012. 6) Przetwrstwo przemysowe nisze o 108.656 tys. z wykonanie wydatkw w stosunku do planu po zmianach (tj. 90%) zwizane jest przede wszystkim z: niepenym wykonaniem rodkw na programy wieloletnie realizowane w ramach finansowego wsparcia inwestycji w zwizku z m.in.: odstpieniem niektrych

59

podmiotw

od

realizacji

programw

wieloletnich,

brakiem

realizacji

czci

zobowiza co wpyno na obnienie wypaconej dotacji, nisz wypat dotacji dla Polskiej Agencji Rozwoju Przedsibiorczoci w zwizku z niepen realizacj zadania polegajcego na udzieleniu przez PARP przedsibiorcom bezzwrotnego wsparcia finansowego na zakup usugi dotyczcej wdroenia lub rozwoju produktu lub technologii, co wynikao z mniejszego zainteresowania przedsibiorcw programem wsparcie na uzyskanie grantu, zmniejszeniem zapotrzebowania na rodki finansowe w stosunku do planu na dofinansowanie funduszu statutowego Banku Gospodarstwa Krajowego, niepenym zrealizowaniem zobowiza wynikajcych z programw wieloletnich w zakresie utworzenia nowych miejsc inwestycyjnych. 7) Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska nisze wykonanie o 57.684 tys. z w stosunku do planu po zmianach (90,4%) wystpio w zwizku z nisz ni planowano realizacj projektw w ramach Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowania Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2004-2009. Ponadto projekty w ramach ww. programu byy realizowane do 30 kwietnia 2012 r., natomiast cz projektw zostaa ju zakoczona w 2011 r. pracy oraz poniesionych nakadw

***
Syntetyczne omwienie dziaw, ktrych realizacja w 2011 r. bya wyranie wysza lub znaczco nisza w porwnaniu do roku 2010 zostay przedstawione poniej. S to przede wszystkim: 1) Obsuga dugu publicznego wysze o 1.813.177 tys. z, tj. o 5,3% wykonanie byo rezultatem przede wszystkim przyrostu wielkoci obsugiwanego zaduenia krajowego i zagranicznego w efekcie finansowania potrzeb poyczkowych budetu pastwa w latach 2010-2011 oraz wypaty odsetek od rodkw przyjtych w depozyt lub zarzdzanie w ramach zarzdzania pynnoci sektora finansw publicznych. 2) Administracja publiczna wysze o 996.059 tys. z, tj. o 8,6% wykonanie wydatkw w stosunku do 2010 r. wynika przede wszystkim z: przeznaczenia rodkw na realizacj nowych zada, tj.: sfinansowanie skutkw zmian systemowych wynikajcych z art. 94 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych, tj. realizacj przez pastwowe jednostki budetowe zada, ktre w 2010 r. finansowane byy ze rodkw gromadzonych na rachunkach dochodw wasnych

60

oraz zada wykonywanych w 2010 r. przez gospodarstwa pomocnicze tych jednostek; przeprowadzenie Narodowego Spisu Powszechnego Ludnoci i Mieszka 2011; finansowanie funkcjonowania systemu powiadamiania ratunkowego na terenie kraju (w 2010 r. wydatki zwizane z budow tego systemu realizowane byy gwnie w dziale Sprawy wewntrzne), zwikszenie w nakadw Agencji finansowych, Atomistyki gwnie oraz na: skadki do organizacji wieloletnich:

midzynarodowych, przede wszystkim w Ministerstwie Spraw Zagranicznych oraz Pastwowej realizacj programw Przygotowanie, obsuga i sprawowanie Przewodnictwa Polski w Radzie Unii Europejskiej w II poowie 2011 r.. 3) Gospodarka mieszkaniowa wysze o 937.383 tys. z, tj. o 65% wykonanie w 2011 r. w porwnaniu do roku poprzedniego spowodowane byo gwnie: zwikszon liczb wypat odpraw mieszkaniowych jakie wypaca Wojskowa Agencja Mieszkaniowa dla uprawnionych onierzy zawodowych zwolnionych z zawodowej suby wojskowej na podstawie ustawy o zakwaterowaniu Si Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 22 czerwca 1995 r. (Dz. U. Nr 86, poz. 433, z pn. zm.). W 2011 r. nastpi znaczny, w porwnaniu do 2010 r. wzrost liczby wiadczeniobiorcw. Na ten cel w ustawie budetowej na rok 2011 zaplanowano o 237.340 tys. z wicej ni wynioso wykonanie w 2010 r., a pomimo to w trakcie roku przeznaczone zostay dodatkowe rodki na wypat tych wiadcze z nowoutworzonych rezerw celowych na sfinansowanie zobowiza wymagalnych Skarbu Pastwa w kwocie 154.289 tys. z, z przekazaniem rodkw na zasilenie Funduszu Termomodernizacji i Remontw, utworzonego na podstawie ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o wspieraniu termomodernizacji i remontw (Dz. U. Nr 223, poz. 1459, z pn. zm.), z ktrego realizowana jest pomoc finansowa pastwa w formie premii termomodernizacyjnych, premii remontowej oraz premii kompensacyjnej. Zaplanowane na ten cel w ustawie budetowej na rok 2011 wydatki (200.000 tys. z) zostay zwikszone o 60.000 tys. z. W 2010 r. nie przekazywano rodkw na zasilenie ww. Funduszu, wyszym w porwnaniu do roku 2010 o 224.084 tys. z (tj. o 76%) dofinansowaniem Funduszu Dopat utworzonego w Banku Gospodarstwa Krajowego na podstawie ustawy z dnia 5 grudnia 2002 r. o dopatach do oprocentowania kredytw mieszkaniowych o staej stopie procentowej (Dz. U. Nr 230, poz. 1922, z pn. zm.). W 2011 r. zasadnicze dziaania BGK w zakresie obsugi Funduszu Dopat koncentroway si na kontynuacji obsugi programu tych kredytw mieszkaniowych oraz na realizacji programw wsparcia sektora mieszkaniowego,
61

wysze w porwnaniu do 2010 r. wykonanie wydatkw przeznaczonych na sfinansowanie dopat do oprocentowania kredytw bankowych udzielonych na usuwanie skutkw powodzi, stosownie do uregulowa przyjtych w ustawie z dnia 8 lipca 1999 r. o dopatach do oprocentowania kredytw bankowych udzielonych na usuwanie skutkw powodzi (Dz. U. Nr 62, poz. 690, z pn. zm.) oraz prowizji dla Banku Gospodarstwa Krajowego z tytuu udzielonych dopat 1.403 tys. z. Wykonanie wydatkw w 2011 r. byo wysze od wydatkw poniesionych na ten cel w 2010 r. o kwot 789 tys. z, tj. o 128,5%.

4) Ochrona zdrowia wysze o 628.031 tys. z, tj. o 9,1% wykonanie w roku 2011, w stosunku do roku 2010, jest efektem przede wszystkim: realizacji programu wieloletniego pn. Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia wzrost wydatkw biecych zwizany by z zaplanowaniem w 2011 r. w rezerwie celowej przeznaczonej na realizacj przedmiotowego programu, kwoty tych wydatkw wyszej, w stosunku do roku 2010, o 434.000 tys. z. Podzia kwot na realizacj Programu w latach 20102011, po uzgodnieniach z Ministrem Zdrowia, zosta przedstawiony w zaczniku nr 13 do ustawy budetowej na 2010 r. Programy wieloletnie w ukadzie zadaniowym. Zgodnie z przyjtymi zaoeniami, uzgodnionymi z Ministrem Zdrowia, w 2010 r. na realizacj Programu zaplanowano nakady w wysokoci 350.000 tys. z (z tego wydatki biece 245.000 tys. z), natomiast w 2011 r. zaplanowane zostay nakady w kwocie 976.000 tys. z (z tego wydatki biece 679.000 tys. z), zwikszeniem wydatkw na Pastwow Inspekcj Sanitarn gwnie w zwizku z likwidacj od 2011 r. rachunkw dochodw wasnych pastwowych jednostek budetowych oraz z likwidacj gospodarstw pomocniczych tych jednostek; rodki na sfinansowanie skutkw tych zmian zostay zaplanowane na etapie tworzenia ustawy budetowej na 2011 r. w rezerwach celowych, wzrostem wydatkw na skadki na ubezpieczenie zdrowotne opacane z budetu pastwa gwnie za osoby bezrobotne bez prawa do zasiku lub stypendium; wzrost ten spowodowany by zwikszeniem w 2011 r., w stosunku do roku 2010, iloci osb bezrobotnych niepobierajcych zasiku lub stypendium oraz waloryzacj od czerwca 2011 r. kwoty zasiku dla bezrobotnych, wzrostem wydatkw na Lotnicze Pogotowie Ratunkowe oraz na finansowanie zada zespow ratownictwa medycznego, w zwizku ze zwikszeniem o 30.796 tys. z kwot dotacji przekazanych z budetw wojewodw Narodowemu Funduszowi Zdrowia na realizacj zada wynikajcych z zawartych umw na dziaalno zespow ratownictwa medycznego,

62

wysz realizacj wydatkw na finansowanie wiadcze wysokospecjalistycznych, co wynikao ze zwikszonej iloci wykonanych procedur.

5) Nauka wysze o 556.693 tys. z, tj. 13,3% wykonanie w roku 2011 w stosunku do roku 2010 wynikao przede wszystkim z przyznania na rok 2011 dodatkowych rodkw na realizacj zada w tej dziedzinie w zwizku z uchwaleniem pakietu ustaw regulujcych system nauki w Polsce oraz zmian systemowych dotyczcych klasyfikowania poczwszy od 2011 r. wydatkw realizowanych przez Polsk Akademi Nauk w dziale Nauka. 6) Rolnictwo i owiectwo wysze o 547.796 tys. z, tj. 5,3% wykonanie ni w 2010 r. wydatkw spowodowane byo przede wszystkim: skutkami zmian systemowych wynikajcych z art. 94 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z pn. zm.) z tytuu przejtych zada realizowanych m.in. przez: wojewdzkie inspektoraty ochrony rolin i nasiennictwa, wojewdzkie i powiatowe inspektoraty weterynarii, ktre w 2010 r. byy finansowane ze rodkw gromadzonych na rachunku dochodw wasnych oraz z tytuu zada przejtych m. in. przez Krajowe Centrum Hodowli Zwierzt oraz Powiatowy Inspektorat Weterynarii w Skierniewicach, ktre w 2010 r. byy wykonywane przez gospodarstwa pomocnicze; wysz realizacj wydatkw na sfinansowanie dopat do skadek na ubezpieczenia upraw rolnych i zwierzt gospodarskich, stosownie do zawartych umw z zakadami ubezpiecze w sprawie dopat udzielanych na podstawie ustawy z dnia 7 lipca 2005 r. o ubezpieczeniach upraw rolnych i zwierzt gospodarskich (Dz. U. Nr 150, poz. 1249, z pn. zm.), wikszymi wydatkami, na melioracje wodne i spki wodne w zwizku

z uruchomieniem rodkw z zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2011 rezerwy celowej na utrzymanie urzdze melioracji wodnych podstawowych i wd istotnych dla regulacji stosunkw wodnych na potrzeby rolnictwa, w tym 6.000 tys. z dla spek wodnych na realizacj zada z zakresu utrzymania melioracji wodnych szczegowych; rezerwa ta nie bya planowana w roku 2010. 7) Przetwrstwo przemysowe wysze o 151.578 tys. z, tj. o 18,4% wykonanie wydatkw w stosunku do wykonanych w 2010 r. zwizane jest przede wszystkim z: wyszymi wydatkami na skadki do organizacji midzynarodowych w zwizku z przekazaniem w 2011 r. wyszej skadki do Europejskiej Agencji Kosmicznej ESA, wyszymi wydatkami na finansowanie zada w zakresie bezpiecznego wykorzystania energii atomowej sfinansowano wiksz cz kosztw usug zwizanych

63

z realizacj umowy midzy Rzdem Rzeczypospolitej Polskiej, a Rzdem Federacji Rosyjskiej dotyczcej wsppracy przy wywozie napromieniowanego paliwa jdrowego z reaktora dowiadczalnego, wzrostem wydatkw Polskiej Agencji Rozwoju Przedsibiorczoci na pokrycie wydatkw inwestycyjnych zwizanych z modernizacj infrastruktury informatycznej, zakupem oprogramowania, na realizacj projektu polegajcego na wdroeniu rozwizania informatycznego klasy Workflow/ECM, dofinansowaniem funduszu statutowego Banku Gospodarstwa Krajowego; w 2010 roku rodki na ten cel nie byy planowane. 8) Rybowstwo i rybactwo wysze wykonanie w 2011 r. o 94.617 tys. z, tj. o 62,1% spowodowane byo wzrostem w stosunku do 2010 r. wydatkw w czci Rybowstwo dla Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i nadbrzenych obszarw rybackich. W 2010 r. wydatki dla Programu Operacyjnego Ryby realizowane byy gwnie jako rekompensaty za zaprzestanie pooww oraz renty dla rybakw, natomiast w 2011 r. byy to ju due projekty inwestycyjne. 9) Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody wysze o 83.471 tys. z, tj. o 84,8% ni w 2010 r. wykonanie wydatkw zwizane jest przede wszystkim z realizacj przez jednostki budetowe zada z zakresu ochrony rodowiska dofinansowanych ze rodkw Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej oraz przejtych przez parki narodowe zada realizowanych w 2010 roku przez gospodarstwa pomocnicze. 10) Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska wyszy o 81.236 tys. z, tj. o 17,7% poziom wykonania wydatkw w stosunku do roku 2010 zwizany jest przede wszystkim ze zwikszonym nakadem rodkw na realizacj zada objtych w 2011 r. programem wieloletnim pn. Program ochrony brzegw morskich. Ponadto zwikszeniu w stosunku do 2010 r. uleg poziom kwot pozyskiwanych w trakcie roku budetowego z rezerw celowych m.in. na zadania z zakresu inspekcji ochrony rodowiska oraz usuwania skutkw klsk ywioowych. 11) Dochody od osb prawnych, od osb fizycznych i od innych jednostek nieposiadajcych osobowoci prawnej oraz wydatki zwizane z ich poborem wysze o 34.875 tys. z, tj. o 12,4% wykonanie wydatkw w roku 2011 w stosunku do roku 2010 jest przede wszystkim wynikiem sfinansowania kosztw ponoszonych przez Urzd Kontroli Skarbowej we Wrocawiu zasdzonych wyrokiem Sdu Okrgowego we Wrocawiu Sygn.akt I C 1004/06 z dnia 15 marca 2010 r. oraz Sdu Apelacyjnego we Wrocawiu Sygn.akt I A Ca 719/10 z dnia 12 kwietnia 2011 r. na rzecz spki MCI Management S.A. z siedzib we Wrocawiu.

64

12) Lenictwo wysze o 2.427 tys. z, tj. o 29,7% wykonanie wydatkw w roku 2011 w stosunku do wydatkw roku poprzedniego zwizane jest przede wszystkim z realizacj przez Ministerstwo rodowiska zada z zakresu gospodarki lenej dofinansowanych ze rodkw Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej oraz zwikszenie w stosunku do 2010 r. planu wydatkw na zakupy inwestycyjne Biura Nasiennictwa Lenego. 13) Kultura fizyczna nisze o 750.457 tys. z, tj. o 42,3% wykonanie wydatkw w roku 2011 w stosunku do roku poprzedniego spowodowane jest zgodn z harmonogramem realizacj wydatkw programu wieloletniego pn. Przygotowanie i wykonanie przedsiwzi EURO 2012, tj. gwne nakady z budetu pastwa na

budow i rozbudow szeciu stadionw pikarskich zostay poniesione w roku 2010. 14) Grnictwo i kopalnictwo nisze o 333.814 tys. z, tj. o 38,1% ni wykonanie wydatkw w stosunku do roku 2010 jest gwnie efektem dofinansowania w 2010 roku w ramach czci Gospodarka inwestycji pocztkowych realizowanych przez nastpujce

przedsibiorstwa grnicze: Kompani Wglowa S.A., Katowicki Holding Wglowy S.A., Jastrzbska Spk Wglow S.A., Poudniowy Koncern Wglowy S.A., Lubelski Wgiel Bogdanka S.A. Natomiast w roku 2011 rodki na ten cel nie byy realizowane. 15) Handel nisze o 123.881 tys. z, tj. o 11,6% wykonanie wydatkw w stosunku do roku 2010 spowodowane byo niepenym wykorzystaniem zaplanowanych rodkw przez Agencj Rynku Rolnego na budow oprogramowania i rozwj mechanizmw automatycznych Wsplnej Polityki Rolnej, w tym system Finansowo Ksigowy, utrzymanie i rozwj infrastruktury technicznej, zakup rodkw transportu.

Wykonanie wydatkw budetu pastwa w 2011 r. wedug czci prezentuje tablica zamieszczona poniej. Najnisze wykonania wydatkw budetu pastwa w roku 2011 uwzgldniajce podzia na czci budetowe w znacznej mierze pokrywaj si

z zaprezentowanym powyej opisem najniszego wykonania wydatkw w stosunku do planu po zmianach w dziaach. Odmienny sposb prezentacji wydatkw budetu pastwa oraz ich analiza wedug zada zostaa przedstawiona take w Informacji o realizacji wydatkw w ukadzie zadaniowym w 2011 r.. W tym dokumencie przedstawione cele polityki gospodarczej zostay ujte w funkcje, w ramach ktrych przedstawione s poszczeglne dziaania pastwa oraz wysoko nakadw finansowych przeznaczonych na ich realizacj.

65

Wyszczeglnienie
1

Wykonanie 2010
2

Ustawa 2011
w tys. z 3

Plan po zmianach 2011

4

Wykonanie 2011
5

Wskaniki 5/4
% 6 7

5/2

Razem:
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 49 50 52 53 54 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 70 71 72 73 74 75 76 78 79 80 81 82 83 84 85 86 88 Kancelaria Prezydenta RP Kancelaria Sejmu Kancelaria Senatu Sd Najwyszy Naczelny Sd Administracyjny Trybuna Konstytucyjny Najwysza Izba Kontroli Rzecznik Praw Obywatelskich Krajowa Rada Radiofonii i Telewizji Generalny Inspektor Ochrony Danych Osobowych Krajowe Biuro Wyborcze Pastwowa Inspekcja Pracy Instytut Pamici Narodowej Komisja cigania Zbrodni przeciwko Narodowi Polskiemu Rzecznik Praw Dziecka Sdy powszechne Kancelaria Prezesa Rady Ministrw Administracja publiczna Budownictwo, gospodarka przestrzenna i mieszkaniowa Budet, finanse publiczne i instytucje finansowe Gospodarka Gospodarka morska Gospodarka wodna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna czno Informatyzacja Nauka Obrona narodowa Owiata i wychowanie Praca Rolnictwo Rozwj wsi Rozwj regionalny Rynki rolne Skarb Pastwa Sprawiedliwo Szkolnictwo wysze Transport Turystyka rodowisko Sprawy wewntrzne Wyznania religijne oraz mniejszoci narodowe i etniczne Zabezpieczenie spoeczne Sprawy zagraniczne Zdrowie Urzd Zamwie Publicznych Urzd Regulacji Energetyki Krajowa Rada Sdownictwa Urzd Ochrony Konkurencji i Konsumentw Urzd do Spraw Kombatantw i Osb Represjonowanych Centralne Biuro Antykorupcyjne Agencja Bezpieczestwa Wewntrznego Gwny Urzd Statystyczny Agencja Wywiadu Wyszy Urzd Grniczy Urzd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej Rybowstwo Rodzina Gwny Urzd Miar Polski Komitet Normalizacyjny Rzecznik Praw Pacjenta Polska Akademia Nauk Pastwowa Agencja Atomistyki Komisja Nadzoru Finansowego Urzd Transportu Kolejowego Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego Zakad Ubezpiecze Spoecznych Prokuratoria Generalna Skarbu Pastwa Rzdowe Centrum Legislacji Urzd Komunikacji Elektronicznej Obsuga zaduenia zagranicznego Obsuga dugu krajowego Regionalne Izby Obrachunkowe Rezerwa oglna Subwencje oglne dla jednostek samorzdu terytorialnego Rezerwy celowe rodki wasne Unii Europejskiej Budety wojewodw Samorzdowe Kolegia Odwoawcze Powszechne jednostki organizacyjne prokuratury

294.893.878 156.074 359.846 154.078 80.855 346.051 25.017 242.183 33.600 15.960 13.720 270.646 262.729 213.431 7.489 5.742.942 116.988 44.204 915.753 5.659.544 1.829.189 546.493 596.627 2.341.561 1.793.718 17.061 81.602 4.419.133 25.001.072 418.641 377.249 698.545 7.496.649 1.768.669 909.308 79.574 4.193.635 9.606.295 5.925.012 46.635 462.754 16.731.284 111.229 861.711 1.579.241 4.085.568 18.973 34.862 10.378 47.750 29.146 106.639 514.684 604.150 161.496 52.879 46.002 147.198 11.378 125.916 31.283 5.742 54.564 123.613 179.712 15.303 15.671.039 44.991.317 42.178 24.627 84.334 7.385.581 26.757.438 102.635 0 47.185.033 0 14.333.047 28.021.715 109.413 1.224.288

313.344.394 171.524 430.780 176.212 88.161 373.452 26.840 257.802 35.424 17.890 14.700 45.832 274.479 223.263 8.540 5.929.826 118.586 49.056 1.419.401 5.792.213 1.482.848 777.075 329.487 2.470.664 1.010.235 18.922 82.378 4.620.913 27.259.614 409.582 365.495 748.171 5.155.677 1.496.535 524.329 82.897 3.870.487 9.594.987 5.876.766 48.313 480.045 17.102.013 113.264 806.217 1.823.536 3.686.516 20.626 34.330 11.188 52.476 29.148 106.971 502.307 694.382 155.726 52.754 47.084 177.102 13.247 126.631 33.524 6.591 80.110 100.697 203.144 18.008 15.811.660 44.577.087 40.604 24.744 88.554 8.812.800 29.621.700 102.751 95.000 48.357.658 17.825.089 15.656.425 22.342.562 105.349 1.725.418

313.344.394 171.524 411.231 176.212 88.161 373.452 26.340 257.802 35.675 17.890 14.700 180.707 274.479 223.763 8.540 5.921.328 137.915 57.361 1.421.838 6.215.446 1.901.594 842.798 663.455 2.540.449 1.080.330 19.765 232.668 4.980.561 27.343.237 461.841 422.084 814.306 7.867.960 2.000.826 638.775 91.551 3.921.926 9.870.920 6.399.943 48.343 660.537 17.366.852 114.734 843.367 1.957.658 4.588.563 24.184 35.391 11.188 54.541 29.858 108.479 513.849 698.532 155.726 53.430 47.437 248.463 13.955 127.347 33.524 7.336 80.508 161.055 203.629 18.637 15.856.839 44.580.586 40.654 26.562 90.044 8.933.800 29.500.700 104.833 43.672 48.357.658 3.910.740 15.256.425 28.488.809 111.150 1.725.448

302.681.609 170.016 377.454 163.620 83.471 357.904 25.998 257.802 34.645 17.890 14.435 146.467 270.020 219.368 8.540 5.876.441 126.647 51.370 1.416.511 6.013.129 1.788.054 770.877 632.690 2.471.258 1.042.134 17.948 190.335 4.865.397 26.451.163 444.757 406.460 772.255 7.782.527 1.794.514 636.381 82.762 3.918.620 9.830.386 5.875.238 47.416 595.408 17.318.194 112.167 838.535 1.861.080 4.524.195 22.532 34.867 10.077 54.165 28.933 108.474 513.735 692.960 155.180 53.410 47.063 236.096 12.945 126.942 32.536 6.962 80.500 160.482 167.395 18.549 15.841.818 44.530.359 37.102 26.116 88.236 8.849.047 27.107.149 104.741 0 48.348.162 0 14.731.109 27.920.234 110.849 1.720.404

96,6 99,1 91,8 92,9 94,7 95,8 98,7 100,0 97,1 100,0 98,2 81,1 98,4 98,0 100,0 99,2 91,8 89,6 99,6 96,7 94,0 91,5 95,4 97,3 96,5 90,8 81,8 97,7 96,7 96,3 96,3 94,8 98,9 89,7 99,6 90,4 99,9 99,6 91,8 98,1 90,1 99,7 97,8 99,4 95,1 98,6 93,2 98,5 90,1 99,3 96,9 100,0 100,0 99,2 99,6 100,0 99,2 95,0 92,8 99,7 97,1 94,9 100,0 99,6 82,2 99,5 99,9 99,9 91,3 98,3 98,0 99,1 91,9 99,9 0,0 100,0 0,0 96,6 98,0 99,7 99,7

102,6 108,9 104,9 106,2 103,2 103,4 103,9 106,4 103,1 112,1 105,2 54,1 102,8 102,8 114,0 102,3 108,3 116,2 154,7 106,2 97,8 141,1 106,0 105,5 58,1 105,2 233,2 110,1 105,8 106,2 107,7 110,6 103,8 101,5 70,0 104,0 93,4 102,3 99,2 101,7 128,7 103,5 100,8 97,3 117,8 110,7 118,8 100,0 97,1 113,4 99,3 101,7 99,8 114,7 96,1 101,0 102,3 160,4 113,8 100,8 104,0 121,2 147,5 129,8 93,1 121,2 101,1 99,0 88,0 106,0 104,6 119,8 101,3 102,1

102,5 102,8 99,6 101,3 140,5

66

3.3. Wydatki wedug grup ekonomicznych

W 2011 r. wykonanie planu wydatkw w poszczeglnych grupach ekonomicznych z uwzgldnieniem zmian wprowadzanych w trakcie wykonywania budetu przedstawia ponisze zestawienie:
Wykonanie 2010 r. Ustawa budetowa 2011 r.
3

Wyszczeglnienie
1

Budet po zmianach 2011 r.

4

Wykonanie 2011 r.

5:4

2011 2010 nom. real.

% 7 8

w tys. z 2 5 6

Ogem 1. Dotacje i subwencje 2. wiadczenia na rzecz osb fizycznych 3. Wydatki biece jednostek budetowych 4. Wydatki majtkowe 5. Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa 6. rodki wasne Unii Europejskiej 7. Wspfinansowanie projektw z udziaem """rodkw Unii Europejskiej*

294.893.878 145.244.609 20.891.826 53.906.897 15.438.700 34.142.991 14.345.410 10.923.445

313.344.394 147.235.556 22.209.730 59.181.624 15.598.555 38.434.500 15.656.425 15.028.004

313.344.394 149.183.167 21.951.927 56.988.589 16.747.935 38.434.497 15.256.425 14.781.854

302.681.609 148.461.276 21.877.277 55.339.371 14.915.141 35.956.194 14.731.109 11.401.241

96,6 102,6 99,5 102,2

98,4 98,0

99,7 104,7 100,4 97,1 102,7 89,1 96,6 98,4 92,6

93,6 105,3 101,0 96,6 102,7 98,5

77,1 104,4 100,1

*) Wiersz ten obejmuje wydatki budetu pastwa na wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) oraz wydatki na projekty z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich.

Struktura wydatkw budetu pastwa w 2010 r. i 2011 r. przedstawiaa si nastpujco: 2010 r. Dotacje i subwencje wiadczenia na rzecz osb fizycznych Wydatki biece jednostek budetowych Wydatki majtkowe Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa rodki wasne Unii Europejskiej Wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej 49,2 7,1 18,3 5,2 11,6 4,9 3,7 2011 r. 49,0 7,2 18,3 4,9 11,9 4,9 3,8

Wydatki budetu pastwa ogem

100,0

100,0

67

W 2011 r. udzia poszczeglnych grup wydatkw w wydatkach ogem, zmieni si nieznacznie w porwnaniu do roku 2010. Udzia wydatkw do wydatkw ogem wzrs w grupach: wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa o 0,3%, wiadczenia na rzecz osb fizycznych o 0,1% i wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej o 0,1%. Zmniejszy si natomiast udzia wydatkw w grupie wydatkw majtkowych o 0,3% oraz dotacji i subwencji o 0,2%. W pozostaych grupach: wydatki biece jednostek budetowych i rodki wasne Unii Europejskiej udzia ten pozosta na poziomie 2010 r. Podobnie jak w latach ubiegych najwyszy udzia w wydatkach ogem budetu pastwa stanowiy dotacje i subwencje (49%). Nominalnie grupa dotacji i subwencji w porwnaniu do roku 2010 wzrosa o 2,2% (3.216.672 tys. z). Zmniejszenie udziau wydatkw tej grupy w wydatkach ogem, nie jest wynikiem ograniczenia zakresu zada realizowanych w ramach dotacji i subwencji. Przyrost tej grupy wydatkw jest jednak nieznacznie niszy ni w pozostaych grupach ekonomicznych w oglnym wzrocie wydatkw w roku 2011. Najwiksze wzrosty zrealizowanych wydatkw w roku 2011 w stosunku do roku 2010 miay miejsce w grupie: dotacji i subwencji, w wydatkach na obsug dugu Skarbu Pastwa, w wydatkach biecych oraz w wydatkach na wiadczenia na rzecz osb fizycznych. Wykonanie dotacji i subwencji w roku 2011 w porwnaniu z rokiem 2010 wzroso o 3.216.668 tys. z, tj. o 2,2%. Gwne przyczyny wzrostu to: wzrost dotacji celowych przeznaczonych przede wszystkim dla: Narodowego Centrum Bada i Rozwoju, Narodowego Centrum Nauki, Agencji Rezerw Materiaowych oraz na projekty badawcze i celowe w dziedzinie obronnoci; zwikszenie czci owiatowej subwencji oglnej dla jednostek samorzdu

terytorialnego, co wynikao z uwzgldnienia skutkw finansowych spowodowanych podwyk wynagrodze dla nauczycieli o 7% od 1 wrzenia 2010 r. przechodzcych na rok 2011 r. oraz planowan podwyk wynagrodze dla nauczycieli o 7% od 1 wrzenia 2011 r.; wzrost dotacji dla Wojskowej Agencji Mieszkaniowej. W porwnaniu z rokiem 2010 realizacja wydatkw z tytuu obsugi dugu publicznego w roku 2011 bya wysza o 1.813.203 tys. z, tj. o 5,3%. Wzrost wydatkw by rezultatem przede wszystkim przyrostu wielkoci obsugiwanego zaduenia krajowego i zagranicznego w efekcie finansowania potrzeb poyczkowych budetu pastwa w latach 2010-2011 oraz wypaty odsetek od rodkw przyjtych w depozyt lub zarzdzanie w ramach zarzdzania pynnoci sektora finansw publicznych.

68

Natomiast wykonanie wydatkw biecych w roku 2011 w porwnaniu z rokiem 2010 wzroso o 1.432.475 tys. z, tj. o 2,7%. Szczegowe informacje w zakresie wzrostu w tej grupie wydatkw s zawarte w podrozdziale 3.3.3. Wydatki biece jednostek budetowych. Grupa wydatkw wiadczenia na rzecz osb fizycznych zwikszya si w roku 2011 w stosunku do 2010 roku o kwot 985.451 tys. z, tj. o 4,7%. Wzrost w tej grupie wydatkw jest efektem przede wszystkim realizacji wikszych rodkw przeznaczonych na wiadczenia pienine z zaopatrzenia emerytalnego sub mundurowych. W roku 2011 po raz drugi budet rodkw europejskich by prezentowany odrbnie. Stosownie do art. 110 tej ustawy budet pastwa obok prognozowanych podatkowych i niepodatkowych dochodw pastwa, planowanych wydatkw budetu pastwa

i planowanego deficytu budetu pastwa okrela rwnie czn kwot prognozowanych dochodw rodkw europejskich i czn kwot planowanych wydatkw budetu rodkw europejskich oraz wynik budetu rodkw europejskich. Szczegowe informacje w tym zakresie zawarte zostay w Czci II tego materiau. W zakresie budetu rodkw krajowych s wydatki na wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy

technicznej, projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) oraz wydatki na projekty z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich.

69

Wykonanie 2010 r.

Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastw a 11,6%

rodki w asne Unii Europejskiej 4,9%

Wspfinansow anie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej 3,7%

Dotacje i subw encje 49,2%

Wydatki majtkow e 5,2%

Wydatki biece jednostek budetow ych 18,3% w iadczenia na rzecz osb fizycznych 7,1%

Wykonanie 2011 r.

Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa 11,9%

rodki wasne Unii Europejskiej 4,9%

Wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej 3,8%

Dotacje i subwencje 49,0%

Wydatki majtkowe 4,9%

Wydatki biece jednostek budetowych 18,3% wiadczenia na rzecz osb fizycznych 7,2%

70

W toku wykonywania budetu w 2011 r. zostay dokonane przesunicia rodkw midzy grupami wydatkw. Zwikszony zosta (per saldo) plan wydatkw w grupie: dotacje i subwencje o 1.947.611 tys. z, wydatki majtkowe o 1.149.380 tys. z.

Zmniejszony natomiast zosta plan w grupach: wydatki biece jednostek budetowych o 2.193.035 tys. z, rodki wasne Unii Europejskiej o 400.000 tys. z, wiadczenia na rzecz osb fizycznych o 257.803 tys. z. wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej o 246.150 tys. z, wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa o 3 tys. z.

Wymienione zmiany w grupach ekonomicznych prezentuje wykres zamieszczony poniej.

Wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej rodki wasne Unii Europejskiej Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa Wydatki majtkowe

Wydatki biece jednostek budetowych

wiadczenia na rzecz osb fizycznych

Dotacje i subwencje 0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000 140 000 160 000

w mln z
plan po zmianach ustawa budetowa

71

3.3.1. Dotacje i subwencje Oglne dane o dotacjach i subwencjach przedstawia ponisze zestawienie:

Wyszczeglnienie

Ustawa budetowa na rok 2011

Budet po zmianach na 2011 r. w tys. z 1

Wykonanie 2011 r.

4:3

% 4 148.461.276 48.058.130 36.924.829 11.133.301 53.352.061 37.513.406 15.121.037 15.120.037 1.000 717.618 20.447.414 14.196.521 5.187.006 1.063.886 3.179.167 1.759.210 215.463 726.424 88.866 25.172 566.531 10.994 555.537 17.859.363 15.595.712 11.108.935 1.188.039 19.582 732.043 78.631 2.468.482 1.875.964 308.510 2.263.652 60.913 5 99,5 100,0 100,0 99,9 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 98,3 97,9 99,6 97,6 99,7 100,0 100,0 100,0 99,9 98,0 96,2 99,0 96,1 99,3 99,9 100,0 100,0 100,0 99,9 100,0 99,4 100,0 99,8 95,6 98,8

1 Ogem 1. Subwencja dla jednostek samorzdu terytorialnego - cz owiatowa subwencji oglnej - pozostaa subwencja 2. Dotacje do funduszy celowych - Fundusz Ubezpiecze Spoecznych - Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego, z tego: - Fundusz Emerytalno-Rentowy - Fundusz Prewencji i Rehabilitacji - Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych 3. Dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego - dotacje dla gmin - dotacje dla powiatw - dotacje dla samorzdu wojewdztwa 4. Dotacje na finansowanie ustawowo okrelonych zada biecych realizowanych przez pozostae jednostki sektora finansw publicznych, w tym: - ratownictwo medyczne - skadki na ubezpieczenie zdrowotne oraz wiadczenia dla osb nieobjtych obowizkiem ubezpieczenia zdrowotnego - Wojskowa Agencja Mieszkaniowa - publiczna suba krwi - pastwowe instytucje kultury 5. Dotacje przedmiotowe - jednostki zaliczane do sektora finansw publicznych - jednostki niezaliczane do sektora finansw publicznych 6. Dotacje podmiotowe - jednostki zaliczane do sektora finansw publicznych, z tego: - uczelnie (publiczne i niepubliczne) - jednostki naukowe - niepubliczne szkoy lub inne placwki owiatowo-wychowawcze - instytucje kultury - samodzielne publiczne zakady opieki zdrowotnej - pozostae jednostki, w tym: - Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa - Agencja Rynku Rolnego - jednostki niezaliczane do sektora finansw publicznych 7. 8. Pomoc zagraniczna
3 2

2 147.235.556 48.357.658 36.924.829 11.432.829 53.003.129 37.134.406 15.121.037 15.120.037 1.000 747.686 17.103.700 11.840.917 4.447.548 815.235 3.024.971 1.787.607 207.812 572.135 84.275 41.900 537.035 11.736 525.299 18.014.052 15.621.112 11.101.501 1.307.075 18.345 642.436 78.644 2.473.111 1.875.999 309.006 2.392.940

3 149.183.167 48.067.626 36.924.829 11.142.797 53.352.129 37.513.406 15.121.037 15.120.037 1.000 717.686 20.800.610 14.505.636 5.205.467 1.089.507 3.188.454 1.759.259 215.463 726.424 88.919 25.690 589.061 11.106 577.955 17.979.187 15.610.475 11.108.944 1.188.039 19.582 732.805 78.644 2.482.460 1.875.999 309.006 2.368.713 61.664

Dotacje celowe na finansowanie lub dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektw zabytkowych przekazane jednostkom zaliczanym i niezaliczanym do sektora finansw publicznych Dotacje celowe dla pozostaych jednostek sektora finansw publicznych

106.499 1.007.837

117.007 1.968.968

116.297 1.962.456

99,4 99,7

9.

72

Wyszczeglnienie

Ustawa budetowa na rok 2011

Budet po zmianach na 2011 r. w tys. z 1

Wykonanie 2011 r.

4:3

% 4 1.237.376 107.804 405.955 723.618 1.363.909 70.097 5 94,9 97,4 99,4 92,2 100,0 98,2

1 10. Dotacje celowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansw publicznych z tego: - fundacje - stowarzyszenia - pozostae jednostki 11. 12. 13. Rozliczenia z bankami Subwencje dla partii politycznych Zwrot kosztw obsugi wiadcze zleconych do wypaty ZUS i KRUS, dotacja dla Funduszu Kocielnego oraz zwrot dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem Rekompensaty utraconych dochodw w podatkach i opatach lokalnych Dotacje celowe w ramach programw finansowanych z udziaem rodkw europejskich Rezerwy

2 1.055.257 57.526 391.349 606.382 1.362.884 71.382

3 1.304.093 110.670 408.403 785.020 1.364.166 71.382

181.724

181.724 7.759

179.653 7.759 151

98,9 100,0 62,7

14. 15. 16.

1 2

864 3.408.564

241 129.096

Ewentualne rnice (o 1 tys. z) wynikaj z zaokrgle do penych tysicy zotych. Dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego dla gmin ujto rwnie dotacje z budetu pastwa dla gmin uzdrowiskowych w wysokoci: budet po zmianach 39.279 tys. z, wykonanie 39.271 tys. z. 3 W ustawie budetowej na rok 2011 dotacje przeznaczone na pomoc zagraniczn byy zaplanowane w rezerwach celowych.

W 2011 r. najwiksz pozycj wrd tej grupy wydatkw stanowiy subwencje i dotacje na realizacj zada biecych jednostek samorzdu terytorialnego cznie 46,2%, a nastpnie dotacje dla funduszy celowych 35,9% wydatkw caej grupy. Na pozostae dotacje wydatkowano wic 17,9% rodkw zaliczanych do tej grupy wydatkw, w tym 12% na dotacje podmiotowe. W trakcie realizacji budetu kwoty planowane w grupie dotacji i subwencji ulegy per saldo zwikszeniu o 1.947.611 tys. z. Zwikszenie kwot planowanych w ustawie budetowej dotyczyo przede wszystkim dotacji na zadania realizowane przez jednostki samorzdu terytorialnego (3.696.910 tys. z), dotacji celowych dla pozostaych jednostek sektora finansw publicznych (961.131 tys. z), dotacji dla funduszy celowych (349.000 tys. z), dotacji celowych na finansowanie lub dofinansowanie zada zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostaym jednostkom niezaliczanym do sektora finansw publicznych (248.836 tys. z) oraz dotacji na finansowanie ustawowo okrelonych zada biecych realizowanych przez pozostae jednostki sektora finansw publicznych (163.483 tys. z). W 2011 r. wykonanie wydatkw w grupie dotacji i subwencji byo nisze od planu po zmianach o 721.891 tys. z, tj. o 0,5% co byo spowodowane nisz od planowanej realizacj wydatkw gwnie na: dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego o 353.196 tys. z, tj. o 1,7%, w tym o 309.115 tys. z na dotacje dla gmin (w szczeglnoci przeznaczone na: wiadczenia rodzinne, wiadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz skadki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia spoecznego, usuwanie klsk ywioowych oraz

73

wybory do rad gmin, rad powiatw i sejmikw wojewdztw, wybory wjtw, burmistrzw i prezydentw miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewdzkie), dotacje podmiotowe o 119.824 tys. z, tj. o 0,7%, dotacje celowa na finansowanie lub dofinansowanie zada zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostaym jednostkom niezaliczanym do sektora finansw publicznych o 66.717 tys. z, tj. o 5,1%, dotacje przedmiotowe o 22.530 tys. z, tj. o 3,8%. Na nisze wykorzystanie dotacji podmiotowych istotny wpyw miaa nie pena realizacja dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansw publicznych (nisza o 4,4%). Jest to efektem gwnie braku realizacji dotacji dla partii politycznych, ktre na 2011 rok zaplanowane byy w kwocie 101.400 tys. z. W trakcie realizacji kwota tych dotacji nie ulega zmianie natomiast wykonanie wynioso 104 tys. z co stanowi 0,1% rodkw planowanych na ten cel. Zgodnie z ustaw z dnia 5 stycznia 2011 r. Kodeks wyborczy (Dz. U. Nr 21, poz. 112, z pn. zm.) partii politycznej, ktrej komitet wyborczy uczestniczy w wyborach, partii politycznej wchodzcej w skad koalicji wyborczej, a take komitetowi wyborczemu wyborcw uczestniczcych w wyborach do Sejmu i do Senatu przysuguje prawo do dotacji z budetu pastwa, zwanej dalej dotacj podmiotow, za kady uzyskany mandat posa i senatora w wyborach do Sejmu i do Senatu (art. 150 Kodeksu wyborczego). Wydatki zwizane z dotacj podmiotow pokrywane s z budetu pastwa w czci Budet, finanse publiczne i instytucje finansowe. Dotacja podmiotowa jest wypacana w terminie 9 miesicy od dnia wyborw. Na etapie tworzenia ustawy budetowej nie bya znana data wyborw do Sejmu i do Senatu, co skutkowao koniecznoci zaplanowania odpowiednich wydatkw na ten cel w 2011 r. Przeprowadzenie wyborw w dniu 9 padziernika 2011 r. powoduje, e wydatki z tego tytuu zostan poniesione w 2012 r. Natomiast dotacje podmiotowe dla jednostek zaliczanych do sektora finansw publicznych byy zrealizowane nieznacznie poniej planu, tj. o 0,1%, przede wszystkim w zwizku z dotacjami na:

Narodowe Centrum Nauki, Polsk Agencj Rozwoju Przedsibiorczoci Narodowe Centrum Bada i Rozwoju.
Dotacje celowe na finansowanie lub dofinansowanie zada zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostaym jednostkom niezaliczanym do sektora finansw publicznych byy w 2011 r. nisze od planowanych o 5,1%. Najwiksza rnica wykonania do planu w grupie tej wystpia w dotacjach dla pozostaych jednostek

74

niezaliczanych do sektora finansw publicznych, na co wpyw miao niepene wykorzystanie rodkw gwnie: 1) Na wsparcie finansowe inwestycji, co wizao si z: nie zrealizowaniem przez inwestorw warunkw programw wieloletnich: Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej przez Dell Products (Poland) Sp.z o.o. w odzi pod nazw: Dell - Europejski Zakad Produkcyjny w odzi, w latach 20072012, Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej przez SWS Business Process

Outsourcing Poland Sp. z o.o. w odzi, pod nazw: Centrum Outsourcingu, w latach 2009-2011, Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej w Gdyni i we Wrocawiu przez Geoban S.A. Oddzia w Polsce pod nazw: Centrum Usug, w latach 2010 i 2011, zmian uwarunkowa biznesowo-ekonomicznych funkcjonowania firmy, rezygnacj inwestora z udziau pomocy publicznej, co skutkowao m.in. odstpieniem od realizacji programw wieloletnich: Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej przez Robert Bosch Sp. z o.o. w Warszawie pod nazw: Centrum Bada i Rozwoju Oprogramowania, w latach 2009-2012, Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej w Warszawie przez ABN Amro Bank N.V. S.A. Oddzia w Polsce pod nazw: RBS Global Hub Europe, w latach 2010 i 2011, poniesieniem mniejszych nakadw inwestycyjnych z uwagi na sytuacj

makroekonomiczn i oglnowiatowy spadek zapotrzebowania na wyroby inwestora, kryzys gospodarczy, pogorszenie warunkw funkcjonowania inwestorw i utworzenie mniejszej od zakadanej iloci nowych miejsc pracy, co w konsekwencji skutkowao zmniejszeniem wsparcia z budetu pastwa dla programw wieloletnich: Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej przez Nidec Motors & Actuators (Poland) Sp. z o.o. w Niepoomicach k. Krakowa pod nazw: Fabryka silnikw i napdw elektrycznych dla przemysu motoryzacyjnego, w latach 2008-2013, Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej przez LG Innotek Poland Sp. z o. o. w Kobierzycach pn. Fabryka podzespow do produkcji ekranw LCD LG Innotek Poland, w latach 2006-2013. 2) Na dopaty do ubezpiecze upraw rolnych i zwierzt gospodarskich Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi dokona blokady planowanych wydatkw na 2011 r. w kwocie
75

10.088 tys. z w zwizku z mniejsz iloci zoonych wnioskw o rodki budetowe na dopaty do skadek z tytuu umw ubezpieczenia upraw rolnych i zwierzt gospodarskich zawartych z producentami rolnymi za IV kwarta w 2011 r. 3) Zwizanych z pniejszym uchwaleniem przez Rad Ministrw w 2011 r. programw wieloletnich i tym samym skrconego okresu ich realizacji oraz niszych kwot okrelonych na programy wieloletnie przez Rad Ministrw od planowanych. W zwizku z powyszym Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi dokona blokady planowanych wydatkw na 2011 r. w kwocie 11.340 tys. z. Wykonanie dotacji przedmiotowych byo mniejsze o 3,8% szczeglnie przez nisz realizacj dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansw publicznych. Niewykorzystanie dotacji dotyczyo rodkw na wyrwnanie przewonikom kolejowym utraconych przychodw z tytuu honorowania ustawowych uprawnie do ulgowych przejazdw, o ktrych mowa w ustawie z dnia 20 czerwca 1992 r. o uprawnieniach do ulgowych przejazdw rodkami transportu zbiorowego (t.j. z dnia 9 padziernika 2002 r. Dz.U. Nr 175, poz. 1440, z pn. zm.). Wynikao to z braku zapotrzebowania na te rodki ze wzgldu na to, i z przejazdw rodkami publicznego transportu zbiorowego, kolejowego korzystao mniej osb uprawnionych do ulgowych przejazdw tymi rodkami. Dotacje przedmiotowe nalene kolejowym spkom przewozowym w 2011 r. wyniosy: PKP Intercity S.A. 180.163 tys. z, PKP Przewozy Regionalne Sp. z o.o. 174.862 tys. z, KM - Koleje Mazowieckie Sp. z o.o. 30.553 tys. z, PKP Szybka Kolej Miejska w Trjmiecie Sp. z o.o. 18.202 tys. z, Warszawska Kolej Dojazdowa Sp. z o.o. 3.178 tys. z, Arriva RP Sp. z o. o. 2.883 tys. z, Koleje lskie Sp. z o.o. 1.995 tys. z, Koleje Dolnolskie S.A. 1.377 tys. z, Koleje Wielkopolskie Sp. z .o.o. 820 tys. z.

3.3.1.1. Subwencje i dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego W 2011 r. czne wydatki na dotacje i subwencje dla jednostek samorzdu terytorialnego wyniosy 68.505.544 tys. z, wobec 67.727.861 tys. z w roku 2010, tj. wysze o 777.683 tys. z. na co skada si zwikszenie subwencji oglnych o 1.148.057 tys. z i zmniejszenia dotacji o 370.374 tys. z.

76

Wydatki na subwencje i dotacje jednostek samorzdu terytorialnego na zadania biece stanowiy w 2011 r. 22,6% wydatkw ogem budetu pastwa oraz 4,5% PKB, podczas gdy w 2010 r. udziay te ksztatoway si odpowiednio 23% oraz 4,8% PKB. Subwencje oglne dla jednostek samorzdu terytorialnego Zasady ustalania subwencji oglnych dla jednostek samorzdu terytorialnego reguluje ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego (Dz.U. z 2010 r. Nr 80, poz. 526, z pn. zm). Wykonanie wydatkw planowanych w 2011 r. w czci 82 Subwencje oglne dla jednostek samorzdu terytorialnego, przedstawia nastpujce zestawienie:
Wykonanie 2010 r.
2

Wyszczeglnienie
1

Ustawa budetowa na 2011 r.

3

Budet po zmianach 2011 r.

4

Wykonanie 2011 r.
5

5:4
% 6

5:2

w tys. z

Ogem: Cz owiatowa subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego Uzupenienie subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego* Cz wyrwnawcza subwencji oglnej dla gmin Cz wyrwnawcza subwencji oglnej dla powiatw Cz wyrwnawcza subwencji oglnej dla wojewdztw Cz rekompensujca subwencji oglnej dla gmin Cz rwnowaca subwencji oglnej dla gmin Cz rwnowaca subwencji oglnej dla powiatw Cz regionalna subwencji oglnej dla wojewdztw

47.185.033

48.357.658

48.357.657

48.348.162

100,0

102,5

35.009.865

36.924.829

36.924.829

36.924.829

100,0

105,5

539.475 6.065.624

335.999 5.991.329

561.832 5.944.376

561.832 5.944.248

100,0 100,0

104,1 98,0

1.736.839

1.583.843

1.583.843

1.583.843

100,0

91,2

1.273.598 15.718 454.475

1.112.103 25.000 619.427

1.112.103 25.000 440.546

1.112.102 15.635 440.546

100,0 62,5 100,0

87,3 99,5 96,9

1.133.797 955.642

1.137.235 627.893

1.137.235 627.893

1.137.235 627.892

100,0 100,0

100,3 65,7

*W uzupenieniu subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego zawarte s take wydatki majtkowe w wysokoci:
kol 2 274.960 tys. z; kol. 4 i 5 290.032 tys. z; Po ich wyczeniu wykonanie subwencji dla jednostek samorzdu terytorialnego w grupie dotacji i subwencji wynosi w kol 2 46.910.073 tys. z; kol. 4 48.067.626 tys. z i w kol. 5 48.058.130 tys. z.

77

W 2011 r. wydatki ujte w czci 82 Subwencje oglne dla jednostek samorzdu terytorialnego, zostay wykonane w 100% w odniesieniu do planu po zmianach. Porwnanie wykonania poszczeglnych wydatkw z tytuu subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego w 2011 r. z analogicznymi wydatkami wykonanymi w 2010 r. przedstawia si nastpujco: Cz owiatowa subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego Zaplanowana w ustawie budetowej na 2011 r. cz owiatowa subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego, w wysokoci 36.924.829 tys. z, zostaa wykonana w 100%. W porwnaniu do kwoty tej czci subwencji za rok 2010, kwota wykonanych wydatkw w 2011 r. wzrosa o 5,5%. Zwikszenie cznej kwoty subwencji owiatowej na 2011 r. w porwnaniu do kwoty na rok 2010, byo zwizane ze skutkami przechodzcymi na rok 2011 podwyki wynagrodze dla nauczycieli o 7% od 1 wrzenia 2010 r. oraz podwyk wynagrodze dla nauczycieli o 7% od 1 wrzenia 2011 r., a take ze skutkami zmian w strukturze awansu zawodowego nauczycieli zatrudnionych w szkoach i placwkach owiatowych prowadzonych przez jednostki samorzdu terytorialnego. Gminy cz wyrwnawcza subwencji oglnej Wykonanie w 2011 r. wydatkw z tytuu czci wyrwnawczej subwencji oglnej dla gmin byo nominalnie nisze o 2% od wykonania wydatkw z tego tytuu w 2010 r. Spadek ten by wynikiem zmniejszenia kwoty podstawowej czci wyrwnawczej subwencji oglnej dla gmin. Kwota podstawowa dla danej gminy jest uzaleniona od wysokoci dochodw podatkowych, w przeliczeniu na jednego mieszkaca gminy, w odniesieniu do tych dochodw wszystkich gmin, w przeliczeniu na jednego mieszkaca kraju. rednie dochody podatkowe na jednego mieszkaca wszystkich gmin na 2011 r. wynosiy 1.180,20 z i zmniejszyy si o 2,5%, w porwnaniu do tych dochodw na 2010 r., ktre wynosiy 1.210,61 z. Jednoczenie naley zwrci uwag, e gminy, ktrych dochody podatkowe na jednego mieszkaca s wysze od 150% analogicznego dochodu obliczonego cznie dla wszystkich gmin w kraju, nie otrzymuj kwoty uzupeniajcej czci wyrwnawczej subwencji oglnej (cho jest ona dla nich naliczana). Suma tych kwot zwiksza cz rwnowac subwencji oglnej dla gmin, przy czym przeniesienie wydatkw midzy odpowiednimi podziakami klasyfikacji budetowej jest dokonywane w toku wykonywania budetu.

78

Kwota przeniesiona do czci rwnowacej subwencji oglnej na 2011 r. wynosia 29.487 tys. z. Cz wyrwnawcza subwencji oglnej dla gmin, ktre dokonay korekty danych do wyliczenia subwencji i dla ktrych wyliczona kwota bya wysza od nalenej, zostaa zmniejszona o nienalene rodki w cznej wysokoci 17.465 tys. z. rodki te utworzyy rezerw subwencji, o ktrej mowa w art. 36 ust. 4 pkt 1 ustawy o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego. cz rwnowaca subwencji oglnej Cz rwnowac subwencji oglnej dla gmin ustala si w wysokoci stanowicej sum cznej kwoty wpat gmin (619.427 tys. z w tej wysokoci jest ujmowana w ustawie budetowej) oraz cznej kwoty uzupeniajcej czci wyrwnawczej subwencji oglnej tych gmin, ktrych wskanik dochodw podatkowych jest wyszy od 150% analogicznego wskanika obliczonego cznie dla wszystkich gmin w kraju i ktre w zwizku z tym nie otrzymuj kwoty uzupeniajcej, cho jest ona dla nich obliczana (29.487 tys. z). W zwizku z powyszym, do podziau midzy gminy przeznaczona zostaa kwota 648.914 tys. z. Cz rwnowaca subwencji oglnej na 2011 r., jaka zostaa rozdzielona midzy gminy wedug ustalonych ustawowo zasad, wynosia 440.711 tys. z. Poniewa kwota czci rwnowacej subwencji oglnej, ustalona dla gmin na podstawie przepisw art. 21a ustawy o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego, w czci zwizanej z wydatkami na wypat dodatkw mieszkaniowych, bya wysza od kwoty nalenej pozostae nie rozdzielone rodki tej czci subwencji oglnej w kwocie 208.203 tys. z zostay przeniesione do rezerwy, o ktrej mowa w art. 36 ust. 4 pkt 1 ww. ustawy, przeznaczonej dla jednostek samorzdu terytorialnego. W toku wykonywania budetu cz rwnowaca subwencji oglnej zostaa zmniejszona, cznie o kwot 165 tys. z, dla 3 gmin, ktre skorygoway dane stanowice podstaw do wyliczenia subwencji, w zwizku z tym wyliczone rodki byy wysze od nalenych. rodki te zasiliy ww. rezerw. Wykonane w 2011 r. wydatki z tytuu czci rwnowacej subwencji oglnej dla gmin, w wysokoci 440.546 tys. z, stanowiy 100% kwoty planowanej po zmianach i byy nisze o 3,1% od kwoty tych wydatkw wykonanych w 2010 r. cz rekompensujca subwencji oglnej Cz rekompensujca subwencji oglnej dla gmin na 2011 r., przekazana na wyrwnanie ubytku dochodw, wynikajcego ze zwolnienia z podatku od nieruchomoci gruntw, budowli i budynkw, ktre s zajte na prowadzenie przez przedsibiorc, na
79

podstawie zmienionego zezwolenia, dziaalnoci gospodarczej na terenie specjalnych stref ekonomicznych, w porwnaniu do 2010 r., zmniejszya si o 0,5%. W 2011 r. 19 gmin uprawnionych do otrzymania tej czci subwencji wystpio z wnioskami o przyznanie czci rekompensujcej subwencji oglnej na wyrwnanie ubytku dochodw podlegajcych rekompensacie, w 2010 r. stosowne wnioski rwnie zoyo 19 gmin. Zaplanowana w ustawie budetowej na rok 2011 kwota wydatkw przeznaczonych na cz rekompensujc subwencji oglnej dla gmin, w wysokoci 25.000 tys. z, bya wysza o 9.365 tys. z od kwoty niezbdnej do przekazania gminom uprawnionym do otrzymania tej czci subwencji w 2011 r., w zwizku z tym dokonano blokady wydatkw na kwot 9.365 tys. z. Powiaty cz wyrwnawcza subwencji oglnej Wykonanie wydatkw w czci wyrwnawczej subwencji oglnej dla powiatw w 2011 r. byo nominalnie nisze o 8,8% od wykonania wydatkw w tej czci subwencji w 2010 r. Spadek ten wynika ze zmniejszenia kwoty podstawowej, ktrej wysoko jest uzaleniona od relacji pomidzy wysokoci dochodw podatkowych w poszczeglnych powiatach, w przeliczeniu na jednego mieszkaca, a rednimi dochodami podatkowymi obliczonymi na jednego mieszkaca wszystkich powiatw. rednie dochody podatkowe na jednego mieszkaca dla wszystkich powiatw na 2011 r., w wysokoci 160,18 z, spady o 6,4%, w odniesieniu do analogicznych dochodw na 2010 r., ktre wynosiy 171,19 z. Spadek dochodw podatkowych na jednego mieszkaca wszystkich powiatw wpyn take na zmniejszenie kwoty uzupeniajcej, wchodzcej w skad czci wyrwnawczej subwencji oglnej. cz rwnowaca subwencji oglnej Wysoko czci rwnowacej subwencji oglnej dla powiatw uzaleniona jest od wysokoci wpat do budetu pastwa powiatw, w ktrych dochody podatkowe na jednego mieszkaca powiatu byy wiksze od 110% dochodw podatkowych wszystkich powiatw, w przeliczeniu na jednego mieszkaca kraju. W porwnaniu do 2010 r., wpaty powiatw do budetu pastwa na 2011 r. byy wysze o 0,3%. Tym samym, czna kwota czci rwnowacej subwencji oglnej dla powiatw na 2011 r. rwnie bya wysza o 0,3%, w porwnaniu do 2010 r.

80

Wojewdztwa cz wyrwnawcza subwencji oglnej Wykonanie w 2011 r. wydatkw w czci wyrwnawczej subwencji oglnej dla wojewdztw byo nominalnie nisze o 12,7% od wykonania wydatkw w tej czci subwencji w 2010 r. Spadek wydatkw w tej czci subwencji oglnej wynika gwnie ze spadku kwoty podstawowej, ktra jest uzaleniona od relacji midzy dochodami podatkowymi na jednego mieszkaca w poszczeglnych wojewdztwach a rednimi dochodami podatkowymi na jednego mieszkaca obliczonymi dla wszystkich wojewdztw. rednie dochody podatkowe na jednego mieszkaca wszystkich wojewdztw na 2011 r., w wysokoci 138,60 z, zmniejszyy si o 10,6%, w porwnaniu do analogicznych dochodw na 2010 r., ktre wynosiy 154,99 z. Ponadto, spadek dochodw podatkowych na jednego mieszkaca wszystkich

wojewdztw wpyn na zmniejszenie kwoty uzupeniajcej wchodzcej w skad czci wyrwnawczej subwencji oglnej. cz regionalna subwencji oglnej Zaplanowana w ustawie budetowej na rok 2011 cz regionalna subwencji oglnej wynosia 627.893 tys. z. Wysoko czci regionalnej subwencji oglnej dla wojewdztw uzaleniona jest od wysokoci wpat do budetu pastwa wojewdztw. W 2011 r. wpaty wojewdztw z przeznaczeniem na cz regionaln subwencji oglnej zostay wyliczone zgodnie z art. 41 ustawy z dnia 26 listopada 2010 r. o zmianie niektrych ustaw zwizanych z realizacj ustawy budetowej (Dz. U. Nr 238, poz. 1578, z pn. zm.). Wpat dokonyway wojewdztwa, w ktrych wskanik dochodw podatkowych, w przeliczeniu na jednego mieszkaca by wyszy od 120% wskanika dochodw podatkowych, w przeliczeniu na jednego mieszkaca wszystkich wojewdztw. W zwizku z powyszym, wpaty wojewdztw do budetu pastwa na 2011 r., w porwnaniu do 2010 r., byy nisze o 34,3%. Tym samym, cz regionalna subwencji oglnej dla wojewdztw na 2011 r., w porwnaniu do kwoty na 2010 r., rwnie bya nisza o 34,3%. Uzupenienie subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego W ustawie budetowej na rok 2011 ujte zostay rodki w wysokoci 335.999 tys. z, przeznaczone na uzupenienie subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego, o ktrych mowa w art. 26 ust. 1 pkt 1, 2 i 3 ustawy o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego, tj. na dofinansowanie:

81

inwestycji na drogach publicznych powiatowych i wojewdzkich oraz na drogach powiatowych, wojewdzkich i krajowych w granicach miast na prawach powiatu, utrzymania rzecznych przepraw promowych o rednim nateniu ruchu w skali roku powyej 2.000 pojazdw na dob, wskazanych przez ministra waciwego do spraw transportu w kwocie nie mniejszej ni w roku bazowym,

remontu, utrzymania, ochrony i zarzdzania drogami krajowymi i wojewdzkimi w granicach miast na prawach powiatu.

W 2011 r. rodki ww. rezerwy subwencji oglnej otrzymao: 106 powiatw 100.507 tys. z na dofinansowanie inwestycji na drogach powiatowych, 18 miast na prawach powiatu 171.359 tys. z na dofinansowanie inwestycji na drogach powiatowych, wojewdzkich i krajowych w granicach miast na prawach powiatu, 10 miast na prawach powiatu 23.967 tys. z na dofinansowanie remontu, utrzymania, ochrony i zarzdzania drogami krajowymi i wojewdzkimi w granicach miast na prawach powiatu, 1 miasto na prawach powiatu 22.000 tys. z na utrzymanie rzecznej przeprawy promowej w winoujciu. 9 wojewdztw 18.166 tys. z na dofinansowanie inwestycji na drogach wojewdzkich. Ponadto, stosownie do art. 36 ust. 4 pkt 1 ustawy o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego, w toku wykonywania budetu utworzona zostaa rezerwa subwencji oglnej, ktrej rodki pochodziy z otrzymanych nienalenie przez jednostki samorzdu terytorialnego kwot subwencji, ustalonej na rok budetowy, ktre podlegay zwrotowi do budetu pastwa. W 2011 r. rezerw, o ktrej mowa wyej, przeznaczon na uzupenienie dochodw jednostek samorzdu terytorialnego utworzyy zwrcone przez gminy nienalene kwoty czci wyrwnawczej subwencji oglnej w wysokoci 17.465 tys. z oraz czci rwnowacej subwencji oglnej w wysokoci 165 tys. z. Dodatkowo rezerwa ta zostaa zwikszona o nie rozdzielone rodki czci rwnowacej subwencji oglnej dla gmin na 2011 r. w wysokoci 208.203 tys. z. W 2011 r. z ww. rezerwy, w cznej wysokoci 225.833 tys. z, przekazano jednostkom samorzdu terytorialnego nastpujce rodki: 131.502 tys. z dla 483 gmin, 92.135 tys. z dla 245 powiatw, 2.196 tys. z dla 16 wojewdztw. Kryteria przyznania rodkw zostay uzgodnione ze stron samorzdow Komisji Wsplnej Rzdu i Samorzdu Terytorialnego, Tak wic, rodki ww. rezerw zostay wykorzystane w 100% z przeznaczeniem dla jednostek samorzdu terytorialnego.

82

Dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego W 2011 r. na zadania realizowane przez jednostki samorzdu terytorialnego zostay przekazane przez ministrw, wojewodw oraz dysponentw innych czci budetowych dotacje celowe na zadania biece w kwocie 20.408.143 tys. z. W kwocie przekazanych dotacji nie jest ujta kwota na finansowanie zada inwestycyjnych oraz kwota na finansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej. Przekazane dotacje stanowi 98,3 % dotacji ujtych w planie po zmianach, uwzgldniajcym zwikszenia z tytuu rozdysponowania rezerw celowych, rezerwy oglnej budetu pastwa, rezerw utworzonych w budetach wojewodw oraz zmian dokonanych w ramach uprawnie posiadanych przez waciwych dysponentw czci budetowych. Kwoty dotacji przekazane w 2011 r. do jednostek samorzdu terytorialnego s nisze od kwot dotacji przekazanych w 2010 r. per saldo o 376.793 tys. z, tj. o 9,8%. Kwoty dotacji przekazanych do jednostek samorzdu terytorialnego uwzgldniaj zmiany poziomu i zakresu dotowanych zada wynikajce m.in. z: niszej o 964.896 tys. z w porwnaniu do roku 2010 kwoty dotacji przekazanej na usuwanie skutkw klsk ywioowych, ktra w 2011 r. wynosia 583.881 tys. z. W 2010 r. na zadania zwizane z usuwaniem skutkw klsk ywioowych w zakresie wydatkw biecych do jednostek samorzdu terytorialnego przekazane zostay dotacje w cznej wysokoci 1.548.777 tys. z, finansowania z czci 11 Krajowe Biuro Wyborcze w formie dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego zada zwizanych z przygotowaniem i przeprowadzeniem wyborw. W 2011 roku odbyy si wybory do Sejmu i Senatu, natomiast w 2010 roku wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej oraz wybory samorzdowe po upywie kadencji. Dotacje przekazane z tego tytuu byy nisze o 133.834 tys. z, zmniejszenia w porwnaniu do roku 2010 zakresu zada biecych dofinansowanych w roku 2011 w ramach realizacji rzdowego programu Radosna szkoa o kwot 36.453 tys. z, niszych o 29.811 tys. z wydatkw na Narodowy program przebudowy drg lokalnych 2008-2011 . Jednoczenie nastpi wzrost dotacji przekazanych do jednostek samorzdu

terytorialnego wynikajcy m.in. z: zwikszenia przekazanych do jednostek samorzdu terytorialnego przez Ministra Zdrowia dotacji na realizacj programu wieloletniego pn. Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w 376.846 tys. z, dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia o kwot

83

zwikszenia wydatkw z przeznaczeniem na melioracje wodne Utrzymanie urzdze melioracji wodnych podstawowych i wd istotnych dla regulacji stosunkw wodnych na potrzeby rolnictwa o kwot 204.320 tys. z,

finansowania z czci 58 Gwny Urzd Statystyczny w formie dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom prac zwizanych z przeprowadzeniem narodowego spisu ludnoci i mieszka 2011 r. 77.785 tys. z,

przekazania wyszych, w porwnaniu do roku 2010, dotacji przeznaczonych na sfinansowanie skadek na ubezpieczenie zdrowotne opacanych z budetu pastwa m.in. za osoby bezrobotne bez prawa do zasiku lub stypendium o kwot 54.745 tys. z,

dokonanego po raz pierwszy w 2011 r. zgodnie z ustaw z dnia 20 lutego 2009 r. o funduszu soeckim, zwrotu czci wydatkw wykonanych przez gminy w ramach funduszu soeckiego. Przekazane kwoty dotacji na finansowanie realizowanych przez jednostki samorzdu

terytorialnego zada wg czci budetowych przedstawia ponisze zestawienie.

Cz

Plan po Kwota dotacji zmianach dotacji przekazanych na zadania na zadania biece biece
w tys. z 2 3

3/2

% 4

Krajowe Biuro Wyborcze Gospodarka Informatyzacja Owiata i wychowanie Rolnictwo Wyznania religijne oraz mniejszoci narodowe i etniczne Zabezpieczenie spoeczne Sprawy zagraniczne i czonkostwo Rzeczypospolitej Polskiej w Unii Europejskiej Zdrowie Gwny Urzd Statystyczny Rodzina Wojewdztwa Dotacje ogem

79.405 2.839 22 6.018 100 1.100 7.615 2.644

75.523 2.711 0 5.281 96 656 7.315 2.569

95,1 95,5 0,0 87,8 96,4 59,6 96,0 97,2

513.640 79.929 7.800 20.060.219 20.761.331

513.529 77.785 7.499 19.715.179 20.408.143

99,9 97,3 96,1 98,3 98,3

84

Jak wynika z powyszego zestawienia 96,6% dotacji dla jednostek samorzdu terytorialnego na zadania biece przekazane zostao z budetw wojewdztw. Natomiast z pozostaych 10 czciach przekazane zostao 3,4% cznej kwoty dotacji dla jednostek samorzdu terytorialnego. Przekazane dotacje do jednostek samorzdu terytorialnego na zadania biece wg dziaw przedstawia ponisze zestawienie.
Plan po zmianach Kwota dotacji dotacji na przekazanych zadania biece na zadania biece
w tys. z 1 2 3 4

Wyszczeglnienie

4/3
% 5

Dotacje ogem 010 020 150 400 600 700 710 720 750 751 Rolnictwo i owiectwo Lenictwo Przetwrstwo przemysowe Wytwarzanie i zaopatrywanie w energi elektryczn, gaz i wod Transport i czno Gospodarka mieszkaniowa Dziaalno usugowa Informatyka Administracja publiczna Urzdy naczelnych organw wadzy pastwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sdownictwa Obrona narodowa Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa Rne rozliczenia Owiata i wychowanie Ochrona zdrowia Pomoc spoeczna Pozostae zadania w zakresie polityki spoecznej Edukacyjna opieka wychowawcza Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne, zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody Kultura fizyczna

20.761.331 1.073.368 336 3.213 163 951.039 191.353 218.821 22 496.029

20.408.143 1.011.123 226 3.079 163 928.530 185.941 217.049 0 492.621

98,3 94,2 67,3 95,9 100,0 97,6 97,2 99,2 0,0 99,3

79.405 941 1.873.258 50.496 22.842 1.635.831 13.544.957 82.294 504.052 12.655 1.885

75.523 874 1.871.417 50.461 18.125 1.632.737 13.413.925 79.101 394.458 12.606 1.881

95,1 92,9 99,9 99,9 79,4 99,8 99,0 96,1 78,3 99,6 99,8

752 754 758 801 851 852 853 854 900 921 925

17.888 483

17.820 483

99,6 100,0

926

85

Jak wynika z powyszego zestawienia dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego przekazywane byy w ramach wydatkw na zadania klasyfikowane w 21 dziaach. Najwysze kwoty dotacji przeznaczone i zostay na zadania biece: publicznej, do pomocy spoecznej, opieki bezpieczestwa publicznego i ochrony przeciwpoarowej, ochrony zdrowia, rolnictwa i owiectwa, stanowi transportu cznej cznoci, kwoty dotacji administracji edukacyjnej jednostek wychowawczej. Dotacje przekazane na te zadania wyniosy cznie 19.744.811 tys. z, co 96,7% przekazywanych samorzdu terytorialnego. Na zadania biece realizowane w pozostaych 14 dziaach przypada kwota 663.332 tys. z, tj. 3,3% dotacji przekazanych do jednostek samorzdu terytorialnego na te zadania. Zgodnie z ustaw o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego oraz ustawami ustrojowymi, jednostki samorzdu terytorialnego otrzymyway dotacje na: dofinansowanie zada wasnych, finansowanie zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych ustawami, a take dotacje na realizacj zada na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej. Struktur przekazanych dotacji wg rodzajw dotacji przedstawia ponisze zestawienie.
Plan po zmianach Kwota dotacji dotacji na zadania przekazanych biece na zadania biece
w tys. z 1 2 3

3/2

Wyszczeglnienie

% 4

Dotacje na zadania - wasne - z zakresu administracji rzdowej - realizowane na podstawie porozumie

20.761.331 4.725.589 15.992.580 43.162

20.408.143 4.566.412 15.802.997 38.734

98,3 96,6 98,8 89,7

Dotacje na realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych ustawami stanowi 77,4% cznej kwoty dotacji przekazywanych do jednostek samorzdu terytorialnego. Dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego kierowane byy do gmin, powiatw i samorzdw wojewdztw. Wielko dotacji dla poszczeglnych jednostek samorzdu terytorialnego przedstawia ponisze zestawienie.

86

Nazwa jednostki samorzdu terytorialnego

Plan po zmianach dotacji na zadania biece

w tys. z

Kwota dotacji przekazanych na zadania biece

3

3/2

% 4

Ogem - Gminy - Powiaty - Samorzdy wojewdztw

20.761.331 14.466.357 5.205.467 1.089.507

20.408.143 14.157.251 5.187.006 1.063.886

98,3 97,9 99,6 97,6

Jak wynika z powyszego zestawienia dotacje w wysokoci 14.157.251 tys. z, tj. 69,4% cznej kwoty dotacji dla jednostek samorzdu terytorialnego kierowane byo do gmin. Dotacje na zadania biece gmin w kwocie 14.157.251 tys. z (tj. 97,9% planu po zmianach) zostay przeznaczone gwnie na: finansowanie i dofinansowanie zada z zakresu pomocy spoecznej 12.300.195 tys. z, co stanowi 99% planu po zmianach i 86,9% dotacji przekazanych do gmin na zadania biece. Z kwoty 12.300.195 tys. z przeznaczono gwnie na: realizacj wiadcze rodzinnych wynikajcych z ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o wiadczeniach rodzinnych oraz wiadczenie z funduszu alimentacyjnego wynikajcego z ustawy z dnia 7 wrzenia 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentw 9.551.066 tys. z. rodki te przeznaczone zostay na wypaty wiadcze rodzinnych (zasiek rodzinny, dodatki do tego zasiku, zasiek pielgnacyjny, wiadczenie pielgnacyjne oraz jednorazowa zapomoga z tytuu urodzenia si dziecka), wiadczenia z funduszu alimentacyjnego i na opacenie skadki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia spoecznego za osoby pobierajce wiadczenie pielgnacyjne a take na koszty obsugi realizacji wiadcze rodzinnych i wiadczenia z funduszu alimentacyjnego, zasiki z pomocy spoecznej 1.142.599 tys. z. rodki te przeznaczono gwnie na dofinansowanie, na podstawie art. 147 ust. 7 ustawy o pomocy spoecznej wypat przez gminy zasikw okresowych oraz na dofinansowanie zasikw staych, dziaalno orodkw pomocy spoecznej 491.387 tys. z. rodki te przeznaczono na biec dziaalno orodkw pomocy spoecznej, w tym na wypat comiesicznego dodatku do wynagrodzenia w wysokoci 250 z pracownikom socjalnym zatrudnionym w tych orodkach, do ktrych obowizkw naley wiadczenie pracy socjalnej w rodowisku stosownie do art. 121 ust. 3a ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy spoecznej oraz na wynagrodzenia za sprawowanie opieki wraz z kosztami obsugi,

87

realizacj przez 16 wojewdztw Rzdowego programu wieloletniego Pomoc pastwa w zakresie doywiania ustanowionego ustaw z dnia 29 grudnia 2005 r. 547.597 tys. z,

usuwanie

skutkw

klsk

ywioowych

202.092 tys. z.

rodki

te

zostay

przeznaczone na wypat zasikw celowych dla osb i rodzin poszkodowanych w wyniku: powodzi ktra miaa miejsce w 2010 roku, intensywnych opadw deszczu, huraganu i gradobicia; dziaalno orodkw wsparcia dla osb z zaburzeniami psychicznymi, w tym rodowiskowych domw samopomocy dla osb z zaburzeniami psychicznymi 179.086 tys. z, skadki na ubezpieczenie zdrowotne 77.749 tys. z. Dotacje te przeznaczono na opacenie skadki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierajce wiadczenie rodzinne, zasiek stay z pomocy spoecznej, a take za osoby objte indywidualnym programem zatrudnienia socjalnego oraz za osoby bezdomne objte indywidualnym programem wychodzenia z bezdomnoci na podstawie przepisw o pomocy spoecznej, specjalistyczne usugi opiekucze na rzecz osb z zaburzeniami psychicznymi wiadczone w ich domach 66.517 tys. z, finansowanie zada z zakresu rolnictwa i owiectwa 637.875 tys. z, co stanowi 92,1% planu po zmianach i 4,5% dotacji przekazanych do gmin na zadania biece. Z kwoty 637.875 tys. z przeznaczono gwnie na zwrot czci podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napdowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentw rolnych oraz pokrycie kosztw postpowania w sprawie jego zwrotu poniesionych przez gmin 635.275 tys. z oraz na zadania zwizane z usuwaniem skutkw klsk ywioowych 2.600 tys. z, finansowanie zada z zakresu edukacyjnej opieki wychowawczej oraz owiaty i wychowania 406.642 tys. z, co stanowi 78,2% planu po zmianach i 2,9% dotacji przekazanych do gmin na zadania biece. Dotacje w kwocie 406.642 tys. z przeznaczono gwnie na: dofinansowanie systemu pomocy materialnej dla uczniw o charakterze socjalnym realizowanych w formie zasikw i stypendiw szkolnych w ramach Narodowego Programu Stypendialnego 323.062 tys. z, dofinansowanie zakupu podrcznikw dla uczniw rozpoczynajcych nauk

w klasach I-III szkoy podstawowej, w klasach I-III oglnoksztaccej szkoy muzycznej I stopnia, w klasie II gimnazjum, w klasie II oglnoksztaccej szkoy muzycznej II stopnia, w klasie II oglnoksztaccej szkoy sztuk piknych lub

88

w klasie V oglnoksztaccej szkoy baletowej w ramach Rzdowego programu pomocy uczniom w 2011 r. Wyprawka szkolna 56.835 tys. z, wypat zasikw losowych na cele edukacyjne dla uczniw w ramach Rzdowego programu pomocy uczniom w formie jednorazowego zasiku losowego na cele edukacyjne w 2011 r. 10.912 tys. z, sfinansowanie zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole oraz kosztw utworzenia lub modernizacji szkolnych placw zabaw w ramach Rzdowego programu wspierania w latach 2009 2014 organw prowadzcych w zapewnieniu bezpiecznych warunkw nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szk podstawowych i oglnoksztaccych szk muzycznych I stopnia Radosna szkoa 8.055 tys. z, usuwanie skutkw klsk ywioowych 2.598 tys. z, realizacj zada wynikajcych z wieloletniego Programu na rzecz spoecznoci romskiej w Polsce 3.067 tys. z; finansowanie zada administracji publicznej 359.685 tys. z, co stanowi 99,2% planu po zmianach i 2,5% dotacji przekazanych do gmin na zadania biece. Z kwoty 359.685 tys. z, przeznaczono gwnie na: zadania realizowane przez urzdy stanu cywilnego, prowadzenie ewidencji ludnoci, wydawanie dowodw osobistych, prowadzenie ewidencji dziaalnoci gospodarczej 279.406 tys. z, przeprowadzenie powszechnego spisu ludnoci 77.785 tys. z, finansowanie projektw wyonionych w ramach konkursu Pomoc rozwojowa 2011 899 tys. z, usuwanie skutkw klsk ywioowych 517 tys. z oraz przygotowanie i sprawowanie przewodnictwa w Radzie Unii Europejskiej 379 tys. z, finansowanie zada transportu i cznoci 227.869 tys. z, co stanowi 99% planu po zmianach i 1,6% dotacji przekazanych do gmin na zadania biece. Z kwoty 227.869 tys. z przeznaczono na zadania zwizane z usuwaniem skutkw klsk ywioowych na drogach gminnych 212.322 tys. z oraz na dofinansowanie zada realizowanych w ramach programu wieloletniego pn. Narodowy Program Przebudowy Drg Lokalnych 2008 2011 15.547 tys. z, ochron zdrowia 81.915 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach i 0,6% dotacji przekazanych do gmin na zadania biece. Z kwoty 81.915 tys. z przeznaczono gwnie na finansowanie wydatkw zwizanych z realizacj programu wieloletniego Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia 79.102 tys. z oraz na usuwanie skutkw klsk ywioowych 823 tys. z, przygotowanie i przeprowadzenie wyborw 75.520 tys. z, co stanowi 95,1% planu po zmianach i 0,5% dotacji przekazanych do gmin. Dotacje w kwocie 75.520 tys. z

89

przeznaczono na przeprowadzenie wyborw do Sejmu i Senatu RP 67.453 tys. z, prowadzenie i aktualizacj staego rejestru wyborcw 6.317 tys. z oraz wyborw samorzdowych w toku kadencji 1.750 tys. z, rne rozliczenia 33.937 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach i 0,2 dotacji przekazanych do gmin. Dotacje w kwocie 33.937 tys. z przeznaczono gwnie na zwrot czci wydatkw wykonanych w ramach funduszu soeckiego w 2010 r. 33.755 tys. z (plan po zmianach). Powiaty otrzymay z budetu pastwa dotacje w wysokoci 5.187.006 tys. z, co stanowi 25,4% cznej kwoty dotacji przekazanych do jednostek samorzdu terytorialnego i 99,6% dotacji ujtych w planie po zmianach. Dotacje na zadania biece powiatw w kwocie 5.187.006 tys. z przeznaczono gwnie na: bezpieczestwo publiczne i ochron przeciwpoarow 1.866.475 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach i 36% dotacji przekazanych do powiatw na realizacj zada biecych. Dotacje te przeznaczono gwnie: dla Komend powiatowych Pastwowej Stray Poarnej 1.865.354 tys. z, na pozosta dziaalno, w tym na realizacj programu wieloletniego Razem bezpieczniej 512 tys. z, na zadania obrony cywilnej 371 tys. z, na usuwanie skutkw klsk ywioowych 185 tys. z,

ochron zdrowia 1.481.676 tys. z, co stanowi 99,8% planu po zmianach i 28,6% dotacji przekazanych do powiatw. Dotacje te zostay przeznaczone gwnie na: finansowanie skadek na ubezpieczenie zdrowotne za nieposiadajcych uprawnie do ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytuu uczniw szk ponadgimnazjalnych, dzieci przebywajce w placwkach penicych funkcje resocjalizacyjne, wychowawcze, lecznicze lub opiekucze oraz za bezrobotnych bez prawa do zasiku lub stypendium, jeeli nie podlegaj ubezpieczeniu zdrowotnemu z innego tytuu 1.115.830 tys. z, finansowanie programu wieloletniego Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia 365.845 tys. z,

finansowanie i dofinansowanie zada z zakresu pomocy spoecznej i innych zada w zakresie polityki spoecznej 1.169.865 tys. z, co stanowi 99,8% planu po zmianach i 22,6% dotacji przekazanych do powiatw. Z kwoty 1.169.865 tys. z przeznaczono m.in. na:

90

dofinansowanie utrzymania w ponadgminnych domach pomocy spoecznej osb przyjtych do tych domw przed 1 stycznia 2004 r. oraz osb, ktre zostay przyjte do domw ze skierowaniami wydanymi przed tym dniem, a take dofinansowanie wypaty comiesicznego dodatku do wynagrodzenia w wysokoci 250 z pracownikom socjalnym zatrudnionym w tych domach, do ktrych obowizkw naley wiadczenie pracy socjalnej w rodowisku 972.564 tys. z,

finansowanie dziaalnoci powiatowych orodkw wsparcia dla osb z zaburzeniami psychicznymi 89.457 tys. z,

finansowanie dziaalnoci powiatowych zespow do spraw orzekania o niepenosprawnoci 72.194 tys. z,

finansowanie zada powiatw w zakresie przeciwdziaania przemocy w rodzinie, tj. prowadzenie specjalistycznych orodkw wsparcia dla ofiar przemocy w rodzinie oraz realizacj programw korekcyjno-edukacyjnych dla osb stosujcych przemoc w rodzinie 16.991 tys. z,

finansowanie

pobytu

dzieci

cudzoziemcw

placwkach

opiekuczo

wychowawczych oraz na dofinansowanie zada powiatw w zakresie osigania standardw w placwkach opiekuczo wychowawczych dziaajcych do dnia 31 grudnia 2011 roku na podstawie ustawy o pomocy spoecznej 4.726 tys. z, finansowanie pomocy dla repatriantw 2.813 tys. z,

dziaalno usugow 203.164 tys. z, co stanowi 99,3% planu po zmianach i 3,9% dotacji przekazanych do powiatw. Dotacje te zostay przeznaczone gwnie na funkcjonowanie Powiatowych Inspektoratw Nadzoru Budowlanego 156.010 tys. z oraz na zadania z zakresu geodezji i kartografii 47.131 tys. z,

realizacj zada z zakresu gospodarki gruntami i nieruchomociami 181.517 tys. z, co stanowi 97,3% planu po zmianach i 3,5% dotacji przekazanych do powiatw na zadania biece. Z kwoty 181.517 tys. z przeznaczono m.in. na: wypat odszkodowa wynikajcych z orzecze sdowych i decyzji administracyjnych za nieruchomoci przejte na rzecz Skarbu Pastwa, wyceny nieruchomoci Skarbu Pastwa 181.333 tys. z, usuwanie skutkw klsk ywioowych 100 tys. z,

transport i czno 138.828 tys. z, co stanowi 98,8% planu po zmianach i 2,7% dotacji przekazanych na zadania biece, z tego na zadania zwizane z usuwaniem skutkw klsk ywioowych na drogach powiatowych 113.401 tys. z, dofinansowanie przedsiwzi realizowanych w ramach programu wieloletniego pn. Narodowy program przebudowy drg lokalnych 2008 2011 25.427 tys. z,

91

administracj publiczn 111.478 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach i 2,1% dotacji przekazanych do powiatw na zadania biece. Dotacje te zostay przeznaczone gwnie na realizacj zada okrelonych m.in. w ustawach: o lasach, o ochronie gruntw rolnych i lenych, Prawo wodne, Prawo owieckie, Prawo geodezyjne i kartograficzne oraz na przeprowadzenie kwalifikacji wojskowej. Najmniej dotacji z budetu pastwa zostao przekazanych do samorzdw wojewdztw

1.063.886 tys. z, co stanowi 97,6% planu po zmianach i 5,2% dotacji przekazanych do jednostek samorzdu terytorialnego. Dotacje na zadania biece samorzdw wojewdztw w kwocie 1.063.886 tys. z przeznaczono gwnie na finansowanie zada z zakresu: transportu i cznoci 561.833 tys. z, co stanowi 96,8% planu po zmianach i 52,8% dotacji przekazanych do samorzdw wojewdztw na zadania biece. Z dotacji w kwocie 561.833 tys. z przeznaczono dla przewonikw wykonujcych krajowe autobusowe przewozy pasaerskie na finansowanie ustawowych uprawnie do przejazdw ulgowych 558.461 tys. z oraz na zadania zwizane z usuwaniem skutkw klsk ywioowych na drogach wojewdzkich 3.372 tys. z, rolnictwa i owiectwa 361.583 tys. z, co stanowi 98,5% planu po zmianach i 34% dotacji przekazanych do samorzdw wojewdztw na zadania biece. Dotacje w kwocie 361.583 tys. z przeznaczono gwnie na utrzymanie urzdze melioracji wodnych 329.236 tys. z, usuwanie skutkw klsk ywioowych 28.471 tys. z, prace geodezyjno urzdzeniowe na potrzeby rolnictwa 2.569 tys. z oraz odszkodowania za szkody wyrzdzone w uprawach rolnych przez zwierzta owne 696 tys. z, ochrony zdrowia 69.145 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach i 6,5% dotacji przekazanych do samorzdw wojewdztw na zadania biece. Dotacje w kwocie 69.145 tys. z przeznaczono gwnie na finansowanie wydatkw zwizanych z realizacj programu wieloletniego Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia 68.582 tys. z oraz skadki na ubezpieczenie zdrowotne oraz wiadczenia dla osb nieobjtych obowizkiem ubezpieczenia zdrowotnego 354 tys. z, administracji publicznej 21.457 tys. z, co stanowi 98,6% planu po zmianach i 2% dotacji przekazanych do samorzdw wojewdztw na zadania biece. Dotacje na zadania biece oraz inne zlecone ustawami w kwocie 18.203 tys. z, przeznaczono gwnie na: prowadzenie ewidencji zaszeregowania obiektw hotelarskich, udzielanie koncesji na poszukiwanie, rozpoznawanie lub wydobywanie kopalin podstawowych i pospolitych, utrzymanie w samorzdzie wojewdztwa stanowisk pracy realizujcych zadania z zakresu administracji rzdowej, finansowanie dziaalnoci komisji

92

przeprowadzajcych egzamin na przewodnika turystycznego i pilota wycieczek. Dotacje na realizacj biecych zada wasnych w kwocie 1 650 tys. z, przeznaczono gwnie na: wydawanie zezwole na skup i kontraktacj upraw maku lub konopi, wydawanie decyzji w zakresie gospodarki odpadami oraz na finansowanie projektw wyonionych w ramach konkursu Pomoc rozwojowa 2011 1.604 tys. z, pomocy spoecznej 18.872 tys. z, co stanowi 98,8% planu po zmianach i 1,8% dotacji przekazanych do samorzdw wojewdztw na realizacj zada biecych. Dotacje te przeznaczono gwnie na realizacj wiadcze rodzinnych wynikajcych z ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o wiadczeniach rodzinnych oraz wiadczenia z funduszu alimentacyjnego, wynikajcego z ustawy z dnia 7 wrzenia 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentw zwizanych z koordynacj systemw zabezpieczenia spoecznego w przypadku przemieszczania si osb w granicach Unii Europejskiej i Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz wydawaniem decyzji w sprawach wiadcze rodzinnych i wiadcze z funduszu alimentacyjnego realizowanych w zwizku z t koordynacj 15.813 tys. z, ogrodw botanicznych i zoologicznych oraz naturalnych obszarw i obiektw chronionej przyrody 17.721 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach i 1,7% dotacji przekazanych do samorzdw wojewdztw na zadania biece. Dotacje przeznaczono gwnie na finansowanie dziaalnoci parkw krajobrazowych. 3.3.1.2. Dotacje dla funduszy celowych Dotacje dla funduszy celowych zostay zaplanowane w ustawie budetowej na rok 2011 w wysokoci 53.003.129 tys. z. W trakcie realizacji budetu kwota tych dotacji ulega zwikszeniu o 349.000 tys. z. Wykonanie wynioso 53.352.061 tys. z, czyli o 68 tys. z mniej od planu po zmianach. Niepene wykorzystanie dotacji wystpio w Pastwowym Funduszu Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych. Szczegowe omwienie funduszy celowych zawarte jest w rozdziale 5 Sprawozdania Pastwowe fundusze celowe. 3.3.1.3. Inne dotacje W 2011 roku dotacje przedmiotowe zostay zaplanowane w ustawie budetowej w wysokoci 537.035 tys. z. W trakcie realizacji budetu kwota tych dotacji ulega zwikszeniu o 52.026 tys. z do wysokoci 589.061 tys. z. Natomiast wykonanie wydatkw w tej grupie wynioso 566.531 tys. z, tj. 96,2% planu po zmianach. W 2011 r. z kwoty dotacji przedmiotowych dla jednostek zaliczanych do sektora finansw publicznych wydatkowano 10.994 tys. z, z tego na dotacje na zadania z zakresu:

93

postpu biologicznego w produkcji rolinnej 6.549 tys. z, rolnictwa ekologicznego 2.094 tys. z, postpu biologicznego w produkcji zwierzcej 1.215 tys. z, wydawania podrcznikw szkolnych i akademickich 1.136 tys. z. Dotacje przedmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansw publicznych

zostay w 2011 r. wydatkowane w kwocie 555.537 tys. z. rodki te zostay wykorzystane przede wszystkim na dopaty do: krajowych pasaerskich przewozw kolejowych 414.033 tys. z, postpu biologicznego w produkcji zwierzcej 96.255 tys. z, posikw wydawanych w barach mlecznych 20.205 tys. z, postpu biologicznego w produkcji rolinnej 11.519 tys. z, wydawania podrcznikw szkolnych i akademickich 7.870 tys. z. Na dotacje podmiotowe wydatkowano w 2011 r. 17.859.363 tys. z, z tego dla: jednostek zaliczanych do sektora finansw publicznych 15.595.712 tys. z, jednostek niezaliczanych do sektora finansw publicznych 2.263.652 tys. z. W kwocie wydatkowanej na dotacje podmiotowe dla jednostek zaliczanych do sektora finansw publicznych 71,2% stanowiy dotacje dla uczelni (publicznych i niepublicznych), 7,6% dotacje dla jednostek naukowych, 4,7% dla instytucji kultury, 0,5% dla samodzielnych publicznych zakadw opieki zdrowotnej i niepublicznych jednostek owiaty, a 15,8% dotacje dla pozostaych jednostek sektora finansw publicznych. Wrd dotacji podmiotowych dla pozostaych jednostek sektora finansw publicznych, ktre wyniosy 2.468.482 tys. z najwiksze pozycje stanowiy dotacje dla: Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa 1.875.964 tys. z, Agencji Rynku Rolnego 308.510 tys. z, Polskiej Agencji Rozwoju Przedsibiorczoci 44.393 tys. z, Krajowej Szkoy Sdownictwa i Prokuratury 40.310 tys. z, Polskiej Organizacji Turystycznej 38.100 tys. z,

Narodowego Centrum Nauki i Narodowego Centrum Bada i Rozwoju 37.594 tys. z,

Pomocniczych jednostek naukowych i innych jednostek organizacyjnych Polskiej Akademii Nauk 37.498 tys. z.

94

Dotacje podmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansw publicznych zrealizowano w wysokoci 2.263.652 tys. z i byy one wykorzystane przede wszystkim na: infrastruktur kolejow 982.806 tys. z, dziaalno statutow i inwestycyjn jednostek naukowych oraz badania wasne szk wyszych 620.088 tys. z, grnictwo wgla kamiennego 410.472 tys. z, zadania zwizane z utrzymaniem mocy rezerwowych ze wzgldu na potrzeby Si Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej 94.577 tys. z, sfinansowanie likwidacji niezabytkowych oraz zabezpieczenie i utrzymanie zabytkowych czci Kopal Soli Bochnia i Wieliczka 86.491 tys. z. Jednostki niezaliczane do sektora finansw publicznych, w tym fundacje

i stowarzyszenia mog, zgodnie z ustaw o finansach publicznych, otrzymywa z budetu pastwa dotacje celowe na realizacj zada zleconych na podstawie umw zawartych z dysponentami czci budetowych. W 2011 r. dotacje na zadania zlecone jednostkom niezaliczanym do sektora finansw publicznych wyniosy 1.237.376 tys. z, tj. 94,9% planu po zmianach. Z kwoty tej przekazano: fundacjom 107.804 tys. z, stowarzyszeniom 405.955 tys. z, pozostaym jednostkom 723.618 tys. z. W oglnej kwocie dotacji na zadania zlecone do realizacji tym jednostkom najwikszy by udzia dotacji na dziaalno w zakresie: krajowych pasaerskich przewozw kolejowych 24,6%, tj. 304.875 tys. z, kultury fizycznej 14,8%, tj. 186.105 tys. z, dopat do ubezpiecze upraw rolnych i zwierzt gospodarskich 10,2%, tj. 126.141 tys. z, rolnictwa i owiectwa z przeznaczeniem na sfinansowanie: realizacji programw wieloletnich, systemu zbierania i wykorzystywania danych rachunkowych z gospodarstw rolnych (FADN), wsparcia realizacji zada laboratoriw, wsparcia organizacji rolniczych w ponadnarodowych i midzynarodowych organizacjach rolnikw 7%, tj. 86.733 tys. z, urzdw naczelnych organw wadzy pastwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sdownictwa (opieka nad poloni i polakami za granic) 5%, tj. 61.799 tys. z, polityki spoecznej 4,6%, tj. 57.007 tys. z,

95

usuwania

skutkw klsk

ywioowych

przeznaczeniem

na

realizacje

zada

wynikajcych z ustawy z dnia 12 sierpnia 2010 r. o wspieraniu przedsibiorcw dotknitych skutkami powodzi w 2010 r. tj. na wypat poyczek w wysokoci do 50 tys. z dla okrelonego w ustawie rodzaju przedsibiorcw, ktrzy ponieli straty spowodowane powodzi oraz pokrycie kosztw operacyjnych funduszy poyczkowych 3,2%, tj. 39.473 tys. z, wspar finansowych inwestycji 2,6%, tj. 32.672 tys. z, dziaalnoci statutowej i inwestycyjnej jednostek naukowych oraz bada wasnych szk wyszych 2,2%, tj. 27.598 tys. z, pomocy zagranicznej 2,2%, tj. 27.487 tys. z, nauki 2,1%, tj. 26.015 tys. z, kultury 1,9%, tj. 23.590 tys. z, bezpieczestwa publicznego i ochrony przeciwpoarowej na Komend Gwn Pastwowej Stray Poarnej 1,7%, tj. 20.877 tys. z, pastwowej suby hydrologiczno-meteorologicznej 1,7%, tj. 20.620 tys. z, owiaty i wychowania 1,6%, tj. 19.194 tys. z, kolonii i obozw oraz innych form wypoczynku dzieci i modziey szkolnej, a take szkolenia modziey 1,5%, tj. 18.887 tys. z, pomocy spoecznej 1,2%, tj. 15.156 tys. z, promocji eksportu 1,2%, tj. 14.803 tys. z. Rozliczenia z bankami wyniosy w 2011 r. 1.363.909 tys. z, co stanowio prawie 100% planu po zmianach. rodki te zostay przeznaczone gwnie na: Fundusz Dopat 519.084 tys. z, refundacje premii gwarancyjnych oraz premii za systematyczne oszczdzanie

444.797 tys. z, Fundusz Termomodernizacji i Remontw 260.000 tys. z, wykup odsetek od kredytw mieszkaniowych 138.408 tys. z. Dotacje celowe w ramach programw finansowanych z udziaem rodkw europejskich zaplanowane zostay wysokoci 864 tys. z. W trakcie realizacji zmniejszyy si o 623 tys. z, tj. do kwoty 241 tys. z. Natomiast realizowane byy w wysokoci 151 tys. z, tj. tylko w 62,7% Niskie wykonanie planu po zmianach zwizane byo z pnym uruchomieniem realizacji wydatkw w ramach osi 4 Programu PO Ryby 2007-2013. Brak realizacji wydatkw w osi 4 ma bezporednie przeoenie na wykonanie wydatkw pomocy

96

technicznej dla Samorzdw Wojewdztw. Uruchomienie wydatkw osi 4 byo moliwe dopiero po zatwierdzeniu Lokalnych Grup Rybackich oraz ich lokalnych strategii rozwoju, co byo niestety bardzo dugim procesem zwizanym gwnie z koniecznoci wielokrotnych uzupenie dokumentacji przez zainteresowane grupy rybackie. 3.3.2. wiadczenia na rzecz osb fizycznych W ustawie budetowej na rok 2011 na wiadczenia na rzecz osb fizycznych zaplanowano rodki w wysokoci 22.209.730 tys. z. W toku realizacji budetu kwota ta ulega zmniejszeniu o 257.803 tys. z, tj. do kwoty 21.951.927 tys. z z tytuu niszego zapotrzebowania na realizacj: wiadcze finansowanych z budetu pastwa zleconych do wypaty Zakadowi Ubezpiecze Spoecznych i Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego oraz wydatkw przeznaczonych na spis powszechny. Wykonanie wydatkw na wiadczenia na rzecz osb fizycznych w 2011 r. wynioso 21.877.277 tys. z, tj. 99,7% planu po zmianach i byo ono wysze o 4,7% od zrealizowanych wydatkw w tej grupie w 2010 r. W porwnaniu z 2010 r. udzia wydatkw na wiadczenia w oglnej kwocie wydatkw budetu pastwa zwikszy si z 7,1% do 7,2%. Najwiksz pozycj w grupie wiadczenia na rzecz osb fizycznych (89,3%) stanowi wydatki na wiadczenia spoeczne, ktre w 2011 r. wyniosy 19.526.306 tys. z. S to przede wszystkim: wiadczenia emerytalno-rentowe dla tzw. "sub mundurowych" oraz uposaenia sdziw i prokuratorw w stanie spoczynku 13.725.300 tys. z, wiadczenia finansowane z budetu pastwa zlecone do wypaty Zakadowi Ubezpiecze Spoecznych i Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego 3.925.252 tys. z oraz wydatki przeznaczone na wypat renty socjalnej 1.840.819 tys. z. Pozostae wydatki w omawianej grupie ekonomicznej wyniosy 2.350.971 tys. z i zostay wykorzystane gwnie na: wiadczenia wypacane z budetw czci Obrona narodowa (928.187 tys. z) i Sprawy wewntrzne (401.671 tys. z), przeznaczone przede wszystkim na wypaty rwnowanikw za brak lub za remont lokalu mieszkalnego, pomoc mieszkaniow dla funkcjonariuszy oraz gratyfikacje urlopowe i dopaty do wypoczynku, wiadczenia wypacane z budetu czci Sprawiedliwo oraz Sdy powszechne (309.914 tys. z) przeznaczone m.in. na wydatki zwizane z postpowaniami sdowymi, wiadczenia wynikajce z przepisw BHP, odszkodowania w sprawach ze stosunku pracy, odprawy pomiertne, na sfinansowanie wypacanych funkcjonariuszom Suby

97

Wiziennej rwnowanikw za brak lub za remont lokalu mieszkalnego, pomoc mieszkaniow, zasiki na zagospodarowanie, dopaty do wypoczynku, dodatki wiejskie i pomoc mieszkaniow dla nauczycieli oraz na wypaty nagrd dla osadzonych, wiadczenia zatrudnionym przysugujce zgodnie z czonkom polskim suby zagranicznej wykonujcym oraz pracownikom subowe

prawem,

obowizki

w placwkach zagranicznych, w tym dodatki zagraniczne i dodatki na pokrycie zwikszonych kosztw utrzymania rodziny przysugujce ambasadorowi i konsulowi kierujcemu urzdem konsularnym (242.171 tys. z), zasilenie Funduszu Poyczek i Kredytw Studenckich 83.800 tys. z, oraz stypendia 71.334 tys. z.

3.3.3. Wydatki biece jednostek budetowych W ustawie budetowej na rok 2011 na wydatki biece jednostek budetowych zaplanowano rodki w wysokoci 59.181.624 tys. z. W toku realizacji budetu kwota ta ulega zmniejszeniu o 2.193.035 tys. z, tj. do kwoty 56.988.589 tys. z, z tytuu mniejszego zapotrzebowania na realizacj: projektw badawczych i celowych w dziedzinie nauk technicznych i przyrodniczych, wypaty skadek na ubezpieczenia spoeczne finansowane z budetu pastwa za osoby przebywajce na urlopach wychowawczych oraz za osoby pobierajce zasiek macierzyski, projektw badawczych i celowych w dziedzinie obronnoci oraz wydatkw w czci Obrona Narodowa na centralne wsparcie. Wykonanie wydatkw w tej grupie w 2011 r. wynioso 55.339.371 tys. z, tj. 97,1% planu po zmianach. W stosunku do 2010 roku realizacja wydatkw biecych jednostek budetowych wzrosa o 1.432.474 tys. z, tj. o 2,7%. Wzrost ten jest efektem: mechanizmu wyliczania limitu wydatkw obronnych, pozostajcego w relacji do Produktu Krajowego Brutto z roku poprzedniego, zwikszenia nakadw na wypat skadek do organizacji midzynarodowych, wydatkowania rodkw na dziaalno egzekucyjn w urzdach skarbowych i izbach celnych zwikszenie w wyniku skutkw zmian systemowych wynikajcych z art. 94 ustawy Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych, w tym sfinansowanie wynagrodze wraz z pochodnymi - w zakresie wczeniej finansowanym z rachunkw dochodw wasnych,

98

sfinansowanie Finansw,

dziaalnoci

dwch

nowych

jednostek

budetowych:

Centrum

Przetwarzania Danych Ministerstwa Finansw i Centrum Edukacji Zawodowej Resortu

skutkw przechodzcych na 2011 r. wynikajcych z realizacji w 2010 r. kolejnego etapu Programu Wieloletniego Modernizacja Suby Celnej w latach 2009-2011, zwikszenia wydatkw ponoszonych przez Policj na zakup materiaw i wyposaenia, w tym na zakup paliwa do samochodw subowych, zakup usug remontowych i pozostaych,

realizacji przez Policj zada w zakresie zabezpieczenia Mistrzostw Europy w Pice Nonej UEFA EURO 2012, wykorzystania wyszych wydatkw przez Centrum Personalizacji Dokumentw

zwizanych z personalizacj dokumentw m.in. dowodw osobistych i paszportw, wyszego wykonania wydatkw przeznaczonych na sfinansowanie dziaalnoci: Powiatowych inspektoratw weterynarii, Inspekcji Sanitarnej, Urzdw wojewdzkich i Inspekcji Ochrony rodowiska w budetach wojewodw w wyniku skutkw zmian systemowych wynikajcych z art. 94 ustawy Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych, w tym sfinansowanie wynagrodze wraz z pochodnymi z tytuu przejtych zada realizowanych przez pastwowej jednostki budetowe, ktre w 2010 r. realizowane byy przez gospodarstwa pomocnicze lub finansowane ze rodkw gromadzonych na rachunku dochodw wasnych. Struktur wydatkw biecych jednostek budetowych przedstawia poniszy wykres:

7% 26%

67%

Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze Zakup towarw i usug Pozostae wydatki jednostek budetowych

99

Najwiksz pozycj (67,3%) w grupie wydatkw biecych jednostek budetowych stanowi wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze, ktre w 2011 r. wyniosy 37.257.930 tys. z., w tym: wynagrodzenia osobowe 30.839.572 tys. z, dodatkowe wynagrodzenie roczne 2.125.901 tys. z, pochodne od wynagrodze 4.292.457 tys. z. Udzia wydatkw na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze w wydatkach ogem budetu pastwa wynis w 2011 r. 12,3%, wobec 12,2% w 2010 r. Nastpn znaczn pozycj (25,7%) w tej grupie stanowi zakupy materiaw i usug, ktre wyniosy 14.212.470 tys. z, a ich udzia w wydatkach budetu pastwa wynosi 4,7%. Najwiksze pozycje wydatkw dotyczyy zakupu: usug remontowych (m. in. usug budowlano-montaowych w zakresie remontw i konserwacji 2.977.112 tys. z, materiaw i wyposaenia 3.025.287 tys. z, energii (opaty za dostaw energii elektrycznej, cieplnej i innej, gazu oraz wody) 1.269.331 tys. z oraz usug pozostaych (m.in. usugi drukarskie, introligatorskie, powielanie, kopiowanie, usugi transportowe, usugi pocztowe i telegraficzne, koszty i prowizje 4.693.147 tys. z. Pozostae wydatki (7%) zostay zrealizowane w kwocie 3.868.971 tys. z i byy wykorzystane przede wszystkim na sfinansowanie: skadek do organizacji midzynarodowych 778.806 tys. z, kosztw postpowania sdowego i prokuratorskiego 521.118 tys. z, podry subowych 499.558 tys. z, odpisw na zakadowy fundusz wiadcze socjalnych 470.843 tys. z, podatku od nieruchomoci 348.263 tys. z, skadek na ubezpieczenie zdrowotne 288.244 tys. z, kar i odszkodowa na rzecz osb fizycznych 241.463 tys. z, wpat na PFRON 147.630 tys. z, bankowe) pomieszcze i budynkw, usug konserwacyjnych urzdze)

100

funduszu operacyjnego 131.153 tys. z, rnych opat i skadek 124.176 tys. z, kar i odszkodowa na rzecz osb prawnych 60.091 tys. z, odsetki od nieterminowych wpat podatku od nieruchomoci 45.492 tys. z, udzielonych poyczek na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych sdziw i prokuratorw 44.934 tys. z,

szkole pracownikw niebdcych czonkami korpusu suby cywilnej 36.175 tys. z, szkole czonkw korpusu suby cywilnej 32.212 tys. z.

Pozostae wydatki biece jednostek budetowych

3% 1% 1% 1% 13% 7% 4% 3%

Skadki na ubezpieczenie zdrowotne Wpaty na PFRON Fundusz operacyjny Podre subowe krajowe i zagraniczne Rne opaty i skadki Odpisy na zakadowy fundusz wiadcze socjalnych

2% 13% 6%

Udzielone poyczki na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych sdziw i prokuratorw Podatek od nieruchomoci Skadki do organizacji midzynarodowych

3%

Kary i odszkodowania na rzecz osb fizycznych Kary i odszkodowania na rzecz osb prawnych

21%

12%

Koszty postpowania sdowego i prokuratorskiego Odsetki od nieterminowych wpat podatku od nieruchomoci

9%

1%

Szkolenia pracownikw niebedcych czonkami korpusu suby cywilnej Szkolenia czonkw korpusu suby cywilnej Pozostae wydatki

101

3.3.4. Wydatki majtkowe Wydatki majtkowe (bez wspfinansowania inwestycji z udziaem rodkw Unii Europejskiej) poniesione w 2011 roku w wysokoci 14.915.141 tys. z, stanowice 89,1% planu po zmianach, zostay przeznaczone na zadania inwestycyjne realizowane przez: jednostki budetowe 8.900.328 tys. z, jednostki samorzdu terytorialnego 2.392.536 tys. z, pozostae jednostki oraz inne jednostki sektora finansw publicznych 1.922.623 tys. z, jednostki niezaliczane do sektora finansw publicznych 1.344.539 tys. z, pastwowe fundusze celowe 32.377 tys. z,

oraz na: dofinansowanie ze rodkw subwencji oglnej inwestycji na drogach publicznych powiatowych i wojewdzkich oraz na drogach powiatowych, wojewdzkich i krajowych w granicach miast na prawach powiatu 290.032 tys. z wspfinansowanie programw inwestycyjnych NATO i UE 16.177 tys. z, dofinansowanie w ramach programw finansowanych z udziaem rodkw europejskich oraz rodkw, o ktrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy o finansach publicznych lub patnoci w ramach budetu rodkw europejskich 8.419 tys. z, dofinansowanie zada objtych mecenatem pastwa 5.810 tys. z, wydatki na zakup i objcie akcji, wniesienie wkadw do spek prawa handlowego oraz na uzupenienie funduszy statutowych bankw pastwowych i innych instytucji finansowych 2.300 tys. z. W ramach poniesionych wydatkw majtkowych 98,9% stanowiy wydatki na finansowanie inwestycji o charakterze budowlanym oraz zakupw inwestycyjnych w zakresie nastpujcych obszarw: Obrona narodowa 5.737.951 tys. z, Transport i czno 3.352.305 tys. z, Ochrona zdrowia 1.055.136 tys. z, Kultura fizyczna 748.661 tys. z, Administracja publiczna 581.890 tys. z,

102

Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa 579.452 tys. z, Wymiar sprawiedliwoci 541.525 tys. z, Szkolnictwo wysze 484.504 tys. z, Rolnictwo i owiectwo, lenictwo, rybowstwo i rybactwo 462.498 tys. z, Rne rozliczenia 318.901 tys. z, Nauka 232.227 tys. z, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 192.044 tys. z, Dziaalno usugowa 182.700 tys. z, Owiata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza 124.324 tys. z, Urzdy naczelnych organw wadzy pastwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sdownictwa 103.269 tys. z,

Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska 54.494 tys. z. W obszarze obrona narodowa wydatkowano kwot 5.737.951 tys. z, co stanowi 89,3%

w stosunku do planu po zmianach. rodki budetowe przeznaczone zostay na zadania z zakresu: centralnego wsparcia 5.461.076 tys. z, gwnie na zakupy inwestycyjne uzbrojenia i sprztu wojskowego w ramach Planu modernizacji technicznej Si Zbrojnych (4.484.846 tys. z), na zadania budowlane obejmujce obiekty dla celw zakwaterowania w jednostkach organizacyjnych z zakresu bezpieczestwa wewntrznego oraz pozostae budowle oglnowojskowe (844.371 tys. z), a take na patnoci z tytuu uczestnictwa w programie NATO i UE (16.177 tys. z) oraz na 45 zada inwestycyjnych w ramach programu NATO w Dziedzinie Bezpieczestwa-NSIP (115.682 tys. z), Wojskowych Misji Pokojowych 217.243 tys. z, na zakupy zwizane z zabezpieczeniem potrzeb funkcjonowania Polskiego Kontyngentu Wojskowego w Afganistanie, Sub Wywiadu i Kontrwywiadu Wojskowego 43.853 tys. z, w tym na prace adaptacyjne i modernizacyjne pomieszcze dla potrzeb komrek organizacyjnych Sub Wywiadu Wojskowego i Sub Kontrwywiadu Wojskowego (28.345 tys. z), a take na zakup uzbrojenia i sprztu wojskowego w ramach Planu modernizacji technicznej Si Zbrojnych (15.508 tys. z),

103

pozostaych wydatkw obronnych 15.779 tys. z, gwnie na inwestycj na liniach kolejowych o znaczeniu obronnym pn. Modernizacja linii kolejowej nr 223 Czerwonka Ek, odc. Orzysz Ek realizowan przez PKP PLK S.A. (14.100 tys. z). Wykonanie wydatkw inwestycyjnych w infrastrukturze transportowej wynioso

3.352.305 tys. z, co stanowi 92,5% planu po zmianach. rodki te przeznaczono na zadania budowlane i zakupy inwestycyjne, gwnie z zakresu: krajowych pasaerskich przewozw kolejowych 104.675 tys. z na dofinansowanie zada wasnych jednostek samorzdu terytorialnego, gwnie zakupu i modernizacji kolejowych pojazdw szynowych sucych do wykonywania przewozw pasaerskich, infrastruktury kolejowej 1.036.689 tys. z na inwestycje na liniach kolejowych o znaczeniu pastwowym (PKP PLK SA), gwnie na modernizacj linii kolejowych: E30 i C-E30, 8, 91, 92 na odcinkach: Radom Kielce, Krakw Gwny Osobowy Medyka i Przemyl Medyka, Rzeszw granica pastwa, Legnica Wrocaw Opole, Warszawa-Wschodnia Warszawa Stadion wraz z przebudow przystanku Warszawa Stadion i stacji Warszawa Wschodnia oraz na przebudow dworcw kolejowych (PKP SA), autostrad patnych 46.405 tys. z na wykup gruntw pod budow autostrad A1, A2, A4, A18, drg publicznych krajowych 234.417 tys. z na rozbudow i budow laboratoriw drogowych, budow magazynw na sprzt i sl, obiektw garaowo magazynowych wraz z infrastruktur (57.655 tys. z) oraz na zakupy inwestycyjne, w ramach ktrych dokonano wykupu gruntw pod drogi ekspresowe i krajowe, budow obwodnic i wzmocnie drg krajowych (149.140 tys. z) oraz zakupy gotowych dbr inwestycyjnych, w ramach ktrych zakupiono rodki transportowe, sprzt dla laboratoriw drogowych oraz maszyny i urzdzenia do celw drogowych (27.622 tys. z), drg publicznych: powiatowych, w miastach na prawach powiatu oraz gminnych 1.038.361 tys. z gwnie na: realizacj zada objtych programem wieloletnim pn. Narodowy program przebudowy drg lokalnych na lata 2008 2011 (953.447 tys. z), na realizacj zada w ramach Owicimskiego Strategicznego Programu Rzdowego Etap III 2007-2011 w wojewdztwie maopolskim (5.667 tys. z), realizacj projektu Drogowej Trasy rednicowej (23.431 tys. z) oraz na realizacj zada: Przebudowa DK 79 w Jaworznie Miasto Twarz do Autostrady, Etap III (39.828 tys. z) i Usprawnienie i integracja ukadu komunikacyjnego w Subregionie Zachodnim Wojewdztwa lskiego poprzez przebudow infrastruktury drogowej i lotniczej (14.461 tys. z) w wojewdztwie lskim.

104

Ponadto w ramach wydatkw inwestycyjnych z zakresu transportu i cznoci realizowane byy zadania inwestycyjne: w zakresie odbudowy infrastruktury uszkodzonej w wyniku klsk ywioowych 466.096 tys. z gwnie w wojewdztwie dolnolskim (77.913 tys. z), maopolskim (140.130 tys. z), lskim (86.774 tys. z) na odbudow drg gminnych, infrastruktury komunalnej i obiektw budowlanych, urzdw morskich 255.809 tys. z m.in. na realizacj programw wieloletnich pn. "Budowa drogi wodnej czcej Zalew Wilany z Zatok Gdask" (1.201 tys. z) oraz Budowa falochronu osonowego dla portu zewntrznego w winoujciu" (246.749 tys. z), przej granicznych 130.039 tys. z wykorzystano na realizacj programu wieloletniego pn. "Program rozwoju infrastruktury granicznej na polsko ukraiskiej granicy pastwowej w latach 2010 - 2013" przez wojewdztwa: lubelskie (37.860 tys. z) i podkarpackie (41.096 tys. z) oraz na finansowanie inwestycji budowlanych na drogowych, kolejowych i morskich przejciach granicznych w Terespolu, Dohobyczowie, Dorohusku, Kukurykach, Zosinie, Przemylu, Korczowej, Medyce i Krocienku, Grzechotkach, Bezledach, Godapi, Fromborku, Braniewie i Skandawie. rodki wydatkowano rwnie na zakupy specjalistycznego sprztu odprawowego i wyposaenia na potrzeby przej granicznych, Generalnej Dyrekcji Drg Krajowych i Autostrad 19.269 tys. z przeznaczono na 5 zada budowlanych w ramach ktrych dokonano przebudowy oraz rozbudowy pomieszcze biurowych i technicznych oraz na zakup sprztu informatycznego, rodkw transportu oraz sprztu administracyjnego i biurowego. W ramach wydatkw majtkowych finansowane byy rwnie zadania inwestycyjne na potrzeby Urzdu Komunikacji Elektronicznej (6.200 tys. z), Inspekcji Transportu Drogowego (8.755 tys. z) oraz Urzdu Lotnictwa Cywilnego (3.646 tys. z). Wykonanie wydatkw inwestycyjnych w ochronie zdrowia wynioso 1.055.136 tys. z, co stanowi 96,8% planu po zmianach. rodki te przeznaczone zostay gwnie na realizacj programw wieloletnich 673.951 tys. z, z tego: Centrum Kliniczne Akademii Medycznej we Wrocawiu (61.878 tys. z), Centrum Kliniczno Dydaktyczne Uniwersytetu Medycznego w odzi (6.200 tys. z), Wieloletni Program Medyczny Rozbudowy i Przebudowy Szpitala Uniwersyteckiego w Bydgoszczy (40.146 tys. z),

105

Akademickie Centrum Kliniczno Innowacyjno Dydaktyczne w Gdasku (256.275 tys. z), Przebudowa i Rozbudowa Uniwersyteckiego Szpitala Klinicznego Uniwersytetu

Medycznego w Biaymstoku (34.541 tys. z), Przebudowa Uniwersyteckiego Szpitala Dziecicego w Krakowie (2.651 tys. z), Szpital Pediatryczny Warszawskiego Uniwersytetu Medycznego w Warszawie

(16.258 tys. z), Narodowy program rozwoju medycyny transplantacyjnej (25.087 tys. z), Narodowy program zwalczania chorb nowotworowych (201.218 tys. z), Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia (29.697 tys. z). Pozostaa kwota w wysokoci 381.185 tys. z zostaa wydatkowana gwnie na: szpitale oglne 34.662 tys. z, przede wszystkim na zadania pn.: Wyposaenie sali operacyjnej do zabiegw mikrochirurgicznych Pododdziau Replantacji Koczyn i Chirurgii Rki Szpitala Powiatowego im. w. Jadwigi lskiej w Trzebnicy, Szpital Rejonowy w cznej rozbudowa orodka hiperbarii, intensywnej terapii i caodobowego ldowiska dla helikopterw (Wschodnie Centrum Leczenia Oparze i Chirurgii Rekonstrukcyjnej w cznej), Rozbudowa i modernizacja Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej, Adaptacja pomieszcze pralni zaplecza Szpitala Powiatowego w Radomsku przy ul. Jagielloskiej 36 na oddzia obserwacyjno-zakany wraz z wyposaeniem, Przebudowa i modernizacja ldowiska migowcw zlokalizowanego na terenie Szpitala w Hajnwce przy ulicy Lipowej 190, Modernizacja i rozbudowa Pawilonu Diagnostyczno-Zabiegowego w zakresie Oddziau Anestezjologii i Intensywnej Terapii z zakupem sprztu dla sfery zabiegowej SP Wojewdzkiego Szpitala Chirurgii Urazowej im. Dra J. Daaba w Piekarach lskich, Rozbudowa Szpitala Dziecicego SPSZOZ Zdroje utworzenie Zachodniopomorskiego Centrum Opieki nad Kobiet i Dzieckiem, szpitale kliniczne 138.618 tys. z, na finansowanie zada polegajcych na budowie, przebudowie, rozbudowie i modernizacji oddziaw klinicznych w Samodzielnych Publicznych Szpitalach Klinicznych w Katowicach, Lublinie, odzi, Poznaniu, Szczecinie i Warszawie, a take na inwestycje budowlane instytutw badawczych, takie jak: Rozbudowa budynku 2a pod ktem powikszania Zakadu Radiologii Diagnostycznej i Zabiegowej dla potrzeb pracowni angiografii w Instytucie Hematologii i Transfuzjologii w Warszawie; Termomodernizacja budynku gwnego Instytutu ywnoci i ywienia w Warszawie; Termomodernizacja budynkw Instytutu Reumatologii w Warszawie. rodki

106

przeznaczone zostay rwnie na sfinansowanie najpilniejszych zakupw aparatury i sprztu medycznego dla szpitali klinicznych i instytutw naukowo-badawczych, inspekcj sanitarn 11.776 tys. z, na docieplanie cian budynku siedziby Granicznej Stacji Sanitarno-Epidemiologicznej w Przemylu, przebudow dachu Granicznej Stacji SanitarnoEpidemiologicznej w Elblgu, rozbudow i modernizacj Wojewdzkich i Powiatowych Stacji Sanitarno Epidemiologicznych w Elblgu, Gdyni i Hrebennem oraz na zakup sprztu specjalistycznego, komputerowego i laboratoryjnego, a take samochodw osobowych, ratownictwo medyczne 6.510 tys. z, m.in. na inwestycj budowlan w SP ZOZ Lotniczym Pogotowiu Ratunkowym w Warszawie pn. Budowa i remont oraz doposaenie baz Lotniczego Pogotowia Ratunkowego, a take zakup cysterny do transportu paliwa lotniczego oraz systemu kopi zapasowych i archiwizacji danych. rodki te wykorzystano rwnie na zakup sprztu cznoci na radiowej w wojewdztwach medycznego dolnolskim wojewdztwa i wielkopolskim, ambulansw potrzeby ratownictwa

maopolskiego i warmisko-mazurskiego oraz samochodu osobowego w wojewdztwie zachodniopomorskim, programy polityki zdrowotnej 41.199 tys. z, na finansowanie przede wszystkim programw: Zapewnienie samowystarczalnoci Rzeczpospolitej Polskiej w zakresie krwi, jej skadnikw i produktw krwiopochodnych (9.200 tys. z), Narodowy Program wyrwnywania dostpnoci do profilaktyki i leczenia chorb ukadu sercowo-naczyniowego (23.905), Psychiatryczna opieka zdrowotna w latach 2009-2013(2.446 tys. z), Program kompleksowej diagnostyki i terapii wewntrzmacicznej w profilaktyce nastpstw i powika wad rozwojowych i chorb podu - jako element poprawy stanu zdrowia podw i noworodkw na lata 2009-2013 (488 tys. z) oraz na zakup sprztu medycznego przez ZOZ MSWiA w Biaymstoku, Bydgoszczy, Gdasku, Katowicach, Kielcach, Koszalinie, Krakowie, Lublinie, Olsztynie, Opolu, Poznaniu, Rzeszowie, Szczecinie, Warszawie, Wrocawiu, Guchoazach, Otwocku oraz ZOZ Szpital MSWiA w Jeleniej Grze i Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa MSWiA (5.160 tys. z), zadania zwizane z pozosta dziaalnoci 145.071 tys. z, gwnie na: budow garau na samochody chodnie dla Centralnej Bazy Rezerw Sanitarno Przeciwepidemicznych w Porbach, modernizacj siedziby Orodka Diagnostyczno-Badawczego Chorb Przenoszonych Drog Pciow w Biaymstoku, remont pomieszcze serwerowni wraz z instalacj Krajowego Centrum Ochrony Radiologicznej w Ochronie Zdrowia w odzi, a take przebudow pralni z wymian urzdze szpitala w Bydgoszczy, budow Zakadu Opieki Leczniczej dla onierzy, rodzin i kombatantw w Lublinie. rodki wykorzystano rwnie na zakupy inwestycyjne: sprztu komputerowego wraz z oprogramowaniem,
107

systemu audio-wideo, klimatyzatorw wraz z montaem, sprztu specjalistycznego, samochodw osobowych, w tym do przewozu szczepionek. Na inwestycje obszaru kultury fizycznej wydatkowano 748.661 tys. z (96,1% planu po zmianach) z przeznaczeniem gwnie na: dofinansowanie obiektw sportowych (219.459 tys. z), tj.: budowy 468 boisk wielofunkcyjnych przez gminy i powiaty w ramach programu Moje Boisko Orlik 2012, budowy 62 lodowisk skadanych i staych w ramach pilotaowego programu Biay Orlik edycja 2011, odbudowy 3 uszkodzonych kompleksw Moje Boisko Orlik 2012;

budow Stadionu Narodowego w Warszawie, realizowan w ramach programu wieloletniego pn. Przygotowanie i wykonanie przedsiwzi EURO 2012 (512.264 tys. z). Ponadto finansowane byy inwestycje i zakupy inwestycyjne Centralnego Orodku Sportu

(COS) w Warszawie oraz COS - Orodkw Przygotowa Olimpijskich w Zakopanem, Waczu i we Wadysawowie. Wykonanie wydatkw majtkowych w obszarze administracji publicznej wynioso 581.890 tys. z (90,8% planu po zmianach) i obejmowao gwnie zadania inwestycyjne zwizane z funkcjonowaniem: izb celnych i urzdw celnych 166.641 tys. z, z czego gwnie na realizacj Programu modernizacji suby celnej w latach 2009-2011, m.in. na budow, przebudow i pozyskanie budynkw na potrzeby izb i urzdw celnych oraz na zakupy inwestycyjne, m.in. sprztu do kontroli i cznoci oraz samochodw specjalistycznych (155.681 tys. z), a take na pozostae wydatki na potrzeby izb i urzdw celnych realizowane poza Programem modernizacji suby celnej w latach 2009-2011 (10.960 tys. z), placwek zagranicznych 112.023 tys. z, z tego gwnie dla ministra waciwego do spraw zagranicznych na zadania budowlane w Ambasadach RP w: Addis Abebie, Berlinie, Dublinie, Islamabadzie, Limie, Londynie, New Delhi, Meksyku, Pretorii, Taszkiencie, Tel Aviwie i Waszyngtonie oraz obiektu Staego Przedstawicielstwa RP przy UE w Brukseli (65.187 tys. z), a take na zakupy inwestycyjne m.in. budynku na rzecz siedziby Ambasady RP w Skopje, dziaki w Tbilisi na potrzeby Ambasady RP, rodkw transportu dla 53 placwek zagranicznych oraz sprztu informatycznego i technicznego (44.095 tys. z),

108

urzdw naczelnych i centralnych organw administracji rzdowej oraz jednostek terenowych im podlegych 97.010 tys. z, z tego na inwestycje budowlane m.in. na: modernizacj, adaptacj i przebudow obiektw i pomieszcze, projekty budowlane i graficzne, wykonanie instalacji centralnego schadzania, modernizacj dwigw osobowych, owietlenia ewakuacyjnego i zewntrznego, wymian drzwi wejciowych oraz dostosowanie budynkw do wymogw przeciwpoarowych (37.798 tys. z), a take na zakup m.in. sprztu informatycznego, technicznego i biurowego, serwerw, oprogramowania, licencji, samochodw osobowych, klimatyzacji oraz urzdze technicznych i wielofunkcyjnych (57.010 tys. z), jak rwnie na wydatki dotyczce obiektw zabytkowych m.in. na instalacj wentylacji i klimatyzacji w pomieszczeniach biurowych, budow stacji trafo, ogrzewanie rynien oraz modernizacj wza cieplnego (2.202 tys. z),

izb i urzdw skarbowych oraz urzdw kontroli skarbowej 58.091 tys. z, z tego m.in. na budow i przebudow budynkw, wykonanie elewacji, wymian stolarki okiennej oraz systemu sygnalizacji poarowej (51.618 tys. z), a take na zakupy m.in. nieruchomoci dla IC w Poznaniu, centrali telefonicznych, kotw c.o., samochodw osobowych oraz zakupy zwizane ze zwalczaniem przemytu i podrabiania wyrobw tytoniowych (6.473 tys. z),

urzdw wojewdzkich 32.892 tys. z, w tym m.in. na wymian pokrycia dachowego, przebudow i modernizacj budynkw, piwnic, adaptacj stolarki oraz przebudow i pomieszcze, wymian termomodernizacj wymian okiennej drzwiowej,

i modernizacj wind, opracowanie dokumentacji projektowej, budow awaryjnego zasilania, izolacji poziomej i pionowej, wykonanie owietlenia podstawowego i instalacji oddymiajcej oraz na zakupy inwestycyjne m.in. infrastruktury informatycznej, sprztu komputerowego, skanerw, serwerw, drukarek, kserokopiarek, oprogramowania i licencji, a take rodkw transportu, klimatyzacji, central telefonicznych, monitoringu i rzutnika, Centrum Personalizacji Dokumentw 16.036 tys. z, w tym gwnie na leasing systemu paszportowego (12.015 tys. z), zakup sprztu komputerowego, licencji i oprogramowania oraz urzdze do personalizacji (2.843 tys. z), Polskiego Komitetu Normalizacyjnego 5.297 tys. z na projekt Portal Polskiego Zasobu Normalizacyjnego e-Norma (4.038 tys. z), zakup klimatyzatorw, sprztu komputerowego, urzdze wielofunkcyjnych, licencji i modernizacj sieci LAN (884 tys. z) oraz na adaptacj lokalu, wykonanie projektu adaptacji pomieszcze, wykonanie i monta kasetonw PKN oraz wykonanie zasilania energetycznego w oddziale w odzi (375 tys. z), Rzdowego Centrum Legislacji 3.406 tys. z, gwnie na zakupy inwestycyjne m. in. Portalu Uytecznej Informacji Prawnej RCL (1.312 tys. z), systemu publikacji Dziennik

109

Ustaw i Monitora Polskiego (895 tys. z), Systemu Wspomagajcego Dziaalno Statutow RCL (315 tys. z), sprztu oraz zabezpiecze dla systemu informatycznego (483 tys. z) oraz samochodu osobowego (127 tys. z), samorzdowych kolegiw odwoawczych 1.575 tys. z, gwnie na zakupy inwestycyjne m.in.: zestaww komputerowych, laptopw, licencji, serwerw, kserokopiarek, drukarek, niszczarki, urzdze wielofunkcyjnych, samochodw osobowych, klimatyzatorw, regaw do archiwum (1.040 tys. z) oraz na inwestycje budowlane m.in. na elewacj budynku, wymian stolarki okiennej, wykonanie dokumentacji technicznej, modernizacj instalacji c.o., przebudow i modernizacj klatki schodowej i dwigu towarowo-osobowego (535 tys. z), regionalnych izb obrachunkowych 1.487 tys. z, gwnie na zakupy inwestycyjne m. in. samochodw na potrzeby inspektoratw kontroli, sprztu komputerowego, notebookw, serwerw, oprogramowania, kserokopiarek, drukarek oraz klimatyzatorw. Ponadto w obszarze administracji publicznej finansowane byy zadania: zwizane ze spisem powszechnym 36.780 tys. z, w tym na realizacj Narodowego Spisu Powszechnego 2011 oraz opracowanie wynikw Powszechnego Spisu Rolnego 2010 i Narodowego Spisu Powszechnego 2011, w ramach pozostaych wydatkw administracji publicznej 20.644 tys. z gwnie dla ministra waciwego do spraw finansw m.in. na zakup sprztu informatycznego i oprogramowania, sprztu biurowego oraz klimatyzatorw dla jednostek podlegych 17.358 tys. z i Centrali Ministerstwa 2.042 tys. z, komrek egzekucji administracyjnej nalenoci pieninych 15.092 tys. z, w tym na zadania budowlane zwizane z budow i przebudow siedzib i budynkw oraz na zakupy inwestycyjne m.in. sprztu komputerowego, biurowego, samochodw osobowych i klimatyzatorw, zwizane z przygotowaniem i sprawowaniem przewodnictwa w Radzie Unii Europejskiej 13.511 tys. z, z tego gwnie na zakupy inwestycyjne dla potrzeb Biura Ochrony Rzdu (8.706 tys. z), Policji (1.291 tys. z), Stray Granicznej i Pastwowej Stray Poarnej (200 tys. z), a take na sfinansowanie zadania Budowa systemu obiegu informacji niejawnych, zakup sprztu i oprogramowania IT do obsugi spotka oraz instalacj systemu wizyjno-informacyjnego w Centrum Informacji Europejskiej (2.437 tys. z). Na inwestycje suce zapewnieniu bezpieczestwa publicznego i ochrony

przeciwpoarowej wydatkowano 579.452 tys. z, co stanowi 98,5% planu po zmianach (kwota ta uwzgldnia rodki na realizacj Programu modernizacji Policji, Stray Granicznej,
110

Pastwowej Stray Poarnej i Biura Ochrony Rzdu w latach 2007-2011), z przeznaczeniem na potrzeby: Komendy Gwnej, komend wojewdzkich i powiatowych oraz jednostek terenowych Policji 293.375 tys. z, gwnie na zakup sprztu specjalistycznego, techniki specjalnej, obronnej, operacyjnej i systemu zabezpiecze, wykonanie i modernizacj systemu kontroli dostpu, centrali telefonicznej i linii wiatowodowej, budow systemu cznoci radiowej oraz zakup sprztu cznoci radiowej, zakup sprztu informatycznego z licencjami i oprogramowaniem, zakup i instalacj urzdze infrastruktury sieciowej, samochodw osobowych, innych rodkw transportu, odzi patrolowych, wyposaenia biurowego oraz wydatki zwizane z budow, przebudow i modernizacj obiektw komend i jednostek terenowych, Komendy Gwnej, komend wojewdzkich i powiatowych Pastwowej Stray Poarnej oraz ochotniczych stray poarnych 168.603 tys. z, w tym m.in. na rozbudow bazy poligonowej, rozbudow Centralnego Muzeum Poarnictwa, budow nowych i modernizacj uytkowanych obiektw komend i jednostek ratowniczo-ganiczych, centrw powiadamiania ratunkowego oraz wojewdzkich centrw powiadamiania ratunkowego, a take na zakupy inwestycyjne, przede wszystkim samochodw poarniczych, motopomp, zestaww ratownictwa technicznego, sprztu cznoci, techniki specjalnej oraz na finansowanie lub dofinansowanie zakupw inwestycyjnych zwizanych z utrzymaniem gotowoci bojowej jednostek ochrony przeciwpoarowej, Agencji Wywiadu 19.473 tys. z na ostateczne rozliczenie i odbir inwestycji budowlanej rozpocztej w 2007 r. budowy obiektu specjalnego oraz na zakupy inwestycyjne, Stray Granicznej 18.718 tys. z, gwnie na przebudow budynku nr 3 na Placwk SG w Szczecinie, zakup sprztu specjalistycznego do kontroli, odzi z osprztem i przyczep pododziow oraz sprztu cznoci i informatyki, Agencji Bezpieczestwa Wewntrznego 13.145 tys. z, m.in. na rozbudow budynku nr 2 w Centralnym Orodku Szkolenia w Emowie, modernizacj budynku RKW w Emowie, zmian elewacji garau, opracowanie dokumentacji technicznej, modernizacj systemu zasilania, budow systemu kontroli, a take na zakupy inwestycyjne, gwnie informatyczne i cznoci, rodkw transportu, techniki specjalnej, techniki biurowej oraz rodkw trwaych zwizanych z administracj i utrzymaniem obiektw, Biura Ochrony Rzdu 11.886 tys. z na zakupy inwestycyjne, gwnie w zakresie techniki specjalnej, sprztu informatycznego oraz samochodw: osobowych (w tym ochronnych), osobowo-terenowych i ciarowych,

111

Centralnego Biura Antykorupcyjnego 8.341 tys. z, gwnie na zakupy inwestycyjne: budynku w Katowicach, budow, rozbudow i modernizacj systemw informatycznych, zakup sprztu informatycznego, oprogramowania i licencji, sprztu i rodkw cznoci, sprztu kwaterunkowego, zakup i modernizacj systemu zabezpiecze oraz zakup uzbrojenia,

ratownictwa grskiego i wodnego 1.735 tys. z z przeznaczeniem na przebudow i modernizacj stacji centralnej grupy krynickiej GOPR oraz zakup rodkw transportu, sprztu i ekwipunku ratowniczego wykorzystywanego w ratownictwie grskim i wodnym. Ponadto w ramach wydatkw na omawiany obszar zrealizowane zostay zadania z zakresu

obrony cywilnej (1.546 tys. z), zarzdzania kryzysowego (1.365 tys. z), usuwania skutkw klsk ywioowych, gwnie na budow bloku dydaktyczno-hotelowego Centralnej Szkoy PSP w Czstochowie, doposaenie techniczne oraz wymian wyeksploatowanego sprztu wykorzystywanego podczas dziaa ratowniczych prowadzonych w czasie wystpowania klsk ywioowych (28.017 tys. z) oraz pozostae zadania z zakresu bezpieczestwa i ochrony przeciwpoarowej gwnie na prace projektowe, budowlane i adaptacyjne w Centrach Powiadamiania Ratunkowego oraz zakup sprztu informatycznego i specjalistycznego dla stanowisk operatorskich CPR (13.248 tys. z). Wykonanie wydatkw inwestycyjnych w wymiarze sprawiedliwoci wynioso 541.525 tys. z, co stanowi 99,9% planu po zmianach. rodki te przeznaczone zostay gwnie na potrzeby: jednostek sdownictwa powszechnego 389.421 tys. z, przede wszystkim na przebudow budynku dla Sdu Okrgowego Warszawa Praga, budow budynku dla Sdu Okrgowego i Sdu Rejonowego w Poznaniu, budow budynku dla Sdu Okrgowego i Sdu Rejonowego w Zamociu oraz na zakupy inwestycyjne, gwnie: sprztu informatycznego, systemw zabezpiecze i monitoringu, sprztu technicznego, biurowego oraz rodkw transportu, wiziennictwa 80.269 tys. z, m.in. na: budow pawilonu penitencjarnego w Areszcie ledczym w Warszawie Suewcu, adaptacj obiektw szkolnych na Zakad Karny w Przytuach Starych, budow pawilonu zakwaterowania typu zamknitego w Zakadzie Karnym w Hrubieszowie, przebudow pawilonu penitencjarnego nr 1 w Zakadzie Karnym Nr 1 w Grudzidzu oraz zakupy inwestycyjne gwnie: sprztu informatycznego, urzdze i systemw zabezpieczajco ochronnych, rodkw transportu, urzdze technicznych oraz gospodarczo-eksploatacyjnych,

112

zakadw dla nieletnich 11.095 tys. z, gwnie na budow budynku dla Zakadu Poprawczego i Schroniska dla Nieletnich w Raciborzu, rozbudow i przebudow budynku Schroniska dla Nieletnich w Dominowie oraz zakupy inwestycyjne urzdze i systemw zabezpieczajco-ochronnych oraz warsztatowych,

powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury 40.694 tys. z, m.in. na: rozbudow i adaptacj budynku dla Prokuratury Apelacyjnej, Prokuratury Okrgowej i dwch Prokuratur Rejonowych w Rzeszowie, rozbudow i modernizacj budynku dla Prokuratury Rejonowej w Siedlcach, inwestycyjne budow gwnie budynku sprztu Prokuratury Rejonowej w Owicimiu, transportu rozbudow oraz zakup z przebudow budynku dla Prokuratury Rejonowej w Pabianicach oraz na zakupy informatycznego, rodkw nieruchomoci (budynek dla Prokuratury Rejonowej w Chorzowie). Na inwestycje szkolnictwa wyszego wydatkowano kwot 484.504 tys. z, tj. 99,8%

w stosunku do planu po zmianach, z czego 206.670 tys. z na realizacj trzech programw wieloletnich: Budowa Biblioteki Gwnej Uniwersytetu Wrocawskiego (67.716 tys. z), Budowa Kampusu 600-lecia Odnowienia Uniwersytetu Jagielloskiego (55.000 tys. z), Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu 2004-2015 (83.954 tys. z). Pozosta kwot wydatkowano w szczeglnoci na: zadania zwizane z dziaalnoci dydaktyczn szk wyszych polegajce gwnie na budownictwie obiektw, przebudowie, modernizacji i adaptacji obiektw ju istniejcych, likwidacji zagroe poarowych oraz zakupach nieruchomoci na potrzeby uczelni: nadzorowanych przez ministra waciwego do spraw szkolnictwa wyszego 156.731 tys. z (53 zadania inwestycyjne), artystycznych 12.051 tys. z (12 zada inwestycyjnych), medycznych 35.985 tys. z ( 9 zada inwestycyjnych),

13 zada inwestycyjnych w domach studenckich szk wyszych nadzorowanych przez ministra waciwego do spraw szkolnictwa wyszego, polegajcych gwnie na budowie, przebudowie, modernizacji, termomodernizacji oraz przystosowaniu tych domw do przepisw przeciwpoarowych 45.143 tys. z,

zadania inwestycyjne szk wojskowych 26.070 tys. z, gwnie na budow Biblioteki Akademii Marynarki Wojennej i Centrum Audytoryjno-Informacyjnego w Gdyni (8.369 tys. z),

113

na potrzeby obiektu technicznego Akademii Obrony Narodowej (6.528 tys. z) oraz modernizacj i przebudow budynkw na potrzeby Wyszej Szkoy Oficerskiej Si Powietrznych w Dblinie (4.453 tys. z), zakupy inwestycyjne dla Szkoy Gwnej Suby Poarniczej 989 tys. z, w tym na zakup motopompy poarniczej przewonej duej wydajnoci oraz kontenera sanitarno-socjalnego, inwestycj realizowan w ramach Owicimskiego Strategicznego Programu Rzdowego, Etap III 2007-2011 polegajc na odbudowie i adaptacji na potrzeby Pastwowej Wyszej Szkoy Zawodowej w Owicimiu historycznych budynkw bdcych byymi obiektami magazynowymi Zakadw Przemysu Tytoniowego 796 tys. z. Wykonanie wydatkw inwestycyjnych w obszarze rolnictwa i owiectwa, lenictwa oraz rybowstwa i rybactwa wynioso 462.498 tys. z (84,2% planu po zmianach), z przeznaczeniem gwnie na: usuwanie skutkw klsk ywioowych 144.859 tys. z, gwnie na odbudow waw, roww melioracyjnych, sieci wodocigowych, likwidacj szkd na urzdzeniach melioracji wodnych podstawowych oraz w infrastrukturze komunalnej, w tym rwnie w ramach Programu ochrony przed powodzi w dorzeczu grnej Wisy, Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej w dorzeczu rzeki Odry oraz programu wieloletniego pn. Program dla Odry - 2006, zadania realizowane przez Agencj Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa

128.938 tys. z, w tym m.in. na przebudow lokali, wykup lokali terenowych, budow i aktualizacj systemu identyfikacji dziaek rolnych (LPIS), budow i rozbudow systemw IT, zakup sprztu informatycznego i biurowego z oprogramowaniem oraz rodkw transportu, melioracje wodne 126.033 tys. z, m.in. na sfinansowanie kosztw niekwalifikowalnych wraz z podatkiem VAT dla zada inwestycyjnych realizowanych w ramach Programu Rozwoju Obszarw Wiejskich, wykonanie operatw wywaszczeniowych, dokumentacji technicznych, wykup gruntw, wykonanie prac budowlano-montaowych, przebudow obwaowa i bulwarw, regulacj rzek, odszkodowania oraz realizacj zada w ramach Programu dla Odry 2006, zadania Gwnego Inspektoratu Weterynarii oraz wojewdzkich, powiatowych i granicznych inspektoratw weterynarii 47.250 tys. z, z tego na prace o charakterze budowlanym w obiektach inspektoratw (24.286 tys. z) oraz na zakupy inwestycyjne m.in.: rodkw transportu, sprztu komputerowego oraz biurowego, klimatyzacji, stanowisk i sprztu laboratoryjnego (22.964 tys. z),

114

zakup aparatury badawczej i sprztu laboratoryjnego na potrzeby Instytutu Hodowli i Aklimatyzacji Rolin PIB w Radzikowie, Pastwowego Instytutu Weterynaryjnego PIB w Puawach, Instytutu Ekonomiki Rolnictwa i Gospodarki ywnociowej oraz Instytutu Upraw Nawoenia i Gleboznawstwa w Puawach 8.132 tys. z. Pozostae rodki w ramach omawianego obszaru w kwocie 7.286 tys. z zostay

przeznaczone na potrzeby: Inspekcji Ochrony Rolin i Nasiennictwa (2.820 tys. z), Inspekcji Jakoci Handlowej Artykuw Rolno-Spoywczych (1.160 tys. z), infrastruktury wodocigowej i sanitacyjnej wsi (890 tys. z), Centrum Doradztwa Rolniczego uruchomienie Centrum Praktycznego Szkolenia w zakresie Przetwrstwa na poziomie gospodarstwa w Oddziale w Radomiu (700 tys. z), Pastwowej Stray Rybackiej (633 tys. z), Inspektoratw Rybowstwa Morskiego w Gdyni, Supsku i Szczecinie (471 tys. z) oraz na wydatki zwizane z pracami geodezyjno-urzdzeniowymi na potrzeby rolnictwa (255 tys. z), Biura Nasiennictwa Lenego (183 tys. z), Krajowej Stacji Chemiczno-Rolniczej (149 tys. z) oraz realizacj Programu Operacyjnego Zrwnowaony rozwj sektora rybowstwa i nadbrzenych obszarw rybackich 2007 2013 (25 tys. z). Wykonanie wydatkw inwestycyjnych w obszarze rnych rozlicze wynioso 318.901 tys. z, co stanowi 36,4% planu po zmianach. rodki te przeznaczone zostay na: uzupenienie subwencji oglnej dla jednostek samorzdu terytorialnego na dofinansowanie inwestycji na drogach publicznych powiatowych i wojewdzkich oraz na drogach powiatowych, wojewdzkich i krajowych w granicach miast na prawach powiatu 290.032 tys. z, zadania realizowane przez Komisj Nadzoru Finansowego, tj. modernizacja i rozbudowa budynku dla potrzeb biurowych, zakup mebli, wykonanie ekspertyz, projektw, przyczy energetycznych, wzw CO oraz na zakupy m.in. systemw informatycznych, zakupy zwizane z infrastruktur IT oraz oprogramowania i licencje 17.387 tys. z, dofinansowanie w formie dotacji celowych czci wydatkw poniesionych w ramach funduszu soeckiego, przeznaczonego na realizacj zada wasnych gmin sucych poprawie warunkw ycia mieszkacw 11.482 tys. z. Wydatki w zakresie obszaru nauki zrealizowano w kwocie 232.227 tys. z, tj. 96,2% planu po zmianach, przeznaczajc je na: dziaalno statutow i inwestycyjn jednostek naukowych oraz badania wasne szk wyszych 226.188 tys. z, z tego na:

115

realizacj 87 zada o charakterze budowlanym, w tym 36 przyjtych do finansowania w latach poprzednich 172.520 tys. z, z czego dofinansowano m.in. Budow siedziby Instytutu dla Instytutu Podstaw Informatyki PAN w Warszawie, Przebudow wytypowanych pomieszcze i laboratoriw w klatce B Gmachu Technologii Chemicznej dla potrzeb Zakadu Technologii i Biotechnologii rodkw Leczniczych Instytutu Biotechnologii dla Wydziau Chemicznego Politechniki Warszawskiej, Rozbudow i modernizacj pracowni naukowych i laboratoriw komputerowych w budynku Wydziau II etap dla Wydziau Matematyki, Informatyki i Mechaniki Uniwersytetu Warszawskiego, Przebudow laboratoriw Hali Technologicznej Wydziau dla Wydziau Inynierii Mechanicznej i Mechatroniki Zachodniopomorskiego Uniwersytetu Technologicznego w Szczecinie,

realizacj midzynarodowego projektu pn. Budowa i funkcjonowanie Europejskiego Orodka Bada Laserem Rentgenowskim na Swobodnych Elektronach (XFEL) 33.885 tys. z,

dofinansowanie inwestycji w zakresie lokalnych sieci komputerowych (LAN) 12.242 tys. z, dofinansowanie inwestycji w zakresie rozbudowy centrw komputerw duej mocy obliczeniowej KDM i sieci rozlegych MAN 7.541 tys. z,

inwestycje o charakterze budowlanym oraz zakupy inwestycyjne na potrzeby Polskiej Akademii Nauk 3.682 tys. z, w tym przede wszystkim na przedsiwzicia inwestycyjne prowadzone w obiektach zabytkowych bdcych we wadaniu Akademii,

dofinansowanie m.in. zakupu sprztu komputerowego, licencji i oprogramowania na potrzeby Narodowego Centrum Nauki 1.426 tys. z oraz Narodowego Centrum Bada i Rozwoju 931 tys. z. Na inwestycje w obszarze kultury i ochrony dziedzictwa narodowego wydatkowano

192.044 tys. z, tj. 90,3% planu po zmianach. rodki budetowe zostay przeznaczone gwnie na finansowanie: programw wieloletnich: Budowa Muzeum II Wojny wiatowej w Gdasku (14.268 tys. z), Kontynuacja budowy Muzeum Historii ydw Polskich (26.195 tys. z), Kultura + (15.344 tys. z), Ekspozycja Centrum Nauki Kopernik (11.860 tys. z), inwestycji budowlanych polegajcych na budowie, odbudowie, rozbudowie nieruchomoci na cele kulturalne i archiwalne. rodki te przeznaczono dla:

116

Muzeum Wojska Polskiego (11.922 tys. z), Muzeum Marynarki Wojennej w Gdyni (9.577 tys. z), Muzeum Narodowego w Warszawie (5.559 tys. z), Pastwowego Muzeum Auschwitz-Birkenau w Owicimiu (4.191 tys. z), Muzeum azienki Krlewskie w Warszawie (3.189 tys. z), Muzeum Narodowego w Krakowie (3.110 tys. z),

archiww pastwowych (11.495 tys. z) gwnie na budow nowych budynkw dla archiww w Gorzowie Wielkopolskim (3.650 tys. z), Radomiu (3.560 tys. z) i Zielonej Grze (2.486 tys. z),

instytucji kultury: Filmoteki Narodowej (7.032 tys. z),

zakup dzie sztuki m.in. obrazw Jzefa Mehoffera Portret Konstantego Laseczki (264 tys. z) i Czerwona parasolka (100 tys. z), rkopisw (60 tys. z),

dofinansowanie Narodowego Instytutu Fryderyka Chopina (7.165 tys. z),

oraz zakup sprztu informatycznego i oprogramowania, trwaego wyposaenia archiww muzew i bibliotek (regay, sprzt konserwatorski, reprograficzny, nagonienia, nawilacze, sprzt biurowy, gospodarczy). cznie 76,3% rodkw wydatkowanych na inwestycje w dziedzinie kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, tj. 146.474 tys. z przeznaczono dla: teatrw 3.479 tys. z, filharmonii, orkiestr, chrw i kapeli 367 tys. z, bibliotek 5.608 tys. z, archiww 16.981 tys. z, muzew 72.855 tys. z, centrw kultury i sztuki 24.185 tys. z, pozostaych instytucji kultury 22.999 tys. z. Wydatki na realizacj zada inwestycyjnych z zakresu dziaalnoci usugowej wykonano w kwocie 182.700 tys. z, tj. 97,5% planu po zmianach. rodki te zostay przeznaczone gwnie na zadania inwestycyjne regionalnych zarzdw gospodarki wodnej zwizane przede wszystkim z realizacj przedsiwzi w ramach programu wieloletniego pn. Program dla Odry 2006 17.026 tys. z, Budow stopnia wodnego Malczyce na rzece Odrze 93.229 tys. z, realizacj zada w ramach Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej w Dorzeczu rzeki Odry 40.237 tys. z. Ponadto w ramach dotacji celowej dla Instytutu Meteorologii i Gospodarki Wodnej wydatkowano kwot 13.772 tys. z na zadania zwizane z odtwarzaniem majtku pastwowej suby hydrologiczno-meteorologicznej (PSHM) oraz dofinansowaniem systemu informatycznego System Ewidencji Kontroli Obiektw Pitrzcych SEKOP. Zrealizowane w kwocie 1.541 tys. z wydatki Krajowego Zarzdu Gospodarki Wodnej przeznaczono na zakup sprztu informatycznego wraz z oprogramowaniem, infrastruktury

117

serwerowej, macierzy oraz stacji roboczych na potrzeby budowy elektronicznego systemu katastru wodnego dla Krajowego Zarzdu Gospodarki Wodnej oraz jednostek polegych. Natomiast na inwestycje realizowane przez Gwny Urzd Nadzoru Budowlanego, wojewdzkie oraz powiatowe inspektoraty nadzoru budowlanego wydatkowano rodki w wysokoci 1.951 tys. z, gwnie na zakup samochodw osobowych, sprztu informatycznego, biurowego i oprogramowania. Wydatki inwestycyjne w zakresie owiaty i wychowania oraz edukacyjnej opieki wychowawczej zostay wykorzystane w kwocie 124.324 tys. z, tj. w 83,5% w stosunku do planu po zmianach. rodki te przeznaczono gwnie na: zakupy inwestycyjne oraz zadania budowlane na potrzeby szk podstawowych, szk podstawowych specjalnych, gimnazjw, licew oglnoksztaccych (dofinansowanie budowy budynku Zespou Szk Oglnoksztaccych w Pusku, przebudowy budynku Zespou Szk Oglnoksztaccych im. M. Szaszkiewicza w Przemylu), szk zawodowych rolniczych i lenych, szk artystycznych gwnie muzycznych, przedszkoli 116.540 tys. z, w tym rwnie na zadania zwizane z utworzeniem i modernizacj placw zabaw w ramach Rzdowego Programu wspierania w latach 2009-2014 organw prowadzcych w zapewnieniu bezpiecznych warunkw nauki, wychowania i opieki w klasach I III szk podstawowych i oglnoksztaccych szk muzycznych I stopnia - Radosna szkoa oraz na zadania zwizane z usuwaniem skutkw klsk ywioowych, wydatki Kuratoriw Owiaty, przede wszystkim na zakup samochodw subowych, sprztu biurowego i informatycznego 668 tys. z, wydatki Centralnej i Okrgowych Komisji Egzaminacyjnych, w tym przede wszystkim na adaptacj pomieszcze w siedzibie Komisji Egzaminacyjnej w omy (755 tys. z), kontynuacj modernizacji budynku bdcego siedzib Komisji w Krakowie (344 tys. z) oraz na zakupy gwnie sprztu informatycznego i poligraficznego 2.001 tys. z, modernizacj infrastruktury teleinformatycznej Centrum Informatycznego Edukacji oraz na zakup sprztu komputerowego dla Orodka Rozwoju Polskiej Edukacji za Granic 790 tys. z, zakupy inwestycyjne oraz budow obiektw internatw szk artystycznych, rolniczych i lenych 3.052 tys. z, budow wietlicy integracyjnej ogniska przedszkolnego na osiedlu Romw we wsi Koszary k. Limanowej (II etap zadania) realizowanej przez Caritas Diecezji Tarnowskiej w Tarnowie w ramach programu wieloletniego Program na rzecz spoecznoci romskiej w Polsce 500 tys. z.
118

Na wydatki urzdw naczelnych organw wadzy pastwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sdownictwa przeznaczono kwot 103.269 tys. z (87,1% planu po zmianach), z tego przede wszystkim dla: Najwyszej Izby Kontroli 20.056 tys. z na zadania o charakterze budowlanym, gwnie na wykonanie wentylacji i klimatyzacji w budynkach Centrali oraz Delegaturach w Gdasku, Katowicach, Poznaniu i Wrocawiu, zakup pomieszcze oraz pierwszego wyposaenia Delegatury NIK we Wrocawiu oraz docieplenie cian, dachu i ogrzewanie rynien realizowane w Centrali NIK oraz Delegaturach w Katowicach i Zielonej Grze (10.815 tys. z), a take na zakupy inwestycyjne m.in. komputerw przenonych wyposaonych w karty sieciowe i karty do transmisji danych oraz zakup serwerw dla Delegatur i Centrali NIK (9.241 tys. z), Kancelarii Senatu 17.477 tys. z, z czego gwnie na zadania zwizane z opiek nad Poloni i Polakami za granic, polegajce m.in. na budowie, modernizacji oraz pracach adaptacyjnych obiektw przeznaczonych na Domy Polskie, placwki kulturalne oraz owiatowe, w ktrych prowadzone jest nauczanie jzyka polskiego (11.784 tys. z) oraz na zakupy inwestycyjne m.in. sprztu komputerowego i technicznego dla organizacji polonijnych, instrumentw muzycznych dla zespow polonijnych oraz tablic interaktywnych i sprztu komputerowego dla polskich placwek owiatowych (936 tys. z). Ponadto na potrzeby Kancelarii Senatu przeznaczono rodki na zadania budowlane m.in. na system klimatyzacji i wentylacji, sygnalizacji poarowej oraz monitoring w budynku A, roboty budowlane w budynku przy ul. Smolnej 12 (3.088 tys. z) oraz na zakupy gwnie urzdze do systemu wizji i fonii, centrali telefonicznej z oprogramowaniem, rodkw transportu, sprztu biurowego i komputerowego (1.669 tys. z), Naczelnego Sdu Administracyjnego 16.208 tys. z, z tego na zadania budowlane gwnie w budynku NSA przy ul. Jasnej 6 oraz rozbudow siedzib WSA w Poznaniu (13.253 tys. z) oraz na zakup sprztu komputerowego i biurowego na potrzeby sdownictwa administracyjnego (2.955 tys. z), Instytutu Pamici Narodowej 13.999 tys. z, gwnie na rozbudow obiektu magazynowobiurowego wraz z infrastruktur techniczn, drogow, parkingami i zagospodarowaniem terenu przy ul. Jzefowskiej 102 w Katowicach, przebudow i rozbudow budynku przy ul. Kobuckiej 21 w Warszawie (11.015 tys. z) oraz na zakupy przede wszystkim sprztu komputerowego i rodkw transportu (2.984 tys. z), Kancelarii Sejmu 11.927 tys. z m.in. na przebudow skrzyda FB i systemu klimatyzacji w Domu Poselskim oraz prace montaowe i instalacyjne w budynku K i innych obiektach Kancelarii Sejmu (5.323 tys. z), a take na zakupy zwizane z informatyzacj oraz rodkw transportu (6.604 tys. z),

119

Pastwowej Inspekcji Pracy 7.397 tys. z gwnie na zakupy siedziby oddziau w Jeleniej Grze, powierzchni biurowej dla Okrgowej Inspekcji Pracy w Kielcach (3.346 tys. z), sprztu komputerowego, biurowego, licencji, serwerw i klimatyzatorw (2.569 tys. z), samochodw osobowych (1.372 tys. z) oraz na prace montaowe (110 tys. z),

Kancelarii Prezydenta RP 6.806 tys. z na prace montaowe i instalacyjne w Paacu Prezydenckim i rezydencji Belweder oraz w zespole budynkw Kancelarii (1.886 tys. z), a take na zakup m.in. sprztu komputerowego i oprogramowania oraz urzdze technicznych i biurowych (4.920 tys. z),

Sdu Najwyszego 4.812 tys. z na prace modernizacyjne w obiekcie Sdu i modernizacj systemu informatycznego (1.767 tys. z) oraz na zakup gwnie lokali subowych, sprztu informatycznego z oprogramowaniem oraz samochodw osobowych (3.045 tys. z),

Krajowej Rady Radiofonii i Telewizji 1.181 tys. z na zakup gwnie sprztu informatycznego i oprogramowania, samochodw subowych oraz sprztu technicznego do sali konferencyjnej,

Krajowego Biura Wyborczego 1.082 tys. z na zakup sprztu informatycznego, oprogramowania, serwerw i licencji na potrzeby Biura,

Rzecznika Praw Obywatelskich 1.012 tys. z na zakup sprztu komputerowego, biurowego i technicznego, oprogramowania oraz samochodw osobowych. Na inwestycje obszaru gospodarka komunalna i ochrona rodowiska wydatkowano

54.494 tys. z (98,1% planu po zmianach) z przeznaczeniem gwnie na finansowanie programu wieloletniego Program Ochrony Brzegw Morskich (23.598 tys. z) oraz na dofinansowanie zada inwestycyjnych wasnych gmin z zakresu usuwania skutkw klsk ywioowych (9.750 tys. z), na budowle przeciwpowodziowe realizowane w ramach Programu dla Odry 2006 (3.295 tys. z), ochron przeciwpowodziow Pastwowego Muzeum Auschwitz-Birkenau w Owicimiu, zakupy inwestycyjne wojewdzkich inspektoratw ochrony rodowiska (sprzt laboratoryjny oraz rodki transportu). Ponadto wydatki majtkowe wydatkowane zostay na potrzeby: pomocy spoecznej oraz pozostaych zada w zakresie polityki spoecznej (35.828 tys. z), gospodarki mieszkaniowej (33.689 tys. z), obowizkowych ubezpiecze spoecznych (35.180 tys. z), przetwrstwa przemysowego (25.091 tys. z), ogrodw botanicznych i zoologicznych oraz naturalnych obszarw i obiektw chronionej przyrody (20.087 tys. z), handlu (9.887 tys. z), informatyki (2.698 tys. z), wytwarzania i zaopatrywania w energi elektryczn, gaz i wod (700 tys. z) oraz turystyki (100 tys. z).

120

3.3.5. Wydatki na obsug dugu Skarbu Pastwa

Wyszczeglnienie

Ustawa Wykonanie budetowa 2010 r. na 2011 r.

2 3

Plan po Wykonanie zmianach 2011 r. na 2011 r.

4 5

5:4
% 6

5:2

w tys. z 1

Obsuga dugu Skarbu Pastwa Obsuga zaduenia zagranicznego, nalenoci i innych operacji zagranicznych Obsuga skarbowych papierw wartociowych oraz innych instrumentw finansowych na rynku krajowym Rozliczenia z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez SP

34.142.991 7.379.238

38.434.500 8.779.284

38.434.497 8.926.784

35.956.194 8.842.421

93,6 99,1

105,3 119,8

26.757.410

28.825.700

28.704.700

27.107.147

94,4

101,3

6.343

829.516

803.013

6.626

0,8

104,5

W ustawie budetowej na rok 2011 w grupie ekonomicznej obsuga dugu publicznego zaplanowano wydatki w cznej wysokoci 38.434.500 tys. z, z tego na: obsug zaduenia zagranicznego oraz innych operacji zagranicznych w wysokoci 8.779.284 tys. z, obsug skarbowych papierw wartociowych oraz innych instrumentw finansowych na rynku krajowym w wysokoci 28.825.700 tys. z, rozliczenia z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez Skarb Pastwa w wysokoci 829.516 tys. z. W cigu roku dokonano przeniesienia rodkw zaplanowanych na obsug skarbowych papierw wartociowych oraz innych instrumentw finansowych na rynku krajowym w wysokoci 121.000 tys. z oraz na rozliczenia z tytuu gwarancji zagranicznych w wysokoci 26.500 tys. z z przeznaczeniem na obsug zaduenia zagranicznego oraz innych operacji zagranicznych. Ponadto rodki w wysokoci 3 tys. z przewidziane na wydatki z tytuu porcze krajowych zostay przeniesione na pokrycie kosztw sdowych zwizanych z porczeniami i gwarancjami, ktre ewidencjonowane s w grupie wydatki biece jednostek budetowych. Miao to wpyw na obnienie do wysokoci 38.434.497 tys. z cznego limitu wydatkw w grupie ekonomicznej obsuga dugu Skarbu Pastwa. W efekcie powyszych decyzji limit wydatkw przeznaczonych na obsug zaduenia zagranicznego oraz innych operacji zagranicznych w stosunku do kwot pierwotnie zaplanowanych zosta cznie zwikszony o 147.500 tys. z. i wynis 8.926.784 tys. z. Obnieniu ulegy limity wydatkw przewidzianych na obsug SPW oraz innych instrumentw
121

finansowych na rynku krajowym o 121.000 tys. z, tj. do wysokoci 28.704.700 tys. z oraz na rozliczenia z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez Skarb Pastwa cznie o 26.503 tys. z, tj. do wysokoci 803.013 tys. z. Ponadto w listopadzie i grudniu 2011 r. dokonano blokady wydatkw w grupie ekonomicznej obsuga dugu Skarbu Pastwa na czn kwot 2.451.077 tys. z, z tego na obsug zaduenia zagranicznego oraz innych operacji zagranicznych w kwocie 59.710 tys. z, na obsug skarbowych papierw wartociowych oraz innych instrumentw finansowych na rynku krajowym w kwocie 1.595.000 tys. z oraz na rozliczenia z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez Skarb Pastwa w kwocie 796.367 tys. z. Blokady te nie pomniejszaj kwoty planu po zmianach. Ostateczna realizacja wydatkw z tytuu obsugi dugu Skarbu Pastwa w 2011 r. wyniosa 35.956.194 tys. z, tj. 93,6% planu pierwotnego i planu po zmianach. Wydatki na obsug zaduenia zagranicznego oraz innych operacji zagranicznych zrealizowano w wysokoci 8.842.421 tys. z, na obsug skarbowych papierw wartociowych oraz innych instrumentw finansowych na rynku krajowym w wysokoci 27.107.147 tys. z oraz z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez Skarb Pastwa w wysokoci 6.626 tys. z. Nisze w stosunku do planu wykonanie wydatkw z tytuu obsugi dugu Skarbu Pastwa wynikao przede wszystkim z: niszych potrzeb poyczkowych brutto w czwartym kwartale 2010 r. oraz w 2011 r., zmodyfikowanej w stosunku do planu struktury sprzeday skarbowych papierw wartociowych (dostosowanie do biecej sytuacji rynkowej), przeprowadzonych operacji zwizanych z zarzdzaniem dugiem (odkupy bonw, odkupy obligacji na przetargach zamiany), dobrej sytuacji budetu pastwa w zakresie pynnoci (brak finansowania krtkoterminowego), niszego oprocentowania obligacji skarbowych opartych o zmienne rynkowe stopy procentowe, braku istotnych wypat z tytuu porcze i gwarancji. W porwnaniu z rokiem 2010 realizacja wydatkw w grupie obsuga dugu Skarbu Pastwa w roku 2011 bya wysza o 1.813.203 tys. z, tj. o 5,3%. Wzrost wydatkw by rezultatem przede wszystkim przyrostu wielkoci obsugiwanego zaduenia (krajowego i zagranicznego) w efekcie finansowania potrzeb poyczkowych budetu pastwa w latach 2010-2011 oraz wypaty odsetek od rodkw przyjtych w depozyt lub zarzdzanie w ramach zarzdzania pynnoci sektora finansw publicznych.

122

3.3.6. rodki wasne Unii Europejskiej W ustawie budetowej na 2011 r. wydatki w grupie ekonomicznej rodki wasne Unii Europejskiej zaplanowano w wysokoci 15.656.425 tys. z. Kwota skadki ujta w ustawie budetowej obliczona zostaa przy uwzgldnieniu projektu budetu Unii Europejskiej na 2011 r. przedoonego w czerwcu 2010 r. (128.655.364 tys. euro), zgodnie z ktrym polska skadka miaa wynosi 3.998.066 tys. euro. Ostatecznie wysoko budetu UE na 2011 r. zostaa jednak ograniczona do wysokoci 125.105.766 tys. euro, co miao wpyw na wysoko paconej skadki. Jednoczenie wysoko polskich wpat do budetu UE ulegaa w trakcie roku zmianom ze wzgldu na wprowadzanie korekt budetowych. Wykonanie budetu Unii Europejskiej w 2010 roku zakoczono nadwyk w wysokoci 4.539,4 mln euro. Zostaa ona rozliczona poprzez przyjcie przez wadz budetow w lipcu 2011 r. korekty budetu oglnego UE, co spowodowao obnienie poziomu polskiej skadki za 2011 r. o 529,9 mln z. We wrzeniu 2011 r. przyjto korekt budetu UE uwzgldniajc rewizj szacunkw tradycyjnych rodkw wasnych oraz baz VAT i DNB, co skutkowao kolejnym obnieniem skadki polskiej o 223,3 mln z. W konsekwencji przyjtych korekt polska skadka do budetu UE w PLN w stosunku do zaplanowanej wysokoci zostaa zrealizowana na poziomie 14.731.109 tys. z. W zwizku z nadwyk planowanych rodkw dokonano blokady pozostajcych rodkw. Wydatki te (400 mln z) zostay przeznaczone na sfinansowanie zobowiza wymagalnych Skarbu Pastwa. Plan finansowy na 2011 r. po zmianach wynis 15.256.425 tys. z. Zrealizowane w 2011 r. wydatki stanowiy 96,6% planu po zmianach i wyniosy 14.731.109 tys. z, w tym w szczeglnoci: wpata obliczona, zgodnie z metodologi UE, na podstawie Dochodu Narodowego Brutto DNB 10.283.420 tys. z, wpata obliczona, zgodnie z metodologi UE, na podstawie podatku od towarw i usug 2.148.859 tys. z, wpata z tytuu udziau w opatach celnych 1.392.910 tys. z, wpata z tytuu opat cukrowych 53.850 tys. z, wpata z tytuu finansowania rabatu brytyjskiego 755.905 tys. z, wpata z tytuu finansowania mechanizmu korekcyjnego na rzecz Niderlandw i Szwecji 95.960 tys. z.

123

3.3.7. Wydatki na wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej Wydatki na wspfinansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej w ustawie budetowej na 2011 r. ustalono na poziomie 15.028.004 tys. z. Wydatki te zaplanowano w: 1. Budetach dysponentw na ogln kwot 7.120.247 tys. z, w tym na: finansowanie programw/projektw realizowanych w ramach funduszy strukturalnych i Funduszu Spjnoci 3.245.774 tys. z, finansowanie projektw realizowanych w ramach Norweskiego Mechanizmu

Finansowego i Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy 298.924 tys. z, pozostae programy finansowane z udziaem rodkw UE, w tym realizowane w ramach Programu oglnego Solidarno i zarzdzanie przepywami migracyjnymi 96.987 tys. z oraz na realizacj zada z zakresu Wsplnej Polityki Rolnej i Rybackiej 3.478.562 tys. z.

2. Rezerwach celowych: Wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), projektw z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take na pokrycie potrzeb wynikajcych z rnic kursowych przy realizacji programw finansowanych z UE 7.872.305 tys. z oraz Rezerwa pacowa na zmiany organizacyjne i nowe zadania (w tym na skutki przechodzce z 2010 r.) oraz wynagrodzenia osb zajmujcych si programami finansowanymi z budetu UE oraz rodkami z pomocy udzielanej przez pastwa czonkowskie EFTA 35.452 tys. z. W ramach kwoty przewidzianej na finansowanie projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej, Mechanizmw Finansowych oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy plan po zmianach uksztatowa si w wysokoci 12.182.315 tys. z. Natomiast wydatki w 2011 roku zrealizowano na poziomie 11.401.241 tys. z, tj. 93,6% planu po zmianach. Wykonanie wydatkw z tytuu realizacji projektw z udziaem rodkw Unii Europejskiej, Mechanizmw Finansowych oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy byo nisze od planu na 2011 r. oraz planu po zmianach, co wynikao gwnie ze

124

zmian w harmonogramach realizacji projektw oraz z przeduajcych si postpowa przetargowych. Wydatki w tej grupie przeznaczono na: finansowanie programw/projektw realizowanych w ramach funduszy strukturalnych i Funduszu Spjnoci plan po zmianach 5.109.616 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 4.481.513 tys. z, tj. 87,7% planu po zmianach, finansowanie projektw realizowanych w ramach Norweskiego Mechanizmu

Finansowego i Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy plan po zmianach 513.174 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 437.144 tys. z, tj. 85,2% planu po zmianach, inne rodki, o ktrych mowa w art. 5 ust. 3 pkt 6 w ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z pn. zm.), oraz pozostae wydatki zwizane z realizacj programw (m.in. kontrola I stopnia, zwroty dotyczce rozlicze z Komisj Europejsk) plan po zmianach 254.512 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 240.078 tys. z, tj. 94,3% planu po zmianach, wydatki krajowe na zadania zwizane z realizacj Wsplnej Polityki Rolnej i Rybackiej plan po zmianach 6.305.013 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 6.242.506 tys. z, tj. 99,0% planu po zmianach. Powysze wydatki przeznaczone byy na projekty realizowane w ramach: 1) Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013 w wysokoci 4.240.534 tys. z, z tego na nastpujce programy: Program Operacyjny Kapita Ludzki 1.065.798 tys. z, Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko 734.503 tys. z, Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka 1.039.813 tys. z, Programy Operacyjne Europejskiej Wsppracy Terytorialnej oraz Europejskiego Programu Ssiedztwa i Partnerstwa 45.419 tys. z, Program Operacyjny Rozwj Polski Wschodniej 98.857 tys. z, Program Operacyjny Pomoc Techniczna 2007-2013 319.121 tys. z, 16 Regionalnych Programw Operacyjnych 937.023 tys. z;

2) Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i nadbrzenych obszarw rybackich w wysokoci 222.996 tys. z; 3) Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy w wysokoci 437.144 tys. z;

125

4) Pozostaych

programw

finansowanych

udziaem

rodkw

Unii

Europejskiej

240.078 tys. z; 5) Wydatki krajowe na zadania zwizane z realizacj Wsplnej Polityki Rolnej i Rybackiej 6.242.506 tys. z. W roku 2011 z wydatkw budetu pastwa realizowane byo wspfinansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take krajowa cz finansowania wyprzedzajcego Programu Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (PROW 2007-2013). Wydatki na krajowe wspfinansowanie patnoci WPR oraz Pomoc Techniczn w ramach PROW 2007-2013 zaplanowane zostay w budetach dysponentw (3.478.562 tys. z), a pozostae rodki na realizacj zada z zakresu WPR (3.287.548 tys. z) ujto w rezerwie celowej Wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), projektw z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take na pokrycie potrzeb wynikajcych z rnic kursowych przy realizacji programw finansowanych z UE. Ogem na finansowanie WPR w roku 2011 zaplanowano 6.766.110 tys. z. W trakcie wykonywania budetu 2011 r. wydatki na Wspln Polityk Roln zwikszone zostay cznie o kwot 28.217 tys. z w zwizku ze zmian przeznaczenia rezerwy celowej Ubezpieczenie upraw rolnych i zwierzt gospodarskich na wypat uzupeniajcych patnoci obszarowych w celu zwikszenia kwot wypat dopat bezporednich w grudniu 2011 r. Wydatki budetu pastwa na wspfinansowanie patnoci WPR s cile powizane z wydatkami budetu rodkw europejskich. Jednoczenie wydatki budetu rodkw europejskich na realizacj WPR mog by ponoszone wycznie do kwoty kasowo uzyskanych w danym roku dochodw europejskich, powikszonej o warto zaplanowanego na dany rok deficytu tego budetu, finansowanego z rozchodw budetu pastwa. Z uwagi na uzyskanie niszych od planowanych dochodw budetu rodkw europejskich nie byo moliwe zrealizowanie w caoci kwoty wydatkw budetu rodkw europejskich na finansowanie WPR, jak rwnie zalenych od ich wysokoci - wydatkw budetu pastwa na wspfinansowanie WPR. W zwizku z powyszym plan po zmianach w odniesieniu do ujtych w budetach dysponentw rodkw na realizacj Wsplnej Polityki Rolnej uksztatowa si w wysokoci 6.305.013 tys. z, natomiast wydatki w 2011 roku zrealizowano w wysokoci 6.242.506 tys. z, tj. 99% planu po zmianach, z tego na:

126

finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czciach: Budet, finanse publiczne i instytucje finansowe 1.783 tys. z, Rolnictwo 41.252 tys. z, Urzd Zamwie Publicznych 96 tys. z,

wspfinansowanie Wsplnej Polityki Rolnej I filar WPR oraz Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (PROW 2007-2013) finansowane w ramach czci Rozwj wsi 5.746.139 tys. z,

Interwencje

Rynkowe

ramach

Wsplnej

Polityki

Rolnej

oraz

finansowanie

wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Rynki rolne 288.956 tys. z, finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (scalanie gruntw oraz gospodarowanie rolniczymi zasobami wodnymi) oraz Finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Budety Wojewodw 164.280 tys. z. Wykonanie wydatkw na realizacj WPR nie obejmuje rodkw na sfinansowanie niekwalifikowalnego podatku VAT w ramach Prgramu Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013.

127

3.4. Wydawanie decyzji dotyczcych zapewnienia finansowania z budetu pastwa projektw realizowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej w 2011 r.
Na podstawie art. 153 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pn. zm.) oraz rozporzdzenia Ministra Finansw z dnia 9 grudnia 2010 r. w sprawie wnioskw o zapewnienie finansowania lub dofinansowania z budetu pastwa projektw finansowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej oraz niepodlegajcych zwrotowi rodkw z pomocy udzielonej przez pastwa czonkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) (Dz. U. Nr 238, poz. 1583) wydawane byy decyzje Ministra Finansw o zapewnieniu finansowania lub dofinansowania realizacji przedsiwzicia z budetu pastwa. W 2011 roku wydano 196 przedmiotowych decyzji na kwot 4.795.534 tys. z. rodki z tytuu wydanych decyzji o zapewnieniu finansowania lub dofinansowania realizacji przedsiwzicia w roku 2011 ujte byy w rezerwach celowych w ramach wydatkw budetu pastwa i budetu rodkw europejskich przeznaczonych na wspfinansowanie i finansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), projektw z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take na pokrycie potrzeb wynikajcych z rnic kursowych przy realizacji programw finansowanych z UE (cz 83, poz. 8 i 98). Analogicznie do lat poprzednich gwnym celem osiganym przez realizacj uprawnienia Ministra Finansw do udzielania zapewnienia finansowania lub dofinansowania z budetu pastwa projektw finansowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej oraz niepodlegajcych zwrotowi rodkw z pomocy udzielonej przez pastwa czonkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) jest umoliwianie przeprowadzania postpowa wynikajcych z ustawy Prawo zamwie publicznych przed formalnym zwikszeniem planu wydatkw danej jednostki. Decyzje o zapewnieniu finansowania lub dofinansowania realizacji przedsiwzicia z budetu pastwa mog obejmowa rok, w ktrym skadany jest wniosek dysponenta o udzielenie zapewnienia (pod warunkiem, e nie zosta zakoczony podzia rezerwy celowej na ten rok) i/lub kolejnych lat realizacji przedsiwzicia. Decyzje o zapewnieniu finansowania lub dofinansowania realizacji przedsiwzicia z budetu pastwa wydane w 2011 r. w zakresie uprawnienia z art. 153 ust. 1 pkt 1 ustawy o finansach publicznych dotyczyy nastpujcych programw realizowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej oraz niepodlegajcych zwrotowi rodkw

128

z pomocy udzielonej przez pastwa czonkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA): Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka na kwot 108.952 tys. z, Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko na kwot 4.249.694 tys. z, Program Operacyjny Kapita Ludzki na kwot 81.077 tys. z, Program Operacyjny Rozwj Polski Wschodniej na kwot 1.159 tys. z, Program Rozwoju Obszarw Wiejskich na kwot 92.658 tys. z, Regionalne Programy Operacyjne na kwot 195.065 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy na kwot 8.493 tys. z, Norweski Mechanizm Finansowy i Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru Gospodarczego na kwot 3.731 tys. z, Programy Operacyjne Europejskiej Wsppracy Terytorialnej na kwot 5.977 tys. z, Europejski Instrument Ssiedztwa i Partnerstwa na kwot 29.886 tys. z, Fundusz Granic Zewntrznych Programu Oglnego Solidarno i zarzdzanie

przepywami migracyjnymi na kwot 8.941 tys. z, Europejski Fundusz Powrotw Imigrantw Programu Oglnego Solidarno

i zarzdzanie przepywami migracyjnymi na kwot 307 tys. z, Europejski Funduszu na rzecz Integracji Obywateli Pastw Trzecich Programu Oglnego Solidarno i zarzdzanie przepywami migracyjnymi na kwot 74 tys. z, inne programy finansowane z budetu UE (np. Herkules II, Perykles, Progress, Wymiar sprawiedliwoci w sprawach karnych) na kwot 9.520 tys. z. Decyzje o zapewnieniu finansowania lub dofinansowania realizacji przedsiwzicia z budetu pastwa s uwzgldniane przy okrelaniu limitw wieloletnich zobowiza oraz wydatkw budetu pastwa. Z tytuu przedmiotowych decyzji wydanych w 2011 roku zostaa zapewniona nastpujca wysoko rodkw na poszczeglne lata: na rok 2011 na kwot na rok 2012 na kwot na rok 2013 na kwot na rok 2014 na kwot na rok 2015 na kwot na rok 2016 na kwot 446.585 tys. z, 2.011.706 tys. z, 1.648.952 tys. z, 665.360 tys. z, 22.381 tys. z, 550 tys. z.

129

Ponadto w roku 2011 wydano 433 zmiany decyzji wydanych w roku 2011 i w latach poprzednich oraz anulowano 50 decyzji. Zmiany decyzji o zapewnieniu finansowania lub dofinansowania realizacji

przedsiwzicia z budetu pastwa dokonywane s na podstawie wniosku dysponenta w przypadku, gdy zmienia si harmonogram realizacji danego przedsiwzicia. Decyzje o anulowaniu przedmiotowych decyzji wydawane s na wniosek dysponenta w przypadku, gdy projekt nie bdzie realizowany lub w przypadku, gdy dysponent realizuje wydatki zwizane z tym przedsiwziciem z innego rda ni rezerwa celowa budetu pastwa. W wyniku wydanych zmian decyzji kwota w wysokoci 6.511.694 tys. z, zapewniona w decyzjach na 2011 r., ulega zmniejszeniu do 2.803.488 tys. z, co spowodowao, e w 2011 r. kwot 3.708.206 tys. z ze rodkw rezerw celowych (cz.83, poz. 8 i poz. 98) mona byo przeznaczy na finansowanie innych projektw. czna kwota zapewnienia finansowania lub dofinansowania z rezerw celowych budetu pastwa na poszczeglne lata w wyniku wydanych zmian decyzji zmniejszya si o 12.520.663 tys. z, w tym w wyniku dokonanych zmian decyzji o 11.131.563 tys. z, a w wyniku anulowania decyzji o 1.389.100 tys. z. Dziaania te su poprawie pynnoci rodkw ujtych we waciwej rezerwie celowej i efektywnoci ich wykorzystania.

130

3.5.

Informacja o realizacji programw wieloletnich W Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik

nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 ujto 67 programw, na ktrych realizacj zaplanowano wydatkowa rodki z budetu pastwa w wysokoci 8.455.301 tys. z. W 2011 r. uchwalono 15 nowych programw wieloletnich (w tym 1, ktrego realizacji nie rozpoczto), odstpiono od realizacji 2 programw oraz zaktualizowano Program Budowy Drg Krajowych na lata 2008-2012 zastpujc go Programem Budowy Drg Krajowych na lata 2011-2015. W czci tabelarycznej powiconej realizacji programw wieloletnich wykazano ostatecznie 81 programw, w tym 79 programw, ktre podlegay faktycznej realizacji oraz 2 w/w programy ujte w zaczniku nr 11 do ustawy, od realizacji ktrych odstpiono. Na realizacj tych 79 programw wieloletnich w 2011 r. wydatkowano ostatecznie 8.596.210 tys. z, co stanowi 88,67% planu po zmianach w wysokoci 9.694.943 tys. z. Ponadto, w 2011 r. obowizyway take 3 programy wieloletnie, ktre ze wzgldu na okres ustanowienia lub aktualizacji nie zostay ujte w Zaczniku nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011, a poniewa na ich realizacj w 2011 r. nie uruchomiono rodkw nie zostay take ujte w sprawozdawczym zestawieniu tabelarycznym. Programy te to: Program wspierania inwestycji o istotnym znaczeniu dla gospodarki polskiej na lata 2011-2020 ustanowiony przez Rad Ministrw uchwaa nr 122/2011 z dnia 5 lipca 2011 r., na realizacj ktrego w 2011 r. nie uruchomiono rodkw; program Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej przez Toshiba Television Central Europe Sp. z o.o. w Kobierzycach pod nazw: Fabryka odbiornikw telewizyjnych i radiowych oraz urzdze do rejestracji i odtwarzania dwiku i obrazu, w latach 20072013 okres realizacji tego programu wyduono uchwa Rady Ministrw nr 212/2010 z dnia 14 grudnia 2010 r., jednake na lata 2011-2013 nie przewidziano uruchomienia rodkw na jego realizacj; program Wsparcie finansowe inwestycji realizowanej w Nowej Soli przez Funai Electric Europe Sp. z o.o. pod nazw: Fabryka sprztu RTV, w latach 2007-2012 okres realizacji tego programu wyduono uchwa Rady Ministrw nr 179/2010 z dnia 2 listopada 2010 r., jednake w 2011 r. nie uruchomiono rodkw na jego realizacj. Do pomiaru stopnia realizacji zdefiniowanych dla programw celw, a take skutecznoci lub efektywnoci wydatkowania rodkw publicznych, wykorzystywano w sumie 87 miernikw1 liczba miernikw bya wiksza ni liczba samych programw, co wynika

90 przy uwzgldnieniu miernikw dla 2 programw, od ktrych realizacji odstpiono oraz 1 miernika, dla ktrego nie okrelono wartoci.

131

z faktu, e niektre programy realizowane byy w ramach wicej ni jednego dziaania. Z danych sprawozdawczych wynika, e: w 38 przypadkach przekroczono zakadan na 2011 r. warto docelow, w 22 przypadkach zrealizowano na zakadanym poziomie warto docelow na 2011 r., w 27 przypadkach nie osignito zakadanej na 2011 r. wartoci docelowej2. Analizy wynikw pomiaru realizacji programw wieloletnich naley jednak dokonywa take w kontekcie wskazanych przez jednostki realizujce i koordynujce przyczyn, dla ktrych zakadane rezultaty nie zostay osignite. Powicono im szczegln uwag w ramach czci opisowej. Uwzgldnienia wymagaj rwnie dokonywane w trakcie roku zmiany i aktualizacje dokumentw ustanawiajcych poszczeglne programy, ktre znajduj odzwierciedlenie w zmianach wartoci docelowych. W zakresie planu po zmianach wykazane zostay take wartoci docelowe programw ustanowionych ju w trakcie roku budetowego. Poniej zamieszczono szczegowe omwienie poszczeglnych programw

realizowanych w 2011 r. 3.5.1. Program modernizacji Policji, Stray Granicznej, Pastwowej Stray Poarnej i Biura Ochrony Rzdu w latach 2007-2011 Program realizowany by w latach 2007-2011 na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 2007 roku o ustanowieniu Programu modernizacji Policji, Stray Granicznej, Pastwowej Stray Poarnej i Biura Ochrony Rzdu w latach 2007-2009 (Dz. U. 2007 r. Nr 35, poz. 213), znowelizowanej ustaw z dnia 2 lipca 2009 r. o zmianie ustawy o ustanowieniu Programu modernizacji Policji, Stray Granicznej, Pastwowej Stray Poarnej i Biura Ochrony Rzdu w latach 2007-2009". Nadzr nad realizacj Programu przez Komendantw Gwnych: Policji, Stray Granicznej i Pastwowej Stray Poarnej oraz przez Szefa Biura Ochrony Rzdu sprawowa Minister Spraw Wewntrznych (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Spraw Wewntrznych i Administracji)3. W 2011 r. Program realizowano na poziomie podzada w Funkcji 2. Bezpieczestwo wewntrzne i porzdek publiczny, w zadaniach 2.1. Ochrona obywateli i utrzymanie porzdku publicznego, 2.2. Redukowanie przestpczoci i dziaania na rzecz poprawy spoecznego poczucia bezpieczestwa, 2.4. Ochrona przeciwpoarowa, dziaalno ratowniczo-ganicza oraz zapobiegawcza, 2.6. Ochrona granicy pastwowej i kontrola ruchu granicznego.
2

W odniesieniu do planu, a w przypadku programw, ktre zostay uchwalone w trakcie roku budetowego w odniesieniu do planu po zmianach. 3 Zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrw z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegowego zakresu dziaania Ministra Spraw Wewntrznych (DZ. U. z 2011 r. Nr 248, poz. 1491)

132

Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano cznie 101.968 tys. z, co stanowi 99,97% planu po zmianach. Wydatki na realizowane przez poszczeglne suby dziaania, polegajce w szczeglnoci na zakupie i wymianie sprztu oraz systemw teleinformatycznych, jak rwnie wprowadzeniu do eksploatacji nowoczesnego sprztu transportowego i wymianie eksploatowanego, ksztatoway si nastpujco: Policja 69.452 tys. z, Pastwowa Stra Poarna 12.479 tys. z, Stra Graniczna 12.845 tys. z, Biuro Ochrony Rzdu 7.192 tys. z.

Cele Programu oraz mierniki stopnia ich realizacji dla poszczeglnych sub zaprezentowano w tabeli.
Cel Poprawa bazy i sprztu niezbdnego dla prawidowego funkcjonowania Biura Ochrony Rzdu Zwikszenie sprawnoci dziaania suby prewencji i ruchu drogowego Zwikszenie sprawnoci dziaania suby kryminalnej i ledczej Poprawa bazy i wyposaenia niezbdnego do prawidowego funkcjonowania jednostek PSP Poprawa sprawnoci dziaa Stray Granicznej Jednostki realizujce Miernik 2011 plan 2011 wykonanie

BOR

Wskanik modernizacji BOR

100%

99%

Komenda Gwna Policji, Komendy Wojewdzkie Policji, Komenda Stoeczna Policji Komenda Gwna Pastwowej Stray Poarnej, Komendy Wojewdzkie PSP, Komendy Powiatowe i Miejskie PSP Stra Graniczna

Wskanik modernizacji Policji Wskanik modernizacji Policji

135%

135%

135%

135%

Wskanik modernizacji Pastwowej Stray Poarnej Wskanik modernizacji Stray Granicznej

60%

60%

93%

100%

3.5.2. Rzdowy program ograniczania przestpczoci i aspoecznych zachowa Razem bezpieczniej Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 218/2006 z dnia 18 grudnia 2006 r., zmienion uchwa nr 219/2009 z dnia 7 grudnia 2009 r. Koordynacj realizacji Programu przez Wojewodw sprawuje Minister Spraw Wewntrznych (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Spraw Wewntrznych i Administracji). Obowizujcy w latach 2007-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 2. Bezpieczestwo wewntrzne i porzdek publiczny, w ramach zadania 2.2.

133

Redukowanie

przestpczoci

poprawa

spoecznego

poczucia

bezpieczestwa,

w podzadaniu 2.2.3. Zapobieganie przestpczoci i aspoecznym zachowaniom oraz przeciwdziaanie przemocy i patologiom spoecznym. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano cznie 3.247 tys. z, co stanowi 97,8% planu po zmianach z tego z czci 42 wydatkowano 317 tys. z (99,06% planu po zmianach) oraz 2.930 tys. z (97,67% planu po zmianach) z rezerwy celowej przeznaczonej na dofinansowanie projektw profilaktycznych jednostek samorzdu terytorialnego i organizacji pozarzdowych w ramach Programu. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Jednostki realizujce Miernik Wskanik dynamiki projektw z zakresu ograniczania aspoecznych zachowa objtych dofinansowaniem w stosunku do projektw w roku bazowym 2011 plan 2011 wykonanie

Wzrost poczucia bezpieczestwa wrd mieszkacw Polski

Ministerstwo Spraw Wewntrznych, Wojewodowie

100%

100%

W ramach realizacji Programu w 2011 r. dofinansowano projekty profilaktyczne jednostek samorzdu terytorialnego i organizacji pozarzdowych, jak rwnie przekazano rodki na realizacj programu profilaktyczno-edukacyjnego Profilaktyka a Ty oraz programu Bezpieczne ycie. W 2011 r. realizowano take rnorodne przedsiwzicia zwizane z bezpieczestwem w tym m.in. piknik rodzinny poczony z inauguracj kampanii Rowerem bezpiecznie do celu, konkurs na projekt dotyczcy bezpieczestwa imprez sportowych pn. Bezpieczestwo imprez sportowych. We wsppracy z partnerami programu wsporganizowano take turnieje motoryzacyjne oraz wsppracowano przy organizacji Midzynarodowych Turniejw Domw Dziecka w Pice Nonej. W okresie wakacji, we wsppracy w Programie I PR przeprowadzono konkursy dotyczce bezpiecznych wakacji. Ze rodkw Programu w 2011 r. przeprowadzono take badanie ewaluacyjne dotyczce 5-letniego okresu jego realizacji. Warto wykonanego miernika zostaa okrelona na podstawie liczby wybranych przez Zesp Koordynacyjny programu Razem bezpieczniej projektw profilaktycznych nadesanych przez Urzdy Wojewdzkie do dofinansowania z rezerwy celowej przyznanej na 2011 r.

134

3.5.3. Program rozwoju infrastruktury granicznej na polsko-ukraiskiej granicy pastwowej w latach 2010-2013 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 9/2010 z dnia 26 stycznia 2010 r., zmienion uchwa nr 231/2011 z dnia 27 grudnia 2011 r. Nadzr i koordynacj realizacji Programu przez Wojewodw Lubelskiego i Podkarpackiego, Generaln Dyrekcj Drg krajowych i Autostrad oraz PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. sprawuje Minister Spraw Wewntrznych i Administracji). Obowizujcy w latach 2011-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w Funkcji 2. Bezpieczestwo wewntrzne i porzdek publiczny, w ramach zadania 2.6.Ochrona granicy pastwowej i kontrola ruchu granicznego, w podzadaniu 2.6.4. Budowa i utrzymanie przej granicznych. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 78.956 tys. z, co stanowi 96,74% planu po zmianach jako plan po zmianach wykazano poziom wydatkw zgodny z uchwa nowelizujc. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Jednostki realizujce Miernik Procentowo okrelony stan realizacji przewidzianych w programie wieloletnim etapw inwestycyjnych, w poszczeglnych latach 2011 plan 2011 wykonanie

(do

dnia

17

listopada

2011

r.

Minister

Spraw

Wewntrznych

Usprawnienie funkcjonowania granicy polsko-ukraiskiej

Wojewodowie: Lubelski i Podkarpacki

36%

29%

Realizacja poszczeglnych zada nastpuje w trybie caorocznym, a cz z nich ma charakter wieloletni. W 2011 r. podmioty realizujce Program zdoay osign w 97% poziom planowanych do realizacji zada gwnymi inwestycjami prowadzonymi w ramach Programu byy: wykonanie pierwszego z trzech etapw rozbudowy drogowego przejcia granicznego w Zosinie polegajcego na przeprowadzeniu robt ziemnych na platformie wyjazdowej z Polski; kontynuacja budowy drogowego przejcia granicznego w Dohobyczowie; rozpoczcie budowy czci osobowej drogowego przejcia granicznego w Korczowej; kontynuacja budowy drogowego przejcia granicznego w Budomierzu

135

3.5.4. Budowa Biblioteki Gwnej Uniwersytetu Wrocawskiego Na podstawie art. 102 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1241 z pn. zm.) przedsiwzicie realizowane do koca 2010 r. w formie inwestycji wieloletniej z dniem 1 stycznia 2011 r. stao si programem wieloletnim. Nadzr nad realizacj Programu przez Uniwersytet Wrocawski sprawowa Minister Nauki i Szkolnictwa Wyszego. Obowizujcy w latach 2001-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w ramach funkcji 3. Edukacja, wychowanie i opieka, w ramach zadania 3.2. Szkolnictwo wysze, w podzadaniu 3.2.5. Infrastruktura szkolnictwa wyszego. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 67.716 tys. z, co stanowi 100% planu. Cele Programu oraz miernik stopnia ich realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Poprawa dostpu czytelnikw do zbiorw oraz warunkw przechowywania i konserwacji ksigozbioru Zwikszenie konkurencyjnoci Uniwersytetu Wrocawskiego w Europejskim Obszarze Szkolnictwa Wyszego Stworzenie warunkw dla waciwego magazynowania i udostpniania zbiorw

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Uniwersytet Wrocawski

Sumaryczna powierzchnia 2 uytkowa w m obiektw oddanych do uytku w ramach programu wieloletniego

28.111

28.111

Cel Programu mia zosta osignity przez budow Biblioteki Gwnej Uniwersytetu Wrocawskiego oraz jej wyposaenie w nowoczesny sprzt komputerowy, magazynowy i multimedialny. W ramach realizacji Programu w 2011 r. prowadzono roboty budowlanomontaowe (m.in. dotyczce elewacji, wykoczenia cian, montau stolarki drzwiowej, jak rwnie zagospodarowania terenu) oraz roboty zwizane z instalacjami mechanicznymi (np. chodnicz, ciepa technologicznego, tryskaczow, wentylacji i klimatyzacji, wodnokanalizacyjn, wody ppo.) oraz instalacjami elektrycznymi (m.in. elektryczn wewntrzn, kanalizacj teletechniczn przycza do budynku, odgromow, okablowania strukturalnego, itp.). W 2011 r. zakoczono realizacj Programu wieloletniego, jednake w zwizku z tym, e uczelni nie udao si uzyska rodkw na deklarowany wkad wasny przeznaczony na sfinansowanie budowy biblioteki, przedsiwzicie bdzie kontynuowane w latach nastpnych ze rodkw ujtych w planie inwestycji MNiSW.
136

3.5.5. Budowa Kampusu 600-lecia Odnowienia Uniwersytetu Jagielloskiego Program ustanowiono ustaw z dnia 23 maja 2001 r. o ustanowieniu programu wieloletniego "Budowa Kampusu 600-lecia Odnowienia Uniwersytetu Jagielloskiego" (Dz. U. z 2001 r. Nr 67, poz. 677), znowelizowanej ustaw o zmianie ustawy o ustanowieniu programu wieloletniego Budowa Kampusu 600-lecia Odnowienia Uniwersytetu Jagielloskiego (Dz. U. z 2009 r. Nr 79 poz. 664), ktr ustalono now warto tego programu na kwot 962.500 tys. z, z tego z budetu pastwa rodki w wysokoci 946.543 tys. z w cenach z roku 2008. Ustaw zmieniono rwnie okres realizacji programu wyduajc go do roku 2015. Nadzr nad realizacj Programu przez Uniwersytet Jagielloski sprawuje Minister Nauki i Szkolnictwa Wyszego. Obowizujcy w latach 2001-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 3. Edukacja, wychowanie i opieka, w ramach zadania 3.2. Szkolnictwo wysze. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 55.000 tys. z, co stanowio 100% planu. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel

Jednostka realizujca

Miernik Sumaryczna powierzchnia 2 uytkowa w m obiektw oddanych do uytku w ramach programu wieloletniego

2011 plan

2011 wykonanie

Rozbudowa infrastruktury Uniwersytetu Jagielloskiego

Uniwersytet Jagielloski

59.995

59.995

W ramach programu prowadzona jest budowa Kampusu 600-lecia Odnowienia Uniwersytetu Jagielloskiego w 2011 r. realizowano 4 zadania inwestycyjne, w tym dotyczce Instytutu Zoologii, Wydziau Fizyki, Astronomii i Informatyki Stosowanej (roboty budowlane stanu surowego otwartego obiektu), Wydziau Chemii (projekt budowlany i pozwolenie na budow) oraz cigu pieszego: Aleja Wawelska I etap. 3.5.6. Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu 2004-2015 Program ustanowiono ustaw z dnia 22 lipca 2004 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu 2004-2011 (Dz. U. z 2004 r. Nr 192, poz. 1962), znowelizowanej ustaw z dnia 5 sierpnia 2010 r. o zmianie ustawy o ustanowieniu programu wieloletniego "Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu 2004-2011" (Dz. U. z 2010 r. Nr 155, poz. 1042), ktr wyduono okres trwania Programu

137

do 2015 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu sprawuje Minister Nauki i Szkolnictwa Wyszego. Obowizujcy w latach 2004-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 3. Edukacja, wychowanie i opieka, w ramach zadania 3.2. Szkolnictwo wysze. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 83.954 tys. z, co stanowio 100% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel

Jednostka realizujca

Miernik Sumaryczna powierzchnia 2 uytkowa w m obiektw oddanych do uytku w ramach programu wieloletniego

2011 plan

2011 wykonanie

Rozbudowa infrastruktury Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu

Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu

43.413

43.413

W ramach programu prowadzona jest rozbudowa infrastruktury Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu. Cel ma zosta osignity przez budow Hali Sportowej, budow Wydziau Chemii, budow budynku dydaktycznego UAM w Pile oraz zagospodarowanie terenu przy hali sportowej wraz z kortami tenisowymi, zieleni i odwodnieniem. W 2011 r. realizowano 2 zadania inwestycyjne dotyczce budynku dydaktycznego Kolegium UAM w Pile (dokoczenie) oraz Wydziau Chemii (etap I segmenty B, C, D, E, F i stan surowy segmentu A). 3.5.7. Modernizacja Suby Celnej w latach 2009-2011 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 187/2008 z dnia 16 wrzenia 2008 r. Koordynacj realizacji Programu przez Ministerstwo Finansw oraz dyrektorw izb celnych sprawowa Minister Finansw. Obowizujcy w latach 2009-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaa w funkcji 4. Zarzdzanie finansami pastwa, w ramach: zadania 4.3. Realizacja dochodw z podatkw bezporednich, porednich oraz dochodw niepodatkowych, w podzadaniu 4.3.3. Pobr ce i udogodnienia w handlu i podrach przez granic, zadania 4.5. Przeciwdziaanie zagroeniom bezpieczestwa finansowego pastwa, w podzadaniu 4.5.4. Ochrona rynku przed przemytem towarw, zadania 4.7. Dziaania kontrolne w zakresie poboru nalenoci budetu pastwa, w podzadaniu 4.7.2. Prowadzenie kontroli wykonywanej przez Sub Celn.
138

Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano cznie kwot 214.579 tys. z, co stanowi 95,76% planu po zmianach. Cel Programu i mierniki stopnia ich realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel

Jednostka koordynujca

Miernik Liczba realizowanych inwestycji budowlanych

2011 plan 15

2011 wykonanie 19

Stworzenie warunkw do penej realizacji ustawowych zada Suby Celnej oraz istotna poprawa skutecznoci jej dziaania

Ministerstwo Finansw

Liczba zakupionych w ramach Programu urzdze skanujcych Liczba samochodw wykorzystywanych do realizacji zada Suby Celnej

1.100

1.149

W ramach Programu w 2011 r. wykonywano dziaania zmierzajce do stworzenia warunkw do penej realizacji ustawowych zada Suby Celnej oraz istotnej poprawy skutecznoci jej dziaania, polegajce w szczeglnoci na budowie nowych i modernizacji uytkowanych obiektw, wzmocnieniu motywacyjnego systemu uposae i wynagrodze w Subie Celnej, jak rwnie zakupie, wymianie i modernizacji sprztu laboratoryjnego, sprztu do kontroli i cznoci, sprztu transportowego oraz wyposaeniu funkcjonariuszy Suby Celnej w bro paln. W wyniku uzyskanych oszczdnoci w ramach wydatkowanych rodkw udao si rozpocz wiksz od zakadanej liczb inwestycji budowlanych. Wysza od zakadanej warto miernika liczba samochodw wykorzystywanych do realizacji zada Suby Celnej zwizana jest natomiast z procesem likwidacji najstarszych, a co za tym idzie kosztownych w eksploatacji, samochodw (w planie na 2011 r. zaoono wysz od faktycznie zrealizowanej liczb pojazdw zlikwidowanych). 3.5.8. Udzia Polski w programie ramowym na rzecz konkurencyjnoci i innowacji w latach 2008-2013 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 313/2007 z dnia 31 grudnia 2007 r. Nadzr i koordynacj nad realizacj przez Polsk Agencj Rozwoju Przedsibiorczoci sprawuje Minister Gospodarki. Obowizujcy w latach 2008-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 6. Polityka gospodarcza kraju, w ramach zadania 6.1. Wzrost konkurencyjnoci

139

gospodarki, w podzadaniu 6.1.2. Tworzenie warunkw do zwikszania innowacyjnoci przedsibiorstw. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 8.894 tys. z, co stanowi 88,06% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zapewnienie jak najszerszego udziau polskich instytucji i podmiotw w unijnym Programie Ramowym na rzecz konkurencyjnoci i innowacji (tzw. Program CIP), ktrego celem jest promowanie konkurencyjnoci europejskich przedsibiorstw

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Polska Agencja Rozwoju Przedsibiorczoci

Liczba beneficjentw usug wiadczonych przez instytucje wspierane w ramach Programu

10.000

42.000

W ramach programu udzielane jest wsparcie krajowym punktom kontaktowym (do programw szczegowych oraz instrumentw finansowych Programu CIP na pokrycie wydatkw zwizanych z prowadzeniem ich dziaalnoci) oraz podmiotom nalecym do konsorcjw wybranych przez Komisj Europejsk w drodze konkursu realizujcym zadania partnera sieciowego (na pokrycie wydatkw zwizanych z realizacj zada w czci nieobjtej finansowaniem z budetu UE oraz PARP na realizacj zada wasnych wynikajcych z umowy zawartej z Komisj Europejsk). 3.5.9. Program Oczyszczania Kraju z Azbestu na lata 2009-2032 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 122/2009 z dnia 14 lipca 2009 r., zmienionej uchwa Rady Ministrw Nr 39/2010 z dnia 15 marca 2010 r. zastpi on wczeniejszy Program usuwania azbestu i wyrobw zawierajcych azbest, stosowanych na terytorium Polski. Podmiotem odpowiedzialnym za realizacj programu jest Minister Gospodarki. Obowizujcy w latach 2009-2032 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 6. Polityka gospodarcza kraju, w ramach zadania 6.1. Wzrost konkurencyjnoci gospodarki, w podzadaniu 6.1.3. Tworzenie warunkw dla funkcjonowania przedsibiorstw. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 3.784 tys. z, co stanowi 94,60% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano tabeli.

140

Cel

Jednostka realizujca

Miernik Liczba gmin na terenie ktrych przeprowadzono inwentaryzacj wyrobw zawierajcych azbest

2011 plan

2011 wykonanie

Oczyszczanie kraju z azbestu oraz wyrobw zawierajcych azbest

Ministerstwo Gospodarki

1.500

1.344

Cel Programu ma zosta osignity przez realizacj zawartych w programie zada w zakresie szkole oraz przeprowadzenie neutralizacji wyrobw zawierajcych azbest na szczeblu lokalnym, regionalnym i centralnym. Miernik stopnia realizacji Programu na koniec 2011 r., ustalony w oparciu o wspprac gmin z Baz Azbestow, ksztatowa si na poziomie 89,6%. W chwili obecnej nie istnieje jednak obowizek prawny wsppracy gmin z Baz Azbestow prognozuje si znaczcy wzrost jego wartoci po wejciu w ycie rozporzdze Ministra rodowiska dotyczcych ustanowienia Bazy Azbestowej obowizkowym narzdziem do inwentaryzacji wyrobw zawierajcych azbest. Jednoczenie prowadzono dziaania informacyjno-edukacyjne, zachcajce do korzystania z Bazy (w tym m.in. szkolenia dla wszystkich urzdw marszakowskich, promocja Bazy Azbestowej na targach POLEKO). 3.5.10. Programy wieloletnie wsparcia finansowego inwestycji Programy wieloletnie wsparcia finansowego inwestycji dotycz pomocy publicznej, udzielanej w formie dotacji z budetu pastwa na podstawie dwustronnych umw ramowych zawartych pomidzy Ministrem Gospodarki a inwestorem, w oparciu o uchwa podjt przez Rad Ministrw o ustanowieniu danego programu wieloletniego dla realizacji inwestycji. Programy wspieraj napyw inwestycji bezporednich oraz tworzenie nowych miejsc pracy. Podmiotem odpowiedzialnym za ich realizacj jest Minister Gospodarki. W Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej wykazano 26 programw, spord ktrych odstpiono od realizacji 2. Jednoczenie Rada Ministrw przyja 3 nowe programy oraz zdecydowaa o wydueniu okresu realizacji 1 programu, ktry pierwotnie mia si zakoczy w 2010 r. Ostatecznie w 2011 r. faktycznie realizowano 28 programw wieloletnich wsparcia finansowego inwestycji. W przypadku dwch programw przedsibiorcy nie otrzymali pomocy ze wzgldu na brak wywizania si z umowy (inwestycja realizowana przez Dell Products (Poland) Sp.z o.o. w odzi) lub rezygnacj z pomocy publicznej (inwestycja realizowana przez SWS Business Process Outsourcing Poland Sp. z o.o. w odzi). W 2011 r. programy wsparcia finansowego inwestycji realizowane byy na poziomie dziaa w funkcji 6. Polityka gospodarcza kraju, w ramach zadania 6.1. Wzrost konkurencyjnoci gospodarki, w podzadaniu 6.1.5. System wsparcia inwestorw.
141

Na realizacj przedmiotowych programw w 2011 r. wydatkowano cznie 50.694 tys. z., co stanowi 63,52% planu po zmianach. Celem 13 programw jest rozwj gospodarczy oraz zwikszenie zatrudnienia w regionie, w ktrym dany program jest realizowany, a w pozostaych 17 przypadkach wdroenie nowej inwestycji produkcyjnej o charakterze innowacyjnym lub inwestycji w dziedzinie dziaalnoci badawczo-rozwojowej w zakresie technologii informatycznych, jak rwnie utworzenie nowych miejsc pracy o wysokiej produktywnoci (lub miejsc pracy dla wysoko wykwalifikowanej kadry). Do monitorowania celw wykorzystywano miernik liczba utworzonych nowych miejsc pracy. Od pocztku realizacji programw wieloletnich do koca 2011 r. inwestorzy utworzyli blisko 17.599 nowych miejsc pracy oraz ponieli nakady inwestycyjne na poziomie okoo 5,6 mld z. 3.5.11. Przygotowanie i wykonanie przedsiwzi Euro 2012 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 143/2008 z dnia 24 czerwca 2008 r., zmienion uchwa nr 191/2009 z dnia 27 padziernika 2009 r. Podmiotem odpowiedzialnym za realizacj programu jest Minister Sportu i Turystyki. Obowizujcy w latach 2008-2012 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 8. Kultura fizyczna, w ramach zadania 8.4. Wsporganizacja Mistrzostw Europy. Na realizacj Programu, w zakresie wynikajcym z w/w uchway Rady Ministrw, w 2011 r. wydatkowano 495.677 tys. z, co stanowi 100% planu po zmianach. Ponadto, ze rodkw rezerwy celowej budetu pastwa pn. Dofinansowanie zada zwizanych z Euro 2012 wydatkowano 47.731 tys. z przeznaczeniem na zadanie powierzone spce PL2012, spce NCS, zarzdzanie Stadionem Narodowym w Warszawie, przygotowanie imprez testowych, jak rwnie na sfinansowanie projektu zagospodarowania terenu Turnieju ME w Pice Nonej UEFA EURO 2012. Ponadto, w ramach planu po zmianach w czci 25 Kultura fizyczna, Minister Sportu i Turystyki na uregulowanie patnoci zwizanych z budow Stadionu Narodowego w 2011 r. przeznaczy dodatkowo 16.587 tys. z. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Zapewnienie obiektw sportowych do organizacji UEFA EURO 2012 Jednostka realizujca Ministerstwo Sportu i Turystyki Miernik Liczba oddanych do uytku obiektw sportowych do 2012 r. 2011 plan 6 2011 wykonanie 3

142

W ramach Programu realizowano budow obiektw sportowych zwizanych z organizacj EURO 2012. Cel ma zosta osignity przez realizacj nastpujcych inwestycji: budowy Stadionu Narodowego w Warszawie, budowy stadionw we Wrocawiu przy ul. Drzymay i w Gdasku Arena Batycka, rozbudow Stadionu Miejskiego w Poznaniu i Stadionu Wisa Krakowie, przebudow Stadionu lskiego w Chorzowie. Miernik Liczba oddanych do uytku obiektw sportowych do 2012 r. odnosi si do caego Programu i realizowanych w jego ramach inwestycji w 2011 r. w ramach Programu ze rodkw budetu pastwa realizowano jedynie budow Stadionu Narodowego w Warszawie. Do koca 2011 r. zgodnie z planem zrealizowano inwestycje w Gdasku, Poznaniu oraz Krakowie. Niszy od planowanego poziom wykonania miernika dla caego Programu wynika z opnie w realizacji niektrych inwestycji stadionowych, tj. Stadionu Narodowego w Warszawie, Stadionu przy ul. Drzymay we Wrocawiu oraz Stadionu lskiego w Chorzowie oddanie do uytku tych obiektw przesunito na 2012 r. Stan realizacji poszczeglnych inwestycji na koniec 2011 r. wynis odpowiednio 95%, 94,35% oraz 70%. Program zgodnie z zaoeniami zakoczy si w 2012 r. 3.5.12. Kultura + Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 176/10 z 12 padziernika 2010 r., zmieniona uchwa nr 238/2011 z dnia 30 grudnia 2011 r. Koordynatorem realizacji Programu przez Instytut Ksiki (priorytet Biblioteka+. Infrastruktura bibliotek) oraz Narodowy Instytut Audiowizualny, Narodowe Archiwum Cyfrowe, Bibliotek Narodow, Narodowy Instytut Dziedzictwa (priorytet Digitalizacja) jest Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Obowizujcy w latach 2011-2015 Program Kultura + realizowany by w 2011 r. w funkcji 9. Kultura i dziedzictwo narodowe, na poziomie 2 odrbnych dziaa odpowiadajcych priorytetom Programu: Biblioteka+. Infrastruktura bibliotek (1) w ramach zadania,9.4. Budowa i modernizacja infrastruktury kultury, w podzadaniu 9.4.2. Modernizacja i wyposaanie obiektw sucych kulturze Digitalizacja (2) w ramach zadania 9.2. Ochrona dziedzictwa narodowego, w podzadaniu 9.2.5. Utrzymywanie i powikszanie zasobw archiwalnych i filmowych. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano cznie 25.188 tys. z, co stanowi 92,64% planu po zmianach. Podzia rodkw pomidzy priorytety ksztatowa si nastpujco: Biblioteka +. Infrastruktura bibliotek 1.709 tys. z, co stanowi 68,06% planu po zmianach oraz Digitalizacja 23.479 tys. z, co stanowi 95,15% planu po zmianach.

Cele Programu oraz mierniki stopnia ich realizacji przedstawiono w tabeli.

143

Cel (1) Wzmacnianie potencjau i roli gminnych bibliotek publicznych, przeksztacanie ich w nowoczesne centra dostpu do wiedzy, kultury oraz orodki ycia spoecznego (2) Poszerzanie i uatwianie dostpu do cyfrowego zasobu polskiego dziedzictwa kulturowego za porednictwem Internetu mieszkacom Polski, zwaszcza wsi i maych miast

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Instytut Ksiki

Liczba modernizowanych i wyposaanych obiektw sucych kulturze

12

Narodowy Instytut Audiowizualny, Liczba stworzonych Narodowe Archiwum pracowni Cyfrowe, Biblioteka digitalizacyjnych Narodowa, Narodowy Instytut Dziedzictwa

21

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernikw zostaa okrelona zgodnie z uchwa nowelizujc Program na poziomie 4 w zakresie priorytetu Biblioteka+. Infrastruktura bibliotek oraz na poziomie 8,51 dla priorytetu Digitalizacja. Priorytet Biblioteka+. Infrastruktura bibliotek powicony jest przeksztaceniu bibliotek gminnych w nowoczesne centra dostpu do wiedzy, kultury i orodki ycia spoecznego, a take wprowadzenie systemu certyfikujcego dla bibliotek w 2011 r. dofinansowano 12 zada polegajcych na budowie nowego albo remoncie, rozbudowie lub przebudowie istniejcego budynku biblioteki lub filii biblioteki gwnej podnoszcych jego standard obiektu. Priorytet Digitalizacja obejmuje natomiast przedsiwzicia zmierzajce do poszerzenia i uatwienia dostpu do cyfrowych zasobw polskiego dziedzictwa kulturowego, przez digitalizacj zbiorw i rozbudow pracowni digitalizacyjnych w 2011 r. dofinansowanie otrzymao 39 instytucji publicznych. Ponadto m.in. realizowano projekty digitalizacyjne z instytucjami publicznymi i pozarzdowymi, wprowadzono system znakowania treci, zmodernizowano pracowni digitalizacyjn i rozbudowano elementy centralnego repozytorium cyfrowego w Narodowym Archiwum Cyfrowym, prowadzono prace majce na celu zwikszenie iloci udostpnionych reprodukcji cyfrowych, a take prace zwizane z digitalizacj rejestru zabytkw.

144

3.5.13. Owicimski Strategiczny Program Rzdowy Etap III Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 121/2007 z dnia 12 lipca 2007 r., zmienion uchwaami nr 107/2008 z dnia 29 kwietnia 2008 r., nr 100/2009 z dnia 16 czerwca 2009 r., nr 90/2010 z dnia 15 czerwca 2010 r. oraz nr 192/2010 z dnia 23 listopada 2010 r. Za koordynacj realizacji Programu przez Miasto Owicim, Gmin Owicim, Powiat Owicimski, Wojewdztwo Maopolskie, Pastwowe Muzeum Auschwitz-Birkenau oraz Pastwow Wysz Szko Zawodow w Owicimiu odpowiadali Minister Administracji i Cyfryzacji (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Spraw Wewntrznych i Administracji)4 oraz Wojewoda Maopolski. Obowizujcy w latach 2007-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 9. Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, w ramach zadania 9.2. Ochrona dziedzictwa narodowego. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 7.163 tys. z, co stanowi 97,82% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Uporzdkowanie i zagospodarowywanie terenw wok Pastwowego Muzeum Auschwitz-Birkenau, rozwj dziaalnoci edukacyjnej, poprawa dostpnoci komunikacyjnej oraz atrakcyjnoci turystycznej Owicimia

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Liczba Minister Administracji zrealizowanych i Cyfryzacji, zada Wojewoda Maopolski priorytetowych Programu

12

12

W ramach Programu w 2011 r. zrealizowano dziaania inwestycyjne poprawiajce stan techniczny i estetyczny obiektw i otoczenia Pastwowego Muzeum Auschwitz-Birkenau, w tym m.in.: ustanowiono plan miejscowego zagospodarowania przestrzennego Pomnika Zagady z jego stref ochronn, zrealizowano I etap budowy gwnego parkingu dla autokarw i samochodw osobowych, jak rwnie wykonano roboty drogowe i prace zmierzajce do poprawy estetyki najbliszego ssiedztwa terenw muzealnych. Ze rodkw Programu finansowano take prace porzdkowe (koszenie trawy, sprztanie, itp.) oraz regulowano opaty z tytuu podatku od nieruchomoci.

Zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrw z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegowego zakresu dziaania Ministra Administracji i Cyfryzacji (Dz. U. z 2011 r. Nr 248, poz. 1479)

145

3.5.14. Budowa Muzeum Historii ydw Polskich Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 191/2005 z dnia 19 lipca 2005 roku, zmienion uchwa nr 200/2007 z dnia 11 padziernika 2007 r. Podmiotem odpowiedzialnym za koordynacj programu jest Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Obowizujcy w latach 2010-2012 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 9. Kultura i w sferze kultury. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 26.195 tys. z, co stanowi 74,84% planu. Cz rodkw zaplanowanych do wydatkowania w kwocie 8.805 tys. z zostaa zablokowana. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli. dziedzictwo narodowe, w ramach zadania 9.4. Budowa i modernizacja infrastruktury kultury, w podzadaniu 9.4.1. Budowa nowych obiektw

Cel Zorganizowanie nowoczesnego muzeum jako placwki odpowiadajcej wiatowym standardom muzealnictwa o rozbudowanym programie wystawienniczym i edukacyjnym, udostpniajcej zgromadzone zbiory szerokiej publicznoci z kraju i z zagranicy

Jednostka koordynujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego

Zaawansowanie w % wg protokou odbioru robt budowlanych

79,9

73,8

3.5.15. Budowa Muzeum II Wojny wiatowej w Gdasku Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 31/2011 z dnia 4 stycznia 2011 r. Podmiotem odpowiedzialnym za koordynacj programu jest Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Obowizujcy w latach 2011-2014 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 9. Kultura i w sferze kultury. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 14.268 tys. z, co stanowi 99,96% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli. dziedzictwo narodowe, w ramach zadania 9.4. Budowa i modernizacja infrastruktury kultury, w podzadaniu 9.4.1. Budowa nowych obiektw

146

Cel Stworzenie nowoczesnego muzeum w ktrym opowiedziana zostanie historia wojny we wszystkich jej aspektach

Jednostka koordynujca Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Powierzchnia budowanych 2 obiektw w m

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 cel, miernik oraz warto docelowa miernika zostay okrelone w trakcie roku budetowego zgodnie z uchwa ustanawiajc Program. W 2011 r. w ramach Programu zakoczono pierwszy i rozpoczto drugi etap prac archeologicznych, zakoczono prace nad projektem budowlanym, uzyskano pozwolenie na budow, z wybrano w drodze przetargu inwestora czstkowe zastpczego wystawy oraz rozpoczto podmiotowi przygotowania do opracowania SIWZ na tzw. suchy wykop. Ponadto, przekazano zgodnie harmonogramem kolejne scenariusze gwnej realizujcemu projekt wystawy. 3.5.16. Poprawa bezpieczestwa i warunkw pracy II etap Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 154/2010 z dnia 21 wrzenia 2010 r. stanowi on kontynuacj realizowanego w latach 2008-2010 programu wieloletniego Poprawa bezpieczestwa i warunkw pracy, ustanowionego uchwa Rady Ministrw nr 117/2007 z dnia 3 lipca 2007 r. Gwnym Wykonawc i Koordynatorem Programu jest Centralny Instytut Ochrony Pracy Pastwowy Instytut Badawczy; za nadzr nad realizacj Programu oraz wdraanie jego wynikw odpowiedzialny jest Minister Pracy i Polityki Spoecznej, przy wsppracy, w zakresie bada naukowych i prac rozwojowych, z Ministrem Nauki i Szkolnictwa Wyszego. Obowizujcy w latach 2011-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie: podzadania w funkcji 10. Nauka polska, w ramach zadania 10.2. Wzmocnienie bada naukowych sucych praktycznym zastosowaniom cz B Programu, dziaania w funkcji 14. Rynek Pracy, w ramach zadania 14.2. Budowa nowoczesnych stosunkw pracy, w podzadaniu 14.2.3. Bezpieczestwo i higiena pracy cz A Programu. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano cznie 29.500 tys. z, co stanowi 100% planu, z tego w ramach zadania 10.2. wydatkowano 10.500 tys. z (100% rodkw zaplanowanych w czci 28 Nauka), a w ramach podzadania 14.3.3. wydatkowano 19.000 tys. z (100% rodkw zaplanowanych w czci 31 Praca). Ponadto na Program

147

wydatkowano rwnie rodki z odsetek bankowych od rodkw otrzymanych na realizacj zada z zakresu sub pastwowych w kwocie 30 tys. z.

Cel Wzrost znaczenia bada naukowych na rzecz wzrostu bezpieczestwa i warunkw pracy Opracowanie innowacyjnych rozwiza organizacyjnych i technicznych, ukierunkowanych na rozwj zasobw ludzkich oraz nowych wyrobw, technologii, metod i systemw zarzdzania, ktrych wykorzystanie przyczyni si do znaczcego ograniczenia liczby osb zatrudnionych w warunkach naraenia na czynniki niebezpieczne, szkodliwe i uciliwe oraz ograniczenia zwizanych z nimi wypadkw przy pracy, chorb zawodowych i wynikajcych z tego strat ekonomicznych i spoecznych

Jednostka realizujca

Miernik Liczba wykonanych zada okrelonych w uchwale na dany rok

2011 plan

2011 wykonanie

78

Centralny Instytut Ochrony Pracy Pastwowy Instytut Badawczy

Liczba zada w zakresie sub pastwowych realizowanych w ramach programu wieloletniego

97

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 bez okrelenia celw, miernikw stopnia ich realizacji oraz wartoci docelowych na rok 2011 zostay one okrelone w trakcie realizacji Programu. W 2011 r. w ramach czci B Programu realizowano 79 projektw, zgrupowanych w szeciu przedsiwziciach badawczych dotyczcych identyfikacji, oceny i ograniczania rnego typu zagroe w rodowisku pracy, jak rwnie innowacyjnych technik i technologii dla poprawy bezpieczestwa i jakoci pracy oraz metod i narzdzi zarzdzania bezpieczestwem i higien pracy z uwzgldnieniem analizy efektywnoci ekonomicznej. 3.5.17. Polskie Sztuczne Serce Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 29/2007 z dnia 6 marca 2007 r., zmienion uchwa nr 58/2010 z dnia 8 kwietnia 2010 r. Program jest realizowany przez ministra

148

waciwego do spraw zdrowia i ministra waciwego do spraw nauki. Podmiotami odpowiedzialnymi za realizacj programu s: Narodowe Centrum Bada i Rozwoju oraz Fundacja Rozwoju Kardiochirurgii w Zabrzu Koordynator strategiczny projektu badawczego zgodnego z Programem Wieloletnim Polskie Sztuczne Serce. Obowizujcy w latach 2007-2012 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 10. Nauka polska, w ramach zadania 10.2. Wzmocnienie bada naukowych sucych praktycznym zastosowaniom. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano cznie 6.390 tys. z (99,41% planu po zmianach), z tego: 3.474 tys. z z czci 28, co stanowi 100% planu po zmianach, 2,916 tys. z z czci 46, co stanowi 98,71% planu po zmianach.

Cele Programu oraz miernik stopnia ich realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zadania badawcze i prace rozwojowe w celu opracowania rodziny polskich protez serca z cakowicie implantowaln permanentn protez serca Opracowanie i wdroenie do praktyki klinicznej polskich protez serca z cakowicie implantowaln permanentn protez serca jako element finalny

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyszego Liczba wytworzonych nowych prototypw protez serca Ministerstwo Zdrowia 1 2

W ramach Programu prowadzone s prace badawcze oraz rozwojowe w celu opracowania rodziny polskich protez serca z cakowicie implantowaln permanentn protez serca. Cel ma zosta zrealizowany przez opracowanie rodziny polskich protez serca z cakowicie implantowan, permanentn protez serca jako elementem finalnym, rozwj klinicznego stosowania polskich protez serca w leczeniu pacjentw z krytyczn niewydolnoci serca, jak rwnie stworzenie specjalistycznej platformy naukowo-technologicznej, w celu prowadzenia kompleksowych prac badawczych i rozwojowych w zakresie protez serca. W 2011 r. wytworzono dwa prototypy wirowych pomp wspomagania serca: prototyp odrodkowej pompy wspomagania serca oraz prototyp osiowej pompy wspomagania serca. Miernik na 2011 zakada wytworzenie jednej pompy wirowej w ramach Programu prowadzone byy prace nad dwoma modelami pompy wirowej odrodkowej oraz osiowej.

149

Z uwagi na to, e obydwie konstrukcje mog potencjalnie mie zastosowanie kliniczne (naturalnie pod warunkiem wykonania dodatkowych bada i prac konstrukcyjnych), zdecydowano o wytworzeniu dwch prototypw. 3.5.18. Ekspozycja Centrum Nauki Kopernik Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 75/2006 z dnia 23 maja 2006 r., zmienion uchwaami nr 273/2007 z dnia 8 listopada 2007 r., nr 136/2009 z dnia 31 lipca.2009 r. oraz nr 146/2011 z dnia 3 sierpnia 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytucj Kultury Centrum Nauki Kopernik sprawowa Minister Nauki i Szkolnictwa Wyszego. Obowizujcy w latach 2006-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 10. Nauka polska, w ramach zadania 10.4. Upowszechnianie, promocja oraz popularyzacja nauki. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 11.860 tys. z, co stanowi 95,41% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zwikszanie zainteresowania nauk poprzez utworzenie Ekspozycji Centrum Nauki Kopernik

Jednostka realizujca Instytucja Kultury Centrum Nauki Kopernik

Miernik Oddane do uytku urzdzenia ekspozycji staej i programy Planetarium

2011 plan

2011 wykonanie

19

Wysza od zakadanej na 2011 r. liczba oddanych do uytku urzdze ekspozycji staej i programw Planetarium wynika z pniejszego ni pierwotnie planowano oddania drugiego etapu inwestycji budowlanej do uytku w 2010 r. oraz koniecznoci powtrzenia postpowania przetargowego na wyposaenie laboratoriw edukacyjnych. W 2011 r. oddano do uytku 19 urzdze i programw, w tym 16, ktre nie zostay oddane jeszcze w 2010 r. W 2011 r. zakoczono realizacj programu. 3.5.19. Wyposaenie wielozadaniowe Program ustanowiono ustaw z dnia 22 czerwca 2001 r. o ustanowieniu programu wieloletniego z pn. zm.). Obowizujcy w latach 2001-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 11. Bezpieczestwo zewntrzne i nienaruszalno granic, w ramach zadania 11.2. Rozwj zdolnoci obronnych, w podzadaniu 11.2.1. Programy operacyjne. Wyposaenie Si Zbrojnych Rzeczpospolitej Polskiej w samoloty wielozadaniowe i zapewnieniu warunkw jego realizacji (Dz. U. z 2001 r. Nr 89, poz. 972, Si Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w samoloty

150

Za realizacj obsugi zaduenia zagranicznego powstaego w zwizku z realizacj Programu w 2011 r. odpowiedzialne byo Ministerstwo Finansw. Na realizacj Programu w 2011 roku wydatkowano 78.881 tys. z, co stanowi 91,81% planu po zmianach. Cel Programu i miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Obsuga zobowiza z tytuu programu "Wyposaenie Si Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w samoloty wielozadaniowe"

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Ministerstwo Finansw

Pena i terminowa realizacja zobowiza dunika

Tak

Tak

3.5.20. Program dla Odry 2006 Program ustanowiono ustaw z dnia 6 lipca 2001 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Program dla Odry 2006 (Dz. U. z 2001 r. Nr 98, poz. 1067, z pn. zm.). Podmiotem odpowiedzialnym za koordynacj/realizacj programu jest Penomocnik Rzdu do Spraw Programu dla Odry 2006 Wojewoda Dolnolski, natomiast za realizacj Programu odpowiedzialne s: Zarzdy Melioracji i Urzdze Wodnych (jednostki podlege samorzdom wojewdzkim) oraz Starostwo Powiatowe w Chrzanowie cz budetowa 85 Wojewodowie, Regionalne Zarzdy Gospodarki Wodnej w Gliwicach, Poznaniu, Szczecinie i Wrocawiu (jednostki podlege Krajowemu Zarzdowi Gospodarki Wodnej w Warszawie oraz Ministrowi rodowiska) cz budetowa 22 Gospodarka wodna, Regionalne Dyrekcje Lasw Pastwowych (podlege Generalnej Dyrekcji Lasw Pastwowych oraz Ministrowi rodowiska) cz budetowa 41. Obowizujcy w latach 2002-2016 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 12. rodowisko, w ramach zadania 12.5. Gospodarowanie zasobami wodnymi. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 72.965 tys. z, co stanowi 97,16% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

151

Cel Zapewnienie bezpieczestwa przeciwpowodziowego mieszkacom dorzecza Odry

Jednostka koordynujca Penomocnik Rzdu ds. Programu dla Odry-2006

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Liczba obiektw hydrotechnicznych

Celem programu jest bezpieczestwo przeciwpowodziowe mieszkacw Dorzecza Odry. Cel ma zosta osignity m.in. przez odbudow, budow lub modernizacj obiektw hydrotechnicznych zapr wodnych: ziemnych i betonowych, stopni wodnych, jazw, zbiornikw retencyjnych, elektrowni wodnych wraz z urzdzeniami i instalacjami z nimi zwizanymi. W ramach Programu prowadzone s take prace zwizane z budow, odbudow lub modernizacj waw przeciwpowodziowych, remontami i modernizacj koryt rzecznych, potokw i ciekw, jak rwnie odbudow pokrywy lenej, zalesianiem, czy budow zbiornikw maej retencji. W ramach realizacji Programu w 2011 r. osignito efekty rzeczowe w zakresie: regulacji rzek i potokw na dugoci 12,19 km, budowli hydrotechnicznych 2 szt., modernizacji i odbudowy zbiornikw wodnych 3 szt., budowy zbiornikw maej retencji 1 szt., odbudowy waw przeciwpowodziowych na dugoci 12,6 km, zalesiania na obszarze 22,66 ha, wykup gruntw niezbdnych dla realizacji inwestycji, opracowania dokumentacyjne dla inwestycji planowanych do realizacji.

3.5.21. Standaryzacja i monitoring przedsiwzi rodowiskowych, techniki rolniczej i rozwiza infrastrukturalnych na rzecz bezpieczestwa i zrwnowaonego rozwoju rolnictwa i obszarw wiejskich Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 202/2011 z dnia 14 padziernika 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytut Technologiczno-Przyrodniczy w Falentach sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2011-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w Funkcji 12. rodowisko, w ramach zadania 12.7. Kontrola, monitoring stanu rodowiska i przeciwdziaanie powanym zagroeniom, w podzadaniu 12.7.4. Ochrona przed skutkami zagroe naturalnych.

152

Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 1.396 tys. z, co stanowi 62,69% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Poprawa stanu rodowiska i zasobw naturalnych oraz bezpieczestwa technicznego i energetycznego w rolnictwie i na obszarach wiejskich, przez standaryzacj i monitoring przedsiwzi rodowiskowych, techniki rolniczej i rozwiza infrastrukturalnych Jednostka realizujca Miernik 2011 plan 2011 wykonanie

Instytut TechnologicznoPrzyrodniczy w Falentach

Liczba raportw etapowych

21

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernika (plan po zmianach) zostaa okrelona w trakcie roku budetowego, zgodnie z uchwa ustanawiajc Program wyniosa ona 21. 3.5.22. Krajowy Program Przeciwdziaania Przemocy w Rodzinie Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 162/2006 z dnia 25 wrzenia 2006 r., na podstawie art. 10 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o przeciwdziaaniu przemocy w rodzinie (Dz. U. z 2005 r. Nr 180, poz. 1493). Podmiotami odpowiedzialnymi za realizacj Programu s Wojewodowie w zakresie monitorowania zjawiska przemocy w rodzinie, nadzoru nad realizacj zada z zakresu przeciwdziaania przemocy w rodzinie realizowanych przez samorzdy gminne, powiatowe i wojewdztwa oraz kontroli realizacji zada z zakresu przeciwdziaania przemocy w rodzinie wykonywanych przez podmioty niepubliczne na podstawie umw z organami administracji rzdowej i samorzdowej. Za monitorowanie realizacji Programu, we wsppracy z Ministrem Spraw Wewntrznych, Ministrem Sprawiedliwoci, Ministrem Zdrowia oraz Ministrem Edukacji Narodowej odpowiada Minister Pracy i Polityki Spoecznej. Obowizujcy w latach 2006-2016 Program w 2011 r. realizowany by na poziomie dziaania w funkcji 13. Zabezpieczenie spoeczne i wspieranie rodziny, w ramach zadania 13.1. Pomoc i integracja spoeczna, w podzadaniu 13.1.1. Wspieranie osb zagroonych wykluczeniem spoecznym. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 16.489 tys. z, co stanowi 98,31% planu po zmianach, ktry obejmuje rodki przeniesione w ramach czci 85 Budetu Wojewodw na realizacj ujtych w Programie zada wynikajcych z ustawy o przeciwdziaaniu przemocy
153

w rodzinie. rodki wydatkowane ponad poziom okrelony pierwotnie w Zaczniku nr 11 do ustawy budetowej zmniejszaj poziom dostpnej alokacji na realizacj Programu w latach kolejnych. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zmniejszenie skali zjawiska przemocy w rodzinie, zwikszenie skutecznoci ochrony ofiar przemocy w rodzinie i dostpnoci pomocy oraz zwikszenie skutecznoci dziaa interwencyjnych i korekcyjnych wobec osb stosujcych przemoc w rodzinie

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Wojewodowie

Liczba sprawcw poddanych oddziaywaniom korekcyjnoedukacyjnym

4.700

4.475

W ramach realizacji Programu finansowano utrzymanie 35 specjalistycznych orodkw wsparcia dla ofiar przemocy w rodzinie, wspierano finansowo realizacj programw korekcyjno-edukacyjnych dla sprawcw przemocy w rodzinie oraz dofinansowano szkolenia dla osb realizujcych zadania zwizane z przeciwdziaaniem przemocy w rodzinie. Na koniec 2011 r. liczba sprawcw poddanych oddziaywaniom korekcyjno-edukacyjnym wyniosa w skali kraju 4.475. Szkolenia kierowane s do dwch kategorii osb, tj. sprawcw skierowanych na szkolenie z mocy nakazu sdowego oraz osb, ktre dobrowolnie chc wzi udzia w terapii. Niepene wykonanie zakadanej wartoci docelowej miernika zwizane jest rezygnacj sprawcw drugiej kategorii ze szkolenia. 3.5.23. Pomoc pastwa w zakresie doywiania Program ustanowiono ustaw z dnia 29 grudnia 2005 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Pomoc pastwa w zakresie doywiania (Dz. U. z 2005 r. Nr 267, poz. 2259). Pierwotny okres realizacji programu zosta przeduony na mocy art. 17 ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o zmianie niektrych ustaw zwizanych z realizacj wydatkw budetowych (Dz. U. z 2009 r. Nr 219, poz. 1706). Podmiotami odpowiedzialnymi za realizacj programu s Wojewodowie w zakresie monitorowania realizacji programu oraz Minister Pracy i Polityki Spoecznej we wsppracy z Ministrem Edukacji Narodowej w zakresie planowania wysokoci rodkw finansowych na realizacj Programu oraz skadania propozycji podziau rodkw z uwzgldnieniem zgoszonych przez Wojewodw potrzeb, opracowania projektu harmonogramu zada na dany rok oraz sporzdzania sprawozdania statystycznego na podstawie danych przekazanych przez Wojewodw.

154

Obowizujcy w latach 2010-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 13. Zabezpieczenie spoeczne i wspieranie rodziny, w ramach zadania 13.1. Pomoc i integracja spoeczna, w podzadaniu 13.1.1. Wspieranie osb zagroonych wykluczeniem spoecznym. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 547.597 tys. z, co stanowi 99,25% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zapewnienie pomocy w zakresie doywiania: dzieciom do 7 roku ycia, uczniom do czasu ukoczenia szkoy gimnazjalnej, osobom i rodzinom znajdujcym si w sytuacjach wymienionych w art. 7 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy spoecznej, w szczeglnoci osobom samotnym, w podeszym wieku, chorym lub niepenosprawnym

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Minister Pracy i Polityki Spoecznej Wojewodowie

Liczba osb objtych doywianiem

2.000.000

1.933.998

W ramach Programu pastwo wspiera gminy w wypenianiu ich zada wasnych o charakterze obowizkowym w zakresie doywiania dzieci oraz osb pozbawionych posikw ze rodkw Programu dofinansowane jest dostarczanie posikw w formie caodziennego wyywienia, pomocy w formie obiadu penego, w formie jednego gorcego dania lub posiku skadajcego si z mleka, kanapki, a take przyznawanie zasikw celowych na zakup posiku lub ywnoci oraz wiadczenia rzeczowe w postaci produktw ywnociowych. Warto docelowa miernika na rok 2011 miaa charakter szacunkowy zostaa ustalona w oparciu o dane dotyczce realizacji Programu w latach poprzednich. Rzeczywista liczba osb objtych Programem w 2011 r. wyniosa 1.933.998 osb, z czego 58.041 dzieci otrzymao pomoc bez koniecznoci przeprowadzenia rodzinnego wywiadu rodowiskowego. 3.5.24. Przygotowanie obsuga i sprawowanie Przewodnictwa Polski w Radzie Unii Europejskiej w II poowie 2011 r. Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 113/2009 z dnia 23 czerwca 2009 r., zmienion uchwaami Rady Ministrw nr 209/2009 z dnia 2 grudnia 2009 r., nr 65/2010

155

z dnia 28 kwietnia 2010 r., nr 114/2010 z dnia 27 lipca 2010 r., nr 67/2011 z dnia 19 maja 2011 r. oraz 33/2012 z dnia 20 marca 2012 r. Koordynatorem realizacji Programu jest Penomocnik Rzdu do Spraw Przygotowania Organw Administracji Rzdowej i Sprawowania przez Rzeczpospolit Polsk Przewodnictwa w Radzie UE (Penomocnik). Zgodnie z zapisami 6a w/w uchway Rady Ministrw nr 113/2009 zmienionej uchwa Rady Ministrw nr 33/2012 z dnia 20 marca 2012 r. do momentu ostatecznego rozliczenia programu, po wyganiciu funkcji Penomocnika, jego prawa i obowizki wynikajce z uchway przejmuje minister waciwy do spraw czonkostwa Rzeczypospolitej Polskiej w Unii Europejskiej. Program realizuj dysponenci poszczeglnych czci budetowych (jednostki realizujce). Obowizujcy w latach 2010-2012 Program realizowany by w 2011 r. przez dysponentw 51 czci budetowych na poziomie dziaania w funkcji 15. Polityka zagraniczna, w ramach zadania 15.5. Ksztatowanie i koordynacja polityki zagranicznej, w podzadaniu 15.5.4. Przygotowanie, sprawowanie i obsuga Prezydencji RP w Radzie Unii Europejskiej. Na realizacj zada Programu w ustawie budetowej na 2011 r. zaplanowano rodki z budetu pastwa w cznej wysokoci 259.931 tys. z, z tego 226.971 tys. z w ramach poszczeglnych czci budetowych oraz 32.960 tys. z w rezerwie celowej. Na realizacj Programu w 2011 r. z budetu pastwa wydatkowano cznie 214.067 tys. z, co stanowi 83,94% planu po zmianach. W ramach tej kwoty mieszcz si wydatki poniesione w czci centralnej Programu w wysokoci 56.912 tys. z oraz wydatki w czci resortowej Programu w wysokoci 157.155 tys. z. Powysze kwoty obejmuj jedynie wydatki poniesione z budetu pastwa ze rodkw pozabudetowych poniesiono dodatkowo wydatki w wysokoci 39.372 tys. z w czci centralnej Programu (rodki EFS w dyspozycji KPRM 2.606 tys. z, rodki CPF 31.309 tys. z oraz rodki Phare Inicjatywa II 5.457 tys. z). Ogem w ramach Programu wydatkowano 253.439 tys. z. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zapewnienie sprawnej i terminowej realizacji zada zwizanych z przygotowaniem i prowadzeniem polskiego Przewodnictwa w Radzie Unii Europejskiej w II poowie 2011 r. poprzez umoliwienie finansowania podejmowanych dziaa

Jednostka koordynujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Ministerstwo Spraw Zagranicznych

Kwartalne sprawozdanie zaakceptowane przez Komitet Stay Rady Ministrw

156

Komitet Stay Rady Ministrw zaakceptowa sprawozdania z realizacji Programu za kolejne kwartay 2011 r. odpowiednio w dniu 9 czerwca 2011 r., 27 wrzenia 2011 r., 8 grudnia 2011 r. oraz 4 maja 2011 r. W ramach Programu w 2011 r. finansowano realizacj okrelonych grup zada w ramach 2 czci: centralnej oraz resortowej. W czci centralnej realizowane bya obsuga Penomocnika, przygotowanie osb uczestniczcych w realizacji zada zwizanych z prezydencja, organizacja i obsuga spotka, jak rwnie dziaania promocyjne i informacyjne dotyczce prezydencji. Z kolei w czci resortowej Programu wyrniono tzw. zadania wasne (finansowane ze rodkw ujtych w poszczeglnych czciach budetowych) oraz zadania specjalne (finansowane ze rodkw ujtych w poszczeglnych czciach budetowych oraz rezerwy celowej). W ramach zada wasnych wyodrbniono: organizacj i obsug spotka eksperckich w II poowie 2011 r., przygotowanie kadr (szkolenia specjalistyczne, wizyty studyjne i stae), tumaczenia i koszty biurowe zwizane z prezydencj, inne wydatki biece, obsug spotka zagranicznych (w tym przez placwki dyplomatyczne), zakup sprztu i oprogramowania IT do obsugi spotka zwizanych z prezydencja, wzmocnienie kadrowe Staego Przedstawicielstwa RP oraz innych placwek dyplomatycznych, jak rwnie obsug spotka z udziaem Premiera oraz inne wydarzenia/spotkania towarzyszce w kraju Zadania specjalne miay natomiast charakter horyzontalny i suyy wszystkim podmiotom zaangaowanym obiegu informacji w przygotowanie niejawnych, i sprawowanie prezydencji. Do zada tych Stae zaliczono program kulturalny, zapewnienie bezpieczestwa spotka, budow systemu infrastruktur informatyczno-telekomunikacyjn, Przedstawicielstwo RP oraz inne placwki dyplomatyczne, jak rwnie system motywacyjnolojalnociowy. 3.5.25. Program na rzecz spoecznoci romskiej w Polsce Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw z dnia 19 sierpnia 2003 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Wojewodw sprawuje Minister Administracji i Cyfryzacji (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Spraw Wewntrznych i Administracji). Obowizujcy w latach 2004-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 16. Sprawy obywatelskie, w ramach zadania 16.2. Podtrzymywanie tosamoci kulturowej mniejszoci narodowych i etnicznych, w podzadaniu 16.2.3. Dziaania na rzecz spoecznoci romskiej w Polsce. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 9.982 tys. z, co stanowi 99,82% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

157

Cel Doprowadzenie do penego uczestnictwa Romw mieszkajcych w Polsce w yciu spoeczestwa obywatelskiego i zniwelowania rnic dzielcych t grup spoeczn od reszty spoeczestwa

Jednostki realizujce

Miernik Liczba dzieci romskich realizujcych obowizek szkolny w stosunku do liczby dzieci romskich w wieku szkolnym

2011 plan

2011 wykonanie

Wojewodowie

86%

86%

Program realizowany by w oparciu o finansowanie z rezerwy celowej budetu pastwa i mia charakter konkursowy. W jego ramach prowadzone byy dziaania z zakresu: edukacji (zadania priorytetowe), poprawy sytuacji bytowej i socjalnej, przeciwdziaania bezrobociu, zdrowia, bezpieczestwa, kultury i podtrzymywania tosamoci romskiej, upowszechniania wiedzy o spoecznoci romskiej oraz popularyzacji wrd Romw wiedzy obywatelskiej. 3.5.26. Program Budowy Drg Krajowych na lata 2011-2015 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 10/2011 z dnia 25 stycznia 2011 r. Program ten stanowi aktualizacj obowizujcego uprzednio Programu Budowy Drg Krajowych na lata 2008-2012, ktry wykazano w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym, stanowicym zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011. W zwizku z tym, e uchwaa Rady Ministrw nr 163/2007 z dnia 25 wrzenia 2007 r. w sprawie ustanowienia Programu Budowy Drg Krajowych na lata 2008-2012 utracia moc w sprawozdaniu ujto jedynie przyjty w jego miejsce Program Budowy Drg Krajowych na lata 2011-2015. Biec kontrol nad realizacj programu sprawuje Generalna Dyrekcja Drg Krajowych i Autostrad. Obowizujcy w latach 2011-2015 Program realizowany by w roku 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 19. Infrastruktura transportowa, w ramach zadania 19.1. Wspieranie transportu drogowego, w podzadaniu 19.1.1. Budowa i przebudowa sieci drg krajowych, w miejscu Programu Budowy Drg Krajowych na lata 2008-2012. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano ogem 25.600.337 tys. z, co stanowi 94,69% planu po zmianach, w tym rodki w wysokoci: 23.029.676 tys. z z Krajowego Funduszu Drogowego, z przeznaczeniem na

finansowanie budowy drg i przebudowy infrastruktury drogowej oraz 2.570.661 tys. z z budetu pastwa (85,04% planu po zmianach), z przeznaczeniem m.in. na remonty drg i mostw, prace przygotowawcze (wykupy gruntw, opracowanie dokumentacji, prace archeologiczne, wyburzenia, wycink drzew, odrolnienia i odlesienia), czy biece utrzymanie autostrad, drg oraz obiektw mostowych.
158

Cel Programu i miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Poprawa dostpnoci komunikacyjnej Polski i poczenie z gwnymi korytarzami transportowymi

Jednostka realizujca

Miernik Dugo wybudowanych drg ekspresowych i autostrad, dugo przebudowanych drg krajowych (km)

2011 plan

2011 wykonanie

Generalna Dyrekcja Drg Krajowych i Autostrad

389,7 km

235,57 km

Miernik stopnia realizacji celu dotyczy caego Programu odnosi si do wszystkich rde jego finansowania, a nie tylko rodkw wydatkowanych z budetu pastwa. Planowana na 2011 rok warto miernika zostaa ustalona na podstawie Programu Budowy Drg Krajowych na lata 2008-2012. W zwizku z przyjciem Programu Drg Krajowych na lata 2011-2015 planowana warto miernika na rok 2011 ulega zmianie i wyniosa 317,1 km. Dugo wybudowanych drg ekspresowych i autostrad oraz dugo przebudowanych drg krajowych w 2011 r. wyniosa 235,57 km. Niewykonanie planowanej wartoci miernika zwizane byo przede wszystkim z: nieprzewidzianymi warunkami atmosferycznymi, wystpowaniem zatorw patniczych u wykonawcw lub podwykonawcw, ktre skutkoway spowolnieniem robt ze wzgldu na brak rodkw na zakup materiaw, trudnociami z pozyskaniem materiaw budowlanych i siy roboczej na skutek koncentracji rnych inwestycji infrastrukturalnych w tym samym czasie, niemoliwym do oszacowania czasem oczekiwania na niektre decyzje administracyjne, ktry blokuje budow na rnych jej etapach. 3.5.27. Narodowy program przebudowy drg lokalnych 2008-2011 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 233/2008 z dnia 28 padziernika 2008 r., zmienion uchwa nr 157/2009 z dnia 15 wrzenia 2009 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Wojewodw sprawowa Minister Administracji i Cyfryzacji (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Spraw Wewntrznych i Administracji). Obowizujcy w latach 2008-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 19. Infrastruktura transportowa, w ramach zadania 19.1. Wspieranie transportu drogowego. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 994.517 tys. z, co stanowi 99,45% planu. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

159

Cel Wsparcie przebudowy, budowy lub remontu kluczowych odcinkw drg gminnych i powiatowych prowadzce do zwikszenia pynnoci ruchu i poprawy bezpieczestwa komunikacyjnego Wsparcie tworzenia powiza sieci drg powiatowych i gminnych z sieci drg wojewdzkich i krajowych, prowadzce do zwikszenia dostpnoci lokalnych orodkw gospodarczych

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Wojewodowie

Dugo zbudowanych, przebudowanych i wyremontowanych drg lokalnych w ramach programu wieloletniego (w tys. km)

8,2

W ramach Programu jednostkom samorzdu terytorialnego udzielano dotacji celowych z budetu pastwa na dofinansowanie zada wasnych w zakresie budowy, przebudowy lub remontw drg powiatowych i gminnych. 3.5.28. Wieloletni Program Inwestycji Kolejowych do roku 2013 z perspektyw do roku 2015 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 219/2011 z dnia 7 listopada 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. sprawuje Minister Transportu, Budownictwa i Gospodarki Morskiej (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Infrastruktury)5. Obowizujcy w latach 2011-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaa: w funkcji 19. Infrastruktura transportowa, w ramach zadania 19.2. Wspieranie transportu kolejowego, w podzadaniu 19.2.1. Budowa, rozbudowa i modernizacja infrastruktury kolejowej oraz w funkcji 11. Bezpieczestwo zewntrzne i nienaruszalno granic, w ramach zadania 11.5. Gotowo struktur administracyjno-gospodarczych kraju do obrony pastwa, w podzadaniu 11.5.2. Pozamilitarne przygotowania obronne (w zakresie inwestycji na liniach o znaczeniu obronnym). W 2011 r. na realizacj inwestycji kolejowych wydatkowano ogem 3.061.881 tys. z, w tym:
5

1.171.713 tys. z z budetu pastwa (99,29% planu po zmianach),

Zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrw z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegowego zakresu dziaania Ministra Transportu, Budownictwa i Gospodarki Morskiej (Dz. U. z 2011 r. Nr 248, poz. 1494)

160

183.335 tys. z z budetu rodkw europejskich, 893.690 tys. z z pozostaych rde (tj. z Funduszu Kolejowego, Europejskiego Funduszu odsetek). Rozwoju Regionalnego, TEN-T, kredytu z Europejskiego Banku Inwestycyjnego, rodkw wasnych PKP PLK S.A., rodkw samorzdowych oraz

Ponadto, w 2011 r. PKP PLK S.A. poniosa wydatki w ramach prefinansowania w wysokoci 813.143 tys. z, ktre podlegaj rozliczeniu w 2012 r. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Poprawa stanu bezpieczestwa w transporcie Jednostki realizujce PKP PLK S.A. Miernik Dugo przebudowanych linii kolejowych (km) 2011 plan 2011 wykonanie 392,3

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernikw (plan po zmianach) zostaa okrelona zgodnie z uchwa ustanawiajc Program i wynosia 224 km. Warto ta dotyczy projektw finansowanych ze rodkw budetu pastwa i budetu rodkw europejskich (bez linii o znaczeniu obronnym). Wysze od zaoonego (wg planu po zmianach) wykonanie wartoci miernika zwizane jest ze zmianami wprowadzonymi w poszczeglnych projektach objtych Programem, jak rwnie dodatkowymi inwestycjami realizowanymi w zwizku z UEFA EURO 2012 ze rodkw rezerwy celowej budetu pastwa (na kwot 197.389 tys. z). 3.5.29. Program Ochrony Brzegw Morskich Program ustanowiono ustaw z dnia 28 marca 2003 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Program Ochrony Brzegw Morskich (Dz. U. z 2003 r. Nr 67, poz. 621). Nadzr nad realizacj Programu przez Urzdy Morskie w Gdyni, Supsku i Szczecinie sprawuje Minister Transportu, Budownictwa i Gospodarki Morskiej (do dnia 17 listopada 2011 r. Minister Infrastruktury). Obowizujcy w latach 2004-2023 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 19. Infrastruktura transportowa, w ramach zadania 19.3. Wspieranie transportu morskiego i eglugi rdldowej, w podzadaniu 19.3.1. Bezpieczestwo eglugi morskiej, ochrona brzegw i rodowiska morskiego. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 53.762 tys. z, co stanowi 98,10% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

161

Cel Zabezpieczenie brzegw morskich przed erozj

Jednostki realizujce Urzdy Morskie w Gdyni, Supsku i Szczecinie

Miernik Dugo zabezpieczonych odcinkw brzegu morskiego (w km)

2011 plan 14,3

2011 wykonanie 15,6

W ramach Programu realizowane s gwnie prace zwizane z budow oraz remontami opasek brzegowych, ostrg, zasilaniem brzegu morskiego piaskiem, monitoringiem strefy brzegowej, budow, utrzymaniem i ochron umocnie brzegowych, wydm i zalesie ochronnych w pasie technicznym. Prace te realizowane s w specyficznych warunkach, na styku morza z pla oraz bezporednim zapleczem, tzn. wydmami lub klifem rejon ten charakteryzuje si du krtkookresow i dugookresow dynamik, a w konsekwencji duym ryzykiem zwizanym ze zjawiskami pogodowymi, co prowadzi do czstych zmian w obowizujcych planach. W trakcie roku, po weryfikacji planowanego zakresu prac (uwzgldniajcego m.in. mniejsze od zakadanych straty sztormowe oraz wprowadzenie nowego zadania), dokonano aktualizacji planowanej dugoci zabezpieczonych odcinkw brzegu morskiego z 14,3 km na 15,1 km. Wysze od zaplanowanego wykonanie wartoci miernika uzyskano dziki oszczdnociom pozyskanym podczas przeprowadzonych postpowa przetargowych, ktre umoliwiy podpisanie umw z Wykonawcami na kwoty nisze ni wczeniej planowano. 3.5.30. Budowa falochronu osonowego dla portu zewntrznego w winoujciu Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 167/2007 z dnia 20 wrzenia 2007 r., znowelizowan uchwa nr 186/2009 z dnia 20 padziernika 2009 r. Biec kontrol nad realizacj Programu sprawuje Urzd Morski w Szczecinie. Obowizujcy w latach 2008-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 19. Infrastruktura transportowa, w ramach zadania 19.3. Wspieranie transportu morskiego i eglugi rdldowej, w podzadaniu 19.3.2.Wspieranie infrastruktury morskiej i eglugi rdldowej. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 246.749 tys. z, co stanowi 79,13% planu po zmianach. Cel Programu i miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

162

Cel

Jednostka realizujca

Miernik Poziom zapewnienia osony portu zewntrznego w winoujciu w stosunku do projektowanej dugoci linii osony (km i %)

2011 plan

2011 wykonanie

Zapewnianie osony dla portu zewntrznego w winoujciu

Urzd Morski w Szczecinie

1,49 km 46,13%

1,32 km 40,87%

W 2011 r. Wykonawca robt budowlanych wykona zaplecze budowy i zakoczy prace przygotowawcze ponadto prowadzi prace zwizane z budow poszczeglnych sekcji falochronu, ostrg jak rwnie roboty pogbiarskie. W trakcie robt prowadzony by nadzr autorski i inwestorski nad realizacj robt budowlanych, zgodnie z zawartymi umowami. Na nisze wykonanie wartoci miernika od planowanego na 2011 rok wpyn fakt, i w trakcie realizacji inwestycji Wykonawca natrafi na bardzo du ilo materiaw potencjalnie niebezpiecznych oraz na obiekty zabytkowe, co spowodowao konieczno oczyszczenia terenu z tych materiaw przy udziale specjalistycznej firmy wydobywajcej niewybuchy i niewypay oraz wydobywania zabytkw oraz archeologicznej ekipy nurkowej pod nadzorem Wojewdzkiego Zachodniopomorskiego Konserwatora Zabytkw oraz Urzdu Morskiego w Szczecinie. Powysze prace zasadniczo wpyny na tempo wykonywania robt budowlanych oraz termin zakoczenia prac pogbiarskich, ktry planowany jest na koniec marca 2013 roku. W zwizku z powyszymi trudnociami nie zosta wykorzystany w penym zakresie limit rodkw przyznanych na realizacj przedmiotowej inwestycji w 2011 roku, tj. 311.808 tys. z. Dokonano zatem blokady rodkw w wysokoci 65.059 tys. z. 3.5.31. Budowa drogi wodnej czcej Zalew Wilany z Zatok Gdask Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 276/2007 z dnia 13 listopada 2007 r. Biec kontrol nad realizacj Programu sprawuje Urzd Morski w Gdyni. Obowizujcy w latach 2008-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 19. Infrastruktura transportowa, w ramach zadania 19.3. Wspieranie transportu morskiego i eglugi rdldowej, w podzadaniu 19.3.5. Ksztatowanie warunkw dla rozwoju transportu morskiego i eglugi rdldowej. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 1.201 tys. z, co stanowi 40,03% planu po zmianach. Cel Programu i miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

163

Cel Zwikszenie moliwoci rozwoju regionw wsch. i pn.-wsch. czci Polski, ktre bd korzysta z otwarcia Zalewu Wilanego na Morze Batyckie

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Urzd Morski w Gdyni

Dugo toru podejciowego wraz z infrastruktur (w %)

1,6

0,3

W 2011 r. w ramach Programu wykonywane byy przede wszystkim badania i monitoring w zakresie rodowiskowym, tj. w szczeglnoci: przygotowano dane GIS, zwizane z badaniem dna polskiej czci Zalewu Wilanego wraz z Zatok Elblsk, wykonano inwentaryzacj ichtiofauny oraz przyrodnicz, jak rwnie ocen

rozmieszczenia i liczebnoci ptakw na terenie polskiej czci Zalewu Wilanego, zainicjowano wykonanie prognozy oddziaywania na rodowisko Programu wieloletniego pn. Budowa drogi wodnej czcej Zalew Wilany z Zatok Gdask wraz z elementami strategicznej oceny oddziaywania na rodowisko (prognoza zostanie wykonana w terminie do wrzenia 2012 r.). Zaoony miernik odnosi si na obecnym etapie prac do odsetka poniesionych nakadw. Monitorowanie miernika dugoci toru podejciowego wraz z infrastruktur (w km) bdzie moliwa dopiero po rozpoczciu realizacji robt. Na obecnym etapie wynosi 0. Taka sytuacja bdzie wystpowa do chwili rozpoczcia robt budowlanych. Nisze od planowanego wykonanie zaprezentowanego w tabeli miernika wynika z wyduenia si trybu przetargowego zwizanego ze sporzdzeniem prognozy oddziaywania na rodowisko, stanowicej element Strategicznej Oceny Oddziaywania na rodowisko, niezbdnej do przeprowadzenia aktualizacji Programu. 3.5.32. Narodowy program zwalczania chorb nowotworowych Program ustanowiono ustaw z dnia 1 lipca 2005 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Narodowy program zwalczania chorb nowotworowych (Dz. U. z 2005 r. Nr 143, poz.1200, z pn. zm). Podmiotem odpowiedzialnym za realizacj Programu jest Minister Zdrowia. Obowizujcy w latach 2006-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 20. Zdrowie, w ramach zadania 20.1. Zapewnienie dostpu do wiadcze opieki zdrowotnej, w podzadaniu 20.1.2. Realizacja programw polityki zdrowotnej wanych dla zdrowia spoeczestwa. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 259.233 tys. z, co stanowi 98,24% planu po zmianach. Cel Programu oraz mierniki stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

164

Cel

Jednostka realizujca

Miernik Liczba wykonanych bada profilaktycznych w ramach programu w cigu roku: badania profilaktyczne raka piersi badania profilaktyczne raka szyjki macicy badania profilaktyczne kolonoskopowe

2011 plan

2011 wykonanie

Zahamowanie wzrostu zachorowa na nowotwory zoliwe, osignicie rednich europejskich wskanikw w zakresie wczesnego wykrywania nowotworw, wskanikw skutecznoci leczenia, stworzenie w onkologii warunkw do wykorzystania w praktyce onkologicznej

1.000 tys. 1.113,26 tys.

Ministerstwo Zdrowia

1.000 tys.

803,58 tys.

30 tys.

40,19 tys.

W ramach realizacji Programu przeprowadzane s skryningi populacyjne w kierunku wczesnego wykrywania raka piersi, raka szyjki macicy, raka jelita grubego, jak rwnie zapewnienie opieki nad rodzinami genetycznie uwarunkowanego ryzyka zachorowania na nowotwory zoliwe. Program umoliwia take popraw wiadomoci spoeczestwa w zakresie koniecznoci korzystania z bada profilaktycznych oraz zachowa

prozdrowotnych, doposaenie w sprzt specjalistyczny wykorzystywany w leczeniu i diagnostyce nowotworw zoliwych oraz monitorowanie jakoci realizacji bada profilaktycznych raka piersi i raka szyjki macicy. 3.5.33. Narodowy Program Rozwoju Medycyny Transplantacyjnej Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 164/2010 z dnia 12 padziernika 2010 r., zmienion uchwa nr 212/2011 z dnia 2 grudnia 2011 r. Podmiotem odpowiedzialnym za realizacj Programu jest Minister Zdrowia. Obowizujcy w latach 2011-2020 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 20. Zdrowie, w ramach zadania 20.1. Zapewnienie dostpu do wiadcze opieki zdrowotnej, w podzadaniu 20.1.2. Realizacja programw polityki zdrowotnej wanych dla zdrowia spoeczestwa. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 42.483 tys. z, co stanowi 94,41% planu po zmianach. Cel Programu oraz mierniki stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Rozwj medycyny transplantacyjnej w Polsce Jednostka realizujca Miernik 2011 plan 29,7 2011 wykonanie 37,1

Liczba przeszczepie Ministerstwo Zdrowia narzdw na 1 mln mieszkacw

165

Cel Programu ma zosta osignity m.in. przez zwikszenie, w okresie jego realizacji, o 100% liczby przeszczepie narzdw od dawcw zmarych, oraz o 300% liczby potencjalnych niespokrewnionych dawcw szpiku w polskich rejestrach (w relacji do wartoci osignitych w 2009 r.). W 2011 r. w ramach realizacji Programu finansowano m.in. przedsiwzicia zwizane z rozwojem centralnego rejestru niespokrewnionych potencjalnych dawcw szpiku, przygotowanie przeszczepw biostatycznych, hodowl komrkow (m.in. komrek chrzstki i skry) oraz przygotowanie do przeszczepienia cigien i kotek od osb zmarych, pozyskiwanie i przechowywanie komrek krwiotwrczych krwi ppowinowej dla celw publicznych dla biorcy niespokrewnionego, innowacyjne metody w zakresie przeszczepiania komrek, tkanek i narzdw (np. koczyny grnej). Ze rodkw programu finansowano take dziaalno koordynatorw pobierania i przeszczepiania oraz szkolenia nowych koordynatorw i osb wykonujcych czynnoci bezporednio zwizane z pobieraniem, testowaniem, przetwarzaniem, przechowywaniem i przeszczepianiem komrek tkanek w jednostkach systemu ochrony zdrowia zwizanych z transplantologi. W zakresie zada inwestycyjnych finansowano natomiast prace remontowo-budowlane polegajce m.in. na przygotowaniu projektw oraz rozpoczciu inwestycji przez wybrane orodki transplantacyjne i banki tkanek i komrek, jak rwnie zakupy wysokospecjalistycznego sprztu dla orodkw transplantacyjnych, bankw tkanek i komrek i/lub medycznych laboratoriw diagnostycznych testujcych komrki, tkanki lub narzdy. 3.5.34. Programy wsparcia finansowego inwestycji w infrastruktur w ochronie zdrowia Programy wieloletnie wsparcia finansowego inwestycji w infrastruktur w ochronie zdrowia obejmuj przedsiwzicia zwizane z budow, przebudow i rozbudow obiektw szpitalnych. W Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 wykazano nastpujce programy: Przebudowa i rozbudowa Uniwersyteckiego Szpitala Klinicznego Uniwersytetu

Medycznego w Biaymstoku (1), Wieloletni Program Medyczny Rozbudowy i Przebudowy Szpitala Uniwersyteckiego w Bydgoszczy (2), Akademickie Centrum Kliniczno-Innowacyjno-Dydaktyczne w Gdasku (3), Nowa siedziba Szpitala Uniwersyteckiego Krakw-Prokocim (4), Centrum Kliniczno-Dydaktyczne Uniwersytetu Medycznego w odzi (5), Centrum Kliniczne Akademii Medycznej we Wrocawiu" (6), Szpital Pediatryczny Warszawskiego Uniwersytetu Medycznego w Warszawie (7).

166

Powysze programy do koca 2010 r. realizowane byy w formule inwestycji wieloletnich zgodnie z art. 102 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1241 z pn. zm.) z dniem 1 stycznia 2011 r. stay si one programami wieloletnimi. Ponadto, uchwa nr 72/2011 z dnia 24 maja 2011 r. Rada Ministrw ustanowia program wieloletni Przebudowa Uniwersyteckiego Szpitala Dziecicego w Krakowie (8). Na realizacj w/w programw w 2011 r. wydatkowano cznie 417.949 tys. z, co stanowi 98,77% planu po zmianach. Do monitorowania celw poszczeglnych programw wykorzystywano miernik

zaawansowanie realizacji inwestycji. W 2011 r. zakoczono realizacj jednego programu (6), natomiast zaawansowanie inwestycji realizowanych w ramach pozostaych 7 programw w 6 przypadkach uksztatowao si na poziomie planowanym po zmianach, w tym: w trzech przypadkach (1, 3, 7) poziom zaawansowania inwestycji zosta wykonany na poziomie planowanym po zmianach i wyszym od poziomu pierwotnie zakadanego, w dwch przypadkach (4 i 5) osignito poziom planowany po zmianach, ale niszy od poziomu pierwotnie zakadanego, w jednym przypadku (2) poziom zaawansowania inwestycji po zmianach nie zosta osignity, ale poziom wykonany uksztatowa si na poziomie wyszym od pierwotnie zakadanego. w jednym przypadku (8) ze wzgldu na termin ustanowienia programu, warto docelowa miernika zostaa ustalona w trakcie roku budetowego (plan po zmianach). 3.5.35. Wsparcie jednostek samorzdu terytorialnego w dziaaniach stabilizujcych system ochrony zdrowia Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 58/2009 z dnia 27 kwietnia 2009 r., a nastpnie zmieniono uchwa nr 79/2011 z dnia 24 maja 2011 r. na lata 2009-2011. Podmiotem odpowiedzialnym za realizacj programu jest Minister Zdrowia. Obowizujcy w latach 2009-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 20. Zdrowie, w ramach zadania 20.4. Wsparcie rozwoju i restrukturyzacji systemu ochrony zdrowia. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 544.133 tys. z, co stanowi 55,75% planu po zmianach. Cel programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

167

Cel Stworzenie warunkw do rozwoju oraz wzrostu konkurencyjnoci regionw poprzez powstanie stabilnych ekonomicznie podmiotw udzielajcych wiadcze zdrowotnych w systemie ochrony zdrowia w ramach realizacji zada wasnych jednostek samorzdu terytorialnego nieobjtych kontraktami wojewdzkimi

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Liczba zakadw opieki zdrowotnej podlegych jst, ktre dziki wsparciu Ministerstwo Zdrowia z budetu pastwa zmieniy form organizacyjnoprawn narastajco

498

80

W ramach Programu realizowane byy spaty czci zobowiza przejtych przez jednostki samorzdu terytorialnego po zlikwidowaniu samodzielnych publicznych zakadw opieki zdrowotnej. W Programie zaoono przeksztacenie 30% z 1422 samodzielnych publicznych zakadw opieki zdrowotnej (SPZOZ) podlegych jednostkom samorzdu terytorialnego (wg stanu na dzie 18 czerwca 2009 r.), czyli 427 podmiotw. Do liczby tej doliczono 71 szpitali przeksztaconych w latach 1999-2008, ktre zgodnie z zapisami Programu mogy w nim uczestniczy). cznie zaoono wsparcie 498 podmiotw. W okresie 2009-2011 liczba przeksztaconych SPZOZ wyniosa 139, nie wszystkie jednostki samorzdu terytorialnego podjy jednak decyzje o uczestnictwie w Programie, ktre miao charakter dobrowolny. Od pocztku realizacji Programu do koca 2011 r. ze rodkw Programu wsparto przeksztacenie bd likwidacj 80 zakadw opieki zdrowotnej. 3.5.36. Ulepszanie krajowych rde biaka rolinnego, ich produkcji, systemu obrotu i wykorzystania w paszach Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 149/2011 z dnia 9 sierpnia 2011 r. Nadzr nad realizacj programu przez 4 orodki: Instytut Uprawy Nawoenia i Gleboznawstwa Pastwowy Instytut Badawczy w Puawach, Instytut Genetyki Rolin PAN w Poznaniu, Uniwersytet Przyrodniczy w Poznaniu oraz Instytut Technologiczno-Przyrodniczy w Falentach sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2011-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w ramach funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w zadaniu 21.1. Wspieranie rozwoju produkcji rolinnej i ochrona rolin uprawnych, w podzadaniu 21.1.1. Wspieranie postpu biologicznego w produkcji rolinnej. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano 5.109 tys. z, co stanowi 86,34% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

168

Cel

Jednostki realizujce Instytut Uprawy Nawoenia i Gleboznawstwa PIB w Puawach, Instytut Genetyki Rolin PAN w Poznaniu, Uniwersytet Przyrodniczy w Poznaniu, Instytut TechnologicznoPrzyrodniczy w Falentach

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Stworzenie warunkw do zmniejszenia importu biaka paszowego (poekstracyjna ruta sojowa) o ok. 50% w wyniku zwikszenia wartoci biologicznej i uytkowej biaka rolinnego pochodzcego z rodzimych surowcw

Opracowanie, publikowanie i propagowanie pimiennictwa o moliwoci wykorzystania rodzimych rde biaka rolinnego

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernika (plan po zmianach) zostaa okrelona w trakcie roku budetowego i zgodnie z uchwa ustanawiajc Program wyniosa 1. 3.5.37. Ochrona rolin uprawnych z uwzgldnieniem bezpieczestwa ywnoci oraz ograniczenia strat w plonach i zagroe dla zdrowia ludzi, zwierzt domowych i rodowiska Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 161/2011 z dnia 16 sierpnia 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytut Ochrony Rolin Pastwowy Instytut Badawczy w Poznaniu sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy na lata 2011-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.1. Wspieranie rozwoju produkcji rolinnej i ochrona rolin uprawnych. Na realizacj programu w 2011 r. wydatkowano kwot 2.648 tys. z, co stanowi 45,99% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Ochrona rolin uprawnych z uwzgldnieniem bezpieczestwa ywnoci oraz ograniczenia strat w plonach i zagroe dla zdrowia ludzi, zwierzt domowych i rodowiska

Jednostki realizujce

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Instytut Ochrony Rolin PIB Poznaniu

Liczba publikacji

21

169

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernika (plan po zmianach) zostaa okrelona w trakcie roku budetowego, zgodnie z uchwa ustanawiajc Program wyniosa ona 35. 3.5.38. Ulepszanie Rolin dla Zrwnowaonych AgroEkoSystemw, Wysokiej Jakoci ywnoci i Produkcji Rolinnej na Cele Nieywnociowe Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 117/2008 z dnia 27 maja 2008 r., zmienion uchwa Nr 97/2009 z dnia 12 czerwca 2009 r. Nadzr nad wykonawc i koordynatorem programu Instytutem Hodowli i Aklimatyzacji Rolin Pastwowym Instytutem Badawczym w Radzikowie sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2008-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.1. Wspieranie rozwoju produkcji rolinnej i ochrona rolin uprawnych. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 10.968 tys. z, co stanowi 99,11% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Ulepszanie rolin na cele ywieniowe, paszowe, a take alternatywne oraz ochrona i wykorzystanie biornorodnoci w rolnictwie

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Liczba publikacji i opracowa Instytut Hodowli upowszechniajcych i Aklimatyzacji Rolin wyniki bada PIB w Radzikowie wykonywanych w ramach programu wieloletniego

180

185

3.5.39. Rozwj zrwnowaonych metod produkcji ogrodniczej w celu zapewnienia wysokiej jakoci biologicznej i odywczej produktw ogrodniczych oraz zachowania biornorodnoci rodowiska i ochrony jego zasobw Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 239/2008 z dnia 28 padziernika 2008 r., zmienion uchwa nr 106/2009 z dnia 12 czerwca 2009 r. oraz uchwa nr 130/2011 z dnia 19 lipca 2011 r. Nadzr nad realizacj programu przez Instytut Ogrodnictwa

w Skierniewicach (poprzednio: Instytut Warzywnictwa im. Emila Chroboczka z siedzib w Skierniewicach oraz Instytut Sadownictwa i Kwiaciarstwa im. Szczepana Pienika w Skierniewicach) sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2008-2014 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie

170

podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.1. Wspieranie rozwoju produkcji rolinnej i ochrona rolin uprawnych. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 9.950 tys. z, co stanowi 99,01% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.
Cel Wspieranie rozwoju zrwnowaonych i ekologicznych metod produkcji ogrodniczej oraz ochrona i wykorzystanie biornorodnoci w rolnictwie Jednostka realizujca Miernik 2011 plan 2011 wykonanie

Liczba publikacji i opracowa upowszechniajcych Instytut Ogrodnictwa wyniki bada w Skierniewicach wykonywanych w ramach programu wieloletniego

50

53

3.5.40. Ochrona

zarzdzanie

krajowymi

zasobami

genetycznymi

zwierzt

gospodarskich w warunkach zrwnowaonego uytkowania Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 46/2011 z dnia 12 kwietnia 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytut Zootechniki Pastwowy Instytut Badawczy w Krakowie sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2011-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie dziaania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.2. Wspieranie rozwoju produkcji zwierzcej i hodowli zwierzt, w podzadaniu 21.2.1. Wspieranie postpu biologicznego w produkcji zwierzcej. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 9.444 tys. z, co stanowi 95,37% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Zapewnienie stabilnych warunkw do realizacji tematw badawczych wspomagajcych postp biologiczny w produkcji zwierzcej

Procentowy udzia zwierzt gospodarskich poddanych ocenie, w tym metodami cytogenetycznymi Instytut Zootechniki - i molekularnymi PIB w Krakowie DNA w stosunku do zwierzt hodowlanych zgoszonych do bada, na przykadzie byda i wi

100%

171

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernika (plan po zmianach) zostaa okrelona w trakcie roku budetowego, zgodnie z uchwa ustanawiajc Program wyniosa ona 100%. 3.5.41. Biologiczne, rodowiskowe i technologiczne uwarunkowania rozwoju produkcji zwierzcej Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 259/2005 z dnia 5 padziernika 2005 r., zmienion uchwaami nr 306/2007 z dnia 20 grudnia 2007 r. i nr 207/2009 z dnia 1 grudnia 2009 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytut Zootechniki Pastwowy Instytut Badawczy w Krakowie sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2006-2011 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.2. Wspieranie rozwoju produkcji zwierzcej i hodowli zwierzt. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 990 tys. z, co stanowi 93,84% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Zapewnienie stabilnych warunkw do realizacji tematw badawczych wspomagajcych postp biologiczny w produkcji zwierzcej

Procentowy udzia zwierzt gospodarskich poddanych ocenie, w tym metodami cytogenetycznymi Instytut Zootechniki i molekularnymi PIB w Krakowie DNA w stosunku do zwierzt hodowlanych zgoszonych do bada, na przykadzie byda i wi

100%

100%

3.5.42. Ochrona zdrowia zwierzt i zdrowia publicznego Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 244/2008 z dnia 28 padziernika 2008 r., zmienion uchwa nr 92/2009 z dnia 9 czerwca 2009 r. Nadzr na realizacj Programu przez Pastwowy Instytut Weterynaryjny Pastwowy Instytut Badawczy w Puawach sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi.

172

Obowizujcy w latach 2009-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.3. Ochrona zdrowia i dobrostanu zwierzt oraz zdrowia publicznego w zakresie weterynarii. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 12.718 tys. z, co stanowi 97,07% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel Zapewnienie aktualnych informacji dotyczcych wystpowania najgroniejszych dla ludzi odzwierzcych czynnikw chorobotwrczych

Jednostka realizujca

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Pastwowy Instytut Weterynaryjny PIB w Puawach

Liczba przeszkolonych osb

1.400

1.107

ramach

realizacji

Programu

prowadzi

si

kontrol

wystpowania

substancji

niedozwolonych w ywnoci zwierzcego pochodzenia i substancji niepodanych w paszach, ocen wystpowania chorb odzwierzcych, ocen stanu wystpowania chorb zakanych oraz szkolenia dla Inspekcji Weterynaryjnej. W 2011 r. w/w badania i kontrol zrealizowano na zakadanym poziomie, zgodnie z planem odbyy si take wszystkie zaplanowane szkolenia. Nisze od planowanego wykonanie miernika dotyczcego liczby przeszkolonych osb wynika natomiast z nieobecnoci osb zgoszonych wczeniej na poszczeglne szkolenia, usprawiedliwionych przyczynami losowymi. 3.5.43. Wspieranie dziaa w zakresie ksztatowania rodowiska rolniczego

i zrwnowaonego rozwoju produkcji rolinnej w Polsce Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 175/2011 z dnia 6 wrzenia 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytut Uprawy Nawoenia i Gleboznawstwa Pastwowy Instytut Badawczy w Puawach sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2011-2015 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.4. Ksztatowanie ustroju rolnego pastwa oraz i systemy jakoci ywnoci. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 3.220 tys. z, co stanowi 47,77% planu po zmianach. Cel Programu oraz mierniki stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli. rolnictwo ekologiczne i ywno regionalna, tradycyjna

173

Cel Wspieranie dziaa w zakresie ksztatowania rodowiska rolniczego i zrwnowaonego rozwoju produkcji rolniczej w Polsce

Jednostka realizujca Instytut Uprawy Nawoenia i Gleboznawstwa PIB w Puawach

Miernik

2011 plan

2011 wykonanie

Liczba publikacji, w tym z tzw. listy filadelfijskiej

48

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernika (plan po zmianach) zostaa okrelona w trakcie roku budetowego, zgodnie z uchwa ustanawiajc Program wyniosa ona 71. W 2011 r., mimo i Program realizowany by przez okres jedynie 4 miesicy, w jego ramach realizowano wszystkie zaplanowane zadania. W szczeglnoci wykonano nastpujce przedsiwzicia: stworzono system informacji wspomagajcych adaptacj rolnictwa do zmian klimatu, przeprowadzono badania ankietowe na temat moliwoci wielofunkcyjnego rozwoju w gminach na obszarach problemowych rolnictwa, wytypowano gospodarstwa rolne do oceny moliwoci zrwnowaonego rozwoju rolnictwa oraz stworzono zbir informacji niezbdnych do oceny rozwoju zrwnowaonego, utworzono baz danych charakteryzujcych produkcje rolnicz w rnych regionach Polski, przeprowadzono analiz zagroe dla rodowiska naturalnego wywoywanych przez specjalistyczne gospodarstwa o rnych kierunkach produkcji rolniczej. 3.5.44. Konkurencyjno polskiej gospodarki ywnociowej w warunkach globalizacji i integracji europejskiej Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 19/2011 z dnia 1 lutego 2011 r. Nadzr nad realizacj Programu przez Instytut Ekonomiki Rolnictwa i Gospodarki ywnociowej Pastwowy Instytut Badawczy w Warszawie sprawuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Obowizujcy w latach 2011-2014 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.4. Ksztatowanie ustroju rolnego pastwa oraz rolnictwo ekologiczne i ywno regionalna, tradycyjna i systemy jakoci ywnoci. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 8.876 tys. z, co stanowi 93,43% planu po zmianach. Cel Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

174

Cel Analiza i ocena konkurencyjnoci polskiej gospodarki ywnociowej w warunkach globalizacji i integracji europejskiej

Jednostka realizujca Instytut Ekonomiki Rolnictwa i Gospodarki ywnociowej - PIB w Warszawie

Miernik Liczba publikacji (artykuy zoone do druku)

2011 plan

2011 wykonanie

105

Ze wzgldu na termin uchwalenia Programu, nie zosta on wykazany w Zestawieniu programw wieloletnich w ukadzie zadaniowym stanowicym Zacznik nr 11 do ustawy budetowej na rok 2011 docelowa warto miernika (plan po zmianach) zostaa okrelona w trakcie roku budetowego, zgodnie z uchwa ustanawiajc Program wyniosa ona 56. Miernik zosta wykonany na poziomie niemal dwukrotnie wyszym od zakadanego. 3.5.45. Wieloletni Program Zbierania Danych Rybackich na lata 2007-2013 Program ustanowiono uchwa Rady Ministrw nr 212/2007 z dnia 19 padziernika 2007 r., zmienion uchwa nr 84/2010 z dnia 1 czerwca 2010 r. Program ten, na podstawie art. 48 ust. 3 ustawy z dnia 19 lutego 2004 r. o rybowstwie (Dz. U. Nr 62, poz. 574, z pn. zm.), realizuje Morski Instytut Rybacki Pastwowy Instytut Badawczy w Gdyni. Obowizujcy w latach 2007-2013 Program realizowany by w 2011 r. na poziomie podzadania w funkcji 21. Polityka rolna i rybacka, w ramach zadania 21.6. Wspieranie rybactwa rdldowego i rybowstwa morskiego. Na realizacj Programu w 2011 r. wydatkowano 3.576 tys. z, co stanowi 69,44% planu po zmianach. Celem Programu oraz miernik stopnia jego realizacji zaprezentowano w tabeli.

Cel

Jednostki realizujce

Miernik Stopie wykonania przygotowywanych typw danych biologicznych i ekonomicznych dla uytkownikw zewntrznych

2011 plan

2011 wykonanie

Zbieranie danych niezbdnych do prowadzenia Wsplnej Polityki Rybackiej

Morski Instytut Rybacki PIB w Gdyni

100%

95%

Podobnie jak w latach ubiegych, w ramach Programu, wykonywano dziaania dotyczce zbierania danych biologicznego rybowstwa komercyjnego, danych z rejsw badawczych, danych ekosystemowych, zarzdzania zgromadzonymi danymi biologicznymi i ich wykorzystania, zbierania danych ekonomicznych, koordynacji bada dla opisu i oceny sektora rybackiego.

175

3.6. Wynagrodzenia w pastwowej sferze budetowej w 2011 r.

W roku 2011 wynagrodzenia w pastwowych jednostkach budetowych objtych przepisami ustawy o ksztatowaniu wynagrodze w pastwowej sferze budetowej w ukadzie dziaowym ksztatoway si nastpujco:
WYNAGRODZENIA WYSZCZEGLNIENIE a - Plan wg ustawy budetowej b - Wykonanie 1 wg Rb-70 / 1 OGEM a/ b Dzia 010 Rolnictwo i owiectwo a b Dzia 020 Lenictwo a b Dzia 050 Rybowstwo i rybactwo a b Dzia 150 Przetwrstwo przemysowe a b Dzia 500 Handel a b Dzia 600 Transport i czno a b Dzia 710 Dziaalno usugowa a b Dzia 720 Informatyka a b Dzia 750 Administracja publiczna a b Dzia 752 Obrona narodowa a b Dzia 753 Obowizkowe ubezpieczenia spoeczne a b 32.997 32.568 30.514 30.337 2.483 2.231 6.158.901 6.218.452 5.687.304 5.757.777 471.597 460.675 6.368.429 6.389.803 5.886.865 5.980.355 481.564 409.448 140.587 139.010 129.474 129.351 11.113 9.659 179.411 169.557 165.504 158.820 13.907 10.737 568.391 560.599 524.518 524.893 43.873 35.706 46.577 46.163 42.943 43.028 3.634 3.135 8.389 7.866 7.736 7.317 653 549 19.242 19.082 17.753 17.833 1.489 1.249 580 581 534 536 46 45 410.556 406.288 378.695 378.003 31.861 28.285
4 2

/ (w tys. z) Dodatkowe wynagrodzenia 3 roczne /

z tego: OGEM Wynagrodzenia

2 26.554.496 25.648.529

3 24.571.780 23.825.714

4 1.982.716 1.822.815

176

Dzia 754 Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa a b Dzia 755 Wymiar sprawiedliwoci a b Dzia 758 Rne rozliczenia a b Dzia 801 Owiata i wychowanie a b Dzia 803 Szkolnictwo wysze a b Dzia 851 Ochrona zdrowia a b Dzia 852 Pomoc spoeczna a b Dzia 853 Pozostae zadania w zakresie polityki spoecznej a b Dzia 854 Edukacyjna opieka wychowawcza a b Dzia 900 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska a b Dzia 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego a b Dzia 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody a b Dzia 926 Kultura fizyczna a b 172.517 174.120 98.640 98.036 158.954 162.527 90.974 91.219 13.563 11.593 7.666 6.817 34.505 34.039 31.902 31.687 2.603 2.352 105.519 121.358 97.898 113.966 7.621 7.392 287 287 815.121 790.855 751.627 733.551 63.494 57.304 3.375 3.318 3.111 3.117 264 201 878.388 889.993 814.452 831.488 63.936 58.505 98.989 96.976 91.381 90.839 7.608 6.137 2.609.474 2.557.897 2.410.248 2.367.049 199.226 190.848 7.398.136 6.824.794 6.847.969 6.309.333 550.167 515.461

55.350 66.879 295 295

51.025 62.416 272 272

4.325 4.463 23 23

1/ sprawozdanie Rb-70 kwartalne o zatrudnieniu i wynagrodzeniach nie obejmuje cz. 57 ABW i cz. 59 AW, 2/ wynagrodzenia finansowane z budetu pastwa i budetu rodkw europejskich, 3/ dla onierzy dodatkowe uposaenie roczne, a dla funkcjonariuszy nagroda roczna, 4/ cznie z rezerwami celowymi, planowane wynagrodzenia ogem w wysokoci 349.840 tys. z.

Zgodnie z przepisami ustawy z dnia 23 grudnia 1999 r. o ksztatowaniu wynagrodze w pastwowej sferze budetowej oraz o zmianie niektrych ustaw (Dz. U. z 2011 r. Nr 79, poz. 431, z pn. zm.), w ustawie budetowej na rok 2011 zaplanowano dla pastwowej sfery budetowej:

177

1) kwoty

bazowe

dla

osb

objtych

mnonikowymi

systemami

wynagrodze

w poszczeglnych grupach pracowniczych, ktre wyniosy dla: osb zajmujcych kierownicze stanowiska pastwowe 1.766,46 z, czonkw korpusu suby cywilnej, etatowych czonkw samorzdowych kolegiw odwoawczych i kolegiw regionalnych izb obrachunkowych, pracownikw Rzdowego Centrum Legislacji, ekspertw, asesorw i aplikantw eksperckich Urzdu Patentowego Rzeczypospolitej Polskiej, funkcjonariuszy Suby Celnej, czonkw suby zagranicznej nie bdcych czonkami korpusu suby cywilnej 1.873,84 z, czonkw Krajowej Izby Odwoawczej przy Prezesie Urzdu Zamwie Publicznych 1.523,29 z, onierzy zawodowych i funkcjonariuszy 1.523,29 z,

2) rednioroczny wskanik wzrostu wynagrodze w pastwowej sferze budetowej 100%. Zgodnie z art. 30 ust. 3 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674, z pn. zm.) zaplanowana w ustawie budetowej na rok 2011 kwota bazowa dla nauczycieli wyniosa: od 1 stycznia 2011 r. 2.446,82 z, od 1 wrzenia 2011 r. 2.618,10 z. W ustawie budetowej zaplanowano dla pastwowych jednostek budetowych, w podziale na czci i dziay klasyfikacji dochodw i wydatkw budetowych oraz na poszczeglne grupy osb wynagrodzenia w wysokoci 26.204.656 tys. z i w rezerwach celowych 349.840 tys. z (cznie z rezerwami celowymi 26.554.496 tys. z). Wynagrodzenia dla pracownikw pastwowych jednostek budetowych

w podziale na grupy pracownicze przedstawia ponisza tabela.

WYNAGRODZENIA / w tys. z z tego: OGEM Dodatkowe Wynagrodzenia wynagrodzenia 3 roczne /
2

WYSZCZEGLNIENIE a - Plan wg ustawy budetowej b - Wykonanie 1 wg Rb-70 / 1 OGEM a / b Osoby nieobjte mnonikowymi systemami wynagrodze a b Czonkowie korpusu suby cywilnej a b
4

2 26.554.496 25.648.529

3 24.571.780 23.825.714

4 1.982.716 1.822.815

4.368.882 4.267.779 6.689.742 6.723.152

4.030.637 3.975.516 6.169.491 6.277.549

338.245 292.263 520.251 445.603

178

Osoby zajmujce kierownicze stanowiska pastwowe a b Etatowi czonkowie samorzdowych kolegiw odwoawczych a b Funkcjonariusze Suby Celnej a b onierze zawodowi i funkcjonariusze a b Sdziowie delegowani do ministerstwa sprawiedliwoci lub innej jednostki organizacyjnej podlegej ministrowi sprawiedliwoci albo przez niego nadzorowanej, prokuratorzy oraz asesorzy prokuratorscy a b Eksperci, asesorzy i aplikanci eksperccy Urzdu Patentowego Rzeczypospolitej Polskiej a b Pracownicy Rzdowego Centrum Legislacji a b Etatowi czonkowie kolegiw regionalnych izb obrachunkowych a b Czonkowie Krajowej Izby Odwoawczej przy Prezesie Urzdu Zamwie Publicznych a b Czonkowie suby zagranicznej niebdcy czonkami korpusu suby cywilnej a b Nauczyciele zatrudnieni w szkoach i placwkach prowadzonych przez organy administracji rzdowej a b 19.375 18.443 17.857 17.155 1.518 1.288 12.499.768 12.036.169 11.562.792 11.119.155 936.976 917.014 990.710 985.419 923.215 927.141 67.495 58.278 56.898 56.803 52.458 52.646 4.440 4.157 37.201 32.155 37.201 32.155

785.170 761.179

725.634 708.067

59.536 53.112

15.458 14.657

14.281 13.692

1.177 965

16.498 16.325

15.210 15.185

1.288 1.140

4.343 4.218

4.070 3.954

273 264

45.317 48.984

41.766 45.774

3.551 3.210

675.294 683.246

627.328 637.725

47.966 45.521

1/ sprawozdanie Rb-70 kwartalne o zatrudnieniu i wynagrodzeniach nie obejmuje cz. 57 ABW i cz. 59 AW, 2/ wynagrodzenia finansowane z budetu pastwa i budetu rodkw europejskich, 3/ dla onierzy dodatkowe uposaenie roczne, a dla funkcjonariuszy nagroda roczna, 4/ cznie z rezerwami celowymi: planowane wynagrodzenia ogem w wysokoci 349.840 tys. z.

W cigu roku wprowadzono nastpujce zmiany: 1) z rezerw uruchomiono ogem wynagrodzenia w wysokoci 230.822 tys. z, 2) zwikszono rodki na wynagrodzenia o kwot 97 tys. z z przeznaczeniem na sfinansowanie wypat nalenych wynagrodze zasdzonych wyrokami sdowymi,

179

3) zmniejszono rodki na wynagrodzenia o kwot 32.581 tys. z, z tego: 30 tys. z w zwizku z koniecznoci dokonania zwikszenia dotacji celowej na delegowanie pracownika Agencji Rynku Rolnego do Staego Przedstawicielstwa Rzeczypospolitej Polskiej przy Unii Europejskiej w Brukseli, w celu wzmocnienia Wydziau ds. Rolnictwa i Rybowstwa na czas Prezydencji Polski w Radzie Unii Europejskiej w II poowie 2011 r., 3.905 tys. z w zwizku z przeniesieniem wydatkw na wynagrodzenia na podstawie art. 194 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pn. zm.), 28.646 tys. z w zwizku ze zmniejszeniem uposae dla onierzy zawodowych w wyniku przeniesienia rodkw na uposaenia z 405 i 407 do 408, zgodnie z art. 10 a ww. ustawy z dnia 23 grudnia 1999 r. Powysze przeniesienie wydatkw wynika z koniecznoci dostosowania planu wydatkw osobowych onierzy zawodowych do przewidywanego wykonania w 2011 r., w zwizku z bardzo wysok dynamik zwolnie onierzy z zawodowej suby wojskowej. Skutkowao to zwikszeniem wypat uposae i wiadcze pieninych przysugujcych onierzom zawodowym przez okres roku po zwolnieniu ze suby wojskowej.

Ponadto wprowadzono zmiany polegajce na przeniesieniu wynagrodze midzy czciami i dziaami. Zmiany te zostay dokonane: 1) zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrw z dnia 27 grudnia 2011 r. w sprawie dokonania przeniesie niektrych dochodw i wydatkw budetu pastwa, wydatkw budetu rodkw europejskich oraz kwot wynagrodze okrelonych w ustawie budetowej na rok 2011 (Dz. U. Nr 289, poz. 1700) przeniesiono wynagrodzenia w kwocie 6.792 tys. z z czci 42 Sprawy wewntrzne, dzia 750 Administracja publiczna do nastpujcych czci: 17 Administracja publiczna, dzia 750 Administracja publiczna, 27 Informatyzacja, dzia 750 Administracja publiczna, 43 Wyznania religijne oraz mniejszoci narodowe i etniczne, dzia 750 Administracja publiczna; 2) zgodnie z art. 194 ust. 1 i 2 ww. ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. przeniesiono wynagrodzenia w kwocie 219 tys. z z czci 41 rodowisko, dzia 900 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska do czci 22 Gospodarka wodna, dzia 710 Dziaalno usugowa.

180

W wyniku powyszych zmian plan po zmianach centralnych w zakresie wynagrodze pracownikw pastwowych jednostek budetowych wynis 26.402.994 tys. z (tj. w stosunku do ustawy budetowej ulegy zmniejszeniu o 151.502 tys. z). Pene dane w powyszym zakresie ujte zostay w sprawozdaniu tabelarycznym z wykonania wynagrodze w pastwowych jednostkach budetowych w 2011 r. Zgodnie ze sprawozdaniem Gwnego Urzdu Statystycznego Rb-70 kwartalne o zatrudnieniu i wynagrodzeniach, ktre nie obejmuje pracownikw Agencji Bezpieczestwa Wewntrznego i Agencji Wywiadu (sprawozdanie objte klauzul tajnoci), w pastwowych jednostkach budetowych wynagrodzenia wyniosy 25.648.529 tys. z, a przecitne wynagrodzenie 4.191,45 z. Ww. przecitne wynagrodzenie w porwnaniu z rokiem ubiegym (4.135,21 z) wzroso o 1,36%. Wzrost ten wynika midzy innymi z nastpujcych tytuw: naliczenia wyszego ni w 2010 r. dodatkowego wynagrodzenia rocznego, skutkw przechodzcych z roku 2010 oraz utworzenia nowych rezerw celowych, skutkw przechodzcych na rok 2011 podwyszenia o 7% od 1 wrzenia 2010 r. wynagrodze nauczycieli zatrudnionych w szkoach i placwkach prowadzonych przez organy administracji rzdowej oraz sfinansowanie podwyek wynagrodze dla tych nauczycieli o 7% od 1 wrzenia 2011, skutkw wprowadzenia II etapu oraz kontynuacji w 2011 r. Programu wieloletniego pn. Modernizacja Suby Celnej w latach 2009-2011 na wdroenie motywacyjnego systemu uposae funkcjonariuszy Suby Celnej w celu podwyszenie wskanika wielokrotnoci kwoty bazowej o 0,05, tj. z 2,67 do 2,72, sfinansowania nowych zada zwizanych z realizacj programu wieloletniego

pn. Przygotowanie, obsuga i sprawowanie Przewodnictwa Polski w Radzie Unii Europejskiej w II poowie 2011 r., zmian dokonanych w trakcie roku przez dysponentw czci budetowych.

181

Rozdzia 4 Rozliczenia z Uni Europejsk

Czonkostwo Polski w Unii Europejskiej zwizane jest z uczestnictwem w systemie finansowym UE, obejmujcym przede wszystkim budet oglny UE. Budet ten, akceptowany jest corocznie przez Rad UE i Parlament Europejski, tzw. wadz budetow UE na wniosek Komisji Europejskiej i mieci si w ramach wieloletniego planu finansowego UE perspektywy finansowej (obecnie jest to perspektywa 2007-2013). Wysoko polskiej skadki do budetu UE oraz wysoko potencjalnych transferw do Polski jest ograniczona limitami wyznaczonymi w perspektywie finansowej, a doprecyzowanymi w rocznych budetach UE. Rok 2011 by pitym rokiem obowizywania perspektywy finansowej 2007-2013. Wikszo rodkw napywajcych do Polski zwizana bya z patnociami w ramach tej wanie perspektywy. Bilans, wynikajcy z napywu rodkw z UE, w tym rodkw stanowicych dochody budetu pastwa i budetu rodkw europejskich oraz rodkw przekazanych do budetu UE w 2011 r. przedstawia ponisze zestawienie.

Tre
1

ustawa/planowany wykonanie/faktyczny napyw rodkw napyw rodkw

w tys. z* 2 3

I. 1. 2. 3. 4. 5.

RODKI PRZEKAZANE PRZEZ UNI EUROPEJSK Programy realizowane z udziaem funduszy strukturalnych w ramach NSRO (2007-2013) Projekty realizowane z udziaem rodkw z Funduszu Spjnoci rodki na finansowanie projektw realizowanych z funduszy w ramach dziau 3a budetu UE Inne rodki finansowane z budetu UE Zadania wynikajce ze Wsplnej Polityki Rolnej i Rybackiej - w tym Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013

80.778.263 48.053.978 930.450 2.800 94.187 20.980.344 10.716.504 ---15.256.425 15.256.425 65.521.838

57.861.966 32.295.614 * 645.383 36.147 13.375 17.252.736 7.088.711 530.000 14.731.109 14.731.109 43.130.857

6. II. 1.

Pozostae transfery** RODKI PRZEKAZANE DO BUDETU UE rodki wasne UE (skadka do budetu UE)

III. RNICA (I-II)

* w tym Program Operacyjny Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich ** kwota pozostaych transferw nie jest prognozowana w Ustawie budetowej, faktyczny napyw rodkw jest szacowany na podstawie danych z NBP.

183

Ponisze zestawienie przedstawia napyw niepodlegajcych zwrotowi rodkw z pomocy udzielanej przez pastwa czonkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA).
Tre ustawa/planowany wykonanie/faktyczny napyw rodkw napyw rodkw
w tys. z 1 2 3

1. 2.

Norweski Mechanizm Finansowy i Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru Gospodarczego Szwajcarsko Polski Program Wsppracy

294.807 100.714

554.681 17.864

rodki na finansowanie programw i projektw

rodki pochodzce z programw realizowanych ze rodkw Unii Europejskiej zacznik Nr 15, ujmowane byy w ustawie budetowej na rok 2011 na podstawie art. 121 ust.1 i ust. 2 pkt 4) i 5) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. W ustawie budetowej na rok 2011 zacznik nr 15 obejmowa m. in.: 1. Programy w ramach Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013 (NSS): Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko, Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka, Program Operacyjny Kapita Ludzki, Program Operacyjny Pomoc Techniczna na lata 2007-2013, Program Operacyjny Europejska Wsppraca Terytorialna, Europejski Instrument Ssiedztwa i Partnerstwa, Program Operacyjny Rozwj Polski Wschodniej, Regionalne Programy Operacyjne.

2. Program Operacyjny Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich. 3. Szwajcarsko-Polski Program Wsppracy. 4. Wspln Polityk Roln. W ustawie budetowej na rok 2011 zacznik 15 obejmowa 2 czci: 1. Plan dochodw i wydatkw budetu rodkw europejskich oraz budetu pastwa w latach 2011-2013 w zakresie Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013,

184

Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego 20092014, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich oraz Wsplnej Polityki Rolnej. 2. Plan wydatkw budetu rodkw europejskich i budetu pastwa na 2011 r. na realizacj programw operacyjnych w ramach Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007- 2013, Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich oraz Wsplnej Polityki Rolnej. Ad.1 W ustawie budetowej na rok 2011 w zakresie programw operacyjnych w ramach Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013, Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy oraz Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich zaplanowano dochody w wysokoci 48.805.198 tys. z, z tego dochody w ramach programw NSS w wysokoci 48.053.978 tys. z, dochody w ramach Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy w wysokoci 156.034 tys. z, natomiast dochody w ramach PO Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nabrzenych Obszarw Rybackich w kwocie 595.186 tys. z. Wykonanie dochodw w 2011 roku ogem dla wszystkich Programw Operacyjnych wynioso 32.313.478 tys. z, co stanowi 66,2% planu. Wydatki na 2011 rok w ramach NSS, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich, Mechanizmu Finansowego MF EOG, NMF 2009-2014 oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy zaplanowano w wysokoci 31.938.850 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 49.637.690 tys. z, z czego zrealizowano 47.149.992 tys. z, co stanowi 94,9% planu po zmianach. W ramach powyszych kwot na wydatki: NSS 2007-2013 zaplanowano rodki z: Unii Europejskiej w wysokoci 29.577.222 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 45.172.245 tys. z, z czego zrealizowano 43.137.803 tys. z, co stanowi 95,5% planu po zmianach, Budetu Pastwa (wspfinansowanie) 1.728.990 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 3.560.592 tys. z, z czego zrealizowano 3.158.666 tys. z, co stanowi 88,7% planu po zmianach. Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy zaplanowano rodki z: Unii Europejskiej w wysokoci 102.324 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 56.292 tys. z, z czego zrealizowano 29.844 tys. z, co stanowi 53% planu po zmianach,
185

Budetu Pastwa (wspfinansowanie) 3.212 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 4.349 tys. z, z czego zrealizowano 2.415 tys. z, co stanowi 55,5% planu po zmianach.

Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich zaplanowano rodki z: Unii Europejskiej w wysokoci 386.346 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 633.397 tys. z, z czego zrealizowano 616.461 tys. z, co stanowi 97,3% planu po zmianach, Budetu Pastwa (wspfinansowanie) 140.756 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 210.666 tys. z, z czego zrealizowano 204.767 tys. z, co stanowi 97,2% planu po zmianach.

Ad.2 Plan wydatkw na 2011 rok na realizacj programw operacyjnych w ramach NSS w latach 2007-2013, Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy, Mechanizmu Finansowego MF EOG, NMF 2009-2014 oraz Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich zosta przedstawiony w podziale na czci w ramach poszczeglnych programw operacyjnych. Najwiksze wydatki zostay zrealizowane w ramach nastpujcych Programw Operacyjnych: Regionalne Programy Operacyjne plan po zmianach wynis 13.377.038 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 13.103.625 tys. z, z tego odpowiednio: Unia Europejska 12.670.537 tys. z, z czego zrealizowano 12.444.204 tys. z, Budet Pastwa (wspfinansowanie) 706.501 tys. z, z czego zrealizowano 657.421 tys. z, Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko plan po zmianach wynis 18.082.554 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 17.401.390 tys. z, z tego odpowiednio: Unia Europejska 17.462.162 tys. z, z czego zrealizowano 16.850.691 tys. z, Budet Pastwa (wspfinansowanie) 620.392 tys. z, z czego zrealizowano 550.699 tys. z, Program Operacyjny Kapita Ludzki plan po zmianach wynis 8.487.942 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 7.955.132 tys. z, z tego odpowiednio: Unia Europejska 7.507.733 tys. z, z czego zrealizowano 7.106.261 tys. z, Budet Pastwa (wspfinansowanie) 980.209 tys. z, z czego zrealizowano 848.871 tys. z,
186

Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka plan po zmianach wynis 6.700.461 tys. z, natomiast wykonanie wynioso 5.835.524 tys. z, z tego odpowiednio: Unia Europejska 5.607.429 tys. z, z czego zrealizowano 4.887.098 tys. z, Budet Pastwa (wspfinansowanie) 1.093.032 tys. z, z czego zrealizowano 948.426 tys. z. Na wykorzystanie ww. wydatkw przeznaczono rodki ujte na etapie planowania ustawy

budetowej w budetach dysponentw jak i uruchomione decyzjami Ministra Finansw z rezerwy celowej poz. 8, 19, 98 i 99. Najwiksze wykorzystanie wydatkw w zwizku z realizacj programw unijnych wystpio w nastpujcych czciach budetowych: Rozwj regionalny w kwocie ogem 19.112.614 tys. z, z tego: Unia Europejska 18.028.240 tys. z, Budet Pastwa (wspfinansowanie) 1.084.374 tys. z,

Transport w kwocie ogem 12.626.692 tys. z, z tego: Unia Europejska 12.309.525 tys. z, Budet Pastwa (wspfinansowanie) 317.167 tys. z,

W ramach czci Rozwj regionalny ujte zostay przede wszystkim wydatki na realizacj Regionalnych Programw Operacyjnych oraz komponentu regionalnego PO KL. Naley zauway, e dotacje dla samorzdw wojewdztw, dziaajcych jako instytucja zarzdzajca lub jako instytucja poredniczca, byy udzielane przez ministra waciwego ds. rozwoju regionalnego. W ramach czci Transport rodki te byy przeznaczone gwnie na inwestycje zwizane z drogami w 2011 roku i realizowane w ramach m. in. Programu Operacyjnego Infrastruktura i rodowisko. rodki pochodzce z programw realizowanych ze rodkw Unii Europejskiej (zacznik Nr 16), ujmowane byy w ustawie budetowej na rok 2011 na podstawie art. 122 ust. 1 pkt 2 lit. b) i c) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. W ustawie budetowej na rok 2011 zacznik Nr 16 obejmowa: 1. Programy w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia na lata 2007-2013 (NSRO): Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko,

187

Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka, Program Operacyjny Kapita Ludzki, Program Operacyjny Pomoc Techniczna na lata 2007-2013, Program Operacyjny Rozwj Polski Wschodniej, Regionalne Programy Operacyjne.

2. Szwajcarsko Polski Program Wsppracy, 3. Program Operacyjny Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich. 4. Wspln Polityk Roln. W ustawie budetowej na rok 2011 zacznik 16 obejmowa 3 czci: 1. Wykaz programw wraz z limitami wydatkw i zobowiza w kolejnych latach obowizywania Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich oraz Wsplnej Polityki Rolnej Limity zobowiza w kolejnych latach obowizywania Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy oraz Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich. 2. Wykaz programw wraz z limitami wydatkw i zobowiza w kolejnych latach obowizywania Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich oraz Wsplnej Polityki Rolnej Limity wydatkw w kolejnych latach obowizywania Narodowej Strategii Spjnoci w latach 2007-2013, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy oraz Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich. 3. Limity kwot wydatkw w ramach Wsplnej Polityki Rolnej w latach 2011-2013. Ad. 1. W ustawie budetowej na 2011 r. w ramach Narodowej Strategii Spjnoci w latach 20072013, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich oraz Wsplnej Polityki Rolnej w zakresie limitw zobowiza w 2011 r. zaplanowane zostay kwoty:

188

 wkad Unii Europejskiej w wysokoci 36.896.812 tys. z, z czego w zakresie umw zawartych z beneficjentami zrealizowano 36.366.187 tys. z, w tym na: NSRO zaplanowano 36.186.321 tys. z, z czego zrealizowano 35.678.528 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy zaplanowano 253.734 tys. z, z czego zrealizowano 133.850 tys. z, PO Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nabrzenych Obszarw Rybackich zaplanowano 456.757 tys. z, z czego zrealizowano 553.809 tys. z, wkad Budetu Pastwa w wysokoci 4.965.385 tys. z, z czego w zakresie umw zawartych z beneficjentami zrealizowano 9.449.550 tys. z, w tym na: NSRO zaplanowano 4.803.392 tys. z, z czego zrealizowano 9.258.880 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy zaplanowano 9.741 tys. z, z czego zrealizowano 6.607 tys. z, PO Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nabrzenych Obszarw Rybackich zaplanowano 152.252 tys. z, z czego zrealizowano 184.603 tys. z. Ad. 2. W ustawie budetowej na 2011 r. w ramach Narodowej Strategii Spjnoci w latach 20072013, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich oraz Wsplnej Polityki Rolnej w zakresie limitw wydatkw w 2011 r. zaplanowane zostay kwoty: wkad Unii Europejskiej w wysokoci 63.450.315 tys. z, z czego w zakresie wydatkw beneficjentw ujtych we wnioskach o patno zrealizowano 40.090.561 tys. z, w tym na: NSRO zaplanowano 62.349.774 tys. z, z czego zrealizowano 39.819.972 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy zaplanowano 253.734 tys. z, z czego zrealizowano 55.001 tys. z, PO Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nabrzenych Obszarw Rybackich zaplanowano kwot 846.807 tys. z, z czego zrealizowano 215.588 tys. z, wkad Budetu Pastwa w wysokoci 5.126.352 tys. z, z czego w zakresie wydatkw beneficjentw ujtych we wnioskach o patno zrealizowano 3.081.575 tys. z, w tym na: NSRO zaplanowano 4.816.927 tys. z, z czego zrealizowano 3.006.304 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy zaplanowano 9.741 tys. z, z czego zrealizowano 3.408 tys. z,

189

PO Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nabrzenych Obszarw Rybackich zaplanowano kwot 299.684 tys. z, z czego zrealizowano 71.863 tys. z.

Programy finansowane z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej oraz niepodlegajcych zwrotowi rodkw z pomocy udzielonej przez pastwa czonkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) wraz z limitami wydatkw budetu pastwa przeznaczonych na finansowanie tych programw (nie ujtych w zaczniku 16), przedstawia zacznik 17. W ustawie budetowej na rok 2011 zacznik 17 obejmowa rodki w ramach: 1. Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego. 2. Programu oglnego "Solidarno i zarzdzanie przepywami migracyjnymi". 3. Innych rodkw finansowanych z budetu UE. Ad.1 W ustawie budetowej na rok 2011 w ramach Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2004-2009 zaplanowano wydatki w wysokoci 294.807 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 507.384 tys. z. Wykonanie wydatkw w 2011 roku w zakresie Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2004-2009 wynioso 433.701 tys. z, co stanowi 85,5% planu po zmianach. Ad.2 W ramach Programu oglnego "Solidarno i zarzdzanie przepywami migracyjnymi" zaplanowano wydatki w wysokoci 2.800 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 80.894 tys. z. Wykonanie wydatkw w 2011 roku w zakresie Programu oglnego "Solidarno i zarzdzanie przepywami migracyjnymi" wynioso 72.252 tys. z, co stanowi 89,3% planu po zmianach. Ad.3 W ramach innych rodkw finansowanych z budetu UE zaplanowano wydatki w wysokoci 94.187 tys. z, natomiast plan po zmianach wynis 173.618 tys. z. Wykonanie wydatkw w 2011 roku w zakresie innych rodkw finansowanych z budetu UE wynioso 167.826 tys. z, co stanowi 96,7% planu po zmianach.

190

Wydatki zaplanowane w ustawie budetowej na rok 2011 byy zwikszane z rezerwy celowej poz. 8. rodki pochodzce z budetu Unii Europejskiej w ramach Funduszu Spjnoci zostay wykazane w zaczniku nr 18 do ustawy budetowej na rok 2011. W ustawie budetowej na rok 2011 w zakresie rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej w ramach Funduszu Spjnoci oraz ISPA zaplanowano napyw i wydatkowanie rodkw bezzwrotnych w 2011 r. w wysokoci 248.120 tys. euro (930.450 tys. z), w tym w ramach Funduszu Spjnoci i ISPA rodowisko 40.131 tys. euro oraz Funduszu Spjnoci i ISPA Transport 207.989 tys. euro. Faktycznie na program Funduszu Spjnoci oraz ISPA wpyny rodki w wysokoci 145.788 tys. euro (643.916 tys. z), a wykorzystano 146.120 tys. euro (645.383 tys. z), co stanowi 69,4% planu.

Wsplna Polityka Rolna

Dochody budetu pastwa z tytuu realizacji WPR Dochody budetu pastwa (cz Podatki i inne wpaty na rzecz budetu pastwa), z tytuu realizacji Wsplnej Polityki Rolnej zaplanowane zostay w wysokoci 98.082 tys. z, a wykonane w wysokoci 105.309 tys. z, tj. 107,4% planu. Wysze od planowanego wykonanie wynika z uzyskania dochodw z tytuu rodkw odzyskanych przez agencje patnicze od beneficjentw WPR, w wysokoci 13.640 tys. z, pochodzcych z funduszu SG EFOiGR, ktre z uwagi na ich charakter nie s planowane. Wydatki budetu pastwa na realizacj WPR W roku 2011 z wydatkw budetu pastwa realizowane byo wspfinansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take krajowa cz finansowania wyprzedzajcego Programu Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (PROW 2007-2013). Wydatki na krajowe wspfinansowanie patnoci WPR oraz Pomoc Techniczn w ramach PROW 2007-2013 zaplanowane zostay w budetach dysponentw w wysokoci 3.478.562 tys. z. Pozostae rodki na realizacj WPR 3.287.548 tys. z ujto w rezerwie celowej poz. 8 Wspfinansowanie projektw realizowanych z udziaem rodkw europejskich, finansowanie projektw z udziaem rodkw otrzymywanych od pastw czonkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), projektw z udziaem innych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej nie ujtych w budecie rodkw europejskich, finansowanie projektw pomocy technicznej, finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej, a take na pokrycie potrzeb wynikajcych z rnic kursowych przy realizacji programw finansowanych z UE. Ogem na finansowanie WPR w roku 2011 zaplanowano 6.766.110 tys. z.

191

Dodatkowo, w trakcie wykonywania budetu 2011 r. w zwizku ze zmian przeznaczenia rezerw celowych (poz. 36 Ubezpieczenie upraw rolnych i zwierzt gospodarskich) wydatki na Wspln Polityk Roln zwikszone zostay cznie o kwot 28.217 tys. z1. Uwzgledniajc powysze plan po zmianach w odniesieniu do ujtych w budetach dysponentw rodkw na realizacj wsplnej polityki rolnej uksztatowa si w wysokoci 6.305.013 tys. z, natomiast wydatki w 2011 roku zrealizowano w wysokoci 6.242.506 tys. z, tj. 99% planu po zmianach, z tego na: finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Budet, finanse publiczne i instytucje finansowe 1.783 tys. z, finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Rolnictwo 41.252 tys. z, wspfinansowanie Wsplnej Polityki Rolnej I filar WPR oraz Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (PROW 2007-2013), finansowane w ramach czci Rozwj wsi 5.746.139 tys. z, Interwencje Rynkowe w ramach Wsplnej Polityki Rolnej oraz finansowanie

wyprzedzajce PROW 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Rynki rolne 288.956 tys. z, finansowanie wyprzedzajce PROW 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Urzd Zamwie Publicznych 96 tys. z, finansowanie wyprzedzajce (w czci wspfinansowania krajowego) Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (scalanie gruntw oraz gospodarowanie rolniczymi zasobami wodnymi) oraz Finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (Pomoc Techniczna) w czci Budety Wojewodw 164.280 tys. z. Powyszy opis wykonania wydatkw na realizacje WPR nie obejmuje rodkw na sfinansowanie niekwalifikowalnego podatku VAT w ramach PROW 2007-2013, realizowanych w ramach pozostaych wydatkw krajowych z budetw wojewodw w paragrafach z czwart cyfr 0.

Opini nr 242 Komisji Finansw Publicznych do Ministra Finansw w sprawie zmiany przeznaczenia czci rezerwy celowej, uchwalon na posiedzeniu w dniu 12 padziernika 2011 r., Komisja pozytywnie zaopiniowaa propozycj przeznaczenia kwoty 28.216.509 z na wypat uzupeniajcych patnoci obszarowych w celu zwikszenia kwot wypat dopat bezporednich w grudniu 2011 r.

192

Dochody budetu rodkw europejskich z tytuu realizacji WPR Dochody budetu rodkw europejskich z tytuu realizacji Wsplnej Polityki Rolnej zaplanowane zostay w wysokoci 21.220.287 tys. z, a wykonane w kwocie 17.372.490 tys. z, na powysz kwot skadaj si: kwota 17.252.736 tys. z, ktra wpyna do Polski jako transfer z budetu UE, kwota 119.754 tys. z stanowica refundacj finansowania wyprzedzajcego realizowanego w ramach PROW 2007-2013, ktra nie jest transferem z UE. Powyszy sposb prezentacji, uwzgldnia spostrzeenia NIK dotyczce ujmowania w budecie rodkw europejskich kwot na realizacj finansowania wyprzedzajcego PROW 2007-2013. Najwysze dochody z powyszego tytuu uzyskane zostay z tytuu refundacji patnoci realizowanych przez Agencj Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (patnoci w ramach: systemw wsparcia bezporedniego, PROW 2007-2013 oraz wsplnej organizacji rynku owocw i warzyw, a take rynki rybowstwa) 16.612.364 tys. z, oraz zada realizowanych przez Agencj Rynku Rolnego 589.465 tys. z. Pozostae dochody stanowiy rodki otrzymane z tytuu refundacji wydatkw na zadania weterynaryjne, FADN oraz WPR-ryb a take wspomniane wczeniej refundacje finansowania wyprzedzajcego realizowanego w ramach PROW 2007-2013. Wydatki budetu rodkw europejskich na realizacj WPR Wydatki budetu rodkw europejskich na finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej zaplanowano w wysokoci 18.583.060 tys. z, w ramach planu wydatkw czci Rozwj wsi i Rynki rolne a take czci Budety Wojewodw z tytuu finansowania wyprzedzajcego PROW 2007-2013. Ponadto w rezerwie celowej poz. 98 na WPR zaplanowana zostaa kwota 3.420.986 tys. z. czne rodki do wykorzystania na rok 2011 wyniosy 22.004.046 tys. z. Wydatki budetu rodkw europejskich na realizacj WPR zrealizowane zostay w wysokoci 18.146.642 tys. z, z tego na: finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej I filar WPR oraz Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (PROW 2007-2013) w ramach czci Rozwj wsi 17.469.379 tys. z, Interwencje Rynkowe w ramach Wsplnej Polityki Rolnej (I filar WPR) w czci Rynki rolne 412.752 tys. z, finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (scalanie gruntw oraz gospodarowanie rolniczymi zasobami wodnymi) realizowane w ramach w czci Budety Wojewodw 264.511 tys. z.

193

rodki wasne Unii Europejskiej

Wpaty do budetu UE W ustawie budetowej na 2011 r. wydatki czci budetowej rodki wasne Unii Europejskiej zaplanowano w wysokoci 15.656.425 tys. z. W konsekwencji przyjtych korekt polska skadka do budetu UE w PLN w stosunku do zaplanowanej wysokoci limitu czci rodki wasne Unii Europejskiej zapisanej w ustawie budetowej zmniejszya si do poziomu 14.731.109 tys. z. Szczegowe informacje z zakresu wydatkw tej czci budetowej zamieszczone zostay w Rozdziale 3 Sprawozdania Wydatki budetu pastwa.

194

Rozdzia 5 Pastwowe fundusze celowe

Zgodnie z art. 9 pkt 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pn. zm.) do sektora finansw publicznych zalicza si fundusze celowe. W myl przepisw ww. ustawy, pastwowy fundusz celowy nie posiada osobowoci prawnej. Stanowi on wyodrbniony rachunek bankowy, ktrym dysponuje minister wskazany w ustawie tworzcej fundusz albo inny organ wskazany w tej ustawie. Naley jednak zwrci uwag, i zgodnie z ustaw z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych, wyjtek stanowi Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych oraz Fundusz Gwarantowanych wiadcze Pracowniczych, ktre to posiadaj osobowo prawn. Podstaw gospodarki finansowej funduszu celowego jest roczny plan finansowy obejmujcy wydatki na cele wskazane w ustawie powoujcej fundusz. Wydatki funduszu celowego mog by dokonywane w ramach posiadanych rodkw finansowych obejmujcych biece przychody, w tym dotacje z budetu pastwa lub budetw jednostek samorzdu terytorialnego i pozostaoci rodkw z okresw poprzednich. W 2011 r. czne przychody funduszy wyniosy 197.799.146 tys. z (po wyeliminowaniu przepyww midzy funduszami), w tym dotacje z budetu pastwa 53.352.061 tys. z, co stanowi 27% przychodw funduszy. Do grupy funduszy celowych korzystajcych z dodatkowego zasilenia w postaci dotacji z budetu pastwa zaliczamy Fundusz Ubezpiecze Spoecznych, Fundusz EmerytalnoRentowy, Fundusz Prewencji i Rehabilitacji oraz Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych. W 2011 r. czne wydatki funduszy (po wyeliminowaniu przepyww midzy funduszami) wyniosy 200.934.519 tys. z. Szczegowe informacje o przychodach i wydatkach poszczeglnych funduszy przedstawia ponisza tabela:
Przychody w tym: dotacja z budetu w tys. z
3

Wyszczeglnienie

Wydatki

Razem

1)

197.799.146
178.998.160 162.035.797 16.567.365 35.450 581.718 219.830

53.352.061
52.634.443 37.513.406 15.120.037 1.000

200.934.519
184.564.971 167.785.889 16.498.510 34.140 570.030 118.402

I Fundusze zwizane z ubezpieczeniami spoecznymi1) Fundusz Ubezpiecze Spoecznych Fundusz Emerytalno - Rentowy Fundusz Prewencji i Rehabilitacji Fundusz Administracyjny Fundusz Emerytur Pomostowych

195

Wyszczeglnienie

Przychody

w tym: dotacja z budetu w tys. z

3

Wydatki

II Fundusze zwizane z zadaniami socjalnymi pastwa Fundusz Pracy Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych Fundusz Gwarantowanych wiadcze Pracowniczych III Fundusze zwizane z prywatyzacj Fundusz Reprywatyzacji Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorcw Fundusz Skarbu Pastwa Fundusz Rekompensacyjny IV Fundusze zwizane z bezpieczestwem i obronnoci kraju Fundusz Wsparcia Policji Fundusz Modernizacji Bezpieczestwa Publicznego Fundusz - Centralna Ewidencja Pojazdw i Kierowcw Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywiziennych Zakadw Pracy Fundusz Modernizacji Si Zbrojnych Fundusz Pomocy Postpenitencjarnej Fundusz Wsparcia Stray Granicznej Fundusz Wsparcia Pastwowej Stray Poarnej V Fundusze zwizane z nauk, kultur i kultur fizyczn Fundusz Promocji Twrczoci Fundusz Zaj Sportowych dla Uczniw Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej Fundusz Promocji Kultury Fundusz Nauki i Technologii Polskiej VI Pozostae Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym Fundusz Kredytu Technologicznego Fundusz Rozwizywania Problemw Hazardowych
1)

15.740.220 10.486.845 4.677.502 575.873 1.669.034 609.625 511.254 323.998 224.157

717.618

13.266.895 8.744.220 4.261.994 260.681 1.936.125 299.600 803.164 348.012 485.349

717.618

350.954 78.563 13.747 103.433

283.792 77.950 8.396 78.669

27.074 74.356 16.427 1.684 35.670 991.800 564 19.858 551.013 144.411 275.954 48.978 3.092 24.878 21.008

64 64.616 19.035 1.661 33.401 780.716 532 14.222 511.335 117.747 136.880 102.020 19.353 82.577 90

Po wyeliminowaniu przepyww

5.1. Fundusze zwizane z ubezpieczeniami spoecznymi Do grupy funduszy zwizanych z ubezpieczeniami spoecznymi zaliczamy: 1) 2) Fundusz Ubezpiecze Spoecznych, Fundusz Emerytalno-Rentowy,

196

3) 4) 5)

Fundusz Prewencji i Rehabilitacji, Fundusz Administracyjny, Fundusz Emerytur Pomostowych. Do zada realizowanych przez t grup funduszy naley m.in. realizacja zada

z zakresu ubezpiecze spoecznych, finansowanie wiadcze dla rolnikw z ubezpieczenia emerytalno-rentowego, obsuga zada w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego, finansowanie kosztw obsugi ubezpieczenia. Zrealizowane przychody ww. funduszy po wyeliminowaniu przepyww w 2011 r. wyniosy 178.998.160 tys. z, co stanowi 90,5% przychodw wszystkich funduszy, a wydatki 184.564.971 tys. z (91,9%). W tej grupie funduszy znajduj si te, ktre otrzymuj najwiksze dotacje z budetu pastwa, tj. Fundusz Ubezpiecze Spoecznych oraz Fundusz Emerytalno-Rentowy. W roku 2011 fundusze te cznie otrzymay 52.633.443 tys. z. Fundusz Ubezpiecze Spoecznych Fundusz Ubezpiecze Spoecznych utworzony zosta ustaw z dnia 13 padziernika 1998 r. o systemie ubezpiecze spoecznych (Dz. U. z 1998 Nr 137 poz. 887, z pn. zm.). Fundusz ten jest pastwowym funduszem celowym i nie posiada osobowoci prawnej, a dysponentem jego rodkw jest Zakad Ubezpiecze Spoecznych. Celem dziaania Funduszu jest realizacja zada z zakresu ubezpiecze spoecznych, a podstawowymi rdami przychodw s skadki na ubezpieczenia spoeczne, dotacje z budetu pastwa oraz od 2004 r. refundacja z tytuu przekazania skadek do OFE. Ustawa budetowa na rok 2011 ustalia take, e Fundusz zostanie zasilony rodkami z Funduszu Rezerwy Demograficznej w wysokoci 4.000.000 tys. z. Wypat wiadcze finansowanych z FUS gwarantuje pastwo. Zgodnie z zasadami wprowadzonej z dniem 1 stycznia 1999 r. reformy ubezpiecze spoecznych, dotychczasowa jedna skadka na ubezpieczenie spoeczne zostaa podzielona w zalenoci od ryzyka ubezpieczeniowego na odrbne skadki na ubezpieczenie: emerytalne, rentowe, chorobowe i wypadkowe. W 2011 r. skadki na ubezpieczenie emerytalne opacane byy w rwnych czciach przez pracownikw i pracodawcw (po 9,76%). Skadki na ubezpieczenia rentowe byy opacane w 2011 r. w wysokoci 1,5% przez pracownika i 4,5% po stronie pracodawcy. Skadk na ubezpieczenie chorobowe (2,45%) opacaj pracownicy, a skadk na ubezpieczenie wypadkowe pracodawcy. Cz skadki na ubezpieczenie emerytalne odprowadzana jest do otwartych funduszy emerytalnych, stanowicych drugi, kapitaowy filar ubezpiecze spoecznych z tym, e dla

197

osb urodzonych po dniu 31 grudnia 1968 r. przystpienie do OFE byo obowizkowe, a dla osb urodzonych po dniu 31 grudnia 1948 r. - dobrowolne. Za osoby urodzone przed 1 stycznia 1949 r. skadka na fundusz emerytalny jest w caoci odprowadzana do FUS. Zgodnie z ustaw z dnia 25 marca 2011 r. o zmianie niektrych ustaw zwizanych z funkcjonowaniem systemu ubezpiecze spoecznych od maja 2011 r. nastpia zmiana wielkoci transferw czci skadki emerytalnej odprowadzanej do otwartych funduszy emerytalnych. Zamiast dotychczasowej skadki 7,3% podstawy wymiaru ZUS przekazuje do otwartych funduszy emerytalnych 2,3% podstawy wymiaru skadki, a pozostae 5% podstawy wymiaru trafia na specjalne subkonto w ZUS. W ramach powoanego od dnia 1 stycznia 1999 r. Funduszu Ubezpiecze Spoecznych zostay wyodrbnione fundusze (odpowiadajce okrelonym ryzykom ubezpieczeniowym, zgodnie z podziaem skadki): emerytalny, rentowy, chorobowy i wypadkowy. W planie finansowym FUS na 2011 r. zawartym w ustawie budetowej przychody ze skadek ustalono w wysokoci: przypis skadek 96.491.882 tys. z, wpywy skadek 95.526.963 tys. z, co oznacza wskanik cigalnoci skadek na poziomie 99%. Ustalony w ustawie budetowej plan przychodw FUS ze skadek uwzgldnia wzrost nominalny wynagrodze w gospodarce narodowej o 3,7% i wzrost zatrudnienia o 1,9%. W planie ustawy budetowej przyjto, e do otwartych funduszy emerytalnych ZUS przekae skadki w wysokoci 23.867.531 tys. z, a nastpnie po obnieniu od maja 2011 r. transferw do otwartych funduszy emerytalnych do 2,3% podstawy wymiaru w planie po zmianach kwot refundacji zmniejszono do wysokoci 15.398.362 tys. z i rodki w takiej wysokoci przewidziano po stronie przychodw FUS, stanowice refundacj dla FUS z tytuu przekazania skadek do OFE. Z danych sprawozdawczych Funduszu Ubezpiecze Spoecznych wynika, e w 2011 r. przypis skadek na ubezpieczenie spoeczne wynis 103.388.185 tys. z i stanowi 107,1% planu ustalonego w ustawie budetowej oraz o 15,2% wicej w stosunku do roku poprzedniego. Wpywy ze skadek zrealizowane zostay w kwocie 101.520.155 tys. z i osigny 106,3% planu wg ustawy budetowej. Realizacja przychodw ze skadek w zwizku z obnieniem transferw do otwartych funduszy emerytalnych bya na poziomie wyszym od planu ustawy budetowej, ktry nie uwzgldnia tej zmiany. Wskanik cigalnoci skadek uksztatowa si na poziomie 98,2% i by niszy o 0,8 pkt proc. od zakadanego w planie (plan 99%). Wpywy ze skadek w stosunku do poprzedniego roku wzrosy o 14,1%.

198

W ustawie budetowej na 2011 r. dotacja z budetu pastwa dla Funduszu Ubezpiecze Spoecznych ustalona zostaa w kwocie 37.134.406 tys. z, a faktycznie zrealizowana w wysokoci 37.513.406 tys. z (o 379.000 tys. z wicej) w wyniku przesunicia do FUS przez dysponenta tego Funduszu nadmiaru rodkw budetowych na realizacj innych zada planowanych w czci budetowej Zakad Ubezpiecze Spoecznych. W porwnaniu do kwoty dotacji przekazanej do FUS w 2010 r. (38.111.650 tys. z) dotacja zrealizowana przez FUS w 2011 r. bya nisza o 1,6%. Wystpujcy w 2011 r. przejciowy niedobr FUS zosta sfinansowany udzielon ze rodkw z budetu pastwa w 2011 r. poyczk w kwocie 5 mld z oraz kredytami bankowymi (0,8 mld z). W oglnej kwocie zrealizowanej w 2011 r. dotacji dla FUS, w wysokoci 37.513.406 tys. z, wyodrbnia si: dotacj celow 249.789 tys. z, dotacj uzupeniajc 37.263.617 tys. z. Dotacja celowa w wysokoci 249.789 tys. z przeznaczona zostaa na sfinansowanie wydatkw na wiadczenia, ktre zgodnie z zapisami ustawowymi podlegaj sfinansowaniu ze rodkw budetu pastwa, natomiast kwota dotacji uzupeniajcej (37.263.617 tys. z) wynika z realizacji zapisu ustawowego, i wypacalno wiadcze z ubezpiecze spoecznych gwarantowana jest przez pastwo. Planowana po stronie przychodw FUS kwota refundacji skadki przekazanej do OFE w wysokoci 23.867.531 tys. z zmniejszonej do kwoty 15.398.362 w planie po zmianach zostaa zrealizowana w kwocie 15.430.800 tys. z, tj. 64,7% planu wg ustawy budetowej i 100,2% planu po zmianach oraz bya nisza porwnaniu do roku ubiegego o 30,9% z powodu obnienia transferw do otwartych funduszy emerytalnych z 7,3% do 2,3%. rodki z FRD zostay przekazane do FUS w planowanej wysokoci, tj. 4 mld z. czne przychody wasne Funduszu Ubezpiecze Spoecznych (wedug wpyww) obejmujce wpywy ze skadek na ubezpieczenia spoeczne, refundacj z tytuu przekazania skadek do OFE, rodki z Funduszu Rezerwy Demograficznej oraz inne przychody wyniosy 122.283.441 tys. z, co stanowi 98,8% kwoty planowanej w ustawie budetowej oraz 102,3% przychodw zrealizowanych w 2010 r. W 2011 r. wydatki (koszty) Funduszu Ubezpiecze Spoecznych wyniosy

167.785.889 tys. z, co stanowi 100% planu i 100,2% planu po zmianach, a w stosunku do roku poprzedniego 98,2%. czna kwota kosztw obejmuje rwnie koszty majce charakter wycznie memoriaowy, tj. odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytuu skadek, a take rezerwy w cznej wysokoci 1.113.099 tys. z podczas gdy w roku ubiegym koszty te

199

wyniosy 9.911.415 tys. z (kwoty te s wycznie zapisem ksigowym i nie wpywaj na faktyczne wydatki FUS). Podstawowym zadaniem realizowanym z Funduszu Ubezpiecze Spoecznych s transfery na rzecz ludnoci obejmujce wypaty wiadcze dugoterminowych (emerytury i renty) oraz pozostae wiadczenia (zasiki: chorobowe, macierzyskie, pogrzebowe, jednorazowe odszkodowania powypadkowe itd.). Wypaty wiadcze wyniosy w 2011 r. 162.721.174 tys. z i stanowiy 99,9% kwoty planowanej. Wydatki na emerytury i renty z dodatkami wyniosy 149.265.432 tys. z i byy wysze od planu ustawy o 0,3% (o 504.596 tys. z) oraz stanowiy 99,9% planu po zmianach. Natomiast w stosunku do poprzedniego roku odnotowano wzrost wydatkw o 4,1%. Zgodnie z informacjami Zakadu Ubezpiecze Spoecznych na przekroczenie planu wydatkw na emerytury i renty zoyy si nastpujce czynniki: waloryzacja wiadcze wskanikiem 103,1% przy zakadanym w planie 102,7%, przyznawanie prawa do emerytury osobom osigajcym powszechny wiek emerytalny (w zwizku z ograniczeniem moliwoci przechodzenia na wczeniejsz emerytur), a tym samym legitymujcym si duszym staem ubezpieczeniowym, moliwo ustalenia nowych wysokoci emerytur wedug metody kapitaowej osobom urodzonym po 31 grudnia 1948 r., ktre ukoczyy powszechny wiek emerytalny, a pobieray wczeniejsz emerytur wyliczon tzw. star metod, ponowne ustalanie wysokoci wiadcze poprzez doliczanie dodatkowego stau pracy z tytuu kontynuowania zatrudnienia. W 2011 r. przecitna miesiczna liczba emerytur i rent finansowanych z FUS wyniosa 7.406 tys. (o 23,9 tys. mniej ni w planie) i spada w porwnaniu do poprzedniego roku o 62,8 tys. osb, za przecitne wiadczenie emerytalno-rentowe wynioso 1.660,01 z i byo wysze od planowanego o 0,7%. Wysoko wiadczenia wzrosa w stosunku do poprzedniego roku o 5,0%. Koszty pozostaych wiadcze wyniosy 13.455.742 tys. z i zostay zrealizowane na poziomie 95,7% planu i 97,8% planu po zmianach oraz stanowiy prawie 100% wydatkw zrealizowanych w 2010 r. Gwn pozycj tych wydatkw (53,7%) stanowiy zasiki chorobowe, ktre wyniosy 7.223.447 tys. z (98,1% planu i 98,5% planu po zmianach) i wzrosy w stosunku do 2010 r. o 5,9%. Liczba dni absencji chorobowej finansowanej przez FUS wyniosa 121,6 mln i wzrosa w porwnaniu do roku poprzedniego o 2,3 mln dni (o 1,9%), co wie si z korzystaniem w wikszym zakresie ze zwolnie lekarskich przez ubezpieczonych. Wydatki na zasiki macierzyskie uksztatoway si na poziomie 3.018.917 tys. z (90,7% planu oraz 97,4% planu po zmianach). Liczba dni zasikw macierzyskich wyniosa 41,6 mln dni zasikowych i spada w stosunku do 2010 r. o 1 mln

200

dni (spadek o 2,4%). Jest to efektem mniejszej liczby urodze oraz niskiego stopnia wykorzystywania urlopu ojcowskiego. Wydatki na zasiki pogrzebowe wyniosy 1.384.950 tys. z i zmniejszyy si o 29% w relacji do wydatkw zrealizowanych na ten cel w 2010 r. w wyniku obnienia wysokoci zasiku pogrzebowego od 1 marca 2011 r. do kwoty 4.000 z. Na niszym ni zaplanowano poziomie uksztatoway si wydatki na wiadczenia rehabilitacyjne, ktre wyniosy 960.842 tys. z (99,2% planu po zmianach) i wzrosy o 3,9% w relacji do 2010 r. w wyniku zwikszenia liczby wiadcze, spowodowanego m.in. kierowaniem wikszej liczby ubezpieczonych na wiadczenie rehabilitacyjne przed przyznaniem renty z tytuu niezdolnoci do pracy. Wydatki biece Funduszu w kwocie 3.951.616 tys. z przeznaczone zostay przede wszystkim na odpis na dziaalno Zakadu Ubezpiecze Spoecznych w kwocie 3.773.570 tys. z, prewencj rentow 166.735 tys. z, prewencj wypadkow 3.240 tys. z oraz na koszty obsugi kredytu w kwocie 5.604 tys. z. W 2011 r. FUS otrzyma z budetu pastwa, oprcz podanej wczeniej kwoty bezzwrotnej dotacji, rwnie nieoprocentowan poyczk z budetu pastwa w wysokoci 5 mld z, ktrej termin spaty do budetu ustalono na 31 marca 2013 r. rodki poyczki zostay przeznaczone na zasilenie FUS w celu uzupenienia rodkw pozwalajcych na pene i terminowe sfinansowanie wypaty wiadcze gwarantowanych przez pastwo. W 2011 r. z Funduszu Ubezpiecze Spoecznych zrealizowane zostay nastpujce zadania w cznej wysokoci 162.891.149 tys. z: wypata emerytur 107.894.103 tys. z, z tego: z funduszu emerytalnego 106.240.203 tys. z i z funduszu rentowego 1.653.900 tys. z. Wydatki na emerytury byy nisze o 98.570 tys. z (o 0,1%) od planu po zmianach oraz o 4,4% wysze od wykonania z 2010 r., wypata rent 36.771.720 tys. z, z tego: z funduszu rentowego 32.735.453 tys. z, a z funduszu wypadkowego 4.036.267 tys. z. Wydatki na renty stanowiy okoo 100% planu po zmianach oraz byy wysze o 2,8% w porwnaniu do 2010 r., wypata zasikw chorobowych 7.223.447 tys. z, tj. 98,5% planu po zmianach i o 5,9% wicej w relacji do wykonania z 2010 r., wypata pozostaych zasikw i wiadcze 6.232.295 tys. z, tj. 97,1% planu po zmianach; kwota ta obejmuje wypat nastpujcych wiadcze: zasiki macierzyskie, zasiki pogrzebowe, zasiki opiekucze, wiadczenia rehabilitacyjne, jednorazowe odszkodowania powypadkowe,

201

wypata dodatkw do emerytur i rent: pielgnacyjnych, dla sierot zupenych i za tajne nauczanie 4.599.609 tys. z, tj. 100% planu po zmianach oraz o 6,4% wicej w relacji do 2010 r.,

finansowanie prewencji rentowej 166.735 tys. z, tj. 95,8% kwoty planowanej, finansowanie prewencji wypadkowej 3.240 tys. z, tj. 92,6% kwoty planowanej. Stan rodkw obrotowych Funduszu na koniec 2011 r. by ujemny i wynis

(minus) 16.667.514 tys. z, z tego: rodki pienine 13.192 tys. z, nalenoci 6.101.852 tys. z oraz zobowizania (minus) 22.782.558 tys. z. W kwocie zobowiza Funduszu na koniec 2011 r. w wysokoci (minus)

22.782.558 tys. z mona wyodrbni zobowizania z tytuu: poyczek z budetu pastwa 15.877.546 tys. z, zacignitych kredytw bankowych (z odsetkami) 847.737 tys. z, rozrachunkw z tytuu nie odprowadzonych skadek do OFE 1.435.675 tys. z, podatku dochodowego od wiadcze i skadki na ubezpieczenie zdrowotne od wiadcze 2.070.846 tys. z, dotacji roku nastpnego 1.292.393 tys. z (w grudniu 2011 r. FUS otrzyma z dotacji budetowej planowanej dla tego funduszu na rok 2012 dotacj w tej wysokoci na wypat wiadcze emerytalno-rentowych w styczniu 2012 r. i ta kwota dotacji przekazana w grudniu 2011 r. do FUS z puli rodkw 2012 r. stanowi na koniec 2011 r. zobowizanie funduszu), rezerw 897.102 tys. z, pozostaych zobowiza 361.259 tys. z.

Fundusz Emerytalno-Rentowy Fundusz emerytalno-rentowy (FER) funkcjonuje na podstawie przepisw ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu spoecznym rolnikw (Dz. U. z 2008 r., Nr 50, poz. 291, z pn. zm.). Ubezpieczenia spoeczne dla rolnikw realizuje Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego, ktra prowadzi samodzieln gospodark finansow. Gwnym zadaniem funduszu emerytalno-rentowego jest finansowanie gwarantowanych przez pastwo wiadcze z ubezpieczenia emerytalno-rentowego, a ponadto finansowanie emerytur i rent z innego ubezpieczenia spoecznego wypacanych cznie ze wiadczeniami z ubezpieczenia emerytalno-rentowego wraz z dodatkami, ubezpiecze zdrowotnych rolnikw i ich domownikw oraz refundacji okrelonych kosztw Funduszowi Ubezpiecze Spoecznych, jeeli przepisy emerytalne przewiduj tak refundacj.

202

Stan funduszu na pocztek roku 2011 wynis (minus) 57.373 tys. z, w tym: rodki pienine 24.458 tys. z, 347.353 tys. z. Fundusz finansowany jest przede wszystkim z uzupeniajcej dotacji z budetu pastwa oraz dotacji z budetu pastwa przeznaczonej na skadki na ubezpieczenie zdrowotne, bowiem skadka pacona przez rolnikw pokrywa tylko cz wydatkw. Zgodnie z wykonaniem planu finansowego funduszu za 2011 r. wpywy ze skadek wyniosy 1.404.243 tys. z i stanowiy zaledwie 8,5% ogu przychodw funduszu, a w stosunku do kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej wzrosy o 3,3%. Wysze wykonanie tej pozycji byo efektem intensywnych dziaa majcych na celu popraw cigalnoci. W 2011 r. cigalno skadek uksztatowaa si na poziomie 101,2% wobec planowanej 96,2%. Przychody funduszu emerytalno-rentowego zaplanowane w wysokoci 16.559.685 tys. z zostay zrealizowane w kwocie 16.567.365 tys. z, z tego: dotacja z budetu pastwa 15.120.037 tys. z, przypis skadek od rolnikw 1.387.870 tys. z, przypis pozostaych przychodw oraz inne przychody 59.458 tys. z. Zrealizowane przychody stanowiy 100% planu, a w stosunku do przychodw za 2010 r. s wysze o 1,3%. Przychody funduszu przeznaczone byy m.in. na finansowanie: emerytur oraz rent rolniczych, zasikw pogrzebowych, skadek na ubezpieczenie zdrowotne paconych za rolnikw i ich domownikw. Wydatki funduszu emerytalno-rentowego w 2011 r. uksztatoway si na poziomie 16.498.510 tys. z i stanowiy 99,2% planu wedug ustawy budetowej. Rnica w wykonaniu wydatkw w stosunku do planu ustawy budetowej na 2011 r. spowodowana bya niszymi wydatkami przeznaczonymi na wypat wiadcze emerytalno-rentowych (99,4% planu po zmianach) oraz wypat zasikw pogrzebowych (92,4% planu po zmianach). W toku wykonywania budetu zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych dysponent funduszu dokona przeniesienia wydatkw midzy pozycjami planu, tj. dokona zwikszenia wydatkw przeznaczonych na emerytury rolne o kwot 16.472 tys. z z jednoczesnym zmniejszeniem o t kwot rent rolnych. Najwaniejszym zadaniem funduszu jest finansowanie wydatkw na emerytury i renty rolne. Wydatki na ten cel wyniosy 13.340.225 tys. z, co stanowi 80,9% wydatkw ogem i byy nisze od ustalonych w planie ustawy budetowej o kwot 76.214 tys. z ze wzgldu na nalenoci 265.522 tys. z, zobowizania (minus)

203

spadek liczby emerytur i rent. Liczba wiadczeniobiorcw wyniosa 1.326,6 tys. osb, a przecitne wiadczenie emerytalno-rentowe uksztatowao si na poziomie 837,97 z. Drugim zadaniem, pod wzgldem udziau w wydatkach ogem (11,3%) jest finansowanie skadek na ubezpieczenie zdrowotne za rolnikw i ich domownikw, ktre zgodnie z ustaw z dnia 27 sierpnia 2004 r. o wiadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze rodkw publicznych pokrywane s z dotacji z budetu pastwa. Wydatki na ten cel wyniosy 1.862.006 tys. z, co stanowi 100% planu, a w stosunku do roku 2010 byy wysze o 0,2%. Kolejnym zadaniem realizowanym przez fundusz jest wypata zasikw pogrzebowych ktre stanowi 1,5% ogu wydatkw. Wydatki na ten cel zrealizowane zostay w kwocie 254.864 tys. z, tj. 92,4% planu i byy nisze o 31,1% w stosunku do roku 2010. Nisze wykonanie w stosunku do roku 2010 spowodowane zostao zmniejszeniem kwoty zasiku pogrzebowego. Zgodnie z ustaw z dnia 26 listopada 2010 r. o zmianie niektrych ustaw zwizanych z realizacj ustawy budetowej, kwota zasiku pogrzebowego od 1 marca 2011 r. jest staa i wynosi 4.000 z. Odpis na fundusz administracyjny - wydatek biecy funduszu - wynis 442.000 tys. z i zosta zrealizowany zgodnie z planem przyjtym w ustawie budetowej. Na koniec 2011 r. stan funduszu emerytalno-rentowego wynis 11.482 tys. z, w tym: rodki pienine 79.326 tys. z, nalenoci 263.831 tys. z, zobowizania (minus) 331.675 tys. z. Fundusz Prewencji i Rehabilitacji Fundusz prewencji i rehabilitacji dziaa na podstawie ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu spoecznym rolnikw (Dz. U. z 2008 r., Nr 50, poz. 291, z pn. zm.) i przeznaczony jest na finansowanie kosztw rzeczowych Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Spoecznego zwizanych z: zapobieganiem wypadkom przy pracy rolniczej i chorobom zawodowym rolnikw m.in. poprzez: analizowanie przyczyn wypadkw i chorb, prowadzenie dobrowolnych nieodpatnych szkole i instruktau dla ubezpieczonych w zakresie zasad ochrony ycia i zdrowia w gospodarstwie rolnym oraz postpowania w razie wypadku przy pracy rolniczej, upowszechnianie wrd ubezpieczonych wiedzy o zagroeniach wypadkami przy pracy rolniczej i rolniczych chorobach zawodowych; finansowaniem dziaa na rzecz pomocy ubezpieczonym i osobom uprawnionym do

204

wiadcze

ubezpieczenia,

wykazujcym

cakowit

niezdolno

do

pracy

w gospodarstwie rolnym, ale rokujcym jej odzyskanie w wyniku leczenia i rehabilitacji albo zagroonym tak niezdolnoci, w tym m.in.: kierowanie na rehabilitacj lecznicz do zakadw rehabilitacyjnych, prowadzenie zakadw rehabilitacji leczniczej, prowadzenie, we wasnym zakresie, bada i analiz przyczyn niezdolnoci do pracy, promocj zdrowia.

Fundusz tworzy si z odpisu od funduszu skadkowego, w wysokoci do 5% planowanych wydatkw tego funduszu, oraz z dotacji z budetu pastwa. Przychody funduszu prewencji i rehabilitacji wyniosy w 2011 r. 35.450 tys. z, tj. 104,4% planu wedug ustawy budetowej, w tym: odpis z funduszu skadkowego 32.639 tys. z (100,6% w stosunku do kwoty odpisu w roku 2010), dotacja z budetu pastwa 1.000 tys. z (16,7% w stosunku do wysokoci dotacji w roku 2010), pozostae przychody 1.811 tys. z, ktre obejmuj w szczeglnoci wpywy z tytuu odsetek od rodkw na rachunkach bankowych oraz z tytuu odpatnoci rodzicw za pobyt dzieci na turnusach rehabilitacyjnych. W stosunku do roku 2010 kwota przychodw zwikszya si o 205,9%. Dotacja z budetu pastwa stanowi 2,8% przychodw ogem funduszu. Wydatki funduszu uksztatoway si na poziomie 34.140 tys. z, tj. 100,6% planu wedug ustawy budetowej i 96,3% w stosunku do planu po zmianach. Natomiast w stosunku do roku 2010 wydatki zmniejszyy si o 21,8%. Wydatki funduszu przeznaczone zostay na: wydatki biece (w tym wydatki na wiadczenia zdrowotne i dziaania prewencyjne) 31.164 tys. z 100,7% planu wedug ustawy budetowej, a w stosunku do roku 2010 wydatki zmniejszyy si o 6,4%, wydatki inwestycyjne 2.976 tys. z 99,2% planu po zmianach. Na koniec 2011 r. stan funduszu prewencji i rehabilitacji wynis 2.855 tys. z, w tym: rodki pienine 4.865 tys. z, zobowizania (minus) 2.010 tys. z.

205

Fundusz Administracyjny Fundusz Administracyjny dziaa na podstawie ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu spoecznym rolnikw (Dz. U. z 2008 r., Nr 50, poz. 291, z pn. zm.) i przeznaczony jest na finansowanie kosztw obsugi ubezpieczenia spoecznego rolnikw i kosztw obsugi zada w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego. Fundusz tworzy si z odpisw od funduszu skadkowego w wysokoci do 9% planowanych wydatkw oraz z odpisw od funduszu emerytalno-rentowego w wysokoci do 3,5% planowanych wydatkw oraz z refundacji przez waciwe instytucje kosztw zwizanych z realizacj ubezpieczenia zdrowotnego oraz realizacj innych zada powierzonych Prezesowi Kasy na podstawie odrbnych przepisw. W razie powstania niedoboru fundusz administracyjny jest zasilany ze rodkw funduszu skadkowego. Zdecydowan wikszo przychodw funduszu administracyjnego zapewnia odpis od funduszu emerytalno-rentowego, a wic de - facto dotacja z budetu pastwa. Przychody funduszu z powyszych tytuw wyniosy w 2011 r. 581.718 tys. z (99,9% planu po zmianach), z tego: odpis z funduszu emerytalno rentowego 442.000 tys. z (100% w stosunku do roku 2010), odpis z funduszu skadkowego 58.750 tys. z (100,6% w stosunku do roku 2010), pozostae przychody 80.968 tys. z (w stosunku do roku 2010 wyniosy 95,5%) do ktrych zaliczane s: refundacja przez ZUS kosztw obsugi tzw. wiadcze zabiegowych oraz refundacja kosztw obsugi: ubezpiecze zdrowotnych, wiadcze kombatanckich, rent socjalnych, wiadcze grniczych i za prac przymusow. Przychody funduszu przeznaczone zostay na finansowanie m.in.: wydatkw na pokrycie kosztw poboru skadki i wypaty wiadcze z ubezpieczenia, wydatkw na obsug administracyjno-ksigow funduszy oraz jednostek

organizacyjnych KRUS, inwestycji KRUS (obiekty budowlane). W toku wykonywania budetu zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych dysponent funduszu dokona zmiany kwot kosztw ujtych w planie finansowym funduszu. Ze rodkw finansowych pozostaych na koniec 2010 roku w wysokoci 8.572 tys. z dokona zwikszenia wydatkw biecych o t sam kwot. Biorc pod uwag katalog zada finansowanych ze rodkw funduszu, wydatki zrealizowano w wysokoci 570.030 tys. z, w tym:

wydatki biece 550.354 tys. z, przeznaczono na:

206

- wynagrodzenia pracownikw Kasy (wraz z pochodnymi) 331.467 tys. z (58,1% wydatkw ogem funduszu), - opaty pocztowe i usugi bankowe 68.320 tys. z, - Poakcesyjny Program Wsparcia Obszarw Wiejskich (PPWOW) 10% wkad wasny 1.402 tys. z, - pozostae wydatki biece (m. in. zakup materiaw i wyposaenia, zakup energii, zakup usug remontowych) 149.165 tys. z.

wydatki inwestycyjne 19.160 tys. z; w ramach tej kwoty wydatki w wysokoci

3.597 tys. z zostay przeznaczone na Program PPWOW (10% wkad wasny),

odpisy aktualizujce nalenoci 514 tys. z, pozostae wydatki 2 tys. z.

Wydatki Funduszu zostay zrealizowane w wysokoci 96,2% planu po zmianach i byy nisze o 2,8% w stosunku do roku 2010. Stan funduszu administracyjnego na koniec 2011 r. wynis 25.117 tys. z, w tym: rodki pienine 63.344 tys. z, nalenoci 10.986 tys. z, zobowizania (minus) 50.000 tys. z. Fundusz Emerytur Pomostowych Z dniem 1 stycznia 2010 r. na podstawie ustawy z dnia 19 grudnia 2008 r. o emeryturach pomostowych (Dz. U. Nr 237, poz. 1656) zosta utworzony Fundusz Emerytur Pomostowych (FEP), ktry jako pastwowy fundusz celowy powoany zosta w celu finansowania tyche emerytur. Przychody FEP pochodz gwnie ze skadek, w caoci finansowanych przez patnikw w wysokoci 1,5% podstawy wymiaru oraz dotacji z budetu pastwa przewidzianej w ustawie budetowej na dany rok. Gwn pozycj kosztw stanowi wydatki na emerytury pomostowe. Przychody funduszu (wpywy) uksztatoway si w 2011 r. na poziomie 219.830 tys. z, tj. 98% planu, w tym: skadki (wpywy) 209.727 tys. z (96,1% planu), pozostae przychody (wpywy) 2.276 tys. z (62% planu). Pozostae przychody obejmoway przede wszystkim przychody z tytuu wyceny posiadanych papierw wartociowych oraz oprocentowania rodkw na rachunkach bankowych.

207

Wydatki funduszu wyniosy 118.402 tys. z (66,7% planu po zmianach). Na emerytury pomostowe wydatkowano 116.440 tys. z (70,1% planu po zmianach). Przecitna liczba wiadczeniobiorcw uksztatowaa si na poziomie 4,3 tys. osb, a przecitna wysoko emerytury pomostowej wyniosa 2.260,57 z (natomiast cznie z kwot dodatku pielgnacyjnego finansowanego z FUS wyniosa 2.260,92 z). Na nisze wykonanie wydatkw miao wpyw wolniejsze ni zakadano tempo przyrostu liczby wiadczeniobiorcw. Gwn tego przyczyn byy brak rozwizania stosunku pracy przed wystpieniem z wnioskiem o emerytur oraz trudnoci w skompletowaniu przez osoby skadajce wnioski o emerytur dokumentw wystawianych przez pracodawcw, dotyczcych okresw pracy w szczeglnych warunkach lub o szczeglnym charakterze, co skutkuje przesuniciem w czasie przyznania wiadczenia lub podjciem decyzji odmownej. Kolejn pozycj wydatkw funduszu stanowi odpis na dziaalno ZUS, ktry wynis 1.573 tys. z, tj.100% planu. W 2011 r. koszty Funduszu dotyczce rezerw i pozostaych zmniejsze wyniosy 373 tys. z. Stan FEP na koniec 2011 r. wynis 223.209 tys. z, z tego: stan rodkw pieninych 18.605 tys. z, ulokowane rodki finansowe 209.736 tys. z, nalenoci 1.447 tys. z, zobowizania (minus) 6.579 tys. z. 5.2. Fundusze zwizane z zadaniami socjalnymi pastwa Do tej grupy funduszy moemy zaliczy: 1) 2) 3) Fundusz Pracy, Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych, Fundusz Gwarantowanych wiadcze Pracowniczych. Zadania realizowane przez ww. fundusze to: wypata zasikw dla bezrobotnych cznie ze skadkami na ubezpieczenia spoeczne, zasiki przedemerytalne, szkolenia bezrobotnych i rodki na aktywizacj bezrobotnych, dofinansowanie do wynagrodze pracownikw niepenosprawnych oraz refundacja skadek na ubezpieczenia spoeczne uprawnionym osobom niepenosprawnym, ochrona roszcze pracowniczych w razie niewypacalnoci pracodawcy. Zrealizowane przychody ww. funduszy wyniosy 15.740.220 poniesione zostay w wysokoci 13.266.895 tys. z. W tej grupie zasilenie z budetu pastwa w postaci dotacji (717.618 tys. z) otrzyma Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych. tys. z, a wydatki

208

W tej grupie funduszy w ramach patnoci z budetu rodkw europejskich (w cznej kwocie 1.085.444 tys. z) przekazano Funduszowi Pracy 1.058.394 tys. z oraz Pastwowemu Funduszowi Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych 27.050 tys. z. Fundusz Pracy Fundusz Pracy dziaa na podstawie ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (Dz. U. z 2008 r. Nr 69, poz. 415, z pn. zm.). Podstawowym celem Funduszu jest aktywizacja zawodowa bezrobotnych oraz agodzenie skutkw bezrobocia. Przychody Funduszu Pracy wyniosy 10.486.845 tys. z i byy wysze od planu po zmianach o 0,8 %, tj. o 84.645 tys. z. Wpywy z obowizkowej skadki 2,45% wyniosy 8.900.777 tys. z. Byy one nisze od planu po zmianach o 619.123 tys. z, tj. o 6,5%. Patnoci w ramach rodkw europejskich wyniosy 1.058.394 tys. z i byy wysze od planowanych o 220,7%, tj. o 728.394 tys. z. Kwota ta stanowi gwnie zwrot poniesionych wydatkw z Funduszu Pracy na realizacj projektw w ramach Poddziaania 6.1.3 PO KL Poprawa zdolnoci do zatrudnienia oraz podnoszenia poziomu aktywnoci zawodowej osb bezrobotnych. Pozostae przychody wyniosy 527.674 tys. z, tj. 95,5% planu po zmianach. Kwota ta uwzgldnia m.in. wpywy ze sprzeday akcji i udziaw nalecych do Skarbu Pastwa (127.787 tys. z), odsetki od rodkw zgromadzonych na rachunkach bankowych (186.436 tys. z), w tym odsetki od wolnych rodkw przekazanych w zarzdzanie Ministrowi Finansw (85.071,4 tys. z), wpaty z tytuu kar i grzywien (1.699,8 tys. z). Wydatki Funduszu Pracy wyniosy 8.744.220 tys. z, co stanowio 98,5% planu po zmianach i byy nisze od planu po zmianach o kwot 129.497 tys. z. Wydatki na zasiki dla bezrobotnych cznie ze skadkami na ubezpieczenia spoeczne wyniosy 3.046.526 tys. z (wypata zasikw dla bezrobotnych 2.430.339 tys. z, skadki na ubezpieczenia spoeczne 616.187 tys. z). Byy one nisze od planu po zmianach o 30 tys. z. W ustawie budetowej na 2011 r. zaoono, e przecitna liczba wypaconych zasikw dla bezrobotnych, w przeliczeniu na zasiki podstawowe, wyniesie 331 tys., a wyniosa 309 tys. Przecitna wysoko zasiku podstawowego w 2011 r. wyniosa 656,90 z i bya wysza od planowanej o 28,10 z. Liczba zarejestrowanych bezrobotnych na koniec roku 2011 wyniosa 1.982,7 tys. osb i bya o 28 tys. osb wysza ni na koniec 2010 r. Stopa

209

bezrobocia na koniec 2011 r. wyniosa 12,5% i bya o 0,2 punktu procentowego wysza ni na koniec roku 2010. Wydatki na zasiki przedemerytalne i wiadczenia przedemerytalne wyniosy 1.624.926 tys. z, tj. prawie 100% planu po zmianach. Na dodatki aktywizacyjne dla bezrobotnych posiadajcych prawo do zasiku, ktrzy podjli zatrudnienie w wyniku skierowania przez powiatowy urzd pracy bd z wasnej inicjatywy, wydatkowano 99.275 tys. z. W ramach tej kwoty wypacono redniomiesicznie 30,4 tys. dodatkw. Na wiadczenia integracyjne przyznawane na podstawie przepisw o zatrudnieniu socjalnym wydatkowano 21.419 tys. z. Wypacono redniomiesicznie 2,3 tys. wiadcze integracyjnych. Na aktywne formy przeciwdziaania bezrobociu wydatkowano 3.339.536 tys. z, tj. o 79.883 tys. z (o 2,3%) mniej, ni w planie po zmianach. Z kwoty 3.339.536 tys. z przeznaczono na: szkolenie bezrobotnych oraz innych uprawnionych osb 134.000 tys. z (tj. 99,8% planu po zmianach), w tym na koszty szkolenia 77.321 tys. z. W 2011 r. szkolenia rozpoczo 53,4 tys. bezrobotnych. Przecitny koszt szkolenia jednego bezrobotnego oraz innych uprawnionych osb wynis 1.448 z, prace interwencyjne 185.033 tys. z (tj. 100% planu po zmianach)

prace interwencyjne rozpoczo 28,3 tys. bezrobotnych, roboty publiczne 154.948 tys. z (tj. 100% planu po zmianach) roboty publiczne rozpoczo 22,3 tys. bezrobotnych, prace spoecznie uyteczne 30.138 tys. z (tj. 100% planu po zmianach) w tych pracach rozpoczo udzia 49,7 tys. bezrobotnych, stypendia w ramach aktywizacji zawodowej bezrobotnych odbywajcych sta oraz uczcych si 845.013 tys. z (tj. 100% planu po zmianach) w 2011 r. stae rozpoczo 109,1 tys. bezrobotnych, przygotowanie zawodowe dorosych 11.501 tys. z (tj. 99,2% planu po zmianach) t form aktywizacji objto 336 bezrobotnych, przygotowanie zawodowe modocianych pracownikw 287.118 tys. z (tj. 88,9% planu po zmianach), w 2011 r. zrefundowano wynagrodzenia i skadki na ubezpieczenia spoeczne dla 154,4 tys. modocianych pracownikw, dofinansowanie pracodawcom kosztw ksztacenia modocianych pracownikw 290.465 tys. z, (tj. 94,3% planu po zmianach),

210

refundacj pracodawcom kosztw wyposaenia lub doposaenia stanowiska pracy dla skierowanego bezrobotnego wydatkowano 181.090 tys. z - w ramach tej kwoty pracodawcy utworzyli 30,1 tys. stanowisk pracy,

dofinansowanie kosztw podjcia dziaalnoci gospodarczej przez bezrobotnego oraz usugi prawne i doradcze - wydatkowano 442.358 tys. z, (tj. 100% planu po zmianach). Wydatki te nie podlegaj zwrotowi pod warunkiem prowadzenia dziaalnoci gospodarczej przez okres co najmniej 12 miesicy. W ramach tych wydatkw dziaalno gospodarcz podjo 26,9 tys. bezrobotnych;

programy specjalne i projekty pilotaowe 19.081 tys. z, sfinansowanie kosztw przejazdw, zakwaterowania i wyywienia bezrobotnych 15.996 tys. z,

badania lekarskie bezrobotnych 5.251 tys. z, koszty umorzenia poyczek 695 tys. z (27,8% planu po zmianach) umorzenia dotyczyy przede wszystkim poyczek udzielonych bezrobotnym, ktrzy prowadzili dziaalno gospodarcz przez okres co najmniej 24 miesicy,

refundacj poniesionych przez pracodawc kosztw z tytuu opaconych skadek na ubezpieczenia spoeczne w zwizku z zatrudnieniem skierowanego bezrobotnego 470 tys. z,

refundacj kosztw opieki nad dzieckiem lub dziemi do lat 7 lub osob zalen w przypadku podjcia przez bezrobotnego zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej, odbywania stau, przygotowania zawodowego w miejscu pracy lub szkolenia 644 tys. z,

koszty zwizane ze specjalizacj oraz realizacj stay podyplomowych lekarzy, lekarzy dentystw, pielgniarek i poonych 717.583 tys. z,

pomoc pastwa w spacie niektrych kredytw mieszkaniowych 1.907 tys. z, (tj. 87% planu po zmianach) wydatki te byy realizowane na podstawie ustawy o pomocy pastwa w spacie niektrych kredytw mieszkaniowych udzielonych osobom, ktre utraciy prac (Dz. U. Nr 115, poz. 964). Na wynagrodzenia, skadki, dodatki do wynagrodze oraz odpisy na zakadowy fundusz

wiadcze socjalnych wydatkowano 351.742 tys. z, co stanowio 98,2% planu po zmianach, z tego na: wynagrodzenia i skadki pracownikw powiatowych urzdw pracy 311.314 tys. z (99,9% planu ),

211

dodatki do wynagrodze pracownikw powiatowych i wojewdzkich urzdw pracy oraz Ochotniczych Hufcw Pracy 28.032 tys. z (83,7% planu po zmianach),

wynagrodzenia i skadki pracownikw wojewdzkich urzdw pracy oraz odpisy na zakadowy fundusz wiadcze socjalnych 12.396 tys. z (95,4% planu). Wydatki na pozostae zadania wyniosy 224.440 tys. z (tj. 82,3% planu po zmianach)

i byy przeznaczone gwnie na: koszty zwizane z rozwojem i eksploatacj systemu informatycznego 66.120 tys. z, koszty wysyki zawiadomie, drukw, prowizji bankowych, komunikowania si

z bezrobotnymi i innymi podmiotami 55.195 tys. z, koszty szkolenia kadr publicznych sub zatrudnienia oraz Ochotniczych Hufcw Pracy 28.650 tys. z, koszty poboru skadek na Fundusz Pracy przez Zakad Ubezpiecze Spoecznych 44.533 tys. z. Na wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne dla publicznych sub zatrudnienia oraz Ochotniczych Hufcw Pracy przeznaczono 30.523 tys. z, tj. 99,8% planu po zmianach. Stan funduszu na pocztek 2011 r. wynis 3.989.620 tys. z, w tym: rodki pienine 3.896.181 tys. z, nalenoci z tytuu udzielonych poyczek 30.103 tys. z oraz zobowizania (minus) 96.333 tys. z. Stan funduszu na koniec 2011 r. wynis 5.732.245 tys. z, w tym: rodki pienine 5.663.201 tys. z, nalenoci z tytuu udzielonych poyczek 26.218 tys. z oraz zobowizania (minus) 100.922 tys. z. Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych dziaa na podstawie ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i spoecznej oraz zatrudnianiu osb niepenosprawnych (Dz. U. z 2011 r. Nr 127, poz. 721, z pn. zm.). Przychody Funduszu w 2011 r. wyniosy 4.677.502 tys. z i byy wysze od planu po zmianach o 342.543 tys. z, tj. o 7,9%. Na kwot przychodw zoyy si gwnie: dotacja z budetu pastwa 744.668 tys. z (99,4% planu po zmianach), w tym patnoci z budetu rodkw europejskich (27.050 tys. z, tj. 85,1% planu), przeznaczona na dofinansowanie do wynagrodze pracownikw niepenosprawnych (667.686 tys. z, tj. 100% planu) i zrekompensowanie gminom 50% dochodw utraconych na skutek zastosowania ustawowych zwolnie dla prowadzcych zakady pracy chronionej lub

212

zakady aktywnoci zawodowej z podatku od nieruchomoci, rolnego, lenego i od czynnoci cywilnoprawnych (49.932 tys. z, tj. 99,9% planu po zmianach), , wpaty zakadw pracy 3.794.350 tys. z (wysze od planu po zmianach o 339.755 tys. z, tj. o 9,8%), pozostae przychody 136.906 tys. z (wysze od planu o 8.406 tys. z tj. o 6,5%). Wydatki Funduszu wyniosy 4.261.994 tys. z i byy nisze od planu po zmianach o 165.827 tys. z, tj. o 3,7%. Wydatki na dofinansowanie do wynagrodze pracownikw niepenosprawnych wyniosy 2.751.872 tys. z (99,9% planu po zmianach), z tego na: chronionym rynku pracy 2.099.002 tys. z, otwartym rynku pracy 651.747 tys. z i mieszanym rynku pracy 1.123 tys. z. W ramach kwoty 2.751.872 tys. z wypacono dofinansowanie do wynagrodze 388.635 pracownikw niepenosprawnych zatrudnionych przez 20.729 pracodawcw. Dla jednostek samorzdu terytorialnego przekazano kwot 768.978 tys. z, (98,8% planu po zmianach), z tego: dla samorzdw wojewdztw 135.399 tys. z (94,2% planu po zmianach) i dla powiatw 633.579 tys. z (99,9% planu). Sejmik wojewdztwa i rada powiatu w formie uchway okrelaj zadania z zakresu rehabilitacji zawodowej i spoecznej osb niepenosprawnych, na ktre przeznaczaj rodki Funduszu przekazane przez Prezesa Zarzdu PFRON. Wydatki na refundacj skadek na ubezpieczenia spoeczne osobom niepenosprawnym wykonujcym dziaalno gospodarcz, niepenosprawnym rolnikom lub rolnikom zobowizanym do opacania skadek za niepenosprawnego domownika oraz pracodawcom zatrudniajcym osoby niepenosprawne wyniosy 126.549 tys. z (85,5% planu po zmianach). Wydatki na programy zatwierdzone przez Rad Nadzorcz wyniosy 96.572 tys. z (79,1% planu po zmianach) i przeznaczone byy gwnie na programy: Student II 56.801 tys. z, Pegaz 2010 15.615 tys. z Komputer dla Homera 2010 12.652 tys. z. Na realizacj programw wspieranych ze rodkw pomocowych Unii Europejskiej wydatkowano 38.661 tys. z (62% planu). Fundusz finansowa projekty w ramach Programu Operacyjnego Kapita Ludzki 2007 2013, Priorytet 1 Zatrudnienie i integracja spoeczna, Dziaanie 1.3 Oglnopolskie programy integracji i aktywizacji zawodowej, Poddziaanie 1.3.6 PFRON Projekty systemowe. Niski stopie wykonania wydatkw na to zadanie by zwizany z tym, e w 2011 r. nie zostaa rozpoczta realizacja 2 nowych projektw, co spowodowane byo trudnociami gwnie w znalezieniu odpowiednich partnerw projektw oraz brakiem moliwoci spenienia kryteriw zawartych w Planie Dziaania na 2011 r. Obydwa projekty zostay przeniesione i zgoszone do realizacji w ramach Planu Dziaania na 2012 r.

213

Na

zrekompensowanie

gminom

dochodw

utraconych

tytuu

zastosowania

ustawowych zwolnie z podatkw od nieruchomoci, rolnego, lenego i od czynnoci cywilnoprawnych dla prowadzcych zakady pracy chronionej lub zakady aktywnoci zawodowej wydatkowano 99.864 tys. z (99,9 % planu po zmianach). Na realizacj dziaa wyrwnujcych rnice midzy regionami, w szczeglnoci w jednostkach samorzdu terytorialnego, na terenie ktrych stopa bezrobocia jest wysza ni 110% redniej stopy bezrobocia w kraju lub nie utworzono warsztatu terapii zajciowej albo zakadu aktywnoci zawodowej wydatkowano 39.286 tys. z (78,9% planu po zmianach). Realizacja tego zadania odbywa si na zasadach okrelonych w Programie wyrwnywania rnic midzy regionami II zatwierdzonym przez Rad Nadzorcz PFRON. Na zadania zlecane fundacjom i organizacjom pozarzdowym wydatkowano

121.191 tys. z (92,5% planu po zmianach). Wydatki zwizane z biec dziaalnoci Biura i Oddziaw Funduszu wyniosy 116.298 tys. z (79,6% planu), w tym wynagrodzenia wraz z pochodnymi 60.828 tys. z (97,9% planu). Przecitne zatrudnienie wynioso 934,09 etatw (w Biurze Funduszu 592,74 etatw, w Oddziaach 341,35 etatw), a przecitne wynagrodzenie wynioso 4.663,51 z. Odpis aktualizujcy warto nalenoci z tytuu wpat na PFRON, poyczek, odsetek od poyczek oraz innych nalenoci wynis 77.195 tys. z (97,7% planu). Wydatki inwestycyjne wasne i zakupy inwestycyjne wasne wykonane zostay w wysokoci 16.103 tys. z (40,2% planu), z tego: w Biurze Funduszu 15.881 tys. z i w Oddziaach Funduszu 222 tys. z. Na niskie wykonanie ww. wydatkw mia wpyw m. in. brak realizacji projektu nowego Centrum Przetwarzania Danych PFRON poza budynkiem Biura Funduszu. Zwrot dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokoci 1.509 tys. z. Pozostae wydatki Funduszu wyniosy 7.916 tys. z (64,7% planu po zmianach), w tym na finansowanie w czci lub w caoci bada, ekspertyz i analiz 2.764 tys. z (51,6% planu po zmianach), na zwrot kosztw budowy lub rozbudowy obiektw i pomieszcze zakadu, kosztw transportowych i administracyjnych przeznaczono 1.802 tys. z (81,6% planu po zmianach), na dofinansowanie w wysokoci 50% oprocentowania kredytw bankowych zacignitych przez zakady pracy chronionej wydatkowano 963 tys. z (100% planu po zmianach). Stan Funduszu na pocztek 2011 roku wynis 208.946 tys. z, w tym: rodki pienine 59.556 tys. z, nalenoci 734.780 tys. z, zobowizania (minus) 81.875 tys. z.

214

Stan Funduszu na koniec 2011 roku wynis 640.557 tys. z, w tym: rodki pienine 440.303 tys. z, nalenoci 757.065 tys. z, zobowizania (minus) 75.677 tys. z. Fundusz Gwarantowanych wiadcze Pracowniczych Fundusz Gwarantowanych wiadcze Pracowniczych dziaa na podstawie ustawy z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszcze pracowniczych w razie niewypacalnoci pracodawcy (Dz. U. Nr 158, poz. 1121, z p. zm.), ktra zastpia ustaw z dnia 29 grudnia 1993 r. o ochronie roszcze pracowniczych w razie niewypacalnoci pracodawcy. Stan Funduszu na pocztek 2011 r. zosta zaplanowany w wysokoci 4.452.612 tys. z, a wykonany w kwocie 4.470.033 tys. z, co stanowi 100,4% planu, w tym zrealizowano: rodki pienine na rachunku bankowym 2.417.785 tys. z (150,7% planu), udziay 6.089 tys. z (100% planu), papiery wartociowe Skarbu Pastwa 239.985 tys. z (24% planu ), nalenoci ogem 1.814.401 tys. z (98,1% planu). Najwikszy w nich udzia stanowiy nalenoci z tytuu wypaconych wiadcze pracowniczych 1.783.615 tys. z (97,4% planu), zobowizania (minus) 17.927 tys. z (96,9% planu). Przychody zaplanowane w wysokoci 549.950 tys. z, zrealizowane zostay w kwocie 575.873 tys. z, co stanowi 104,7% planu. Na przychody Funduszu uzyskane w roku 2011 zoyy si przede wszystkim ponisze tytuy: skadka od pracodawcw zrealizowana w kwocie 363.146 tys. z, stanowia wykonanie planu na poziomie 97,4% co wynika z faktu, e planowana kwota skadek nalenych od pracodawcw ustalona zostaa na podstawie wskanika makroekonomicznego nominalnego wzrostu przecitnego wynagrodzenia w sektorze przedsibiorstw na poziomie 104% w roku 2011 w stosunku do roku 2010 oraz przewidywanego na 2011 rok procentowego wskanika wysokoci skadki w wysokoci 0,10% podstawy wymiaru. Wysoko wpyww z tego tytuu zaley od wysokoci przekazywanych w okresach miesicznych przez Zakad Ubezpiecze Spoecznych faktycznie pobranych skadek, oraz od oglnej koniunktury gospodarczej, pozostae przychody zrealizowane w kwocie 212.727 tys. z, tj. wysze o 20,2%. Decydujcy wpyw na ich wielko miao uzyskanie wyszych o 23,7% od planowanych odsetek bankowych oraz czterokrotnie wyszych od planowanych pozostaych przychodw z innych tytuw (sprzeda nieruchomoci w Koninie).

215

Wydatki Funduszu zaplanowane w wysokoci 1.201.722 tys. z, zrealizowane zostay w kwocie 260.681 tys. z, co stanowi 21,7% planu. Na ogln kwot wydatkw skadaj si przede wszystkim takie pozycje jak: transfery na rzecz ludnoci zrealizowane zostay w kwocie 2.309 tys. z, w ramach, ktrych Fundusz dokona poniszych wypat wiadcze (nie podlegajcych zwrotowi): na podstawie art. 17 ustawy z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszcze pracowniczych w razie niewypacalnoci pracodawcy, tzw. midzynarodowe postpowanie upadociowe w przypadku ktrych, na mocy art. 23 ust. 9 tej ustawy wypata wiadcze nie powoduje przejcia roszczenia na Fundusz zrealizowane ogem w kwocie 1.159 tys. z, na podstawie ustawy z dnia 1 lipca 2009 r. o agodzeniu skutkw kryzysu ekonomicznego dla pracownikw i przedsibiorcw - zrealizowano wypaty w kwocie 1.150 tys. z. Realizujc przepisy tej ustawy Fundusz wypaci wiadczenia dla 819 pracownikw, w cznej kwocie 1.150 tys. z, rednio 1.404 z na osob, z tego: z tytuu czciowego zaspokojenia wynagrodze pracowniczych za czas przestoju ekonomicznego dla 482 pracownikw w kwocie 508 tys. z, rednio 1.054 z, z tytuu czciowego zrekompensowania obnienia wymiaru czasu pracy dla 337 pracownikw w kwocie 486 tys. z, rednio 1.443 z, z tytuu skadki na ubezpieczenie spoeczne pracownikw nalenych od pracodawcy za 819 osb w kwocie 156 tys. z, rednio po 190 z. wydatki biece (wasne) 252.040 tys. z (98,3% planu), z tego: wynagrodzenia 15.928 tys. z (98,8% planu), skadki na ubezpieczenia spoeczne 2.330 tys. z (95,7% planu), skadki na Fundusz Pracy 262 tys. z (66,3% planu), pozostae 233.520 tys. z (98,4% planu), w tym: koszty poboru skadki 1.807 tys. z (96,9% planu), umorzenia 221.846 tys. z (99,7% planu), remonty 45 tys. z (14,5% planu),

wydatki inwestycyjne 210 tys. z (60% planu).

216

Wpywy z tytuu spaty przez pracodawcw oraz windykacji nalenoci Funduszu z tytuu wypaconych wiadcze, zaplanowane w wysokoci 33.400 tys. z, zrealizowano w kwocie 81.350 tys. z (243,6% planu). Wydatki na wiadczenia pracownicze (transfery na rzecz ludnoci), mieszczce si w nalenociach Funduszu, zaplanowane w wysokoci 190.160 tys. z, zrealizowane zostay w kwocie 163.990 tys. z, co stanowi 86,2% planu i dotyczyy wypat dokonanych z mocy ustawy z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszcze pracowniczych w razie niewypacalnoci pracodawcy. Zrealizowane zostay z nastpujcych tytuw: gwarantowanych wynagrodze za prac wypacono 64.413 tys. z, co stanowio 85,5% planu, skadek na ubezpieczenia spoeczne nalenych od pracodawcw na podstawie przepisw o systemie ubezpiecze spoecznych wypacono 10.662 tys. z, co stanowio 86,7% planu, ekwiwalentw pieninych za urlop wypoczynkowy, o ktrym mowa w art. 171 1 Kodeksu pracy, nalenych za rok kalendarzowy, w ktrym usta stosunek pracy zrealizowano w kwocie 4.028 tys. z, co stanowio 111,9% planu, odszkodowa za skrcony okres wypowiedzenia, o ktrym mowa w art. 361 Kodeksu pracy - zrealizowano w kwocie 23.005 tys. z, co stanowio 127,8% planu, odpraw pieninych przysugujcych na podstawie przepisw o szczeglnych zasadach rozwizania z pracownikami stosunkw pracy z przyczyn niedotyczcych pracownikw wypacono 60.249 tys. z, co stanowio 83,7% planu, dodatkw wyrwnawczych, o ktrych mowa w art. 230 i 231 Kodeksu pracy wypacono 45 tys. z, co stanowio 75% planu, wypat dokonanych na podstawie art. 43 ustawy (przepis przejciowy) ww. ustawy dnia 13 lipca 2006 r. oraz ustawy z dnia 6 maja 2010 r. o przywrceniu terminu do wypaty wiadcze pracowniczych() wypacono 1.588 tys. z, co stanowio 114,9% wykonania roku 2010, z pozostaych tytuw nie zrealizowano. Stan Funduszu na koniec 2011 r. zaplanowano w wysokoci 3.800.840 tys. z, a wykonano w kwocie 4.785.225 tys. z, co stanowi 125,9% planu, w tym zrealizowano: rodki pienine 3.062.162 tys. z (294,6% planu), nalenoci ogem 1.733.634 tys. z (93,1% planu), w tym: 1

217

najwikszy udzia stanowiy nalenoci z tytuu wypaconych wiadcze pracowniczych 1.730.963 tys. z (93,9% planu) (w tym nalenoci objte odpisem aktualizujcym w kwocie 1.017.333 tys. z),

zobowizania (minus) 16.558 tys. z (89,5% planu).

5.3. Fundusze zwizane z prywatyzacj Do funduszy zwizanych z prywatyzacj moemy zaliczy: 1) 2) 3) 4) Fundusz Reprywatyzacji, Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorcw, Fundusz Skarbu Pastwa, Fundusz Rekompensacyjny. Wydatki mienia ww. funduszy przez przeznaczane Pastwa, byy na: pomoc z dla tytuu przedsibiorstw pozostawienia

przeznaczonych do prywatyzacji (restrukturyzacja), zaspokajanie roszcze byych wacicieli przejtego Skarb rekompensaty nieruchomoci poza obecnymi granicami Rzeczypospolitej Polskiej, pokrycie kosztw prywatyzacji, podwyszenie kapitau zakadowego spek z udziaem Skarbu Pastwa. W 2011 r. w grupie tych funduszy zrealizowano przychody w wysokoci

1.669.034 tys. z, a wydatki poniesiono w wysokoci 1.936.125 tys. z. Fundusz Reprywatyzacji Fundusz Reprywatyzacji zosta utworzony na podstawie art. 56 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji (j.t. Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397 z pn. zm.). Na rachunku Funduszu gromadzone s rodki pochodzce ze sprzeday 5% akcji nalecych do Skarbu Pastwa w kadej ze spek powstaych w wyniku komercjalizacji oraz odsetki od tych rodkw z przeznaczeniem na cele zwizane z zaspakajaniem roszcze byych wacicieli mienia przejtego przez Skarb Pastwa. Zgodnie z ustaw z dnia 29 kwietnia 2010 r. o zmianie ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji oraz ustawy Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych (Dz. U. z 2010 r. Nr 108, poz. 685) odpis na Fundusz Reprywatyzacji zmniejszono do wysokoci 1,5% w okresie od dnia 3 lipca 2010 r. do dnia 31 grudnia 2011 r. Przychody Funduszu zrealizowane w wysokoci 609.625 tys. z, tj. 351% kwoty planowanej pochodziy m.in. z tytuu:

218

rodkw ze sprzeday 1,5% akcji i udziaw nalecych do Skarbu Pastwa w kadej ze spek powstaych w wyniku komercjalizacji na kwot 414.699 tys. z, tj. 420,2% kwoty planowanej i 68% przychodw ogem,

odsetek od rodkw zgromadzonych na rachunku Funduszu Reprywatyzacji, ktre wyniosy 194.923 tys. z, tj. 259,9% kwoty planowanej i 32% przychodw ogem. Ze rodkw Funduszu zrealizowane zostay wydatki w wysokoci 299.600 tys. z,

tj. 40,9% kwoty planowanej, w tym: wypata odszkodowa dla byych wacicieli mienia przejtego przez Skarb Pastwa na podstawie dekretw i ustaw nacjonalizacyjnych na kwot 276.287 tys. z, tj. 39,9% kwoty planowanej oraz 92,2% wydatkw ogem, odsetki od odszkodowa zasdzonych wyrokami na kwot 22.150 tys. z, tj. 88,6% kwoty planowanej oraz 7,4% wydatkw ogem, koszty postpowania sdowego w kwocie 1.156 tys. z, tj. 17,8% kwoty planowanej oraz 0,4% wydatkw ogem, wypaty rwnowartoci mienia dla byych wacicieli mienia przejtego w wyniku orzeczenia przepadku lub konfiskaty, za dziaalno na rzecz niepodlegego bytu Pastwa Polskiego na kwot 7 tys. z. Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorcw Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorcw zosta utworzony na podstawie art. 56 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji (j.t. Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397 z pn. zm.). Na rachunku Funduszu gromadzi si 15% przychodw uzyskanych z prywatyzacji w danym roku budetowym oraz odsetki od tych rodkw, z przeznaczeniem na wsparcie w celu ratowania lub restrukturyzacji przedsibiorcw, w tym przeznaczonych do prywatyzacji. Zgodnie z zapisem ustawy z dnia 29 kwietnia 2010 r. o zmianie ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji oraz ustawy Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych (Dz. U. Nr 108, poz. 685) odpis na Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorcw w okresie od 3 lipca 2010 r. do 31 grudnia 2011 r. zmniejszono z 15% do 3%. Przychody Funduszu w wysokoci 511.254 tys. z (111% planu) pochodziy m.in. z nastpujcych tytuw: odpis 3% przychodw uzyskanych z prywatyzacji w danym roku budetowym w kwocie 391.764 tys. z, tj. 87,1% kwoty planowanej i 76,6% przychodw ogem, odsetki od rodkw zgromadzonych na wydzielonym rachunku bankowym Funduszu w kwocie 71.222 tys. z, tj. 712,2% kwoty planowanej i 13,9% przychodw ogem,

219

rne przychody w kwocie 47.766 tys. z, w tym zwrot wydatkw na pokrycie kosztw postpowania kompensacyjnego poniesionych przez Stoczni Szczecisk NOWA Sp. z o.o. oraz Stoczni Gdynia S.A. Wydatki Funduszu zaplanowane w ustawie budetowej na rok 2011 w wysokoci

865.772 tys. z, zostay wykonane w kwocie 803.164 tys. z, tj. 92,8% planu. Ze rodkw Funduszu Restrukturyzacji Przedsibiorcw sfinansowano nastpujce zadania: wydatki na zakup i objcie akcji oraz wniesienie wkadw do spek prawa handlowego na kwot 775.697 tys. z, tj. 99,9% planu i 96,6% wydatkw ogem, z tego: podwyszenie kapitau zakadowego Agencji Rozwoju Przemysu S.A., zgodnie z zapisami art. 56 ust. 5 ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji na kwot 150.045 tys. z, podwyszenie kapitau zakadowego BUMAR Sp. z o.o. na kwot 378.467 tys. z, podwyszenie kapitau zakadowego LOT Cargo S.A. na kwot 1.500 tys. z, podwyszenie kapitau zakadowego Uzdrowisko Krynica-egiestw S.A. na kwot 28.000 tys. z, podwyszenie kapitau zakadowego Pomorskiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej na kwot 50.000 tys. z, zasilenie rachunku inwestycyjnego w zwizku z zapisem na akcje spki Ciech S.A. na kwot 161.985 tys. z, udzielona pomoc publiczna na restrukturyzacj w formie podwyszenia kapitau zakadowego PKS Busko Zdrj S.A. na kwot 3.000 tys. z, udzielona pomoc publiczna na restrukturyzacj w formie podwyszenia kapitau zakadowego PKS w Staszowie Sp. z o.o. na kwot 2.700 tys. z, udzielone poyczki i kredyty na kwot 3.349 tys. z, tj. 9,2% kwoty planowanej 0,4% wydatkw ogem, obejmujce pomoc publiczn dla dwch podmiotw, koszty postpowania kompensacyjnego na kwot 6.253 tys. z, w zwizku z realizacj ustawy z dnia 19 grudnia 2008 r. o postpowaniu kompensacyjnym w podmiotach o szczeglnym znaczeniu dla polskiego przemysu stoczniowego (Dz. U. Nr 233, poz. 1569, z pn. zm.), z tego: koszty postpowania kompensacyjnego Stoczni Szczeciskiej Nowa Sp. z o.o. na kwot 2.899 tys. z, koszty postpowania kompensacyjnego Stoczni Gdynia S.A. na kwot 3.354 tys. z,

220

dotacja na remont tni nr 2 w Ciechocinku, w kwocie 2.899 tys. z, tj. 99% kwoty planowanej i 0,4% wydatkw ogem,

dotacja na realizacj zada biecych na kwot 1.256 tys. z, tj. 3,9% kwoty planowanej i 0,2% wydatkw ogem udzielona pomoc publiczna w formie dotacji dla Przedsibiorstwa Geologicznego Budownictwa Wodnego HYDROGEO,

inne zmniejszenia na kwot 13.710 tys. z, obejmujce odpis aktualizujcy nalenoci.

Fundusz Skarbu Pastwa Fundusz Skarbu Pastwa zosta utworzony na podstawie art. 56 ust. 1 pkt 3 ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji (j.t. Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397 z pn. zm.). Na rachunku Funduszu gromadzi si 2% przychodw uzyskanych z prywatyzacji w danym roku budetowym oraz odsetki od tych rodkw, z przeznaczeniem na pokrycie kosztw prywatyzacji, gospodarowania mieniem Skarbu Pastwa, podwyszenie kapitau zakadowego spek z udziaem Skarbu Pastwa, wydatki zwizane z przeprowadzaniem egzaminw na czonkw rad nadzorczych spek z udziaem Skarbu Pastwa oraz na wykonywanie przez ministra waciwego do spraw Skarbu Pastwa innych ustawowo okrelonych zada, w szczeglnoci zada wynikajcych z ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach wykonywania uprawnie przysugujcych Skarbowi Pastwa (Dz. U. Nr 106 poz. 493, z pn. zm.). Ponadto zgodnie z art. 49 ust. 1 i ust. 3 ustawy z dnia 25 wrzenia 1981 r. o przedsibiorstwach pastwowych (Dz. U. z 2002 r. Nr 112 poz. 981, z pn. zm.) przychodami Funduszu s rodki finansowe pozostae po wykrelonych po dniu 31 grudnia 1996 r. z rejestru sdowego przedsibiorstwach pastwowych, a take rodki finansowe uzyskane ze zbycia mienia pozostaego po tych przedsibiorstwach. rodki te przeznaczone s na uzupenienie rodkw finansowych brakujcych na pokrycie kosztw procesw likwidacyjnych, postpowa upadociowych oraz kosztw zarzdu mieniem pozostaym po zlikwidowanych przedsibiorstwach pastwowych. Przychody Funduszu zaplanowane w ustawie budetowej na rok 2011 w wysokoci 326.765 tys. z zostay wykonane w kwocie 323.998 tys. z, tj. 99,2% planu. Znaczcy wpyw na poziom realizowanych przychodw oraz wydatkw Funduszu ma tempo oraz skala realizacji procesw prywatyzacyjnych. Przekada si to bowiem bezporednio na wysoko wydatkw zwizanych z kosztami analiz przedprywatyzacyjnych, wypat prowizji od sprzeday akcji, a take na poziom zacignitych zobowiza w zwizku z podpisanymi umowami z doradcami prywatyzacyjnymi.

221

Przychody pochodziy m.in. z nastpujcych tytuw: odpis 2% z przychodw uzyskanych z prywatyzacji w danym roku budetowym w kwocie 261.176 tys. z, tj. 87,1% kwoty planowanej i 80,6% przychodw ogem, wpaty rodkw pozostaych po likwidacji lub upadoci przedsibiorstw pastwowych, ktrych proces likwidacji lub upadoci zakoczy si po 31 grudnia 1996 r. w kwocie 44.141 tys. z, tj. 220,7% kwoty planowanej i 13,6% przychodw ogem, odsetki od rodkw zgromadzonych na wydzielonym rachunku bankowym Funduszu w kwocie 14.696 tys. z, tj. 244,9% kwoty planowanej i 4,5% przychodw ogem, opaty z tytuu egzaminw na czonkw rad nadzorczych spek z udziaem Skarbu Pastwa w kwocie 1.308 tys. z, tj. 171% kwoty planowanej i 0,4% przychodw ogem. Zrealizowane wydatki dotyczyy m.in. nastpujcych tytuw: wydatki na pokrycie kosztw prywatyzacji w kwocie 168.162 tys. z, tj. 51,4% wydatkw ogem, wydatki zwizane z gospodarowaniem mieniem Skarbu Pastwa w kwocie 766 tys. z, tj. 0,2% wydatkw ogem, wydatki na podwyszenie kapitau zakadowego spek z udziaem Skarbu Pastwa w kwocie 100 tys. z, tj. 0,03% wydatkw ogem, dofinansowanie likwidacji i upadoci przedsibiorstw pastwowych i spek z udziaem Skarbu Pastwa w kwocie 872 tys. z, tj. 0,3% wydatkw ogem, wydatki na realizacj innych ustawowo okrelonych zada w kwocie 154.346 tys. z, tj. 47,2% wydatkw ogem, w tym przekazana na przychody budetu pastwa kwota 148.803 tys. z stanowica nadwyk, o ktrej mowa w art. 56 ust. 4 ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji, zakupy inwestycyjne w kwocie 2.767 tys. z, tj. 0,9% wydatkw ogem.

Fundusz Rekompensacyjny Fundusz Rekompensacyjny utworzony zosta na podstawie art. 16 ust.1 ustawy z dnia 8 lipca 2005 r. o realizacji prawa do rekompensaty z tytuu pozostawienia nieruchomoci poza obecnymi granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz.U. Nr 169, poz. 1418 z pn. zm.). rodki Funduszu przeznaczone s na finansowanie wypat wiadcze pieninych z tytuu rekompensaty za mienie pozostawione poza obecnymi granicami Rzeczypospolitej Polskiej oraz na obsug wypat z tytuu tych wiadcze, realizowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego.

222

Zasady gospodarki finansowej Funduszu Rekompensacyjnego okrela rozporzdzenie Ministra Skarbu Pastwa z dnia 20 grudnia 2005 r. w sprawie szczegowych zasad gospodarki finansowej Funduszu Rekompensacyjnego (Dz.U. z 2006 r. Nr 3, poz. 23). Zgodnie z art. 16 ust. 2 wyej wymienionej ustawy przychody Funduszu

Rekompensacyjnego stanowi: wpywy ze sprzeday nieruchomoci Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa, realizowanej w trybach przetargowych o cznej powierzchni nie mniejszej ni 400.000 ha, Agencja Nieruchomoci Rolnych przekazuje rodki w formie zaliczek kwartalnych, odsetki z tytuu oprocentowania rodkw zgromadzonych na rachunku Funduszu Rekompensacyjnego, poyczki z budetu pastwa, udzielane w przypadku niedoboru rodkw z powyszych tytuw, w kwocie okrelonej w ustawie budetowej. Przychody Funduszu na 2011 r. zaplanowano na kwot 211.100 tys. z, wykonanie wynioso 224.157 tys. z, co stanowi 106,2% planu po zmianach. Rnica ta wynika z wyszych odsetek (123,4% planu po zmianach), ktre z kolei zostay osignite gwnie z powodu wyszego stanu rodkw znajdujcych si na rachunku Funduszu w 2011 r. Przychody Funduszu Rekompensacyjnego pochodziy z nastpujcych tytuw: wpyww ze sprzeday nieruchomoci Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa 187.136 tys. z (103,3% planu po zmianach). Wysze wykonanie od planowanego wynikao z uzyskania wyszych cen sprzeday za w/w nieruchomoci. Agencja Nieruchomoci Rolnych przekazuje rodki w formie zaliczek kwartalnych, w roku 2011 zaliczki za trzy kwartay wyniosy 30.000 tys. z, a wpata za IV kwarta w wysokoci 73.650 tys. z zostaa zrealizowana w styczniu 2012 r. Ostateczne rozliczenie rocznego zobowizania nastpuje w terminie 14 dni po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa zgodnie z art. 16 ust. 4 w/w ustawy o realizacji prawa do rekompensaty (). W 2011 r. Agencja Nieruchomoci Rolnych dokonaa wpaty na rachunek Funduszu w wysokoci 83.486 tys. z, tytuem rozliczenia zobowiza dotyczcych 2010 roku. Sposb obliczenia rocznego zobowizania Agencji Nieruchomoci Rolnych z tytuu wpat na zasilenie Funduszu Rekompensacyjnego okrelony zosta w rozporzdzeniu Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 16 marca 2009 r. w sprawie szczegowych zasad gospodarki finansowej Agencji Nieruchomoci Rolnych oraz gospodarki finansowej Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa (Dz.U. nr 52, poz. 427 z pn. zm.). Zgodnie z 9 tego rozporzdzenia roczne zobowizanie Agencji Nieruchomoci Rolnych z tytuu wpat na zasilenie Funduszu Rekompensacyjnego obliczane jest jako iloczyn 70% powierzchni

223

gruntw sprzedanych w przetargach w danym roku obrotowym i redniej ceny sprzeday jednego hektara gruntu Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa z jego czciami skadowymi uzyskanej w przetargach w danym roku obrotowym, odsetek z tytuu lokat rodkw zgromadzonych na rachunku Funduszu w kwocie 37.021 tys. z (123,4% planu po zmianach). W 2011 roku nie byo potrzeby wystpienia o udzielenie poyczki z budetu pastwa gdy rodki Funduszu byy wystarczajce do finansowania wypat rekompensat. Na realizacj wydatkw ze rodkw Funduszu w kwocie ogem 485.349 tys. z zoyy si: wypaty rekompensat dla osb uprawnionych na kwot 482.780 tys. z (69% planu po zmianach, 99,5% wydatkw ogem), zakup usug pozostaych w kwocie 2.569 tys. z (85,6% planu po zmianach, 0,5% wydatkw ogem), z tego: wypaty prowizji w kwocie 1.233 tys. z dla Banku Gospodarstwa Krajowego z tytuu powierzenia Bankowi wypaty wiadcze pieninych wynikajcych z realizacji prawa do rekompensaty z tytuu pozostawienia nieruchomoci poza obecnymi granicami Rzeczpospolitej Polskiej. Prowizje pozostay naliczone i wypacone zgodnie z umow z dnia 20 kwietnia 2006 r., ktra stanowi, e staa prowizja wynosi 75 tys. z miesicznie, natomiast prowizja zmienna uzaleniona jest od wielkoci i iloci zrealizowanych wypat rekompensat, wydatki poniesione na wiadczenie usugi asysty technicznej, serwisu oraz wykonanie modyfikacji Systemu Informatycznego Rejestrw w kwocie 1.336 tys. z. Na koniec 2011 r. stan Funduszu wynis 1.016.186 tys. (132,9% planu po zmianach). z (129,4% planu po

zmianach), w tym wysoko rodkw pieninych na koniec roku 2011 946.057 tys. z

5.4. Fundusze zwizane z bezpieczestwem i obronnoci kraju Do grupy funduszy zwizanych z bezpieczestwem i obronnoci kraju moemy zaliczy: 1) 2) 3) Fundusz Wsparcia Policji, Fundusz Modernizacji Bezpieczestwa Publicznego, Fundusz - Centralna Ewidencja Pojazdw i Kierowcw,

224

4)

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywiziennych Zakadw Pracy,

5) 6) 7) 8)

Fundusz Modernizacji Si Zbrojnych, Fundusz Pomocy Postpenitencjarnej, Fundusz Wsparcia Stray Granicznej, Fundusz Wsparcia Pastwowej Stray Poarnej. Do zada realizowanych przez ww. fundusze zaliczamy: przebudow i modernizacj

techniczn Si Zbrojnych, bezpieczestwo ruchu drogowego oraz bezpieczestwo pojazdw i ich wacicieli, modernizacj jednostek organizacyjnych Policji i Stray Granicznej, udzielanie pomocy osobom pozbawionym wolnoci, zwalnianym z zakadw karnych i aresztw ledczych, rodzinom tych osb oraz osobom pokrzywdzonym, resocjalizacj osb pozbawionych wolnoci jak rwnie modernizacj przywiziennych zakadw pracy. W 2011 r. w wyniku dziaalnoci powyszych funduszy osignito przychody w wysokoci 350.954 tys. z, a wydatki zrealizowano w wysokoci 283.792 tys. z. Fundusz Wsparcia Policji Fundusz Wsparcia Policji zosta utworzony z dniem 1 stycznia 2005 r. na podstawie art. 13 ust. 4c ustawy z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji (Dz. U. z 2011 r., Nr 287, poz. 1687, ze zm.). rdem przychodw Funduszu byy rodki finansowe uzyskiwane przez Policj na podstawie umw i porozumie zawieranych pomidzy waciwymi dysponentami Funduszu, a jednostkami samorzdu terytorialnego oraz pastwowymi jednostkami organizacyjnymi, ktre okreliy przeznaczenie rodkw przekazywanych jednostkom Policji. Fundusz uzyska przychody w wysokoci 78.563 tys. z (81,2% planu po zmianach), z tego: wpaty od jednostek samorzdu terytorialnego w kwocie 78.127 tys. z, odsetki bankowe w kwocie 436 tys. z. Wydatki Funduszu wyniosy 77.950 tys. z (80,6% planu po zmianach), w tym na: rekompensaty pienine dla policjantw za czas suby przekraczajcy norm 40 godzinnego tygodnia suby 22.974 tys. z, nagrody dla policjantw za osignicia w subie 2.690 tys. z, pozostae wydatki biece 50.208 tys. z, w tym m.in. na: zakup usug remontowych 7.042 tys. z,

225

zakup materiaw, w tym paliwa i materiaw biurowych oraz wyposaenia, materiaw techniki policyjnej, materiaw cznoci teleinformatyki 6.851 tys. z,

zakup sprztu i uzbrojenia 4.733 tys. z, zakup usug pozostaych 4.660 tys. z.

wydatki inwestycyjne 27.742 tys. z z przeznaczeniem na: dofinansowanie zakupu samochodw subowych oraz sprztu specjalistycznego 14.606 tys. z, wydatki inwestycyjne zwizane z budow i modernizacj obiektw 13.136 tys. z.

Stan Funduszu Wsparcia Policji na koniec 2011 r. wynis 3.431 tys. z, z tego: rodki pienine 4.007 tys. z, nalenoci 15 tys. z, zobowizania (minus) 591 tys. z. Fundusz Modernizacji Bezpieczestwa Publicznego Fundusz ten zosta utworzony z dniem 1 stycznia 2005 r. na podstawie art. 31c ustawy z dnia 30 maja 1996 r. o gospodarowaniu niektrymi skadnikami mienia Skarbu Pastwa oraz o Agencji Mienia Wojskowego (Dz. U. z 2004 r., Nr 163, poz. 1711 z pn. zm.) w celu realizacji zada inwestycyjnych oraz modernizacji uzbrojenia i wyposaenia jednostek organizacyjnych resortu spraw wewntrznych i administracji, w szczeglnoci Policji i Stray Granicznej. Gwnym rdem przychodw byy wpaty dokonywane przez Agencj Mienia Wojskowego, w wysokoci 97,2% wpyww uzyskanych z gospodarowania mieniem Skarbu Pastwa, przekazanym Agencji przez jednostki organizacyjne podlege Ministrowi Spraw Wewntrznych. Fundusz uzyska przychody w wysokoci 13.747 tys. z, (671,9% planu), z tego: wpywy z mienia przekazanego Agencji Mienia Wojskowego przez podlege jednostki organizacyjne resortu 13.364 tys. z (653,2% planu), z tego z mienia przekazanego przez: Policj 7.064 tys. z, Stra Graniczn 6.225 tys. z oraz Biuro Ochrony Rzdu 75 tys. z, odsetki bankowe - 383 tys. z. Wydatki Funduszu wyniosy 8.396 tys. z (145,2% planu) i zostay poniesione przez: Stra Graniczn w kwocie 4.730 tys. z, m. in. na zakup umundurowania, uzbrojenia, sprztu i wyposaenia oraz przebudow budynku na potrzeby placwki SG w miecie Ruda lska w lskim Oddziale Stray Granicznej, rozbudow placwek w miecie Braniewo i Growo Iaweckie w Warmisko Mazurskim OSG, a take rozbudow i utrzymanie Centralnego Wza Teleinformatycznego SG,

226

Policj w kwocie 3.579 tys. z, m.in. na zakup pojazdw w policyjnej wersji wypadowej i rcznych miotaczy mieszanki pieprzowej oraz przebudow budynku koszarowoadministracyjnego Szkoy Policji w Supsku,

Biuro Ochrony Rzdu w wysokoci 87 tys. z, z przeznaczeniem na zakup kombinezonw wiczebnych, kurtek ochronnych i kamizelek kuloodpornych. Stan Funduszu Modernizacji Bezpieczestwa Publicznego na koniec 2011 r. wynis

15.519 tys. z, z czego ca kwot stanowiy nalenoci. Fundusz Centralna Ewidencja Pojazdw i Kierowcw Fundusz ten dziaa na podstawie art. 80d ust. 2 ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2005 r. Nr 108, poz. 908 z pn. zm.). CEPiK jest systemem informatycznym obejmujcym centraln baz danych gromadzc dane i informacje o pojazdach, ich wacicielach i posiadaczach oraz osobach posiadajcych uprawnienia do kierowania pojazdami. rdem przychodw byy wpywy z opaty pobranej za udostpnienie danych lub informacji z centralnej ewidencji pojazdw i centralnej ewidencji kierowcw oraz wpywy z opaty ewidencyjnej (m.in. od umw OC, za wpis terminu kolejnego badania technicznego, za wydanie dowodu rejestracyjnego, pozwolenia czasowego, tablic rejestracyjnych, nalepki kontrolnej, karty pojazdu i prawa jazdy, oraz wydanie i wymian prawa jazdy, a take za wpis przedsibiorcy do rejestru przedsibiorcw prowadzcych orodek doskonalenia techniki jazdy i orodek szkolenia). Fundusz uzyska przychody w wysokoci 103.433 tys. z (tj. 108,5% planu), gwnie z opat od: ubezpieczycieli 80.592 tys. z, stacji kontroli pojazdw 11.116 tys. z, organw rejestrujcych pojazdy 8.172 tys. z. Wydatki Funduszu wyniosy 78.669 tys. z (64,8% planu) i zostay poniesione na wydatki biece zwizane z funkcjonowaniem centralnej ewidencji pojazdw i centralnej ewidencji kierowcw w kwocie 78.662 tys. z (74,7% planu), gwnie na zakup usug w kwocie 78.387 tys. z (76,5% planu) oraz na wydatki majtkowe w kwocie 7 tys. z, tj. 0,04 % planu. Nisze wykonanie planu kosztw wynika midzy innymi z wstrzymania wsppracy z firm obsugujc CEPIK, zmniejszenia kosztw wynajmu Tymczasowego Centrum Zapasowego w zwizku z podpisaniem porozumienia z Wojewod Kujawsko-Pomorskim, zmiany operatora na sie PESEL-NET oraz z mniejszej iloci przesyek pocztowych.

227

Stan Funduszu na koniec 2011 r. wynis 74.040 tys. z, z tego: rodki pienine 70.722 tys. z, zobowizania (minus) 5.455 tys. z oraz nalenoci 8.773 tys. z. Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywiziennych Zakadw Pracy Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywiziennych Zakadw Pracy (do dnia 7 marca 2011 r. funkcjonowa pod nazw Fundusz Rozwoju Przywiziennych Zakadw Pracy) dziaa na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o zatrudnianiu osb pozbawionych wolnoci (Dz. U. Nr 123, poz. 777, z pn. zm.) oraz rozporzdzenia Ministra Sprawiedliwoci z dnia 1 czerwca 2005 r. w sprawie Funduszu Rozwoju Przywiziennych Zakadw Pracy (Dz. U. z 2005 r. Nr 103, poz. 869). Przychodami Funduszu byy potrcenia 25% wynagrodzenia za prac skazanego (poczynajc od dnia 8 marca 2011 r. w zwizku z nowelizacj ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny wykonawczy), wpaty przywiziennych zakadw pracy w wysokoci co najmniej 25% rodkw uzyskanych z tytuu zwolnie z podatku dochodowego od osb prawnych, niepodatkowych nalenoci budetowych, wpat na PFRON, opat z tytuu uytkowania lub uytkowania wieczystego gruntw stanowicych wasno Skarbu Pastwa. Ponadto do przychodw zalicza si rodki pienine pochodzce ze spadkw, zapisw, darowizn, dotacji, zbirek i innych rde. Przychody Funduszu wyniosy 27.074 tys. z, co stanowio 5.308,6% planu przychodw. Tak wysoki wzrost dochodw w stosunku do planu spowodowany by ustanowieniem w drodze ww. nowelizacji nowego rda przychodw w postaci potrcenia 25% wynagrodzenia skazanych. Wydatki Funduszu przeznacza si na finansowanie zada w zakresie resocjalizacji osb pozbawionych wolnoci, w szczeglnoci na tworzenie nowych miejsc pracy, ochron istniejcych stanowisk, tworzenie w zakadach karnych infrastruktury niezbdnej dla dziaa resocjalizacyjnych, modernizacj przywiziennych zakadw pracy i ich produkcji, organizowanie nauki zawodu i doskonalenia zawodowego oraz organizowanie szkole w zakresie aktywizacji zawodowej i umiejtnoci poszukiwania pracy. Ze rodkw Funduszu mog by take udzielane poyczki lub dotacje dla podmiotw zatrudniajcych osoby pozbawione wolnoci. Ponadto przedsibiorcy zatrudniajcy osadzonych nabyli uprawnienie do uzyskania ze rodkw Funduszu ryczatu w wysokoci 20% wartoci wynagrodzenia przysugujcego zatrudnionym osobom pozbawionym wolnoci. W roku 2011 ze rodkw Funduszu wydatkowano kwot w cznej wysokoci 64 tys. z, co stanowio 7,8% planu. Niskie wykonanie planu w zakresie wydatkw Funduszu spowodowane byo brakiem przepisw wykonawczych okrelajcych szczegowe zasady oraz tryb finansowania dziaa Funduszu, wynikajcy z koniecznoci uzyskania notyfikacji

228

Komisji Europejskiej. Rozporzdzenie zostao podpisane dnia 23 stycznia 2012 r. (Dz. U. z 2012 r., poz. 103). Stan Funduszu na pocztek 2011 roku wynosi 1.196 tys. z. Stan rodkw obrotowych Funduszu na dzie 31 grudnia 2011 r. wynis 28.206 tys. z, co oznaczao wzrost wielkoci rodkw o 2.358,4%. Fundusz Modernizacji Si Zbrojnych Fundusz Modernizacji Si Zbrojnych funkcjonuje na podstawie przepisw ustawy z dnia 25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Si Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2009 r. Nr 67, poz. 570, z pn. zm.). Nie posiada on osobowoci prawnej, a jego rodkami dysponuje Minister Obrony Narodowej. Fundusz gromadzi rodki z wpyww za udostpnianie poligonw wojskom obcym, wpyww za specjalistyczne usugi wojskowe wykonywane w czasie realizacji zada szkoleniowych oraz wpyww z Agencji Mienia Wojskowego. Zgromadzone rodki funduszu przeznaczane s na dofinansowanie zada z zakresu modernizacji technicznej Si Zbrojnych RP. Stan funduszu na pocztek 2011 roku wynosi 92.052 tys. z. Przychody funduszu w 2011 r. wyniosy 74.356 tys. z, co stanowi 91,8% planu po zmianach. Na kwot przychodw zoyy si: wpywy z dochodw Agencji Mienia Wojskowego 70.000 tys. z, wpywy z usug 701 tys. z, z tego: wpywy za udostpnianie poligonw wojskom obcym 437 tys. z, wpywy za specjalistyczne usugi wiadczone w czasie realizacji zada szkoleniowych 264 tys. z, pozostae odsetki 3.199 tys. z, wpywy z rnych dochodw 456 tys. z. Nisze ni planowano przychody funduszu wynikaj gwnie z tytuu niszej ni planowano wpaty Agencji Mienia Wojskowego. Wydatki funduszu wyniosy 64.616 tys. z, co stanowi 79,8% rodkw zaplanowanych w ustawie budetowej i 37,3% planu po zmianach. Wydatki te przeznaczono na zakup uzbrojenia i sprztu wojskowego m.in. broni maokalibrowej, sprztu inynieryjnego oraz sprztu elektronicznego i cznoci. Niska realizacja wydatkw spowodowana bya niedokoczeniem procedur wynikajcych z ustawy o zamwieniach publicznych. Stan funduszu na koniec 2011 roku wynis 101.792 tys. z.

229

Fundusz Pomocy Postpenitencjarnej Fundusz Pomocy Postpenitencjarnej funkcjonowa na podstawie ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny wykonawczy (Dz. U. Nr 90, poz. 557 z pn. zm.) oraz rozporzdzenia Ministra Sprawiedliwoci z dnia 22 kwietnia 2005 r. w sprawie Funduszu Pomocy Postpenitencjarnej (Dz. U. Nr 69, poz. 618). Przychodami Funduszu byy rodki pienine pochodzce z potrce w wysokoci 10% (do dnia 7 marca 2011 r. 20%) wynagrodzenia przysugujcego za prac skazanych zatrudnionych na podstawie skierowania do pracy, umowy o prac, umowy zlecenia, umowy o dzieo, umowy o prac nakadcz lub na innej podstawie prawnej oraz wykonania kar dyscyplinarnych poprzez obnienie przypadajcej skazanemu czci wynagrodzenia za prac, nie wicej ni o 25%, na okres do 3 miesicy, spadkw, zapisw i darowizn, dotacji zbirek i innych rde. Przychody Funduszu wyniosy 16.427 tys. z, co stanowio 68,4% planu przychodw na rok 2011. Nisze od zakadanego wykonanie planu przychodw miao zwizek gwnie z dekoniunktur gospodarcz rzutujc w sposb istotny na moliwo zatrudniania skazanych. W wyniku wyroku Trybunau Konstytucyjnego z dnia 23 lutego 2010 r. (Dz. U. Nr 34, poz. 191) nastpi wzrost kosztw zatrudnienia osb pozbawionych wolnoci w przeliczeniu na jednego zatrudnionego. W roku 2011, w porwnaniu z rokiem 2010, doszo do istotnego spadku liczby osadzonych, ktrzy byli zatrudnieni z poziomu 7586 osb do 4979 osb (w przeliczeniu na penozatrudnionych). Wydatki Funduszu przeznacza si na udzielenie pomocy osobom pozbawionym wolnoci zwalnianym z zakadw karnych i aresztw ledczych, rodzinom tych osb oraz osobom pokrzywdzonym przestpstwem i ich rodzinom. Wydatki Funduszu zostay zrealizowane w kwocie 19.035 tys. z, tj. 79,3% planu wydatkw. Poziom wydatkw jest pochodn realizacji zmniejszonych przychodw Funduszu. Stan Funduszu na pocztek roku 2011 wynosi 7.857 tys. z. Stan rodkw obrotowych netto Funduszu na dzie 31 grudnia 2011 roku wynis 5.249 tys. z, co oznaczao spadek wielkoci tych rodkw o ok. 33,2%. Fundusz Wsparcia Stray Granicznej Fundusz ten zosta utworzony na podstawie art. 8a ust. 2 ustawy z dnia 12 padziernika 1990 r. o Stray Granicznej (Dz. U. z 2005 r., Nr 234, poz. 1997 z pn. zm.). rdem przychodw byy rodki finansowe uzyskane przez Stra Graniczn na podstawie umw zawartych pomidzy waciwymi dysponentami Funduszu a jednostkami samorzdu terytorialnego, bankami oraz instytucjami ubezpieczeniowymi.

230

Przychody Funduszu w 2011 r. wyniosy 1.684 tys. z (70,8% planu po zmianach), z tego: wpaty od jednostek 1.677 tys. z, odsetki bankowe 7 tys. z. Przyczyn niepenego wykonania planu przychodw Funduszu bya mniejsza ni wstpnie planowano ilo umw zawartych i zrealizowanych z podmiotami, ktre mog udziela wsparcia finansowego jednostkom organizacyjnym Stray Granicznej. Wydatki Funduszu wyniosy 1.661 tys. z (69,8% planu po zmianach), z tego: wydatki biece 1.467 tys. z (70,2% planu po zmianach). rodki te zostay wydatkowane gwnie na: zakup paliwa, materiaw oraz czci zamiennych do naprawy pojazdw subowych, zakup materiaw biurowych, kwaterunkowych oraz cznoci, sprztu ratowniczego (linia statyczna i dynamiczna, tama rurowa, kask wysokociowy, uprz, rkawice ochronne), usug remontowych i transportowych, zakup umundurowania i odziey ochronnej; wydatki majtkowe 194 tys. z (66,7% planu po zmianach). rodki zostay wykorzystane na zakup: samochodu osobowego wraz z wyposaeniem, urzdzenia diagnostycznego do testowania pojazdw, fantomw do nauki udzielania pierwszej pomocy, strzelby gadko lufowej, paralizatora elektrycznego, zestawu specjalistycznego do monitoringu mobilnego, pompy do brudnej wody, sprztu medycznego. Stan Funduszu Wsparcia Stray Granicznej na koniec 2011 r. wynis 61 tys. z, z czego nalenoci 76 tys. z oraz zobowizania (minus) 15 tys. z. Fundusz Wsparcia Pastwowej Stray Poarnej Fundusz ten zosta utworzony na podstawie art. 19e ustawy z dnia 24 sierpnia 1991 r. o Pastwowej Stray Poarnej (Dz. U. z 2009 r., Nr 12, poz. 68 ze zm.). rdem przychodw byy wpywy z usug, odsetek, zapisw i darowizny oraz wpaty od jednostek na fundusz celowy (m.in. jednostek samorzdu terytorialnego, instytucji ubezpieczeniowych). Fundusz uzyska przychody w wysokoci 35.670 tys. z (61,1% planu po zmianach), gwnie z: wpat od jednostek 33.195 tys. z (w tym na zadania inwestycyjne 29.193 tys. z), zapisw i darowizn 1.428 tys. z, wpyww z usug szkoleniowych 975 tys. z, odsetek bankowych 72 tys. z.

231

Poziom wykonania przychodw wynika z wycofania si darczycw z wstpnie zawartych umw lub porozumie oraz odmiennych w trakcie roku stanowisk Regionalnych Izb Obrachunkowych dotyczcych finansowania komend powiatowych i miejskich przez jednostki uchway. Wydatki Funduszu wyniosy 33.401 tys. z, tj. 57,6% planu po zmianach i zostay poniesione na: wydatki inwestycyjne 29.276 tys. z (w tym: wyposaenie systemu dyspozytorskiego, rodki transportu, przyczepy poarnicze, zakup uzbrojenia, agregaty prdotwrcze, pompy, zestawy sprztu ratowniczego, zestawy komputerowe, kontenery przeciwpoarowe, sprzt i wyposaenie Orodka Szkolenia KW PSP w odzi, dofinansowanie budowy i modernizacja stranicy); wydatki biece 4.125 tys. z (w tym: koszty wyposaenia i utrzymania stranic, zakup systemu integracji cznoci radiowej i telefonicznej, zakup moduu transmisji danych, detektory, mierniki wielogazowe, zakup materiaw i wyposaenia, sprztu i uzbrojenia, zakup usug pozostaych oraz opat i skadek). Na wykonanie wydatkw wpyw miay nisze od planowanych przychody Funduszu. Stan Funduszu na koniec 2011 r. wynis 2.269 tys. z, z tego: rodki pienine 2.249 tys. z, zobowizania (minus) 1 tys. z oraz nalenoci 21 tys. z. samorzdu terytorialnego, polegajcych na utrzymaniu w niektrych wojewdztwach dotychczasowych zasad, tj. zwikszenie budetu KP/KM PSP w drodze

5.5. Fundusze zwizane z nauk, kultur i kultur fizyczn Do funduszy zwizanych z nauk i kultur fizyczn zaliczamy: 1) 2) 3) 4) 5) Fundusz Promocji Twrczoci, Fundusz Zaj Sportowych dla Uczniw, Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej, Fundusz Promocji Kultury, Fundusz Nauki i Technologii Polskiej. Powysze fundusze realizoway zadania w zakresie: rozwijania sportu wrd dzieci, modziey i osb niepenosprawnych oraz dofinansowania inwestycji sportowych, promowania przedsiwzi artystycznych, ochrony polskiego dziedzictwa narodowego, rozwoju nauki i technologii polskiej, dofinansowania zaj sportowo-rekreacyjnych dla uczniw.

232

W wyniku dziaalnoci ww. funduszy osignito przychody w wysokoci 991.800 tys. z oraz poniesiono wydatki w wysokoci 780.716 tys. z. Fundusz Promocji Twrczoci Fundusz Promocji Twrczoci jest pastwowym funduszem celowym utworzonym na mocy ustawy z dnia 4 lutego 1994 r. o prawie autorskim i prawach pokrewnych (Dz. U. Nr 90, poz. 631 z pn. zm.). Dysponentem Funduszu jest Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego. rdem przychodw Funduszu s: wpywy od producentw lub wydawcw ze sprzeday egzemplarzy utworw literackich, muzycznych, plastycznych i kartograficznych, ktrzy nie korzystaj z ochrony autorskich praw majtkowych, wpywy z tytuu kwot zasdzonych w procesach o naruszenie autorskich praw majtkowych, dobrowolne wpaty, zapisy i darowizny. Stan rodkw obrotowych na pocztek roku wynis 455 tys. z. Przychody stanowiy 564 tys. z, tj. 84,2% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2011. Nisze wykonanie przychodw Funduszu wynika z niestabilnoci rynku wydawniczego, spowodowanego spadkiem sprzeday pozycji wydawniczych (dostpno klasyki w Internecie), ktre stanowi gwne rdo przychodw Funduszu (np. zmniejszenie zakupu podrcznikw dla szk). Wydatki Funduszu zrealizowano w kwocie 532 tys. z. Ze rodkw Funduszu przyznano: 34 stypendia dla twrcw, gwnie w dziedzinie plastyki, literatury, teatru i filmu oraz muzyki i taca 395 tys. z, dotacje do 5 wyda utworw ksikowych 79 tys. z, w tym m.in. dla Polskiego Zwizku Guchych Oddz. dzki, 19 zapomg dla twrcw, w tym: w dziedzinie literatury, plastyki, muzyki i taca 57 tys. z. Wydatki Funduszu zostay wykonane na poziomie 69,1% planu. Nisze wykonanie wydatkw ni planowane zwizane jest procedur przyznawania stypendiw, co wynika z faktu, e stypendia s przyznawane w II kwartale danego roku a wypacane s od lipca do czerwca nastpnego roku, co przekada si na nisze wykonanie wydatkw zwizanych z wypat stypendiw w 2011 roku. Stan rodkw obrotowych na koniec 2011 roku wynis 487 tys. z.

233

Fundusz Zaj Sportowych dla Uczniw Fundusz Zaj Sportowych dla Uczniw dziaa na podstawie ustawy z dnia 26 padziernika 1982 r. o wychowaniu w trzewoci i przeciwdziaaniu alkoholizmowi (Dz. U. Nr z 2007 r. Nr 70, poz. 473, z pn. zm.) rodkami Funduszu dysponuje minister waciwy do spraw kultury fizycznej. rdem przychodw s wpywy z opat wnoszonych przez podmioty wiadczce usugi, ktrych przedmiotem jest reklama napojw alkoholowych. rodki Funduszu przeznaczone byy na dofinansowanie zaj sportowych dla uczniw, prowadzonych przez jednostki niezaliczane do sektora finansw, ktre w ramach swojej statutowej dziaalnoci realizuj zadania z zakresu upowszechniania kultury fizycznej i sportu wrd dzieci i modziey (8.871 tys. z), a take zaj organizowanych przez jednostki samorzdu terytorialnego (5.350 tys. z). W 2011 r. dofinansowaniem ze rodkw Funduszu objto ok. 127 tys. uczniw. Zajcia sportowe nakierowane byy na realizacj programu Powszechnej nauki pywania. Stan Funduszu na pocztek roku wynosi 7.717 tys. z. Uzyskane w 2011 r. przychody Funduszu w wysokoci 19.858 tys. z byy wysze w stosunku do planowanych o 65,5%. Taki poziom zrealizowanych przychodw wynika przede wszystkim z osignicia nieplanowanych, zalegych wpat na Fundusz z tytuu reklamy napojw alkoholowych za lata 2005-2010 oraz nalenych odsetek. Wydatki Funduszu, okrelone w ustawie budetowej na rok 2011 w kwocie 14.500 tys. z, zostay wykonane w kwocie 14.222 tys. z, w tym 1 tys. z stanowiy opaty zwizane z obsug bankow Funduszu. Na koniec 2011 r. stan Funduszu wynosi 13.353 tys. z, na co zoyy si: rodki pienine na rachunku bankowym 12.919 tys. z, nalenoci 435 tys. z, zobowizania (minus) 1 tys. z. Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej dziaa na podstawie ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz.1540, z pn. zm). rodkami Funduszu dysponuje minister waciwy do spraw kultury fizycznej. rdem przychodw s wpywy pochodzce z dopat do stawek w grach losowych objtych monopolem pastwa (77% wpyww z dopat w grach objtych monopolem pastwa).

234

Stan Funduszu na pocztek 2011 r. wynosi 70.587 tys. z. Wykonanie przychodw Funduszu uksztatowao si na poziomie 551.013 tys. z. Wydatki Funduszu zrealizowane w wysokoci 511.335 tys. z zostay przeznaczone na: zadania inwestycyjne 315.047 tys. z, z tego: inwestycje terenowe 156.997 tys. z, inwestycje o szczeglnym znaczeniu dla sportu, tzw. inwestycje strategiczne 143.375 tys. z, boiska wielofunkcyjne 10.418 tys. z, penowymiarowe boiska pikarskie o sztucznej nawierzchni 3.957 tys. z, inwestycje odtworzeniowe 300 tys. z,

zadania biece 195.927 tys. z, z tego: rozwijanie sportu wrd dzieci i modziey 170.963 tys. z. rodki na ten cel przeznaczono na realizacj nastpujcych programw: Szkolenie

i wspzawodnictwo sportowe modziey uzdolnionej (126.156 tys. z) oraz Sport wszystkich dzieci (44.807 tys. z); rozwj sportu osb niepenosprawnych 24.964 tys. z. W ramach tych rodkw dofinansowano m.in. udzia sportowcw niepenosprawnych w Igrzyskach

Paraolimpijskich, Igrzyskach Guchych, mistrzostwach wiata i Europy oraz innych imprezach mistrzowskich rangi midzynarodowej i krajowej, uczestnictwo osb niepenosprawnych w szkoleniu centralnym oraz organizacj zaj sekcji sportowych, a take imprez i obozw sportowych, obsug umw o dofinansowanie zada inwestycyjnych oraz opaty bankowe 361 tys. z. Na koniec okresu sprawozdawczego stan Funduszu wynosi 110.265 tys. z, z tego: rodki pienine na rachunku bankowym 57.161 tys. z, nalenoci wynikajce z przypisanych do zwrotu dotacji z tytuu niewykorzystanych rodkw z rozlicze oraz dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem 986 tys. z oraz pozostae rodki obrotowe (warto przypisanych, a niezrealizowanych umw inwestycyjnych na koniec roku 2011) 52.118 tys. z.

235

Fundusz Promocji Kultury Fundusz Promocji Kultury dziaa na podstawie ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz. 1540 z pn. zm.). rodkami Funduszu dysponuje minister waciwy do spraw kultury i ochrony dziedzictwa narodowego. rdem przychodw jest 20% wpyww pochodzcych z dopat do stawek w grach objtych monopolem pastwa. Stan rodkw obrotowych na pocztek 2011 r. wynis 19.375 tys. z. Planowane w ustawie budetowej przychody Funduszu w wysokoci 143.800 tys. z zostay wykonane w kwocie 144.411 tys. z, tj. na poziomie 100,4%. Ustalone w ustawie budetowej wydatki Funduszu w kwocie 145.270 tys. z wykonano w wysokoci 117.747 tys. z (81,1%). W 2011 r. Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego dokona na podstawie art. 29 ustawy o finansach publicznych dwch zmian planu finansowego Funduszu Promocji Kultury. W zwizku ze zmian planu zostay zwikszone wydatki o kwot 6.143 tys. z co znalazo pokrycie w uzyskaniu wikszych przychodw. rodki Funduszu przeznaczone zostay na wspieranie i promowanie: oglnopolskich i midzynarodowych przedsiwzi artystycznych, w tym o charakterze edukacyjnym 42.053 tys. z, inwestycji sucych wspieraniu przedsiwzi artystycznych, rozwojowi czytelnictwa, ochronie polskiego dziedzictwa narodowego, promocji modych twrcw i artystw oraz sztuki wspczesnej 31.958 tys. z, zada realizowanych w ramach projektw, w tym projektw inwestycyjnych oraz projektw wspfinansowanych z funduszy europejskich i midzynarodowych, z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego 15.331 tys. z, twrczoci literackiej i czasopimiennictwa oraz dziaania polskiego i rozwoju czytelnictwa, niskonakadowej 13.785 tys. z, ochrony polskiego dziedzictwa narodowego 4.273 tys. z, modych twrcw i artystw 3.402 tys. z, dostpu do dbr kultury osb niepenosprawnych 687 tys. z. Zgodnie z art. 80 ust. 5 i 3 ustawy o grach hazardowych dysponent Funduszu Promocji Kultury przekaza na zadania realizowane przez Polski Instytut Sztuki Filmowej kwot 6.244 tys. z. Na koniec 2011 r. stan Funduszu wynis 46.039 tys. z. wspieranie na rzecz kultury jzyka

czasopism kulturalnych i literatury

236

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej Fundusz Nauki i Technologii Polskiej funkcjonuje na podstawie ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji. rodkami Funduszu dysponuje minister waciwy do spraw nauki. Na rachunku Funduszu gromadzi si 2% przychodw uzyskanych z prywatyzacji w danym roku budetowym oraz odsetki od rodkw z przeznaczeniem na cele zwizane z rozwojem nauki i technologii polskiej, obejmujce wspieranie szczeglnie wanych kierunkw bada naukowych lub prac rozwojowych okrelanych w zaoeniach polityki naukowo-badawczej pastwa, wspieranie inwestycji sucych potrzebom bada naukowych lub prac rozwojowych, promocj i upowszechnianie nauki. Stan Funduszu na pocztek roku wynis 183.926 tys. z. Przychody Funduszu zrealizowano w kwocie 275.954 tys. z, co stanowi 92% planu okrelonego w ustawie budetowej. Na realizacj niszych ni planowano przychodw wpyw miao przede wszystkim osignicie mniejszych ni zakadano przychodw z prywatyzacji (261.249 tys. z). Wydatki Funduszu wykonane w kwocie 136.880 tys. z (45,6% planu) przeznaczone zostay na: wspieranie inwestycji sucych potrzebom bada naukowych i prac rozwojowych 136.870 tys. z, wspieranie szczeglnie wanych kierunkw bada naukowych lub prac rozwojowych okrelonych w zaoeniach polityki naukowo-technicznej pastwa 10 tys. z. Na poziom wykonania wydatkw Funduszu przede wszystkim wpyw miay terminy patnoci wynikajce z zawartych umw z jednostkami naukowymi na realizacj zada. Na koniec 2011 r. stan rodkw Funduszu wynis 323.000 tys. z.

5.6. Pozostae fundusze Do pozostaych funduszy zaliczamy: 1) 2) 3) Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym, Fundusz Kredytu Technologicznego, Fundusz Rozwizywania Problemw Hazardowych. Zadania ww. funduszy zwizane s m.in. z udzielaniem pomocy bezzwrotnej w formie dotacji inwestycyjnych w zakresie grnictwa, geologii, ochrony wd i powietrza, zakadania, aktualizacji i modernizacji krajowego systemu informacji o terenie, ewidencji gruntw,

237

budynkw i lokali (katastru), rekultywacj gruntw oraz budow i modernizacj drg dojazdowych do gruntw rolnych, a take z wdraaniem nowych metod profilaktyki i rozwizywania problemw wynikajcych z uzalenie od hazardu. Z tytuu dziaalnoci ww. Funduszy w 2011 r. osignito przychody w wysokoci 48.978 tys. z oraz osignito wydatki w wysokoci 102.020 tys. z. Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym jest pastwowym funduszem celowym i dziaa na podstawie ustawy z dnia 17 maja 1989 r. Prawo geodezyjne i kartograficzne (Dz. U. z 2010 r. Nr 193, poz. 1287 z pn. zm.). Gwnym zadaniem Funduszu jest gromadzenie, utrzymywanie w gotowoci uytkowej, aktualizacja, uzupenianie, udostpnianie oraz zabezpieczenie pastwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego. Przychody Centralnego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym

i Kartograficznym wykonano w 2011 r. w kwocie 3.092 tys. z (154,6% planu). Wysze wykonanie przychodw w stosunku do planu wynika gwnie z uzyskania wikszych wpyww z usug oraz nieplanowanych dochodw z tytuu odsetek bankowych i odsetek naliczonych od nieterminowo przekazanych 10% odpisw za IV kwarta 2010 r. przez wojewdzkie i powiatowe fundusze gospodarki zasobem geodezyjnym i kartograficznym. Przychody pochodziy gwnie z: wpyww uzyskanych przez Centralny Orodek Dokumentacji Geodezyjnej

i Kartograficznej z tytuu wiadczonych usug geodezyjnych 2.146 tys. z, wpyww z odsetek 793 tys. z, wpyww ze sprzeday map, instrukcji i innych wydawnictw 136 tys. z. Fundusz nie jest dotowany ze rodkw budetu pastwa. Wydatki funduszu zostay zrealizowane w kwocie 19.353 tys. z, co stanowi 72% planu po zmianach, z tego wydatki biece 13.038 tys. z (53,9% planu po zmianach) oraz wydatki inwestycyjne 6.315 tys. z (235,1% planu po zmianach). Wydatki biece funduszu zrealizowane w wysokoci 13.038 tys. z przeznaczono gwnie na zakup usug zwizanych z gromadzeniem, utrzymaniem w gotowoci uytkowej, aktualizacj, uzupenianiem, udostpnianiem oraz zabezpieczaniem zasobu, a take wyczaniem materiaw z zasobu (9.052 tys. z) oraz na zakup usug zwizanych z zakadaniem, aktualizacj i modernizacj krajowego systemu informacji o terenie, map topograficznych i tematycznych, osnw geodezyjnych, mapy zasadniczej, geodezyjnej

238

ewidencji sieci uzbrojenia terenu, ewidencji gruntw, budynkw i lokali (katastru), a take z dziaalnoci wydawnicz Suby Geodezyjnej i Kartograficznej (3.235 tys. z). Wydatki inwestycyjne Funduszu zrealizowane w wysokoci 6.315 tys. z przeznaczono na zakup urzdze, oprzyrzdowania, sprztu informatycznego, oprogramowania i sprztu poligraficznego oraz na modernizacj zasobu. Stan Funduszu na koniec 2011 r. wynosi 24.550 tys. z (by niszy od stanu na pocztek roku o 16.261 tys. z) i obejmowa: rodki pienine 24.502 tys. z, nalenoci 1.398 tys. z, zobowizania (minus) 1.350 tys. z, ktre niewymagalnych z tytuu dostaw i usug. Fundusz Kredytu Technologicznego Fundusz Kredytu Technologicznego (FKT) jest pastwowym funduszem celowym utworzonym na mocy ustawy z dnia 30 maja 2008 r. o niektrych formach wspierania dziaalnoci innowacyjnej (Dz. U. Nr 116, poz. 730 z pn. zm.). Fundusz zosta utworzony w BGK z dniem 1 stycznia 2009 r., a dysponentem Funduszu jest minister waciwy do spraw gospodarki. Fundusz zasilany jest ze rodkw dziaania 4.3. Kredyt technologiczny PO IG, pochodzcych z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz w czci stanowicej wspfinansowanie ze rodkw budetu pastwa. Na zadania wynikajce z ustawy tworzcej fundusz zaplanowano na 2011 r. kwot 724.635 tys. z, z czego: 700.000 tys. z na udzielanie przedsibiorcom premii technologicznych, 15.000 tys. z na wypacanie przedsibiorcom rat kredytowych i na ich czciowe umorzenie (kredyty udzielone na podstawie starej ustawy), 9.635 tys. z na koszty obsugi FKT, w tym 2.500 tys. z na prowizj z tytuu obsugi Funduszu nalen BGK. W 2011 r. na realizacj caoci zada wynikajcych z ustawy z dnia 30 maja 2008 r. o niektrych formach wspierania dziaalnoci innowacyjnej wykorzystano 256.751 tys. z, co stanowi 35,4% planu po zmianach, przy czym: na udzielanie przedsibiorcom premii technologicznej wydatkowano kwot dotyczyy zobowiza

248.249 tys. z, co stanowi 35,5% planu po zmianach, na umorzenia kredytw technologicznych wydatkowano kwot 6.598 tys. z, co stanowi 44% planu po zmianach, na obsug FKT, prowizja z tytuu obsugi funduszu wykorzystano 1.904 tys. z, tj. 76,2% planu.

239

Przychody Funduszu w 2011 r. wykonano w kwocie 24.878 tys. z (14% planu), a wydatki w kwocie 82.577 tys. z (66,3% planu). Tak niska realizacja planowanych przychodw i wydatkw Funduszu w roku 2011 wynika gwnie z nastpujcych przyczyn: znacznego opnienia terminu wejcia w ycie nowelizacji ustawy z dnia 30 maja 2008 r. o niektrych formach wspierania dziaalnoci innowacyjnej (23 maja 2011 r. wobec planowanego grudnia 2009 r.) wprowadzajcej korzystne dla przedsibiorcw zmiany w zasadach udzielania i wypaty premii technologicznych, ktre spowodowao, e pierwszy nabr wnioskw o dofinansowanie w roku 2011 mg mie miejsce dopiero w czerwcu 2011 r., opnienia procesu kontraktowania projektw, zoonych w czerwcowym naborze spowodowane du ich liczb (156 wnioskw wobec 213 zoonych od pocztku realizacji programu) w zwizku z czym nie byo moliwoci zawarcia wszystkich umw jeszcze w roku 2011, poowa wnioskw ocenionych w 2011 r. nie spenia wymaganych kryteriw ustawowych i nie otrzymaa wsparcia. Fundusz Rozwizywania Problemw Hazardowych Fundusz Rozwizywania Problemw Hazardowych, ktrego dysponentem jest minister waciwy do spraw zdrowia zosta utworzony na podstawie art. 88 ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz. 1540). Powyszy Fundusz jest pastwowym funduszem celowym, ktrego przychd stanowi 3% wpyww z dopat z gier objtych monopolem pastwa. Wydatki s przeznaczane na realizacj nastpujcych zada: prowadzenie dziaalnoci informacyjno-edukacyjnej i opracowywanie specjalistycznych ekspertyz, raportw, sprawozda dotyczcych problematyki uzalenie od hazardu lub innych uzalenie niestanowicych uzalenienia od substancji psychoaktywnych, opracowywanie i wdraanie nowych metod profilaktyki i rozwizywania problemw wynikajcych z uzalenie od hazardu lub innych uzalenie niestanowicych uzalenienia od substancji psychoaktywnych, udzielanie finansowej pomocy instytucjom i stowarzyszeniom realizujcym zadania zwizane z rozwizywaniem problemw wynikajcych z uzalenie od hazardu lub innych uzalenie niestanowicych uzalenienia od substancji psychoaktywnych, w tym sporzdzanie oceny rozpowszechnienia i zagroenia patologicznym hazardem, prowadzenie dziaa ukierunkowanych na podnoszenie jakoci programw

profilaktycznych i terapeutycznych, a take zwikszania kompetencji zawodowych osb

240

zajmujcych si leczeniem w celu zwikszenia skutecznoci oraz dostpnoci leczenia uzalenie od hazardu lub innych uzalenie nistanowicych uzalenienia od substancji psychoaktywnych dla osb uzalenionych od hazardu i ich bliskich. Na podstawie decyzji Ministra Zdrowia obsug Funduszu powierzono Krajowemu Biuru ds. Przeciwdziaania Narkomanii (zwanej dalej Biurem). Biuro na podstawie rozporzdzenia Ministra Zdrowia z dnia 16 grudnia 2010 r. w sprawie szczegowych warunkw uzyskiwania dofinansowania realizacji zada z zakresu ochrony zdrowia, trybu skadania wnioskw oraz przekazywania rodkw z Funduszu Rozwizywania Problemw Hazardowych (Dz. U. z 2011 r., Nr 6 poz. 27) przeprowadzio dwa postpowania konkursowe dla podmiotw nalecych do sektora finansw publicznych oraz dla podmiotw spoza sektora finansw publicznych, ktre mogy ubiega si o dofinansowanie zada ze rodkw Funduszu w 2011 r. Pierwszy konkurs wyoni 2 wnioski przeznaczone do dofinansowania ze rodkw Funduszu, powysze wnioski zostay sfinansowane w 2011 r. Drugi nabr wnioskw na realizacj zada zrealizowany zosta pod koniec 4 kwartau, zatem zawarcie umw i przekazanie rodkw nastpi ju w 2012 roku. Zgodnie z szacunkami Totalizatora Sportowego Sp. z o.o. wpywy z dopat z gier objtych monopolem pastwa w 2011 roku miay wynie 22.000 tys. z. Wg stanu na dzie 31 grudnia 2011 roku na rachunek bankowy Funduszu wpyna kwota w wysokoci 20.423 tys. z oraz odsetki od tej kwoty w wysokoci 585 tys. z. W cigu roku poszczeglne wpaty z dopat do stawek w grach losowych objtych monopolem pastwa byy przekazywane przez Izb Celn w Warszawie na rachunek bankowy Ministerstwa Zdrowia otworzony w Banku Gospodarstwa Krajowego. Zgodnie z rozporzdzeniem Ministra Finansw z dnia 15 kwietnia 2011 r. w sprawie wolnych rodkw niektrych jednostek sektora finansw publicznych przyjmowanych przez Ministra Finansw w depozyt lub zarzdzanie (Dz. U. z 2011 r. Nr 81, poz. 443), Minister Zdrowia powysze kwoty przekazywa w odstpach tygodniowych do Ministra Finansw jako depozyty terminowe. Od dnia 17 czerwca 2011 r. do dnia 31 grudnia 2011 r. utworzono 40 depozytw. Przychody Funduszu zrealizowano w wysokoci 21.008 tys. z, tj. 95,5%planu. W 2011 roku Fundusz zrealizowa wydatki w wysokoci 90 tys. z, z tego 89 tys. z na sfinansowanie realizacji pierwszego konkursu oraz 1 tys. z na obsug bankow Funduszu. W roku 2011 zostay wprowadzane zmiany art. 88 ust. 4 ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. z 2009 r. Nr 201, poz. 1540, z pon. zm.), ktre rozszerzyy wszystkie realizowane z wydatkw Funduszu zadania o inne uzalenienia niestanowice uzalenienia od substancji psychoaktywnych, a zatem zmieniy si zadania na

241

ktre Minister Zdrowia ogasza nabr wnioskw realizacj zada, ktre mog by dofinansowane z Funduszu Rozwizywania Problemw Hazardowych. W/w zmiana powodowaa, e brak byo moliwoci przeprowadzenia naboru wnioskw o dofinansowanie zada w terminie okrelonym w 4, ust 2, pkt 2 rozporzdzenia Ministra Zdrowia z dnia 16 grudnia 2010 r. w sprawie szczegowych warunkw uzyskiwania dofinansowania realizacji zada z zakresu ochrony zdrowia, trybu skadania wnioskw oraz przekazywania rodkw z Funduszu Rozwizywania Problemw Hazardowych (Dz. U. z 2011 r., Nr 6, poz. 27), tj. do 31 marca 2011 roku, co przeoyo si na brak zrealizowania planu wydatkw w penej wysokoci. Pomimo, i Minister Zdrowia ogosi dodatkowy konkurs na dofinansowanie zada, z Funduszu wpyno tylko osiem wnioskw, z ktrych przyjto do realizacji dwa wnioski.

242

Rozdzia 6 Wykonanie planw finansowych pastwowych osb prawnych, o ktrych mowa w art. 9 pkt 14 ustawy o finansach publicznych, agencji wykonawczych i instytucji gospodarki budetowej
6.1. Pastwowe osoby prawne Jednostki sektora finansw publicznych wymienione w zaczniku 14 do ustawy budetowej na rok 2011 s tworzone na mocy odrbnych ustaw, jako pastwowe osoby prawne realizujce wybrane zadania publiczne, albo wykonujce prawo wasnociowe lub inne prawa majtkowe Skarbu Pastwa. Przedstawienie planw finansowych i rocznych sprawozda z wykonania ma na celu lepsz przejrzysto ich dziaalnoci w sferze finansw publicznych, a co za tym idzie, popraw kontroli tych jednostek zarwno ze strony rzdu jak i parlamentu. Ma to rwnie wpyw na zwikszenie dyscypliny finansw publicznych. W ustawie budetowej na rok 2011 zamieszczono plany finansowe nastpujcych pastwowych osb prawnych: Agencji Mienia Wojskowego, Wojskowej Agencji Mieszkaniowej, Agencji Rynku Rolnego, Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa, Agencji Nieruchomoci Rolnych, Polskiej Agencji Rozwoju Przedsibiorczoci, Agencja Oceny Technologii Medycznych, Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib w Brwinowie, Polskiej Agencji eglugi Powietrznej, Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa, Polskiego Centrum Akredytacji, Polskiej Organizacji Turystycznej, Transportowego Dozoru Technicznego, Urzdu Dozoru Technicznego, Rzecznika Ubezpieczonych,

243

Polskiego Instytutu Spraw Midzynarodowych, Polskiego Instytutu Sztuki Filmowej, Polskiego Klub Wycigw Konnych, Zakadu Ubezpiecze Spoecznych, Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej, Agencji Rezerw Materiaowych1.

Dodatkowo w sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa w 2011 r. (cz tabelaryczna) umieszczono Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia,

ktrego sprawozdanie z dziaalnoci finansowej wczono do wykonania planw finansowych pastwowych osb prawnych. W 2011 r. czne przychody wyej wymienionych jednostek wyniosy 16.832.304 tys. z, w tym 3.727.420 tys. z pochodzio z dotacji budetu pastwa, co stanowi 22,1% przychodw ogem. Suma kosztw poniesionych przez te jednostki wyniosa 13.785.505 tys. z. Oznacza to, e wynik finansowy brutto pastwowych osb prawnych by dodatni i wynis 2.774.491 tys. z. W stosunku do ustawy budetowej przychody byy wysze o 5,6% natomiast dotacje z budetu pastwa nisze o 0,6%. Przy mniejszych o 5,1% kosztach jakie poniosy pastwowe osoby prawne suma ich wynikw finansowych brutto w porwnaniu do ustawy budetowej bya wiksza o 167,3% tj. o 1.736.364 tys. z. Najwiksze przychody i koszty generuje pi z wymienionych wyej pastwowych osb prawnych: Zakad Ubezpiecze Spoecznych (ZUS), Zasb Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa (ZWRSP), Narodowy Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej (NFOiGW), Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (ARiMR) oraz Wojskowa Agencja Mieszkaniowa (WAM). Ich czne: przychody wyniosy 13.905.618 tys. z tj. 82,6% przychodw ogem, w tym dotacje przekazane z budetu pastwa to 2.758.514 tys. z co stanowi 74% wszystkich dotacji, koszty wyniosy 11.150.152 tys. z (80,9% kosztw ogem), wynik finansowy brutto to nadwyka w wysokoci 2.482.201 tys. z, tj. 89,5% nadwyki finansowej ogem.

Z dniem 6 lutego 2011 r. staa si ona agencj wykonawcz i w tym sprawozdaniu jest ujta w podrozdziale o agencjach wykonawczych.

244

Zakad Ubezpiecze Spoecznych (ZUS) zaplanowane w ustawie budetowej przychody i koszty wykona odpowiednio w 101,8% i 96,4% co pozwolio poprawi wynik finansowy brutto o 230.788 tys. z do kwoty 411.719 tys. z. Wysze wykonanie przychodw wynika gwnie z uzyskania wikszych wpyww z tytuu poboru i dochodzenia skadek innych ni na FUS, z tytuu zwrotu kosztw obsugi wiadcze zleconych Zakadowi do wypaty oraz z przychodw finansowych. Na realizacj niszych kosztw wpyny z jednej strony wiksze wydatki zwizane z amortyzacj, a z drugiej mniejsze zaangaowanie rodkw na usugi obce w tym: zwizane gwnie z przetwarzaniem danych, usugami pocztowymi i bankowymi. Do gwnych zada Zakad Ubezpiecze Spoecznych naley gromadzenie skadek na ubezpieczenia spoeczne i zdrowotne obywateli oraz dystrybucja wiadcze (np. emerytur, rent, zasikw chorobowych lub macierzyskich) w wysokoci i na zasadach ustalonych w przepisach powszechnie obowizujcych. Agencja Nieruchomoci Rolnych w 2011 r. uzyskaa przychody w wysokoci 152.644 tys. z tj. 98,3% w stosunku do planu. Poniesione koszty to kwota 149.573 tys. z (93,3% w stosunku do planu). Osignito dodatni wynik finansowy brutto w wysokoci 3.071 tys. z podczas gdy w ustawie budetowej na 2011 r. zaplanowano wynik ujemny w wysokoci 5.000 tys. z. Nisze ni planowano wykonanie przychodw spowodowane byo mniejszymi od zaoonych przychodami z najmu oraz niszymi przychodami ze sprzeday mienia wasnego Agencji z uwagi na mniejsz od zakadanej sprzeda dotd eksploatowanych samochodw. Nisze od planowanego wykonanie kosztw wynikao przede wszystkim z niszych kosztw poniesionych na usugi informatyczne, usugi pocztowe i cznoci, niszych kosztw najmu pomieszcze biurowych, niszych kosztw skadek na Fundusz Pracy oraz z niezrealizowaniem planowanych remontw. Zasb Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa zajmuje si przede wszystkim kosztw na Pracowniczy Program Emerytalny, a take mniejszego podatku VAT (w zwizku

gospodarowaniem mieniem Skarbu Pastwa przejtym po likwidacji pastwowych przedsibiorstw gospodarki rolnej. W roku 2011 jego przychody wyniosy 3.611.299 tys. z co stanowio 122,6% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej, za koszty 2.859.679 tys. z co stanowio 112,8% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej. Pozwolio to zrealizowa wynik finansowy brutto w kwocie 751.620 tys. z, czyli wyszej od zaplanowanej o 341.650 tys. z.

245

Na wysze przychody zoyo si gwnie: wiksze od zakadanych wpywy z dzierawy mienia Zasobu, wynikajce z wyszej ni zaoono ceny pszenicy stanowicej podstaw ustalania nalenoci za dzieraw mienia Zasobu w pierwszym proczu 2011 r., wiksze kwoty rozwizanych odpisw aktualizujcych nalenoci, przychodw z tytuu odszkodowa, naliczonych kar oraz kosztw sdowych, wysze od zakadanych przychody z tytuu oprocentowania oraz odsetek za zwok od nalenoci z tytuu sprzeday i dzierawy mienia Zasobu oraz odsetek od rodkw na rachunkach biecych i lokat terminowych, przeszacowanie nalenoci ze sprzeday mienia Zasobu do aktualnej wartoci wyraonej w jednostkach naturalnych, wynikajcym ze wzrostu cen pszenicy w I proczu 2011 r. w porwnaniu z II proczem 2010 r. Agencja przyja, e rednia krajowa cena skupu pszenicy w pierwszym i drugim proczu 2011 r. wyniesie 67,89 z za decyton, natomiast w pierwszym proczu 2011 r. wyniosa 93,70 z za decyton. Wysze koszty ogem dotyczce Zasobu Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa zwizane byy z wikszymi od zakadanych kosztami przekazw zewntrznych (do budetu pastwa oraz Funduszu Rekompensacyjnego). Przychody Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej (NFOiGW) byy wiksze od zaplanowanych o 12,3% przy otrzymaniu mniejszych o 5,8% dotacji z budetu pastwa. Natomiast wydatki w stosunku do planu byy nisze o 24,5%. Byo to spowodowane przede wszystkim mniejszymi dotacjami na finansowanie lub dofinansowanie kosztw realizacji inwestycji i zakupw inwestycyjnych, w tym finansowanie zada Programu winna Porba, oraz niszymi dotacjami na realizacj zada biecych. Gwnymi przyczynami oszczdnoci w ramach Programu budowy Zbiornika Wodnego winna Porba byy przede wszystkim: brak decyzji administracyjnych dotyczcych pozwole na budow szeregu istotnych elementw inwestycji, jak rwnie brak decyzji o lokalizacji linii kolejowej, uzyskanie niektrych decyzji z duym opnieniem, uniemoliwiajcym realizacj zada w roku 2011 zmniejszenie kosztw realizacji obiektw, spowodowane wynikami przetargw,

rzeczywistymi kosztami realizacji oraz rozliczeniem powykonawczym obiektw zapory. Pozwolio to NFOiGW osign wynik finansowy w wysokoci 1.118.205 tys. z tj. o 183,9% wyszy od zaplanowanego.

246

Przychodami Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej s gwnie wpywy z opat zastpczych i kar wynikajcych z ustawy Prawo energetyczne, opat i kar za korzystanie ze rodowiska, wpyww z opat eksploatacyjnych i koncesyjnych, a take przychodw finansowych. Do gwnych przyczyn wyszych od zaplanowanych przychodw tego Funduszu nale: wiksze wpywy z tytuu opat eksploatacyjnych i koncesyjnych s wynikiem znacznego wzrostu wydobycia niektrych kopalin skalnych (gwnie piaski i wiry oraz wapienie) i wgla brunatnego, wysze ni planowano wpywy z tytuu kar wynikajcych z ustawy o recyklingu pojazdw wycofanych z eksploatacji s skutkiem niedoszacowania samochodw sprowadzanych z zagranicy, nieznacznie wysze od zaplanowanych wpywy z tytuu opat i kar uzyskane na podstawie ustawy Prawo energetyczne wynikaj z przedstawienia do umorzenia niszej, ni zakadano, liczby wiadectw pochodzenia energii. Najwiksz dotacj z budetu pastwa w wysokoci 2.010.902 tys. z otrzymaa Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (53,9% kwoty ogem dotacji do wymienionych wyej pastwowych osb prawnych). Zadania realizowane przez Agencj to gwnie dopaty do oprocentowania kredytw bankowych udzielanych na sfinansowanie czci kosztw inwestycji i kredytw bankowych udzielanych na sfinansowanie kosztw wznowienia produkcji oraz odtworzenia rodkw trwaych w przypadku wystpienia szkd, finansowania lub dofinansowania ponoszonych przez producentw rolnych kosztw zbioru, transportu lub unieszkodliwiania padych zwierzt gospodarskich z gatunku bydo, owce, kozy, winie lub konie, finansowanie zalesiania gruntw rolnych oraz czciowa spata kapitau kredytw na realizacj inwestycji w gospodarstwach rolnych. Przychody tej Agencji zrealizowano w 96,5%, koszty za w 88,0%. Takie wykonanie planu finansowego spowodowao, e nadwyka wyniku finansowego brutto w stosunku do planowanego w ustawie budetowej ujemnego wyniku, wzrosa o 201.791 tys. z i wyniosa 21.929 tys. z. Nisze wykonanie kosztw w stosunku do planowanych wynika gwnie z: niszych kosztw utrzymania Agencji, w tym w zakresie usug telekomunikacyjnych, informatycznych, kontroli na miejscu, pocztowych, niszych kosztw z tytuu podry subowych krajowych i zagranicznych, oszczdnoci w zakresie szkole i innych, niszej ni pocztkowo planowano realizacji zadania czciowa spata kapitau oraz dopaty do oprocentowania kredytw bankowych udzielanych na sfinansowanie kosztw wznowienia produkcji oraz odtworzenia rodkw trwaych w przypadku wystpienia

247

szkd w zwizku z weryfikacj potrzeb gwnie w zakresie udzielanych kredytw w roku biecym, niszych nakadw na budow, ulepszenie i zakup rodkw trwaych oraz wartoci niematerialnych i prawnych, co wynika m.in. z wyduenia terminu realizacji czci zada, przeduajcych si procedur przetargowych i oszczdnoci uzyskanych w wyniku korzystnych rozstrzygni postpowa przetargowych. Wojskowa Agencja Mieszkaniowa (WAM) zrealizowaa przychody na poziomie 1.366.071 tys. z, co stanowio 100,9% zaplanowanych w ustawie budetowej na 2011 r. Dotacje z budetu pastwa byy wysze o 27,0% w stosunku do planu. Byo to spowodowane wiksz ni planowano liczb wiadczeniobiorcw uprawnionych do wypaty odpraw mieszkaniowych i wiadczenia mieszkaniowego. Dotacje zostay zwikszone na wniosek WAM, ktra wystpia z wnioskiem do Ministra Obrony Narodowej o zwikszenie na ten cel dotacji. Koszty zostay zrealizowane w wysokoci 1.187.343 tys. z tj. w 95,1% planu. Wojskowa Agencja Mieszkaniowa uzyskaa w ramach realizacji planu inwestycji budowlanych 671 lokali mieszkalnych oraz pozyskaa na zakwaterowanie onierzy 60 lokali mieszkalnych. Przekroczenie zaplanowanych przychodw przy jednoczesnym niskim wykonaniu kosztw spowodowao wyszy o 68,8% od zaplanowanego wynik finansowy brutto, ktry wynis 178.728 tys. z. Wypracowany dodatni wynik finansowy netto jest przekazywany na zwikszenie funduszu rezerwowy Agencji, z ktrego s finansowane inwestycje mieszkaniowe. Polska Agencja Rozwoju Przedsibiorczoci (PARP) w 2011 r. osigna przychody w wysokoci 731.749 tys. z co stanowio 91,3% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej. Zoyy si na to gwnie nisze o 16,7% dotacje z budetu pastwa. Koszty jakie poniosa ta agencja na swoj dziaalno byy rwnie mniejsze i wyniosy 727.941 tys. z co stanowio 90,9% wielkoci planowanej w ustawie budetowej. Nisze przychody i koszty PARP znalazy swoje odzwierciedlenie w zmienionym 13 grudnia 2011 r. przez Ministra Gospodarki planie finansowym. Polska Agencja Rozwoju i Przedsibiorczoci osigna dodatni wynik brutto, ktry by wyszy od zaplanowanego o 3.107 tys. z. Do gwnych zada Polskiej Agencji Rozwoju Przedsibiorczoci naley: udzielanie pomocy finansowej kierowanej do przedsibiorcw, podmiotw dziaajcych na rzecz rozwoju gospodarczego, podmiotw dziaajcym na rzecz zatrudnienia lub rozwoju zasobw ludzkich, jednostek samorzdu terytorialnego. Agencja moe udziela pomocy w formie bezzwrotnego wsparcia finansowego, poyczek, finansowania kosztw usug wiadczonych

248

przez usugodawcw bezpatnie lub za odpatnoci nisz od ceny rynkowej. Zadaniem PARP jest dziaanie na rzecz przedsibiorczoci poprzez wspieranie: rozwoju maych i rednich przedsibiorstw, rozwoju regionalnego, wykorzystania nowych technik i technologii, wykorzystania potencjau adaptacyjnego przedsibiorstw oraz rozwoju zasobw ludzkich. Urzd Dozoru Technicznego (UDT) zrealizowa przychody na poziomie niszym w stosunku do ustawy budetowej o 3,3% w wysokoci 348.137 tys. z. Realizacja kosztw bya nisza od planowanych o 12,2% i wyniosa 311.020 tys. z. Tym samym wynik finansowy brutto by wyszy od zaplanowanego o 31.493 tys. z (przeszo piciokrotny wzrost). Gwn przyczyn odchyle w realizacji zarwno przychodw jak i kosztw byo niedokonanie zakupu akcji, pod koniec 2010 r., w prywatyzowanej przez Ministra Skarbu Pastwa spce Polskie Centrum Bada i Certyfikacji S.A. (PCBC S.A.). Brak realizacji tej transakcji w wyniku ktrej doszoby do przejcia PCBC S.A. przez UDT spowodowa, i nie mogy zosta zrealizowane planowane przychody w kwocie 20.903 tys. z wynikajce z prognoz finansowych dziaalnoci PCBC S.A. na rok 2011 oraz planowane koszty prowadzenia dziaalnoci tej spki w wysokoci 21.232 tys. z. Spadek przychodw zosta czciowo zrekompensowany wyszymi o 5.824 tys. z od zaplanowanych przychodami z konkurencyjnego lokowania rodkw ze skumulowanej nadwyki finansowej na lokatach terminowych. Nisza w stosunku do zaplanowanych realizacja kosztw (oprcz przyczyn podanych powyej) wynikaa gwnie z przeduajcych si procedur przetargowych oraz polityki oszczdnoci prowadzonej przez UDT a take umw zawieranych na korzystniejszych warunkach ni wynikao to z szacunkw przed przetargowych. Przychody osigane przez Urzd Dozoru Technicznego to przede wszystkim przychody z tytuu opat rocznych uzyskiwanych za badania urzdze znajdujcych si pod dozorem technicznym i opat pobieranych za wiadczenie usug rynkowych. Koszty za zwizane s z dziaalnoci statutow nakierowan na wspieranie pastwa i obywateli w zapewnieniu bezpieczestwa uytkowania urzdze technicznych. Agencja Rynku Rolnego (ARR) przychody, w tym dotacje z budetu pastwa zrealizowaa odpowiednio w 102,8% i 99,8%. Koszty za poniesione przez ARR byy nisze od planowanych o 10,3%.

249

Wysze przychody byy spowodowane gwnie zwikszeniem kwoty uzyskanej dywidendy z tytuu posiadanych udziaw w ELEWARR Sp. z o.o. oraz zwikszeniem innych przychodw z tytuu m.in. nieplanowanych zwrotw kosztw sdowych i komorniczych, odszkodowa oraz uzyskanych odsetek za zwok w zapacie nalenoci. Nisze wykonanie kosztw ogem w stosunku do planowanych wedug ustawy budetowej wynika gwnie z: obnienia kosztw utrzymania Centrali i 16 Oddziaw terenowych Agencji, weryfikacji zapotrzebowania rodkw na realizacj dopat do spoycia mleka i przetworw mlecznych w szkoach podstawowych Szklanka mleka oraz wsparcia finansowego z tytuu zuytego do siewu lub sadzenia materiau siewnego kategorii elitarny lub kwalifikowany. W zwizku z powyszym, wynik Agencji w stosunku do planowanego w ustawie budetowej na rok 2011 poprawi si o 46.028 tys. z. i osign warto 7.916 tys. z. Polska Agencja eglugi Powietrznej2 (PAP) osigna wysze od planowanych przychody o 0,3%. oraz nisze o 7,2% koszty. Wynik finansowy brutto by dodatni i wynis 97.811 tys. z i by wyszy o 51.123 tys. z tj. o 109,5% w stosunku do ustawy budetowej. Jako przyczyny odchyle w realizacji planu wskaza naley zmiany w ruchu lotniczym w stosunku do zaoonych wczeniej wielkoci oraz zmiany stawek za usugi w nawigacji trasowej i terminalowej, stanowice pochodne ponoszonych kosztw. Znacznie wiksze od planowanych przychody finansowe PAP s wynikiem zysku z tytuu zmian kursowych i odsetek bankowych. Przestrzeganie dyscypliny kosztowej przynioso skutek w postaci realizacji planu na poziomie 92,8%, przy czym poniesione koszty finansowe wyniosy zaledwie 2,5% planu, co byo nastpstwem nie zacignicia planowanych wczeniej kredytw Agencja Mienia Wojskowego (AMW) w 2011 r. uzyskaa przychody w kwocie 240.469 tys. z (92,9% planu) przy dotacjach z budetu pastwa wynoszcych 651 tys. z (43,4% planu) oraz poniosa koszty w wysokoci 112.986 tys. z (78,5% planu). Pozwolio to poprawi planowany wynik finansowy brutto o 11,1% (by on dodatni i wynis 127.483 tys. z.

Sprawozdanie finansowe na temat wykonania planu finansowego Polskiej Agencji eglugi Powietrznej w 2011 r. zawiera informacj wstpn. Ostateczne dane bd znane po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego Agencji przez Prezesa Urzdu Lotnictwa Cywilnego.

250

Nie zrealizowanie planowanych na 2011 rok przychodw wynika przede wszystkim z niewykonania przez AMW zaoe planistycznych dotyczcych przychodw ze sprzeday obiektw i gruntw. Byo to wynikiem gwnie: utrzymujcej si niekorzystnej koniunktury na rynku nieruchomoci, a co za tym idzie, ostronoci inwestorw skutkujc spadkiem popytu na nieruchomoci i liczb przeprowadzonych transakcji; maej atrakcyjnoci inwestycyjnej nieruchomoci bdcych w zasobach AMW. Wiele obiektw ze wzgldu na niekorzystn lokalizacj, charakter uytkowy, rodzaj i stan techniczny zabudowa, przeznaczenie w miejscowym planie zagospodarowania przestrzennego lub brak tego planu, ograniczenie w zagospodarowaniu wynikajce np. z ochrony konserwatorskiej, nie znajduje potencjalnych nabywcw; duej konkurencji na rynku nieruchomoci. Daje si zauway rosnc poda nieruchomoci z zasobu jednostek samorzdu terytorialnego oraz Skarbu Pastwa przeznaczonych do zbycia w drodze przetargu (czsto o niszych cenach); przeduajcych si postpowa administracyjnych prowadzonych przez organy samorzdu terytorialnego, administracji publicznej, urzdy konserwatorskie, niezbdnych do sprzeday nieruchomoci, np. decyzje zatwierdzajce podzia geodezyjny, zgody konserwatorskie, uchwalanie lub zmiany planw miejscowych itp. Kwota zrealizowanych kosztw uwzgldnia koszty zwizane z zagospodarowaniem mienia przejtego z jednostek organizacyjnych podlegych ministrowi waciwemu do spraw wewntrznych oraz mienia przekazanego Agencji przez resort obrony narodowej. Realizacja przychodw, w tym dotacji z budetu pastwa, kosztw oraz wyniku finansowego brutto Polskiego Instytutu Sztuki Filmowej bya wysza w porwnaniu do wielkoci zaplanowanych w ustawie budetowej na 2011 r. I tak przychody zwikszyy si o 23%, dotacje o 35,7%, a koszty o 22%. Wynik finansowy brutto, ktrego zaplanowana wielko bya rwna zeru na koniec 2011 r. bya dodatnia i wyniosa 1.375 tys. z. Taka zmiana wielkoci w stosunku do planu wynikaa przede wszystkim z: uzyskania wyszych wpyww od podmiotw zobowizanych do ich wpaty zgodnie z ustaw z dnia 30 czerwca 2005 r. o kinematografii, wzrostu kosztw, ktre znalazy pokrycie w zwikszonych przychodach oraz

zrealizowane umowy przez beneficjentw o dofinansowanie Programw Operacyjnych. Na utrzymanie Instytutu przeznaczono 11.652 tys. z, a na inwestycje i zakupy inwestycyjne 200 tys. z. Wydatki Instytutu przeznaczone byy gwnie na realizacj zada statutowych zwizanych z polityk pastwa w dziedzinie kinematografii. Udzielono m.in. wsparcia

251

finansowego programowi Pracownia filmowa A. Wajdy i wsporganizowano Cartoon Forum w Sopocie. Polska Organizacja Turystyczna (POT) przychody i koszty zrealizowaa w stosunku do ustawy budetowej odpowiednio w wysokoci 91,0% oraz 90,9%. Jej wynik finansowy brutto zaplanowany w ustawie budetowej wynika ze zrwnowaenia przychodw i kosztw. Po zakoczeniu roku by dodatni i wynis 53 tys. z. Przychodami POT byy dotacje z budetu pastwa 48.752 tys. z, (w tym dotacja podmiotowa 38.100 tys. z oraz dotacje celowe 10.652 tys. z), rodki otrzymane z Unii Europejskiej 51.559 tys. z, rodki na finansowanie w ramach Pomocy Technicznej Dziaania 6.4 PO IG 2.009 tys. z oraz przychody wasne POT 1.691 tys. z. Nisze wykonanie wydatkw wynikao z mniejszego zaangaowania rodkw zwizanych z obsug i realizacj zada w ramach projektw finansowanych z programw operacyjnych rodkw otrzymanych z Unii Europejskiej. Wydatki Polskiej Organizacji Turystycznej przeznaczone zostay na: realizacj zada statutowych przez Polskie Orodki Informacji Turystycznej za granic promocj Polski jako kraju atrakcyjnego turystycznie, rozwj polskiego systemu informacji turystycznej, realizacj zada statutowych przez POT w Warszawie organizacj imprez

promocyjnych, targw turystycznych w kraju i za grani, promocj w mediach/reklamie i Internecie, badania marketingowe i analizy, wydawnictwa krajowe i regionalne, promocj study tour i study press, dziaania na rzecz public relations. Transportowy Dozr Techniczny (TDT) zrealizowa przychody o 10,7% wysze od zaplanowanych w ustawie budetowej na rok 2011, co przy mniejszych o 4,6% kosztach jakie ponis spowodowao, e wynik finansowy brutto TDT by wyszy od zaplanowanego o 8.037 tys. z (tj. przeszo szeciokrotnie wicej) i osign wysoko 9.448 tys. z (przy uwzgldnieniu zmiany stanu produktw). Wzrost przychodw w stosunku do planu spowodowany jest midzy innymi efektem dziaa majcych na celu zwikszenie liczby odbiorcw usug wykonywanych przez t jednostk, wzrostu przychodw z lokowanych rodkw oraz uregulowania nalenoci przez wierzycieli. Niemale 85% przychodw stanowiy przychody z tytuu dozoru technicznego. Na osignicie lepszego wyniku finansowego wpyno take zmniejszenie kosztw funkcjonowania, w tym gwnie wynagrodze wraz z pochodnymi o 1.408 tys. z (co jest uzalenione od liczby inspektorw oraz ich uprawnie) oraz pozostaych kosztw o 890 tys. z.

252

Podstawowym obszarem dziaania Transportowego Dozoru Technicznego jest prowadzenie dziaalnoci publicznej w zakresie dozoru technicznego nad urzdzeniami, ktre mog stworzy zagroenie dla ycia lub zdrowia ludzkiego, mienia i rodowiska. Dziaalno ta stanowi jednoczenie gwne rdo przychodw tej jednostki. Wyzwaniem dla TDT w roku 2011 byo prowadzenie czynnoci dozoru technicznego w zakresie uczestnictwa nad budowanym terminalem skroplonego gazu ziemnego (LNG) w winoujciu, inwestycji strategicznej dla bezpieczestwa energetycznego kraju. Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib w Brwinowie realizuje zadania z zakresu doradztwa rolniczego majcego na celu popraw dochodw rolniczych, podnoszenie konkurencyjnoci gospodarstw rolnych oraz podnoszenie poziomu kwalifikacji zawodowych rolnikw. Zarwno przychody jak i koszty zrealizowano z nadwyk odpowiednio o 8,6% i o 7,5% w stosunku do kwot zaplanowanych w ustawie budetowej na rok 2011. Rwnie wynik finansowy brutto okaza si wyszy od zaplanowanego i wynis 1.640 tys. z. Zwikszenie przychodw w stosunku do zaplanowanych w ustawie budetowej

spowodowane byo gwnie wikszymi wpywami z zawartych umw na wiadczone usugi odpatne w zakresie szkole, udostpnienia bazy dydaktycznej, a take realizacja umw zawartych z Fundacj Programw Pomocy dla Rolnictwa. Polskie Centrum Akredytacji (PCA) jest krajow jednostk upowanion do akredytacji jednostek certyfikujcych, kontrolujcych, laboratoriw badawczych

i wzorcujcych oraz innych podmiotw prowadzcych oceny zgodnoci i weryfikacje na podstawie ustawy z dnia 30 sierpnia 2002 r. o systemie oceny zgodnoci. Plan finansowy PCA umieszczony w ustawie budetowej na 2011 r. zakada zrwnowaenie przychodw z kosztami na poziomie 15.000 tys. z. Realizujc swoje zadania Polskie Centrum Akredytacji przekroczyo planowane przychody o 40%, a koszty o 26,2%. Na skutek tego wynik finansowy brutto by dodatni i wynis 2.079 tys. z. Przekroczenie planu przychodw ogem spowodowane zostao gwnie: rosnc tendencj do akredytowania si nowych jednostek (PCA rozpoczyna dziaania na wniosek podmiotu), wzrostu wpyww z organizowanych szkole oraz wikszej rytmicznoci wykonywania ocen w nadzorze, a take wzrostu przychodw z odsetek od lokat, co spowodowane zostao zwikszonymi rodkami pozostajcymi na rachunkach PCA. W zakresie kosztw przekroczenie planu byo przede wszystkim wynikiem wzrostu sprzeday usug obcych, a take wzrostu kosztw materiaw i energii.

253

Polski Instytut Spraw Midzynarodowych (PISM) w planie finansowym PISM na 2011 r. zaoono zrwnowaony wynik finansowy brutto. Na koniec roku budetowego wynis on 19 tys. z. Na dodatni wynik zoyo si nisze wykonanie przychodw o 3,5% oraz kosztw o 3,7%. Polski Instytut Spraw Midzynarodowych zajmuje si polityk zagraniczn, integracj europejsk, bezpieczestwem oraz midzynarodowymi stosunkami gospodarczymi,

przygotowywaniem analiz, ekspertyz i studiw prognostycznych z zakresu spraw midzynarodowych, doskonaleniem zawodowym, upowszechnianiem w spoeczestwie polskim wiedzy z dziedziny wspczesnych stosunkw midzynarodowych, Wykonanie planu finansowego Rzecznika Ubezpieczonych nie odbiegao w zasadzie od zaoe finansowych. Rnica w przychodach wniosa 212 tys. z, a w kosztach 223 tys. z. Plan finansowy zakada zrwnowaenie wyniku finansowego brutto. W rezultacie na koniec roku budetowego by on dodatni i wynis 11 tys. z. Rzecznik Ubezpieczonych reprezentuje interesy obywateli wobec ubezpieczycieli i funduszy emerytalnych. rodki na dziaalno pochodz zasadniczo z dwch rde, tj. wpat zakadw ubezpiecze oraz otwartych funduszy emerytalnych. Koszty dziaalnoci Rzecznika Ubezpieczonych i jego Biura ponosz zakady ubezpiecze do wysokoci 0,01% zbioru skadek brutto oraz powszechne towarzystwa emerytalne w wysokoci stanowicej iloczyn redniej rocznej wartoci aktyww otwartego funduszu emerytalnego zarzdzanego przez dane powszechne towarzystwo emerytalne i stawki nieprzekraczajcej 0,0015%. Biorc powysze pod uwag, wpywy Rzecznika Ubezpieczonych uzalenione s od wysokoci skadki pobranej przez zakady ubezpiecze oraz od wartoci aktyww otwartego funduszu emerytalnego zarzdzanego przez dane powszechne towarzystwo emerytalne. Rzecznik opiera si na dynamice wpat na pokrycie kosztw dziaalnoci Rzecznika Ubezpieczonych i jego Biura. Polski Klub Wycigw Konnych (PKWK) zrealizowa przychody w wysokoci 5.329 tys. z (86,5% w stosunku do ustawy budetowej) i ponis koszty w wysokoci 4.986 tys. z (87,2% w stosunku do ustawy budetowej). Wynik finansowy by dodatni i wynis 343 tys. z. Nisze od zaplanowanych przychody spowodowane zostay gwnie mniejszymi wpywami z odpisw od zakadw wzajemnych z wycigw konnych.

254

Podstawowym przedmiotem dziaalnoci Polskiego Klubu Wycigw Konnych jest nadzr nad zasadami organizowania wycigw konnych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dziaa na rzecz umacniania i doskonalenia hodowli koni i rozwoju wycigw konnych. Agencja Oceny Technologii Medycznych (AOTM) to instytucja dziaajca na mocy ustawy o wiadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze rodkw publicznych oraz ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji lekw, rodkw spoywczych specjalnego przeznaczenia ywieniowego oraz wyrobw medycznych. W zakresie realizacji zada zwizanych z ocen wiadcze opieki zdrowotnej AOTM dziaa na zlecenie Ministra Zdrowia. Opiniuje ponadto ministerialne i samorzdowe projekty programw zdrowotnych, a take prowadzi szeroko rozumian dziaalno informacyjn i szkoleniow w zakresie oceny technologii medycznych w Polsce i na wiecie. Agencja Oceny Technologii Medycznych zrealizowaa przychody na poziomie 77,2%, a koszty na poziomie 76,1%. Wynik finansowy AOTM pocztkowo nie planowany na koniec roku wynis 116 tys. z. Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia (w skrcie Centrum) zostao utworzone z dniem wejcia w ycie ustawy z dnia 25 marca 2011 r. o Centrum PolskoRosyjskiego Dialogu i Porozumienia tj. z dniem 19 kwietnia 2011 r. Plan finansowy Centrum, z uwagi na utworzenie go w czasie trwania roku budetowego nie zosta ujty w zaczniku nr 14 do ustawy budetowej na rok 2011 r. W pierwszym roku dziaalnoci Centrum finansowane byo ze rodkw rezerwy celowej budetu pastwa (cz 83 Rezerwy celowe, poz. 62 rodki na utworzenie Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia w kwocie 3.000 tys. z). W ramach swojej dziaalnoci Centrum inicjuje i wspiera podejmowanie dziaa w Rzeczypospolitej Polskiej i Federacji Rosyjskiej na rzecz dialogu i porozumienia w stosunkach polsko-rosyjskich takich jak badania naukowe, dziaalno wydawnicza i edukacyjna, wymiana modziey czy te organizowanie konferencji.

255

Zrealizowane w 2011 r. kwoty przychodw, z uwzgldnieniem dotacji budetowych, kosztw oraz planowany i zrealizowany wynik finansowy brutto przedstawiaj si nastpujco:
Przychody w tym dotacja z budetu
3

Wyszczeglnienie

Koszty
w tys. z 4

Wynik finansowy brutto planowany

5

Wynik finansowy brutto zrealizowany

6

Agencja Mienia Wojskowego Wojskowa Agencja Mieszkaniowa Agencja Rynku Rolnego Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa Agencja Nieruchomoci Rolnych Polska Agencja Rozwoju Przedsibiorczoci Agencja Oceny Technologii Medycznych Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib w Brwinowie Polska Agencja eglugi Powietrznej Zasb Wasnoci Rolnej Skarbu Pastwa Polskie Centrum Akredytacji Polska Organizacja Turystyczna Transportowy Dozr Techniczny Urzd Dozoru Technicznego Rzecznik Ubezpieczonych Polski Instytut Spraw Midzynarodowych Polski Instytut Sztuki Filmowej Polski Klub Wycigw Konnych Zakad Ubezpiecze Spoecznych Narodowy Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia

240.469 1.366.071 330.188

651 318.563

112.986 322.272

114.781 105.912 -38.112 -179.862 -5.000 701 0 745 46.688 409.970 0 0 1.411 5.624 0 0 0 443 180.931 393.885 10

127.483 178.728 7.916 21.929 3.071 3.808 116 1.640* 97.811 751.620 2.079 53 9.448* 37.117 11 19 1.375 343 411.719** 1.118.205*** 0

726.584 1.187.343

2.042.971 2.010.902 2.021.042 152.644 731.749 7.947 17.709 725.471 3.611.299 21.002 104.011 56.910 348.137 6.206 10.466 166.319 5.329 4.427.129 2.458.148 2.129 548.894 6.533 12.125 6.859 149.573 727.941 7.831 16.809 627.660

- 2.859.679 50.761 8.707 13.269 425 18.923 103.958 47.679 311.020 6.195 10.447 164.944 4.986

- 4.015.411 21.028 1.066.677 2.119 2.129

*) uwzgldniono zmian stanu produktw **) uwzgldniono wynik zdarze nadzwyczajnych ***) uwzgldniono wydatki i zakupy inwestycyjne wasne oraz rodki przyznane innym podmiotom

256

6.2. Instytucje gospodarki budetowej Jednostki sektora finansw publicznych wymienione w zaczniku 13 do ustawy budetowej na rok 2011 zostay utworzone w wikszoci na wniosek waciwych ministrw lub Szefa Kancelarii Prezesa Rady Ministrw za zgod Rady Ministrw, jako instytucje gospodarki budetowej realizujce wybrane zadania publiczne. Koszty oraz zobowizania ww. jednostki pokrywaj z uzyskiwanych przychodw. W ustawie budetowej na rok 2011 zamieszczono plany finansowe nastpujcych instytucji gospodarki budetowej: Centrum Obsugi Kancelarii Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej (w ustawie budetowej pod nazw: Instytucja Gospodarki Budetowej w Kancelarii Prezydenta RP), Zakadu Inwestycji Organizacji Traktatu Pnocnoatlantyckiego, Centralnego Orodka Informatyki, Zachodniej Instytucji Gospodarki Budetowej PIAST, Podlaskiej Instytucji Gospodarki Budetowej BIELIK, Batyckiej Instytucji Gospodarki Budetowej BALTICA, Pomorskiej Instytucji Gospodarki Budetowej POMERANIA, Mazowieckiej Instytucji Gospodarki Budetowej MAZOVIA, Podkarpackiej Instytucji Gospodarki Budetowej CARPATIA, Centralnego Orodka Sportu, Centralnego Orodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej, Centrum Usug Wsplnych, Centrum Usug Logistycznych, Dodatkowo w sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa w 2011 r. (cz tabelaryczna) umieszczono sprawozdania: Profilaktycznego Domu Zdrowia w Juracie, Wydawnictwa Edukacyjnego PARPAMEDIA, Centrum Bada i Edukacji Statystycznej GUS.

ktrych plany finansowe nie zostay ujte w ustawie budetowej na rok 2011. W 2011 r. czne przychody wyej wymienionych jednostek wyniosy 667.382 tys. z, w tym 23.787 tys. z pochodzio z dotacji budetu pastwa, co stanowi 3,6% przychodw ogem. Suma kosztw poniesionych przez te jednostki wyniosa 650.366 tys. z. Oznacza

257

to, e wynik finansowy brutto instytucji gospodarki budetowej by dodatni i wynis 17.016 tys. z. Pomimo, i w stosunku do ustawy budetowej instytucje gospodarki budetowej osigny cznie przychody nisze o 7,3% wynik finansowy brutto zwikszy si o 2,7%, tj. o 452 tys. z. Wzrost wyniku finansowego by moliwy dziki ograniczeniu cznych kosztw o 53.179 tys. z., tj. 7,6%. Rnica w cznym wykonaniu przychodw, w porwnaniu do ustawy budetowej, spowodowana jest gwnie ich niszym wykonaniem o 41.774 tys. z., tj. 50,2% przez Centrum Usug Logistycznych (CUL). Nisze wykonanie planu przychodw przez t jednostk jest wynikiem nieco wolniejszego ni zakadano przejmowania od jednostek Policji pozostaych zada dotyczcych dziaalnoci w zakresie obsugi technicznej i napraw taboru samochodowego oraz dziaalnoci w zakresie obsugi uytkownika kocowego sprztu cznoci i informatyki. Gwnie dotyczyo to 12 Stacji Serwisowych Policji uruchomionych pod koniec roku. Centrum Usug Logistycznych osb, obsug realizuje szkole, zadania obejmujce paliw w szczeglnoci: zabezpieczenie

zakwaterowanie

dystrybucj

oraz

funkcjonowania lotniska Warszawa-Babice. Nisze, ni zakadano w ustawie budetowej, przychody osign take Centralny Orodek Sportu (COS). Gwnym rdem przychodw COS jest realizacja zada publicznych z zakresu kultury fizycznej polegajcych na tworzeniu warunkw organizacyjnych, ekonomicznych i technicznych dla szkolenia sportowego, prowadzonego przez polskie zwizki sportowe i inne podmioty dziaajce w zakresie kultury fizycznej, w tym zada zwizanych z przygotowywaniem kadry narodowej do udziau w igrzyskach olimpijskich, igrzyskach paraolimpijskich, igrzyskach guchych, mistrzostwach wiata lub mistrzostwach europy, o ktrych mowa w ustawie z dnia 25 czerwca 2010 r. o sporcie (Dz. U. z 2010 r. Nr 127, poz. 857, z pn. zm.). Przedmiotem dziaalnoci dodatkowej (celem statutowym) jest w szczeglnoci realizacja zada polegajcych na wykorzystywaniu posiadanej bazy organizacyjno-technicznej i noclegowej do wiadczenia usug promujcych kultur fizyczna i turystyk, organizowaniu zwizanych z tym konferencji edukacyjnych i szkole oraz wiadczenia usug w zakresie turystyki. W 2011 r. jednostka uzyskaa przychody w wysokoci 72.180 tys. z, tj. 87% kwoty planowanej w ustawie budetowej. Nisze wykonanie przychodw z prowadzonej dziaalnoci spowodowane byo m. in. zmian ustawy o podatku od towarw i usug, na skutek ktrej Centralny Orodek Sportu jako instytucja gospodarki budetowej stracia moliwo prowadzenia dziaalnoci zwizanej ze sportem ze stawk zwolnion z VAT. Nisze wykonanie przychodw wasnych wpyno na konieczno dokonania oszczdnoci.

258

Z uwagi na wysokie koszty stae zwizane z utrzymaniem infrastruktury sportowej najwiksze oszczdnoci odnotowano w pozycjach: pozostae usugi obce (3.877 tys. z), wynagrodzenia wraz z pochodnymi (2.798 tys. z) oraz niszej kwocie amortyzacji (2.706 tys. z). W zwizku z czym wynik finansowy osign 94,7% zakadanego w ustawie. rdo przychodw tej instytucji stanowiy przede wszystkim wpywy z odpatnie wykonywanej dziaalnoci podstawowej i dodatkowej: najmu i dzierawy skadnikw majtkowych oraz sprzeday towarw i skadnikw majtkowych, a take dotacje z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej. Centralny Orodek Sportu otrzyma rwnie dotacj celow z budetu pastwa na dofinansowanie zada biecych z przeznaczeniem na utrzymanie i zarzdzanie obiektami sportowymi na potrzeby szkolenia sportowego oraz na dofinansowanie kosztw realizacji inwestycji i zakupw inwestycyjnych. Centrum Usug Wsplnych zaplanowane w ustawie budetowej przychody i koszty wykonao odpowiednio w 112,2% i 100,5% co pozwolio poprawi wynik finansowy brutto o 15.559 tys. z do kwoty 38.655 tys. z. Wykonanie przychodw w takiej wysokoci wynika gwnie z uzyskania wikszych wpyww z ogaszania sprawozda finansowych w Monitorze Polskim B. Do zakresu dziaania Centrum Usug Wsplnych naleao w 2011 r. przede wszystkim: 1. zapewnienie technicznych, w tym teleinformatycznych, warunkw pracy Kancelarii Prezesa Rady Ministrw, w szczeglnoci w zakresie: - obsugi biecej (usugi transportowe, konserwacyjne, techniczne, informatyczne, gospodarcze, edytorskie, recepcyjne, hotelarskie, gastronomiczne, bibliotekarskie itp.), - prowadzenia remontw obiektw budowlanych, maszyn i urzdze, - prowadzenia inwestycji w obiektach budowlanych oraz zakupw inwestycyjnych, - przygotowywania i przeprowadzania postpowa o udzielenie zamwie publicznych, - administrowania i gospodarowania przydzielonymi skadnikami majtkowymi, w tym nieruchomociami, 2. wydawanie i rozpowszechnianie wydawnictw promulgacyjnych Kancelarii Prezesa Rady Ministrw tj. Dziennika Ustaw, Monitora Polskiego, Monitora Polskiego B i innych wydawnictw KPRM oraz wydawnictw zlecanych przez ministerstwa i urzdy centralne, 3. wiadczenie usug szkoleniowo-wypoczynkowych, konferencyjnych, itp. Centrum Obsugi Kancelarii Prezydenta Rzeczypospolitej realizowao w ramach prowadzonej dziaalnoci zadania publiczne na rzecz Prezydenta oraz usugi dla odbiorcw zewntrznych w tym m.in. gospodarcze i techniczno-remontowe utrzymanie budynkw i obiektw kancelarii, obsug teleinformatyczn, recepcyjn, w tym obsug wizyt

259

i uroczystoci, obsug hotelarsk, gastronomiczn i rekreacyjn, transportow i medyczn oraz wiadczenie usug wydawniczych i poligraficznych. W roku 2011 jego przychody wyniosy 36.720 tys. z. tj. o 1.420 tys. z wicej ni pierwotnie zakadano, co byo spowodowane osigniciem wikszych przychodw z prowadzonej dziaalnoci w zakresie usug transportowych wiadczonych na rzecz podmiotw zewntrznych. Wykonanie kosztw na poziomie nieprzekraczajcym limitu okrelonego w ustawie budetowej pozwolio zrealizowa wynik finansowy brutto w wysokoci 1.746 tys. z. Wyszy, od zakadanego w ustawie budetowej na 2011 r., wynik finansowy brutto osign take Centralny Orodek Informatyki. Pomimo wykonania 79,4% zakadanych przychodw, z powodu optymalizacji kosztw utrzymania systemu CEPiK oraz zmniejszenia w II proczu 2011 r. wpywu wnioskw o udostpnianie danych z SI CEPiK, ograniczenie kosztw o 22,5%, tj. 8.288 tys. z. pozwolio uzyska dodatni wynik finansowy w kwocie 1.215 tys. z. Przedmiotem podstawowej dziaalnoci Centralnego Orodka Informatyki jest odpatne wykonywanie usug na rzecz Ministra Spraw Wewntrznych i innych podmiotw, tj. jednostek administracji rzdowej i jednostek samorzdu terytorialnego oraz wykonywanie innych zada z zakresu informatyki i teleinformatyki na rzecz osb trzecich, na podstawie odrbnych umw. Zakad zobowizania Inwestycji strony Organizacji Traktatu z Pnocnoatlantyckiego w Organizacji realizuje Traktatu

polskiej

wynikajce

czonkostwa

Pnocnoatlantyckiego w zakresie udziau Rzeczypospolitej Polskiej w Programie Inwestycji Organizacji Traktatu Pnocnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpieczestwa (NSIP: NATO Security Investment Programme). Program ten stworzono w celu zapewnienia wsplnego finansowania projektw inwestycyjnych w krajach czonkowskich NATO. Obejmuje on wycznie zadania zgrupowane w pakietach inwestycyjnych, ktrych wykonanie zapewnia osignicie podstawowych zdolnoci operacyjnych. Pakiety realizowane w ramach Programu NSIP obejmuj nastpujce kategorie infrastruktury wojskowej: lotniska, bazy morskie, systemy cznoci, stanowiska dowodzenia obron powietrzn, radary dalekiego zasigu obrony powietrznej, instalacje paliwowe. Zakad Inwestycji Organizacji Traktatu Pnocnoatlantyckiego zrealizowa przychody na poziomie 75.814 tys. z, co stanowio 98,9% zaplanowanych w ustawie budetowej na 2011 r. Rnica wyniosa 864 tys. z i wynika gwnie z niszych ni planowano wpyww rodkw z NATO na inwestycje w ramach programu Inwestycji Organizacji Traktatu Pnocnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpieczestwa (NSIP) oraz nie otrzymanej dotacji w wysokoci 500 tys. z, w wyniku nie wystpienia w zakadzie wydatkw z tytuu utrzymania obiektw do czasu przekazania uytkownikom. Koszty zrealizowane przez Zakad Inwestycji

260

Traktatu Pnocnoatlantyckiego wynosz 75.778 tys. z, tj. 99,2% planu. Nisze wykonanie kosztw o 634 tys. z wynika gwnie z prowadzonej polityki oszczdnociowej m. in. ograniczenia wydatkw na wynagrodzenia o 336 tys. z. w stosunku ustawy. Wynik finansowy niniejszej instytucji gospodarki budetowej, po uwzgldnieniu poniesionego podatku dochodowego od osb prawnych, wynosi 36 tys. z i jest niszy od zaoonego w planie o kwot 230 tys. z. Zysk za rok obrotowy 2011 r. przeznaczony jest na zwikszenie funduszu zakadowego Zakadu Inwestycji Traktatu Pnocnoatlantyckiego, w tym na realizacj zada bdcych przedmiotem jego dziaalnoci. Centralny Orodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej zakoczy 2011r. z wynikiem finansowym brutto w wysokoci 178 tys. z, tj. wyszym o 118 tys. z ni zakadano w ustawie budetowej pomimo, i przychody zrealizowano w 84,4% planu. Koszty na koniec 2011 r. stanowiy 83,3% planu, tj. 10.202 tys. z. Najwiksze oszczdnoci poczyniono w pozycjach: pozostae usugi obce (665 tys. z), wynagrodzenia wraz z pochodnymi (374 tys. z). Podstawowa dziaalno Centralnego Orodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej zwizana z odpatnym wiadczeniem usug na rzecz Gwnego Geodety Kraju oraz pozostaych odbiorcw, w szczeglnoci w zakresie: tworzenia specjalistycznych baz danych przestrzennych i opracowa kartograficznych, przetwarzania danych przestrzennych, wiadczenia usug sieciowych, usug fotoreprodukcyjnych i specjalistycznych szkole w zakresie geodezji, kartografii oraz infrastruktury informacji przestrzennej. W zaczniku nr 13 do ustawy budetowej na rok 2011 zamieszczono take plany finansowe karnych: 1. Batycka Instytucja Gospodarki Budetowej BALTICA, 2. Pomorska Instytucja Gospodarki Budetowej POMERANIA, 3. Podlaska Instytucja Gospodarki Budetowej BIELIK, 4. Mazowiecka Instytucja Gospodarki Budetowej MAZOVIA, 5. Zachodnia Instytucja Gospodarki Budetowej PIAST, 6. Podkarpacka Instytucja Gospodarki Budetowej CARPATIA. Realizuj one dziaania resocjalizacyjne wobec osb skazanych na kar pozbawienia wolnoci. Prowadz dziaalno produkcyjn, handlowo-usugow oraz wykonuj roboty remontowo-budowlane rwnie na rzecz jednostek spoza sektora finansw publicznych. rednioroczne zatrudnienie ogem w przeliczeniu na penozatrudnionych wynioso cznie 1.532 etaty z czego 51,1% stanowi osoby pozbawione wolnoci. instytucji gospodarki budetowej utworzone w drodze przeksztacenia z gospodarstw pomocniczych funkcjonujcych przy aresztach ledczych oraz zakadach

261

W 2011 r. czne przychody wyej wymienionych jednostek wyniosy 248.861 tys. z. natomiast suma kosztw poniesionych przez te jednostki wyniosa 259.023 tys. z. Oznacza to, e wynik finansowy brutto by ujemny i wynis -10.162 tys. z. Gwnymi powodami ujemnego wyniku ww. instytucji byy nastpujce przyczyny: 1. zmiany formalno-prawne wynikajce z utworzenia instytucji gospodarki budetowej i brak rozwiza prawnych polegajcych na moliwoci lokowania w instytucjach zamwie przez podmioty podlege Ministrowi Sprawiedliwoci (poza procedur okrelon w prawie zamwie publicznych) spowodoway utrat lub znaczny spadek zamwie z resortu sprawiedliwoci, 2. przeksztacenie z gospodarstw pomocniczych osigajcych niski wynik finansowy lub strat, 3. nieotrzymanie w roku 2011 dopat bezporednich do produkcji rolnej przez instytucje gospodarki budetowej prowadzce produkcj roln, 4. poniesienie kosztw zwizanych ze zmianami struktur organizacyjnych poszczeglnych instytucji w tym m.in. powstanie pionw marketingowych, promocj i reklam nowopowstaych podmiotw gospodarczych, 5. znaczcy koszt zatrudnienia osadzonych bdcy wynikiem wyroku Trybunau

Konstytucyjnego z dnia 23 lutego 2010 r. (Dz. U. Nr 34 poz. 191) wzrost od dnia 8 marca 2011 r. wynagrodzenia osadzonych z 50% do 100% minimalnego wynagrodzenia za prac, 6. brak przepisw wykonawczych umoliwiajcych refundacj instytucjom 20% kosztw wynagrodze osadzonych (stosowane rozporzdzenie Ministra Sprawiedliwoci po uzyskaniu notyfikacji Komisji Europejskiej zostao podpisane w dniu 23 stycznia 2012 roku), Pomimo ujemnych wynikw finansowych instytucje zachoway pynno finansow, co pozwolio w peni realizowa zadania wynikajce ze statutu zwizane z resocjalizacj skazanych, a wielko rodkw obrotowych utrzymywaa si na stabilnym poziomie umoliwiajc terminowe regulowanie zobowiza. W celu poprawy wynikw finansowych instytucje gospodarki budetowej podjy nastpujce dziaania sanacyjne: 1. racjonalizacja zatrudnienia pracownikw cywilnych, 2. zmiana umw o prac w kierunku motywacyjnego systemu wynagradzania, ktry jednoczenie pozwoli na redukcj kosztw zwizanych z wynagradzaniem, 3. zoptymalizowanie kosztw produkcji poprzez obnienie kosztw zakupu materiaw i obnienie kosztw staych, 4. doinwestowanie rentownych gazi produkcji, przy jednoczesnym wygaszaniu kierunkw nierentownych,

262

5. centralizacja pionw administracyjnych, 6. zintensyfikowanie dziaa zmierzajcych do pozyskania nowych zamwie na rynku. W czci tabelarycznej sprawozdania z wykonania budetu pastwa w 2011 r., umieszczono take instytucje gospodarki budetowej nieuwzgldnione w ustawie budetowej za ww. okres: Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie, Wydawnictwo Edukacyjne PARPAMEDIA oraz Centrum Bada i Edukacji Statystycznej GUS. Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie prowadzi do koca 2010 r. dziaalno w formie zakadu budetowego, nastpnie na podstawie zarzdzenia Ministra Zdrowia zosta przeksztacony w instytucj gospodarki budetowej pod t sam nazw. Instytucja ta nie otrzymuje dotacji i w peni finansuje swoj dziaalno z wpyww z tytuu pobytw rehabilitacyjnych osb niepenosprawnych, wczasw profilaktyczno-leczniczych oraz organizacji szkole i konferencji. Przychody PDZ w Juracie wyniosy na koniec 2011 r. 1.546 tys. z. W stosunku do planu po zmianach byy one nisze o 358 tys. z, tj. stanowiy 81,2 % zaplanowanej kwoty. W analogicznym okresie jednostka poniosa koszty w kwocie 1.505 tys. z co stanowio 86,6% planu po zmianach. W zwizku z powyszym rok 2011 zakoczono z zyskiem brutto w wysokoci 41 tys. z. PDZ w Juracie po zakoczeniu kadego roku obrotowego zobowizany jest do wpacania na rachunek dochodw budetu pastwa 40% wypracowanego zysku netto. W 2011 r. wpata do budetu wyniosa 13 tys. z. Wydawnictwo Edukacyjne Pastwowej Agencji Rozwizywania Problemw

Alkoholowych w Warszawie ulego przeksztaceniu w instytucj gospodarki budetowej pod nazw Wydawnictwo Edukacyjne PARPAMEDIA. Dziaalno wydawnictwa polega na opracowywaniu, produkcji i sprzeday publikacji w zakresie edukacji i profilaktyki w dziedzinie rozwizywania problemw alkoholowych i uzalenie. W 2011 r. instytucja przygotowaa i wydrukowaa 140 tytuw, w cznym nakadzie 529 tys. egzemplarzy w tym ksizki, broszury, periodyki, plakaty. Odbiorcami ww. publikacji byy instytucje i jednostki pastwowe oraz samorzdowe, a take ksigarnie i hurtownie. Wydawnictwo Edukacyjne wypracowao zysk brutto o 7 tys. z. wyszy ni planowano, tj. 17 tys. z, po odliczeniu podatku dochodowego od osb prawnych, kwota w wysokoci 14 tys. z, zwikszy stan funduszu wydawnictwa. Przedmiotem dziaalnoci podstawowej Centrum Bada i Edukacji Statystycznej GUS jest wykonywanie zada o charakterze materialno-technicznym wspierajcych realizacj naoonych na suby statystyki publicznej zada publicznych (naukowobadawczych, szkoleniowo-edukacyjnych, zwizanych z promocj i popularyzacj wiedzy o statystyce). Instytucja osiga przychody rwnie z dystrybucji i sprzeday materiaw i opracowa statystycznych, wiadcze na rzecz GUS i urzdw statystycznych oraz prowadzonej dodatkowo dziaalnoci gospodarczej.

263

Centrum Bada i Edukacji Statystycznej GUS zrealizowao plan finansowy zgodnie z planem po zmianach. Przychody wyniosy 291 tys. z, tj. 100,3% planu. Natomiast koszty funkcjonowania instytucji wyniosy 290 tys. z, tj. 100% planu. Zrealizowane w 2011 r. kwoty przychodw, z uwzgldnieniem dotacji budetowych, kosztw oraz planowany i zrealizowany wynik finansowy brutto przedstawiaj si nastpujco:
w tym dotacja z budetu
3

Wyszczeglnienie

Przychody

Koszty
w tys. z 4

Wynik finansowy brutto planowany

5

Wynik finansowy brutto zrealizowany

6

Centrum Obsugi Kancelarii Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej Zakad Inwestycji Organizacji Traktatu Pnocnoatlantyckiego Centralny Orodek Informatyki Zachodnia Instytucja Gospodarki Budetowej PIAST Podlaska Instytucja Gospodarki Budetowej BIELIK Batycka Instytucja Gospodarki Budetowej BALTICA Pomorska Instytucja Gospodarki Budetowej POMERANIA Mazowiecka Instytucja Gospodarki Budetowej MAZOVIA Podkarpacka Instytucja Gospodarki Budetowej CARPATIA Centralny Orodek Sportu Centralny Orodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej Centrum Usug Wsplnych Centrum Usug Logistycznych Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie Wydawnictwo Edukacyjne PARPAMEDIA Centrum Bada i Edukacji Statystycznej GUS

36.720 75.814 29.757 30.700 46.478 59.445 29.416 39.105 3.800

34.974 75.778 28.542 33.522 46.441 58.819 31.275 41.184

0 266 670 329 1.190 1.176 1.332 55

1.746 36 1.215 -2.822 37 626 -1.859 -2.079

43.717 72.180 10.380 148.698 42.126 1.546 1.009 291 19.987

47.782 86.851 10.202 110.043 42.166 1.505 992 290

190 -15.500 60 23.096 3.700

-4.065 -14.671 178 38.655 -40 41 17 1

264

6.3. Agencje wykonawcze Jednostki sektora finansw publicznych wymienione w zaczniku 12 do ustawy budetowej na rok 2011 s tworzone na mocy odrbnych ustaw, jako agencje wykonawcze realizujce wybrane zadania publiczne. W ustawie budetowej na rok 2011 zamieszczono plany finansowe nastpujcych agencji wykonawczych: Narodowego Centrum Nauki, Narodowego Centrum Bada i Rozwoju, Centralnego Orodka Badania Odmian Rolin Uprawnych. Ponadto z dniem 6 lutego 2011 r. Agencja Rezerw Materiaowych staa si agencj wykonawcz w zwizku z tym zostaa uwzgldniona w cznym opisie dotyczcym agencji wykonawczych. W 2011 r. czne przychody wyej wymienionych jednostek wyniosy 2.323.837 tys. z, w tym 1.917.282 tys. z pochodzio z dotacji budetu pastwa, co stanowi 82,5% przychodw ogem. Poniewa czne koszty wzrosy o 48,6%, a czne przychody o 75,3% wynik finansowy poprawi si o 275.737 tys. z (gwnie w Agencji Rezerw Materiaowych) w stosunku do wartoci przyjtych w ustawie budetowej i wynis 135.986 tys. z. Narodowe Centrum Nauki (NCN) dziaa jako agencja wykonawcza, powoana do wspierania dziaalnoci naukowej w zakresie bada podstawowych. Przychodami Centrum s dotacje otrzymywane z budetu pastwa na realizacj zada oraz na pokrycie biecych kosztw i dofinansowania inwestycji zwizanych z zarzdzaniem wykonywanymi zadaniami. Ponadto Narodowe Centrum Nauki moe uzyskiwa przychody z innych rde, w tym rodki przekazane przez krajowe i zagraniczne podmioty finansujce programy badawcze. W trakcie roku 2011 w planie finansowym Centrum dokonano zmian zwikszajcych przychody i koszty, w zwizku z przejciem przez t agencj do realizacji umw o projekty badawcze dotychczas finansowane przez Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyszego. Zrealizowane w 2011 r. przychody (pochodzce z dotacji przekazanych przez ministra waciwego do spraw nauki) i koszty Centrum wyniosy 488.119 tys. z, co stanowi 96,1% planu po zmianach. Na realizacj zada badawczych Centrum przekazao 468.492 tys. z. Nisze ni zakadano wykonanie przychodw i kosztw wynikao przede wszystkim z niszego zapotrzebowania Centrum na rodki finansowe zwizane z kosztami zarzdzania wykonywanymi zadaniami w zwizku z trwajcym w 2011 r. procesem rozwoju dziaalnoci tej agencji.

265

Narodowe Centrum Bada i Rozwoju (NCBiR) dziaa jako agencja wykonawcza powoana do realizacji zada z zakresu polityki naukowej, naukowo-technicznej i innowacyjnej pastwa. Przychodami Centrum s przede wszystkim dotacje otrzymywane z budetu pastwa na realizacj zada ustawowych oraz na pokrycie biecych kosztw i dofinansowania inwestycji zwizanych z zarzdzaniem zadaniami. Ponadto NCBiR moe uzyskiwa przychody z innych rde, w tym z budetu Unii Europejskiej, midzynarodowych programw badawczych, komercjalizacji wynikw prowadzonych bada. W trakcie roku 2011 w planie finansowym Centrum dokonano zmian zwikszajcych przychody i koszty, przede wszystkim w zwizku z przejciem przez t agencj funkcji i zada Instytucji Poredniczcej (dotychczas realizowanych przez Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyszego) Programw Operacyjnych: Innowacyjna Gospodarka, Kapita Ludzki, Infrastruktura i rodowisko. W konsekwencji w planie finansowym Centrum ujto rwnie rodki europejskie przewidziane dla beneficjentw ww. programw operacyjnych. Zrealizowane w 2011 r. przychody Centrum wyniosy 1.160.747 tys. z (85,9% planu po zmianach), w tym dotacje przekazane z budetu pastwa stanowi 1.160.492 tys. z. Koszty wyniosy 1.160.747 tys. z. (85,9% planu po zmianach), z tego rodki przekazane na realizacj zada badawczych 1.134.946 tys. z, koszty biecej dziaalnoci Centrum 24.677 tys. z oraz wydatki majtkowe 1.124 tys. z. W ramach wydatkw na dziaalno badawcz NCBiR finansowao realizacj strategicznych programw bada naukowych i prac rozwojowych, w tym projektw badawczych w ramach programw wieloletnich Polskie Sztuczne Serce oraz Poprawa bezpieczestwa i warunkw pracy, projekty na rzecz obronnoci i bezpieczestwa pastwa, programy na rzecz wsparcia komercjalizacji wynikw bada lub prac rozwojowych oraz inne projekty i programy. Nisze ni zakadano wykonanie przychodw i kosztw wynikao gwnie z niszego wykorzystania przez Centrum rodkw finansowych z dotacji celowej przeznaczonej na realizacj zada badawczych, z uwagi na terminy patnoci wynikajce z zawartych umw z jednostkami naukowymi na realizacj zada. Centralny Orodek Badania Odmian Rolin Uprawnych zosta utworzony z dniem 1 stycznia 2011 r. jako pastwowa osoba prawna. Jednoczenie jest agencj wykonawcz w rozumieniu art. 18 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Realizuje zadania pastwa w zakresie: badania i rejestracji odmian rolin, porejestrowego dowiadczalnictwa odmianowego oraz ochrony prawnej odmian rolin. Przychody tej jednostki za 2011 r. wyniosy 67.023 tys. z tj. o 12,7% wicej ni zakadano w ustawie budetowej, natomiast koszty wzrosy jedynie o 2,2% co spowodowao uzyskanie

266

dodatniego wyniku finansowego w wys. 6.281 tys. z, podczas gdy w ustawie budetowej nie planowano takiej nadwyki. Gwnym rdem wikszych o 6.153 tys. z. przychodw byy przychody z prowadzonej dziaalnoci z produkcji rolnej rolinnej i zwierzcej. Agencja Rezerw Materiaowych (ARM) realizuje zadania w zakresie gospodarowania rezerwami strategicznymi, jak rwnie utrzymuje pastwowe zapasy ropy naftowej i produktw naftowych oraz nadzoruje zapasy obowizkowe ropy naftowej i paliw. W 2011 r. przychody Agencji wyniosy 607.948 tys. z (w tym dotacja z budetu pastwa 240.699 tys. z) i byy wysze o 274.410 tys. z w stosunku do planu przyjtego w ustawie budetowej, oraz wysze o 6.966 tys. z w stosunku do planu po zmianach. Koszty wyniosy 478.243 tys. z co stanowi 97,5% planu po zmianach. Wynik finansowy Agencji na koniec roku wynis 129.705 tys. z. Wysze przychody w 2011 r. w stosunku do wielkoci przyjtych w ustawie budetowej wynikay gwnie z wyszej o 130.000 tys. z dotacji celowej z budetu pastwa z przeznaczeniem na realizacj zada ustawowych, wyszych wpyww ze sprzeday rezerw strategicznych paliw, produktw leczniczych i wyrobw medycznych oraz maszyn budowlanych uzyskano take wysze przychody z tytuu udzielonej poyczki paliw dla PKN ORLEN S.A. oraz nieplanowane przychody operacyjne dotyczce odpisu aktualizacyjnego dla mleka w proszku. Agencja poniosa nisze koszty gwnie z tytuu przechowywania rezerw strategicznych i zapasw pastwowych u obcych przechowawcw (zakupy czci towarw zrealizowano w grudniu 2011 r.) . Zrealizowane w 2011r. kwoty przychodw, z uwzgldnieniem dotacji budetowych, kosztw oraz planowany i zrealizowany wynik finansowy brutto przedstawiaj si nastpujco:
w tym dotacja z budetu
3

Wyszczeglnienie

Przychody

Koszty
w tys. z 4

Wynik finansowy brutto planowany

5

Wynik finansowy brutto zrealizowany

6

Narodowe Centrum Nauki Narodowe Centrum Bada i Rozwoju Centralny Orodek Badania Odmian Rolin Uprawnych Agencja Rezerw Materiaowych

488.119 1.160.747 67.023 607.948

488.119 1.160.492 27.972 240.699

488.119 1.160.747 60.742 478.243

0 0 0 -146.032

0 0 6.281 129.705

267

Cz II Budet rodkw europejskich

Budet rodkw europejskich, stosownie do postanowie nowej ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r., obejmuje refundacje wydatkw przeznaczonych na realizacj programw finansowanych z udziaem rodkw europejskich (tj. w ramach funduszy strukturalnych, Funduszu Spjnoci, Europejskiego Funduszu Rybackiego, Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsppracy oraz na realizacj Wsplnej Polityki Rolnej), z wyczeniem rodkw przeznaczonych na realizacj projektw pomocy technicznej. W ustawie budetowej na rok 2011 zaplanowano dochody europejskich w wysokoci 68.597.288 tys. z. Wykonanie dochodw ogem na wszystkie programy w 2011 r. zamkno si kwot 48.590.638 tys. z, z tego w ramach: funduszy strukturalnych, Grantw EFS, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich 31.218.148 tys. z, Wsplnej Polityki Rolnej 17.372.490 tys. z. Wykonanie planu dochodw budetu rodkw europejskich w 2011 r. w rozbiciu na poszczeglne programy przedstawia si nastpujco: Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko 10.301.444 tys. z, Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka 4.149.586 tys. z, Program Operacyjny Rozwj Polski Wschodniej 1.239.832 tys. z, Program Operacyjny Kapita Ludzki 4.472.062 tys. z, Regionalne Programy Operacyjne 10.786.596 tys. z, Granty EFS 689 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy 16.851 tys. z, Program Operacyjny Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich 251.087 tys. z, Wsplna Polityka Rolna 17.372.490 tys. z, W ustawie budetowej z dnia 20 stycznia 2011 r. na rok 2011 zaplanowane zostay wydatki budetu rodkw europejskich w wysokoci 84.004.046 tys. z. Wydatki te zostay budetu rodkw

269

przeznaczone na realizacj programw finansowanych z udziaem rodkw europejskich, z wyczeniem projektw pomocy technicznej. Wykonanie wydatkw ogem na wszystkie programy w 2011 r. zamkno si kwot 60 829 662 tys. z, z tego w ramach: funduszy strukturalnych, Grantw EFS, Szwajcarsko Polskiego Programu Wsppracy, Programu Operacyjnego Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich 42.683.020 tys. z, Wsplnej Polityki Rolnej 18.146.642 tys. z. z tego na: finansowanie Wsplnej Polityki Rolnej I filar WPR oraz Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (PROW 2007-2013) w ramach czci Rozwj wsi 17.469.379 tys. z, Interwencje Rynkowe w ramach Wsplnej Polityki Rolnej (I filar WPR) Rynki rolne 412.752 tys. z, finansowanie wyprzedzajce Program Rozwoju Obszarw Wiejskich 2007-2013 (scalanie gruntw oraz gospodarowanie rolniczymi zasobami wodnymi) realizowane w ramach w czci Budety Wojewodw 264.511 tys. z. Wykonanie planu wydatkw budetu rodkw europejskich w 2011 r. w rozbiciu na poszczeglne programy (poza WPR) przedstawia si nastpujco: Program Operacyjny Infrastruktura i rodowisko 16.666.887 tys. z, Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka 4.795.711 tys. z, Program Operacyjny Rozwj Polski Wschodniej 1.536.402 tys. z, Program Operacyjny Kapita Ludzki 6.889.334 tys. z, Regionalne Programy Operacyjne 12.166.602 tys. z, Granty EFS 999 tys. z, Szwajcarsko Polski Program Wsppracy 28.853 tys. z, Program Operacyjny Zrwnowaony Rozwj Sektora Rybowstwa i Nadbrzenych Obszarw Rybackich 598.232 tys. z. W ustawie budetowej na rok 2011 zaplanowano deficyt budetu rodkw europejskich na kwot 15.406.758 tys. z. Deficyt budetu rodkw europejskich za 2011 r. uksztatowa si ostatecznie na poziomie 12.239.024 tys. z. w czci

270

Cz III Finansowanie deficytu budetu pastwa

Deficyt budetu pastwa w 2011 r. wynis 25.124,4 mln z wobec kwoty 40.200,0 mln z przyjtej w ustawie. Deficyt budetu rodkw europejskich wynis 12.239,0 mln z wobec ustawowej kwoty 15.406,8 mln z. Do sfinansowania pozostawao rwnie ujemne saldo przychodw z prywatyzacji i ich rozdysponowania w wysokoci 9.163,2 mln z (w ustawie ujemne saldo 16.172,6 mln z) oraz ujemne saldo prefinansowania zada realizowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej w kwocie 79,1 mln z (w ustawie ujemne saldo 368,7 mln z). W efekcie czna kwota do sfinansowania wyniosa 46.605,7 mln z wobec przyjtej w ustawie budetowej kwoty 72.148,0 mln z.
2011 wykonanie
4

Wyszczeglnienie
1

2010
2

ustawa
w mln z 3

4:3
% 5

4:2
6

Deficyt budetu pastwa, ujemne saldo przychodw z prywatyzacji i ich rozdysponowania oraz prefinansowania Deficyt budetu pastwa Deficyt budetu rodkw europejskich Ujemne saldo przychodw z prywatyzacji i ich rozdysponowania 3. Ujemne saldo prefinansowania zada realizowanych z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej Finansowanie deficytu budetu pastwa, budetu rodkw europejskich, ujemnego salda przychodw z prywatyzacji i ich rozdysponowania oraz prefinansowania Krajowe 2. Zagraniczne

68.986,2

72.148,0

46.605,7

64,6

67,6

44.591,1 10.416,0 13.321,0

40.200,0 15.406,8 16.172,6

25.124,4 12.239,0 9.163,2

62,5 79,4 56,7

56,3 117,5 68,8

658,1

368,7

79,1

21,5

12,0

68.986,2

72.148,0

46.605,7

64,6

67,6

37.748,6 31.237,6

47.688,6 24.459,4

31.370,6 15.235,1

65,8 62,3

83,1 48,8

Po uwzgldnieniu pozostaych pozycji znajdujcych si w finansowaniu krajowym (zarzdzanie pynnoci jednostek sektora publicznego, saldo poyczek oraz pozostaych przychodw i rozchodw) i w finansowaniu zagranicznym (kredyty udzielone, udziay w organizacjach midzynarodowych, saldo pozostaych przychodw i rozchodw) potrzeby poyczkowe netto budetu pastwa wyniosy 26.940,3 mln z wobec zakadanej w ustawie kwoty 56.331,5 mln z. Na takie uksztatowanie si tej kategorii miay wpyw przede wszystkim nastpujce czynniki:

271

niszy od zakadanego deficyt budetu pastwa (o 15.075,6 mln z) oraz deficyt budetu rodkw europejskich (o 3.167,7 mln z), wysza, w stosunku do planowanego poziomu 19.800,0 mln z, kwota rodkw pozyskanych w ramach zarzdzania pynnoci sektora publicznego (o 4.700,1 mln z), wysze czne potrzeby z tytuu pozostaych pozycji (o 561,6 mln z), nisze od zaoonego saldo przychodw z prywatyzacji i ich rozdysponowania (o 7.009,4 mln z). Finansowanie potrzeb poyczkowych przebiegao w zmiennych i niepewnych warunkach

na midzynarodowych rynkach finansowych. Byy one ksztatowane w gwnej mierze przez kryzys zadueniowy w strefie euro (i w efekcie wzrosty rentownoci obligacji oraz obniki ratingw wielu krajw europejskich) i dziaania na rzecz jego rozwizania (restrukturyzacja dugu i pakiet pomocowy dla Grecji, mechanizmy wzmacniajce dugoterminow dyscyplin fiskaln w Unii Europejskiej, krajowe programy konsolidacji fiskalnej, instrumenty stabilizacyjne, dziaania Europejskiego Banku Centralnego). Istotny wpyw na sytuacj na rynkach miao rwnie obnienie ratingu Stanw Zjednoczonych poczone z obawami o perspektywy gospodarcze i fiskalne w najwikszej wiatowej gospodarce. Koniunktura na rynkach midzynarodowych istotnie oddziaywaa na sytuacj na krajowym rynku skarbowych papierw wartociowych oraz na rynku walutowym (deprecjacja zotego). Jednoczenie czynnikiem sprzyjajcym pozyskiwaniu rodkw by istotnie niszy poziom potrzeb poyczkowych budetu pastwa. Prowadzona w tych warunkach polityka zarzdzania dugiem zapewniaa niezbdny poziom finansowania tych potrzeb oraz realizacj strategicznego celu, tj. minimalizacj kosztw obsugi dugu w dugim okresie czasu przy przyjtych ograniczeniach na ryzyko. Byo to wynikiem bezpiecznego i elastycznego podejcia w polityce emisyjnej poprzez odpowiednie dostosowania poziomu i struktury emitowanych instrumentw do panujcych warunkw rynkowych. Struktura podmiotowa finansowania potrzeb poyczkowych budetu pastwa zostaa przedstawiona w tabeli.
Wyszczeglnienie
1

2010
w mln z 2

2011
w mln z 3

3:2
% 4

Finansowanie potrzeb poyczkowych netto budetu pastwa 1. FINANSOWANIE KRAJOWE - bankowe - pozabankowe - inwestorzy zagraniczni nabywajcy SPW na rynku krajowym 2. FINANSOWANIE ZAGRANICZNE 3. SALDO RODKW

65.448,7 41.430,9 -17.452,5 15.750,3 43.133,1 25.254,2 -1.236,4

26.940,3 7.084,7 -14.381,4 -2.122,9 23.589,1 22.575,1 -2.719,5

41,2 17,1 82,4

54,7 89,4 220,0

272

1. Finansowanie krajowe
Podstawowym rdem finansowania krajowego jest sprzeda skarbowych papierw wartociowych, w szczeglnoci obligacji. Proces emisji SPW w 2011 r. odbywa si w zmiennych i niepewnych warunkach rynkowych bdcych efektem sytuacji zewntrznej, dokonanych podwyek stp NBP (wzrost o 1 pp) oraz napywu inwestorw zagranicznych. Realizowana polityka emisyjna charakteryzowaa si elastycznoci zwizan z sytuacj rynkow przy zachowaniu denia do realizacji celu strategii zarzdzania dugiem. Istotnym elementem finansowania krajowego w 2011 r. by wprowadzony nowy instrument wykorzystujcy rodki zgromadzone w czci sektora publicznego do finansowania potrzeb poyczkowych budetu pastwa (zarzdzanie pynnoci tego sektora). Saldo finansowania ze rde krajowych wynioso 31.370,6 mln z (w planie

47.688,6 mln z). Zoyy si na nie nastpujce pozycje: a) dodatnie saldo z tytuu sprzeday i wykupu skarbowych papierw wartociowych w kwocie 7.084,7 mln z (w planie dodatnie saldo 30.995,6 mln z), b) ujemne saldo poyczek udzielonych w kwocie 4.974,4 mln z (w planie ujemne saldo w wysokoci 3.107,0 mln z). Byo ono wynikiem przychodw ze spat poyczek przez: samodzielne publiczne zakady opieki zdrowotnej (30,8 mln z), jednostki samorzdu terytorialnego (4,1 mln z), Korporacji Ubezpiecze Kredytw Eksportowych (15,7 mln z),

oraz rozchodw z tytuu poyczek dla: Funduszu Ubezpiecze Spoecznych (5.000,0 mln z), samodzielnych publicznych zakadw opieki zdrowotnej (pomniejszenie rozchodw o 0,1 mln z), jednostek samorzdu terytorialnego (25,1 mln z).

c) dodatnie saldo z tytuu zarzdzania pynnoci sektora publicznego w wysokoci 24.500,1 mln z (w planie 19.800,0 mln z), d) dodatnie saldo pozostaych przychodw i rozchodw w wysokoci 148,8 mln z. Byo ono wynikiem przekazania, zgodnie z obowizujcymi przepisami, rodkw nadwyki z Funduszu Skarbu Pastwa, e) dodatnie saldo rodkw przechodzcych w kwocie 4.611,5 mln z (w planie saldo zerowe).

273

Saldo finansowania krajowego byo rezultatem uzyskanych przychodw w kwocie 736.805,9 mln z i zrealizowanych rozchodw w kwocie 705.435,3 mln z.
Przychody
1

2010
2

ustawa
w mln z 3

2011 wykonanie
4

4:3
% 5

4:2
6

Przychody krajowe 1. Skarbowe papiery wartociowe a) SPW rynkowe - bony skarbowe - obligacje rynkowe o zmiennym oprocentowaniu o staym oprocentowaniu indeksowane b) obligacje oszczdnociowe 2. Poyczki udzielone 3. Zarzdzanie pynnoci sektora publicznego 4. Pozostae przychody 5. rodki na rachunkach budetowych

168.788,6 157.187,2 154.927,9 33.727,7 121.200,2 14.592,3 103.094,0 3.513,9 2.259,3 80,7 1.095,3 10.425,4

303.360,8 736.805,9 136.329,9 122.718,9 132.489,9 120.794,2 32.018,3 18.011,1

242,9 90,0 91,2 56,3 102,3 123,8 94,4 149,1 50,1 164,1 604,1 0,2 140,4

436,5 78,1 78,0 53,4 84,8 175,7 70,0 142,4 85,2 62,8 13,6 94,3

100.471,6 102.783,1 20.706,2 76.408,9 3.356,5 3.840,0 30,9 25.640,0 72.138,0 5.005,1 1.924,8 50,7

100.000,0 604.057,1 60.000,0 7.000,0 148,8 9.830,4

Przychody krajowe uksztatoway si w 2011 r. na poziomie 736.805,9 mln z wobec przyjtych w kwocie 303.360,8 mln z i stanowiy 242,9% zaoonej kwoty. Taka realizacja bya wypadkow: a) niszych o 13.611,0 mln z przychodw z tytuu skarbowych papierw wartociowych przy innej zrealizowanej strukturze (wysza sprzeda obligacji, mniejsza sprzeda bonw). Poziom tej sprzeday wynika z wielkoci potrzeb poyczkowych i finansowania zagranicznego oraz sytuacji w zakresie pynnoci budetu. b) wyszych przychodw o 19,8 mln z z tytuu poyczek w efekcie wikszych spat poyczek przez samodzielne publiczne zakady opieki zdrowotnej, c) wyszych o 504.057,1 mln z przychodw zwizanych z zarzdzaniem pynnoci sektora publicznego, co wynikao ze zrealizowanej struktury terminowej pozyskiwanych rodkw, w tym otrzymywania czci rodkw w formie depozytw overnight, d) niszych pozostaych przychodw. Zaoone w ustawie pozostae przychody na poziomie 60.000,0 mln z obejmoway operacje na SPW fakultatywne na etapie planu, tj. gwnie wpywy z uzupeniajcej sprzeday SPW (krtkie bony sprzedawane w ramach zarzdzania pynnoci, sprzeda obligacji zwizana z odkupem obligacji 2012 r. na przetargach zamiany) oraz inne potencjalne operacje. Zrealizowane przychody z uzupeniajcej sprzeday SPW zostay zawarte w odpowiednich pozycjach. e) wyszego o 2.830,4 mln z stanu rodkw budetowych na koniec 2010 r.
274

Rozchody
1

2010
2

ustawa
w mln z 3

2011 wykonanie
4

4:3
w% 5

4:2
6

Rozchody krajowe 1. Skarbowe papiery wartociowe a) SPW rynkowe - bony skarbowe - obligacje rynkowe o zmiennym oprocentowaniu o staym oprocentowaniu indeksowane b) obligacje oszczdnociowe c) obligacje nierynkowe (dla BG S.A.) 2. Poyczki udzielone 3. Zarzdzanie pynnoci sektora publicznego 4. Pozostae rozchody 5. rodki na rachunkach budetowych

131.040,0 115.756,4 111.799,2 52.216,3 59.582,8 1.234,2 58.348,6 0,0 3.851,3 105,9 5.453,3 0,0 9.830,4

255.672,2 105.334,3 102.587,8 34.906,2 67.681,6 27.622,9 40.058,8 0,0 2.637,4 109,2 3.137,9 80.200,0 60.000,0 7.000,0

705.435,3 115.634,2 112.993,7 33.395,0 79.598,8 27.622,1 51.976,7 0,0 2.531,3 109,2 5.025,1 579.557,0 0,0 5.218,9

275,9 109,8 110,1 95,7 117,6 100,0 129,8 96,0 100,0 160,1 722,6 0,00 74,6

538,3 99,9 101,1 64,0 133,6 2.238,1 89,1 65,7 103,1 92,1 53,1

Rozchody krajowe wyniosy w 2011 r. 705.435,3 mln z wobec przyjtych w kwocie 255.672,2 mln z i stanowiy 275,9% zaoonej kwoty. Taka realizacja bya wypadkow: a) wyszych o 10.299,9 mln z rozchodw z tytuu wykupu skarbowych papierw wartociowych; byo to wypadkow operacji zwizanych z zarzdzaniem dugiem przeprowadzonych w 2010 r. i w 2011 r. (odkup bonw i obligacji zapadajcych w nastpnym roku), zarzdzaniem pynnoci (wykup bonw krtkich emitowanych w cigu roku) oraz niszego wykupu obligacji oszczdnociowych, b) wyszych o 1.887,3 mln z rozchodw z tytuu poyczek; byo to wynikiem: udzielenia poyczki dla Funduszu Ubezpiecze Spoecznych w wysokoci

5.000,0 mln z wobec przyjtej w ustawie wysokoci 3.000,0 mln z, udzielenia poyczki na rzecz jednostek samorzdu terytorialnego w wysokoci 25,1 mln z wobec przyjtego w planie braku takich poyczek, braku rozchodw z tytuu poyczki Korporacji Ubezpiecze Kredytw Eksportowych na wypat gwarantowanych przez Skarb Pastwa odszkodowa z tytuu

ubezpieczania kontraktw eksportowych przy zaoonej kwocie 107,9 mln z, c) wyszych o 499.357,0 mln z rozchodw zwizanych z zarzdzaniem pynnoci sektora publicznego, co wynikao ze struktury terminowej pozyskiwanych rodkw, w tym otrzymywania czci rodkw w formie depozytw overnight,

275

d) braku pozostaych rozchodw. Zaoone w ustawie pozostae rozchody na poziomie 60.000,0 mln z obejmoway operacje na SPW fakultatywne na etapie planu, tj. wykup krtkich bonw sprzedawanych w ramach zarzdzania pynnoci, odkup obligacji zapadajcych w 2012 r., moliwy wyszy od planowanego przedterminowy wykup obligacji oszczdnociowych oraz inne nieplanowane rozchody. Faktyczne rozchody z tych tytuw zostay zawarte w odpowiednich pozycjach (obligacje rynkowe, poyczki). e) niszych o 1.781,1 mln z rodkw na rachunkach na koniec 2011 r.

2. Finansowanie zagraniczne
Finansowanie zagraniczne odbywao si w warunkach narastajcego kryzysu

zadueniowego w strefie euro, co skutkowao znaczn niepewnoci i zmiennoci na zarwno na rynkach dugu, jak i rynkach walutowych. Sytuacja ta nasilia si szczeglnie w drugim proczu, w ktrym rynki finansowe byy okresowo zamknite dla emitentw, a kursy walut uznawanych za bezpieczne ulegay silnej aprecjacji. Na przestrzeni caego roku kurs polskiej waluty wobec gwnych walut uleg osabieniu przy jednoczesnym umocnieniu kursu USD wobec EUR. Na koniec 2011 r. kursy EUR/PLN, USD/PLN oraz EUR/USD wyniosy odpowiednio 4,42, 3,42 i 1,29 wobec 3,96, 2,96 i 1,34 na koniec 2010 r. rednioroczne kursy uksztatoway si natomiast na poziomie 4,12, 2,96 i 1,39 wobec odpowiednio 3,99, 3,02 i 1,33 w 2010 r. Poziom finansowania zagranicznego wynika z realizacji strategicznego celu

minimalizacji kosztw w dugim okresie i elastycznoci w wyborze rde pozyskiwania rodkw, ksztatowania si poziomu rentownoci na rynkach krajowym i zagranicznych oraz kursu zotego, a take z niepewnoci co do rozwoju sytuacji rynkowej w 2012 r. (prefinansowanie potrzeb poyczkowych z 2012 r.). Saldo finansowania zagranicznego wynioso 15.235,1 mln z (w ustawie

24.459,4 mln z). Zoyy si na nie nastpujce pozycje: a) dodatnie saldo emisji i wykupu obligacji skarbowych na midzynarodowych rynkach finansowych (w tym przedterminowego wykupu na kwot 154,1 mln z) w wysokoci 15.968,9 mln z (w ustawie dodatnie saldo w wysokoci 19.331,2 mln z), b) dodatnie saldo z tytuu kredytw otrzymanych w kwocie 6.606,2 mln z (w ustawie dodatnie saldo w wysokoci 6.004,7 mln z). Byo ono wynikiem operacji z: Europejskim Bankiem Inwestycyjnym: dodatnie saldo w wysokoci 4.910,7 mln z (w ustawie dodatnie saldo w kwocie 3.122,3 mln z),

276

Bankiem wiatowym: dodatnie saldo w wysokoci 1.948,6 mln z (w ustawie dodatnie saldo w kwocie 2.867,0 mln z),

Bankiem Rozwoju Rady Europy: ujemne saldo w wysokoci 124,8 mln z (w ustawie dodatnie saldo w wysokoci 123,4 mln z),

Klubem Paryskim: ujemne saldo w wysokoci 87,1 mln z (w ustawie ujemne saldo w kwocie 71,4 mln z). Aktualnie obsugiwane jest tylko niewielkie zaduenie wobec Japonii, ktrego spata koczy si w 2014 r.

pozostae: ujemne saldo w wysokoci 41,2 mln z (w ustawie ujemne saldo w kwocie 36,6 mln z).

c) dodatnie saldo z tytuu kredytw udzielonych na podstawie umw midzynarodowych rzdom innym pastw w wysokoci 31,7 mln z (w ustawie ujemne saldo w wysokoci 811,7 mln z), d) ujemne saldo z tytuu udziaw w midzynarodowych instytucjach finansowych w kwocie 117,0 mln z (w ustawie ujemne saldo w wysokoci 127,8 mln z), e) ujemne saldo z tytuu pozostaych przychodw i rozchodw w wysokoci 7.254,7 mln z (w ustawie dodatnie saldo w kwocie 63,0 mln z) jako rezultat: ujemnego salda zwizanego z obrotami na rachunku walutowym w wysokoci 7.330,9 mln z (w ustawie saldo zerowe). Byo to wynikiem zgromadzenia nadwyki rodkw z przeprowadzonych emisji dugu zagranicznego, ktre byy ulokowane na rachunkach walutowych (rozchd budetu pastwa). zerowego salda z tytuu przedterminowej spaty zobowiza zagranicznych (zakadane wielkoci maj charakter fakultatywny, a zrealizowane z tytuu odkupu obligacji znajduj si we waciwej pozycji), dodatniego salda z tytuu wpyww od podmiotw krajowych na spat

udostpnionych kredytw zagranicznych w wysokoci 63,0 mln z (w ustawie dodatnie saldo w kwocie 63,0 mln z), dodatniego salda z tytuu innych rozlicze zagranicznych w wysokoci 13,2 mln z (w ustawie saldo zerowe). Saldo finansowania zagranicznego byo rezultatem uzyskanych przychodw w kwocie 61.642,8 mln z i zrealizowanych rozchodw w wysokoci 46.407,7 mln z.

277

Przychody
1

2010

2011 ustawa
w mln z 3

wykonanie
4

4:3
w% 5

4:2

Przychody zagraniczne 1. Obligacje skarbowe 2. Kredyty otrzymane a) Europejski Bank Inwestycyjny b) Bank wiatowy c) Bank Rozwoju Rady Europy 3. Kredyty i poyczki udzielone 4. Pozostae przychody 4.1 Przepywy zwizane z rachunkiem walutowym 4.2 Przedterminowa spata zobowiza 4.3 Wpywy od podmiotw krajowych na spat udostpnionych kredytw zagranicznych 4.4 Inne rozliczenia

70.840,3 27.231,8 7.172,4 2.972,1 4.172,2 28,0 115,8 36.320,4 36.256,9 0,0 63,5 0,0

82.968,2 23.051,7 8.152,5 3.975,0 3.941,3 236,3 201,0 51.563,0 50.000,0 1.500,0 63,0 0,0

61.642,8 19.966,7 8.960,0 5.859,2 3.100,8 0,0 166,8 32.549,3 32.473,1 0,0 63,0 13,2

74,3 86,6 109,9 147,4 78,7 0,0 83,0 63,1 64,9 0,0 100,0 -

87,0 73,3 124,9 197,1 74,3 0,0 144,0 89,6 89,6 99,2 -

Przychody zagraniczne wyniosy w 2011 r. 61.642,8 mln z wobec przyjtych w ustawie 82.968,2 mln z (74,3%). Taka realizacja bya gwnie wypadkow: a) niszej kwoty emisji obligacji skarbowych na midzynarodowych rynkach finansowych, co wynikao gwnie z niszych potrzeb poyczkowych. W strukturze emisji dominoway obligacje nominowane w USD (warto nominalna wyemitowanych obligacji

wyniosa 4.000,0 mln USD), warto emisji w pozostaych walutach wyniosa 1.460,0 mln EUR, 53.000,0 mln JPY oraz 350,0 mln CHF, b) wyszych wpyww z tytuu kredytw otrzymanych w midzynarodowych instytucjach finansowych, w szczeglnoci z Europejskiego Banku Inwestycyjnego, w efekcie wyszej kwoty cigni oraz sabszego kursu zotego, c) niszych przychodw z tytuu spat od udzielonych kredytw zagranicznych, d) niszych pozostaych przychodw w rezultacie mniejszych przepyww zwizanych z rachunkiem walutowym (wykorzystanie rodkw z rachunku walutowego).

278

Rozchody
1

2010

2011 ustawa wykonanie

w mln z 3 4

4:3
w% 5

4:2

Rozchody zagraniczne 1. Obligacje skarbowe 2. Kredyty otrzymane a) Klub Paryski b) Europejski Bank Inwestycyjny c) Bank wiatowy d) Bank Rozwoju Rady Europy e) pozostae 3. Kredyty i poyczki udzielone . 4. Patnoci zwizane z udziaami Skarbu Pastwa w midzynarodowych instytucjach finansowych 5. Pozostae rozchody 5.1 Przepywy zwizane z rachunkiem walutowym 5.2 Przedterminowa spata zobowiza

39.602,7 7.441,7 1.708,3 71,3 720,6 343,5 116,5 456,4 428,6 5,5 30.018,7 30.018,7 0,0

58.508,8 3.720,5 2.147,8 71,4 852,7 1.074,2 112,8 36,6 1.012,7 127,8 51.500,0 50.000,0 1.500,0

46.407,7 3.997,8 2.353,8 87,1 948,5 1.152,2 124,8 41,2 135,1 117,0 39.804,0 39.804,0 0,0

79,3 107,5 109,6 122,0 111,2 107,3 110,6 112,6 13,3 91,5 77,3 79,6 0,0

117,2 53,7 137,8 122,2 131,6 335,4 107,1 9,0 31,5 2.127,3 132,6 132,6 -

Rozchody zagraniczne wyniosy w 2011 r. 46.407,7 mln z wobec przyjtych w ustawie w wysokoci 58.505,8 mln z (79,3%). Taka realizacja bya wypadkow: a) wyszych rozchodw z tytuu wykupu obligacji w efekcie sabszego kursu zotego oraz przedterminowego wykupu obligacji zapadajcych w 2012 r., b) innego ksztatowania si rozchodw z tytuu kredytw otrzymanych i patnoci zwizanych z udziaami Skarbu Pastwa w midzynarodowych instytucjach finansowych ze wzgldu na ksztatowanie si kursw walutowych, c) niszych wypat z tytuu kredytw i poyczek udzielonych. Byo to spowodowane brakiem wypat poyczek dla otwy i Islandii udzielanych w ramach programw stabilizacyjnych oraz opnieniami przy realizacji umw midzy Rzdem RP a Rzdami Angoli, ChRL, Wietnamu. Ponadto, wynikao to z braku decyzji w zakresie cigni kredytw ze strony potencjalnych kredytobiorcw tj. rzdw m.in. Uzbekistanu, Indonezji, Wietnamu, Tadykistanu, Kirgistanu, Boni i Hercegowiny, d) niszych pozostaych rozchodw w rezultacie mniejszych od przyjtych przepyww zwizanych z rachunkiem walutowym (wpywy rodkw na rachunek walutowy).

279

Cz IV Pastwowy dug publiczny, porczenia i gwarancje oraz nalenoci Skarbu Pastwa

Ustawa o finansach publicznych nakada na Ministra Finansw obowizek podawania do publicznej wiadomoci wartoci nominalnej pastwowego dugu publicznego (PDP), dugu Skarbu Pastwa (SP) oraz ich relacji do PKB. Jednoczenie w zwizku z przystpieniem do Unii Europejskiej Polska sprawozdaje si do Komisji Europejskiej m. in. z zakresu dugu instytucji rzdowych i samorzdowych (general government). Gwne kategorie dugu wg metodologii krajowej i wg metodologii unijnej*
stan na 31.XII.2010 r.
w mln z 2

Wyszczeglnienie
1

relacja do PKB
% 3

stan na 31.XII.2011 r.
w mln z 4

relacja do PKB***
% 5

Dug Skarbu Pastwa Pastwowy dug publiczny Dug sektora General Government**

701.850,6 747.898,8 776.816,3

49,6 52,8 54,8

771.127,5 815.341,5 858.968,7

50,6 53,5 56,3

* Dane wg stanu na dzie 15 maja 2012 r. ** General Government (GG) sektor instytucji rzdowych i samorzdowych zgodnie z ESA'95 *** Zgodnie z Informacj Gwnego Urzdu Statystycznego w sprawie pierwszego szacunku wartoci produktu krajowego brutto w 2011 r., PKB za 2010 i 2011 r. wynis odpowiednio 1.416,4 i 1.524,7 mld z.

Relacja PDP do PKB wyniosa w 2011 r. 53,5%, oznacza to e II prg ostronociowy zapisany w ustawie o finansach publicznych (55%) nie zosta przekroczony. Relacja do PKB zaduenia sektora general government (gg) wyniosa 56,3%, a wic znalaza si poniej progu 60% zapisanego w traktacie z Maastricht (rednia dla UE27 82,5%, dla strefy euro 87,2%). Gwne rnice pomidzy PDP a dugiem sektora gg (mln z)
Pastwowy dug publiczny Dostosowanie zakresu sektora dug funduszy umiejscowionych w BGK - KFD (+) Krajowy Fundusz Drogowy - nabycie aktyww infrastrukturalnych* (+) SPW w posiadaniu funduszy umiejscowionych w BGK (-) Dostosowanie metodologiczne zobowizania wymagalne (-) zobowizania stale spacane przez SP za podmioty, ktrym uprzednio udzielono porczenia lub gwarancji SP (+) Dug wg Traktatu z Maastricht 815.341,5 47.124,5 36.412,7 11.076,3 364,5 3.497,2 3.507,0 9,8 858.968,7

*Zgodnie z wytycznymi Eurostatu w odniesieniu do klasyfikacji sektorowej przedsiwzi budowy autostrad

dane z zakresu zaduenia sektora gg uwzgldniaj zobowizania strony rzdowej z tytuu budowy dwch etapw autostrady A1 oraz odcinka II autostrady A2.

281

1. Pastwowy dug publiczny

Na koniec 2011 r. PDP wynis 815.341,5 mln z, co oznacza wzrost w stosunku do koca 2010 r. o 67.442,6 mln z (tj. o 9,0%). W relacji do PKB, PDP wzrs z 52,8% do 53,5%, a wic o 0,7 punktu procentowego. Zmiany jakie zaszy w poziomie i strukturze dugu publicznego w 2011 r. oraz jego relacji do PKB byy wynikiem sytuacji finansowej jednostek sektora finansw publicznych, w tym gwnie poziomu potrzeb poyczkowych budetu pastwa i sytuacji makroekonomicznej (tempo wzrostu PKB, poziom kursw walutowych i stp procentowych). Wielkoci i struktura PDP w podziale na sektory finansw publicznych
stan na stan na zmiana XII 2011 r. struktura struktura 31.XII.2010r. 31.XII.2011 r. XII 2010 r.
w mln z 2
*)

Wyszczeglnienie
1

% 3

w mln z 4

% 5

w mln z 6

% 7

Pastwowy dug publiczny 1. Dug sektora rzdowego 1.1. Dug Skarbu Pastwa 1.2. Pozostay dug sektora rzdowego

747.898,8 692.360,5 691.210,1 1.150,4 53.519,0

100,0 92,6 92,4 0,2 7,2

815.341,5 748.812,4 747.504,3 1.308,1 64.250,0

100,0 91,8 91,7 0,2 7,9

67.442,6 56.451,9 56.294,2 157,7 10.731,0

9,0 8,2 8,1 13,7 20,1

2. Dug sektora samorzdowego 2.1. Dug jednostek samorzdu terytorialnego i ich zwizkw 2.2. Pozostay dug sektora samorzdowego 3. Dug sektora ubezpiecze spoecznych**

50.568,4

6,8

61.184,8

7,5

10.616,4

21,0

2.950,6 2.019,3

0,4 0,3

3.065,2 2.279,1

0,4 0,3

114,6 259,8

3,9 12,9

* Kwota zobowiza wg tytuw dunych po wyeliminowaniu przepyww finansowych pomidzy podmiotami nalecymi do sektora finansw publicznych (tj. po tzw. konsolidacji); ** W skad sektora wchodz ZUS, KRUS i zarzdzane przez nie fundusze oraz NFZ (podzia na sektory pozostawiono pomimo braku ustawowych definicji sektorw).

Na zmian dugu sektora rzdowego dominujcy wpyw mia wzrost zaduenia Skarbu Pastwa (o 56.294,2 mln z; tj. 8,1%). Na wysoko zaduenia sektora samorzdowego najwikszy wpyw mia wzrost zaduenia jednostek samorzdu terytorialnego i ich zwizkw (o 10.616,4 mln z; tj. 21,0%). Natomiast zmiana zaduenia sektora ubezpiecze spoecznych (o 259,8 mln z; tj. 12,9%) wynika przede wszystkim ze wzrostu zaduenia funduszy zarzdzanych przez Zakad Ubezpiecze Spoecznych.

282

Informacje o PDP w podziale na dug krajowy i zagraniczny prezentowane s w dwch przekrojach, wedug kryterium miejsca emisji1 i kryterium rezydenta2.
kryterium miejsca emisji stan na 31.XII.2011 r.
w mln z 2

Wyszczeglnienie

struktura
% 3

kryterium rezydenta stan na 31.XII.2011 r.

w mln z 4

struktura
% 5

Pastwowy dug publiczny 1. Dug krajowy 1.1. Dug z tytuu papierw wartociowych 1.2. Dug z tytuu kredytw i poyczek 1.3. Pozostay dug 2. Dug zagraniczny 2.1. Dug z tytuu papierw wartociowych 2.2. Dug z tytuu kredytw i poyczek 2.3. Pozostay dug
*)
*) *)

815.341,5 557.070,3 504.816,1 48.752,4 3.501,8 258.271,2 196.516,7 61.745,8 8,7

100,0 68,3 61,9 6,0 0,4 31,7 24,1 7,6 0,0

815.341,5 414.340,9 362.086,8 48.752,4 3.501,8 401.000,5 339.246,1 61.745,8 8,7

100,0 50,8 44,4 6,0 0,4 49,2 41,6 7,6 0,0

Pozostay dug stanowi zaduenie z tytuu: zobowiza wymagalnych, przyjtych depozytw oraz zobowiza z tytuu przedpat na samochody.

2. Dug Skarbu Pastwa

W PDP dominujc pozycj stanowi dug Skarbu Pastwa (SP) 91,7%. Na koniec 2011 r. uksztatowa si on na poziomie 771.127,5 mln z3, co oznacza wzrost w stosunku do koca 2010 r. o 69.277,0 mln z, tj. 9,9%. W tym samym okresie dug SP w relacji do PKB wzrs z 49,6% do 50,6%. Gwnymi czynnikami przyrostu dugu SP w 2011 r. byy finansowanie potrzeb poyczkowych budetu pastwa (26,7 mld z) oraz osabienie si w II poowie roku kursu zotego wobec walut, w ktrych nominowany jest dug SP (wzrost dugu o 28,6 mld z). Szczegowe rozliczenie przyrostu dugu SP prezentuje tabela poniej.

1 Kryterium miejsca emisji uwzgldnia miejsce zacigania zobowiza, niezalenie od tego kto jest wierzycielem. 2 Pojcia rezydent i nierezydent zostay okrelone w ustawie z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe

(Dz. U. z 2002 r. nr 141, poz. 1178, z pzn. zm.).

3 Warto zaduenia SP nie skonsolidowana w ramach sektora finansw publicznych.

283

Wyszczeglnienie Przyrost dugu Skarbu Pastwa w 2011 r. 1. Potrzeby poyczkowe budetu pastwa, w tym: 1.1. Deficyt budetu pastwa 1.2. Wynik budetu rodkw europejskich 1.3. Koszty reformy emerytalnej
2) 1)

w mld z 69,3 26,7 25,1 12,0 15,4 -6,3 -24,5 4,9 32,2 28,6

1.4. Przychody netto z prywatyzacji 1.5. Zarzdzanie pynnoci sektora finansw publicznych 1.6. Pozostae potrzeby poyczkowe
3)

2. Zmiany dugu Skarbu Pastwa niewynikajce z potrzeb poyczkowych, w tym: 2.1. Rnice kursowe 2.2. Pozostae czynniki
4)

3,6 10,4

3. Zmiana pozostaego dugu Skarbu Pastwa

1) 2)

Deficyt oznacza wzrost potrzeb poyczkowych. rodki dla FUS z tytuu ubytku skadki przekazywanej do OFE. 3) W tym m.in.: saldo udzielonych poyczek oraz prefinansowania. 4) Zmiana dugu z tytuu: zmiany stanu rodkw na rachunku budetu pastwa, dyskonta od SPW, kapitalizacji i indeksacji SPW.

Finansowanie potrzeb poyczkowych budetu pastwa odbywao si gwnie poprzez emisje SPW na rynku krajowym i na rynkach zagranicznych, jak rwnie przez zwikszenie zaduenia wobec midzynarodowych instytucji finansowych. W 2011 r. na obnienie potrzeb poyczkowych wpyw miay dwie zmiany systemowe: wprowadzenie obowizku lokat wolnych rodkw wskazanych jednostek sektora finansw publicznych szczebla centralnego na rachunku Ministra Finansw. Zmiana ta umoliwia wykorzystanie pynnych rodkw finansowych sektora finansw publicznych do obnienia potrzeb poyczkowych budetu pastwa w 2011 r. o 24,5 mld z i tym samym przyczynia si do zmniejszenia przyrostu pastwowego dugu publicznego; zmniejszenie czci skadki emerytalnej przekazywanej do OFE (od maja 2011 r.), co w istotny sposb ograniczyo transfery z budetu pastwa do FUS z tytuu ubytku skadki przekazywanej do OFE. Podobnie jak PDP, zaduenie SP w podziale na dug krajowy i zagraniczny prezentowane jest w dwch przekrojach, tj. wg kryterium rezydenta i miejsca emisji.

284

Wyszczeglnienie
1

stan na stan na struktura struktura 31.XII.2011 r. 31.XII.2010 r.

w mln z 2 % 3 w mln z 4 % 5

zmiana XII2011 XII2010

w mln z 6 % 7

Dug Skarbu Pastwa

701.850,6

100,0

771.127,5

100

69.277,0

9,9

kryterium miejsca emisji - dug krajowy - dug zagraniczny 507.010,6 194.840,0 72,2 27,8 524.689,6 246.438,0 68,0 32,0 17.679,0 51.598,0 3,5 26,5

kryterium rezydenta - dug krajowy - dug zagraniczny 389.008,4 312.842,2 55,4 44,6 381.960,2 389.167,3 49,5 50,5 -7.048,2 76.325,2 -1,8 24,4

2.1. Dug Skarbu Pastwa wedug kryterium miejsca emisji w 2011 r. 2.1.1. Dug krajowy Skarbu Pastwa w 2011 r. Zaduenie krajowe SP wg kryterium miejsca emisji na koniec 2011 r. wynioso 524.689,6 mln z i wzroso w stosunku do koca grudnia 2010 r. o 17.679,0 mln z, tj. o 3,5%. Zaduenie krajowe SP (w mln z)
Wyszczeglnienie
1

Stan na 31.XII.2010 r. 31.XII.2011r.

2 w mln z 3

zmiana XII 2011 r. XII 2010 r.

4 % 5

Zaduenie krajowe Skarbu Pastwa 1. Dug z tytuu SPW 1.1. Rynkowe SPW - bony skarbowe - obligacje rynkowe o oprocentowaniu staym - obligacje rynkowe o oprocentowaniu zmiennym - obligacje rynkowe indeksowane 1.2. Obligacje oszczdnociowe 1.3. Nierynkowe SPW 2. Pozostae zaduenie krajowe SP

507.010,6 506.984,5 499.258,4 27.966,1 390.997,7 65.382,7 14.911,9 7.618,0 108,1 26,1

524.689,6 514.285,2 507.225,2 12.013,8 410.913,2 63.624,3 20.673,9 7.060,0 0,0 10.404,3

17.679,0 7.300,8 7.966,8 -15.952,3 19.915,6 -1.758,4 5.762,0 -557,9 -108,1 10.378,2

3,5 1,4 1,6 -57,0 5,1 -2,7 38,6 -7,3 -100,0 39727,3

285

W 2011 r. nastpi przyrost zaduenia z tytuu obligacji rynkowych o oprocentowaniu staym (o 19.915,6 mln z), indeksowanych (5.762,0 mln z) oraz w przypadku pozostaego zaduenia (o 10.378,2 mln z). Wzrost ostatniej pozycji zwizany jest z wejciem w ycie nowelizacji ustawy o finansach publicznych, wprowadzajcej obowizek (w przypadku czci jednostek) lub moliwo (dla pozostaych jednostek) lokowania wolnych rodkw jednostek sektora finansw publicznych na rachunkach Ministra Finansw w Banku Gospodarstwa Krajowego. Na koniec 2011 r. zobowizania SP z tytuu przyjtych depozytw od jednostek sektora finansw publicznych wyniosy 10.391,5 mln z i obejmoway kwot depozytw zoonych przez jednostki sektora posiadajce osobowo prawn. Kwota ta ulega konsolidacji w ramach sektora, nie powiksza zatem pastwowego dugu publicznego. Spadek odnotowano natomiast w przypadku bonw skarbowych (o 15.952,3 mln z), obligacji rynkowych o oprocentowaniu zmiennym (1.758,4 mln z) oraz dugu w obligacjach oszczdnociowych (o 557,9 mln z). Ponadto, w roku 2011 wykupiono obligacj na zwikszenie funduszy wasnych BG na koniec ubiegego roku SP nie posiada zobowiza z tytuu krajowych obligacji nierynkowych. Zmiany dugu krajowego Skarbu Pastwa wedug grup wierzycieli W strukturze podmiotowej dugu SP (pozwalajcej na okrelenie gwnych grup wierzycieli SP) w 2011 r. warto podkreli nastpujce zmiany: 1) spadek zaduenia wobec krajowego sektora bankowego o 20.178,8 mln z, tj. o 15,5%, udzia zaduenia wobec tego sektora w dugu krajowym spad z poziomu 25,7% na koniec grudnia 2010 r. do 21,0%; 2) wzrost zaduenia wobec krajowego sektora pozabankowego o 11.887,3 mln z, tj. o 4,8%, przy rwnoczesnym wzrocie jego udziau w dugu krajowym z poziomu 49,0% do 49,6%; 3) kontynuacja trendu wzrostowego z poprzednich lat zaangaowania inwestorw zagranicznych w SPW wyemitowanych na rynek krajowy. Warto SPW wyemitowanych na rynek krajowy w portfelu inwestorw zagranicznych wzrosa o 25.970,4 mln z, tj. o 20,2%, jednoczenie udzia zaduenia wobec tego sektora w dugu krajowym wzrs z poziomu 25,3% do 29,4% na koniec 2011 r. 2.1.2. Dug zagraniczny Skarbu Pastwa w 2011 r. W 2011 r. zaduenie zagraniczne SP wedug kryterium miejsca emisji, wyraone w zotych polskich, wynioso 246.439,0 mln z (55.795,6 mln EUR). W stosunku do koca 2010 r. oznacza to wzrost o 51.598,0 mln z, tj. 26,5%. Zmiana ta bya wypadkow:

286

1) emisji nowych obligacji na rynkach midzynarodowych, w tym: nominowanych w euro: zapadajcych w marcu 2021 r. o wartoci nominalnej 1.000 mln EUR oraz 15-letnich o wartoci nominalnej 460 mln EUR, nominowanych w dolarze amerykaskim: 10-letnich o cznej wartoci nominalnej 2.000 mln USD oraz zapadajcych w marcu 2022 r. o wartoci nominalnej 2.000 mln USD, nominowanych w jenie japoskim: 15-letnich o cznej wartoci nominalnej 28.000 mln JPY oraz 4-letnich o wartoci nominalnej 25.000 mln JPY, nominowanych 350 mln CHF. 2) wykupu obligacji o wartoci nominalnej 1.000 mln EUR i spaty zacignitych kredytw w wysokoci 572,1 mln EUR, 3) zacignicia nowych kredytw w midzynarodowych instytucjach finansowych (MIF) 2.208,0 mln EUR, 4) wzrostu zaduenia (po przeliczeniu na PLN) o 28,6 mld z w wyniku zmian wartoci zotego wobec innych walut, w ktrych nominowane jest zaduenie zagraniczne. Zaduenie zagraniczne SP (w mln z)
Wyszczeglnienie
1

we

franku

szwajcarskim:

5-letnich

wartoci

nominalnej

Stan na 31.XII.2010 r. 31.XII.2011 r.

2** w mln z 3***

zmiana XII 2011 r. XII 2010 r.

4 % 5

Dug zagraniczny Skarbu Pastwa 1. SPW wyemitowane za granic - obligacje zagraniczne - obligacje typu Brady 2. Kredyty otrzymane - MIF* w tym: EBI - Klub Paryski - Pozostae kredyty 3. Pozostae zobowizania

194.840,0 155.468,1 154.587,8 880,4 39.370,9 38.874,5 22.361,5 306,7 189,6 0,9

246.438,0 195.271,1 194.256,1 1.015,0 51.166,8 50.716,8 30.295,3 271,7 178,4 0,0

51.598,0 39.803,0 39.668,4 134,6 11.795,9 11.842,2 7.933,9 -35,1 -11,2 -0,9

26,5 25,6 25,7 15,3 30,0 30,5 35,5 -11,4 -5,9 -99,6

287

Zaduenie zagraniczne SP (w mln EUR)

Wyszczeglnienie
1

Stan na 31.XII.2010 r. 31.XII.2011 r.

2** w mln EUR 3***

zmiana XII 2011 r. - XII 2010 r.

4 % 5

Dug zagraniczny Skarbu Pastwa 1. SPW wyemitowane za granic - obligacje zagraniczne - obligacje typu Brady 2. Kredyty otrzymane - MIF* w tym: EBI - Klub Paryski - Pozostae kredyty 3. Pozostae zobowizania
Uwagi do powyszych tabel:

49.198,3 39.256,7 39.034,4 222,3 9.941,4 9.816,1 5.646,4 77,5 47,9 0,2

55.795,6 44.211,0 43.981,2 229,8 11.584,6 11.482,7 6.859,1 61,5 40,4 0,0

6.597,3 4.954,3 4.946,8 7,5 1.643,2 1.666,6 1.212,7 -15,9 -7,5 -0,2

13,4 12,6 12,7 3,4 16,5 17,0 21,5 -20,6 -15,6 -99,7

* Midzynarodowe instytucje finansowe (Bank wiatowy, Europejski Bank Inwestycyjny, Bank Rozwoju Rady Europy). ** W przeliczeniu po kursach z dnia 31.12.2010 r.: 2,9641 PLN/USD; 3,9603 PLN/EUR oraz 1,3361 EUR/USD. *** W przeliczeniu po kursach z dnia 31.12.2011 r.: 3,4174 PLN/USD; 4,4168 PLN/EUR oraz 1,2924 EUR/USD.

Struktura walutowa zaduenia zagranicznego

Stan na Wyszczeglnienie 31.XII.2010 r.
%

31.XII.2011 r.
%

EUR USD CHF JPY

71,5 13,8 7,9 6,9

66,9 18,0 7,7 7,5

288

Na zaduenie zagraniczne SP w 2011 r. skaday si gwnie dwie pozycje: 1) zaduenie z tytuu SPW, wynoszce 195.271,1mln z (44.211,0 mln EUR), Zaduenie z tytuu emisji SPW obejmuje dug z tytuu obligacji wyemitowanych na midzynarodowych rynkach kapitaowych oraz obligacji Bradyego (wyemitowanych w 1994 r., w ramach realizacji umowy o redukcji i restrukturyzacji polskiego zaduenia wobec bankw komercyjnych, zrzeszonych w tzw. Klubie Londyskim). Na kwot dugu z tytuu emisji obligacji zagranicznych skaday si instrumenty wyemitowane w latach 1997 2011. Na koniec 2011 r. 58,8% caoci emisji stanowiy obligacje nominowane w euro, 22,2% w dolarach amerykaskich, 9,7% we frankach szwajcarskich oraz 9,2% w jenach japoskich. Zaduenie z tytuu obligacji Bradyego na koniec 2011 r. miao czn warto nominaln 297,0 mln USD. 2) zaduenie z tytuu zacignitych kredytw 51.166,8 mln z (11.584,6 mln EUR). Dominujc cz zaduenia z tytuu kredytw otrzymanych stanowi dug wobec midzynarodowych instytucji finansowych. Na koniec 2011 r. stanowi on 99,1% caoci kredytw zagranicznych SP i wynis 50.716,8 mln z. Wzrs on w porwnaniu z 2010 r. o 11.842,2 mln z, tj. o 30,5%. Zmiana tego zaduenia bya przede wszystkim wypadkow zacignicia nowych (gwnie w Europejskim Banku Inwestycyjnym) oraz spaty wczeniejszych zobowiza. Stan zaduenia wobec wierzycieli zrzeszonych w Klubie Paryskim na koniec 2011 r. wynosi 271,7 mln z (dug wobec Japonii, ostateczny termin jego spaty przypada w roku 2014). Na koniec omawianego okresu poziom zaduenia z tytuu pozostaych kredytw wynis 178,4 mln z i spad w cigu roku o 11,2 mln z, tj. o 5,9%. 2.2. Dug Skarbu Pastwa wedug kryterium rezydenta w 2011 r. Na koniec grudnia 2011 r. zaduenie wobec rezydentw wynioso 381.960,2 mln z i spado w porwnaniu z grudniem 2010 r. o 7.048,2 mln z. W tym samym okresie zaduenie wobec nierezydentw wzroso o 76.325,2 mln z, do poziomu 389.167,3 mln z na koniec 2011 r. W zadueniu krajowym dominowa dug z tytuu krajowych emisji rynkowych SPW (95,4%). Obligacje skarbowe wyemitowane na rynek zagraniczny i obligacje Brady'ego znajdujce si w portfelu rezydentw stanowiy jedynie 3,0% caoci krajowego zaduenia. W dugu zagranicznym natomiast najwikszy udzia stanowi zaduenie z tytuu rynkowych SPW 86,8% (39,6% przypada na papiery skarbowe wyemitowane na rynek krajowy, a 47,2% na obligacje wyemitowane na rynek zagraniczny i obligacje Brady'ego). Udzia kredytw zagranicznych w dugu SP wobec nierezydentw wynis 13,1%.

289

Dug Skarbu Pastwa wedug kryterium rezydenta

Wyszczeglnienie
1

stan na koniec XII 2010 r.

w mln z 2

struktura
% 3

stan na koniec XII 2011 r.

w mln z 4

struktura
% 5

zmiana XII2011 XII2010

w mln z 6 % 7

Dug Skarbu Pastwa I. Dug krajowy Skarbu Pastwa (wobec rezydentw) 1. Dug z tytuu SPW 1.1. Rynkowe SPW - bony skarbowe - obligacje skarbowe wyemitowane na rynek krajowy - obligacje skarbowe typu Brady i wyemitowane na rynek zagraniczny 1.2. Obligacje oszczdnociowe 1.3. Obligacje nierynkowe 2. Pozostay dug Skarbu Pastwa II. Dug zagraniczny Skarbu Pastwa (wobec nierezydentw) 1. Dug z tytuu SPW 1.1. Rynkowe SPW - bony skarbowe - obligacje skarbowe wyemitowane na rynek krajowy - obligacje skarbowe typu Brady i wyemitowane na rynek zagraniczny 1.2 Obligacje oszczdnociowe 2. Dug z tytuu kredytw 3. Pozostay dug Skarbu Pastwa

701.850,6 389.008,4 388.982,3 381.275,0 24.465,6 346.555,1 10.254,3 7.599,2 108,1 26,1 312.842,2 273.470,3 273.451,5 3.500,5 124.737,2 145.213,8 18,8 39.370,9 0,9

100,0 55,4 55,4 54,3 3,5 49,4 1,5 1,1 0,0 0,0 44,6 39,0 39,0 0,5 17,8 20,7 0,0 5,6 0,0

771.127,5 381.959,8 371.555,8 364.514,8 10.279,6 342.737,7 11.497,5 7.041,1 0,0 10.404,0 389.167,3 338.000,5 337.981,5 1.734,3 152.473,7 183.773,6 19,0 51.166,8 0,0

100,0 49,5 48,2 47,3 1,3 44,4 1,5 0,9 0,0 1,3 50,5 43,8 43,8 0,2 19,8 23,8 0,0 6,6 0,0

69.277,0 -7.048,6 -17.426,4 -16.760,2 -14.186,1 -3.817,4 1.243,2 -558,1 -108,1 10.378,2 76.325,2 64.530,2 64.530,0 -1.766,3 27.736,5 38.559,8 0,2 11.795,9 -0,9

9,9 -1,8 -4,5 -4,4 -58,0 -1,1 12,1 -7,3 -100,0 39727,3 24,4 23,6 23,6 -50,5 22,2 26,6 0,9 30,0 -99,6

3. Porczenia i gwarancje Skarbu Pastwa w 2011 r.

3.1. Wykorzystanie ustawowego limitu porcze i gwarancji Na podstawie art. 31 ust. 1 ustawy z dnia 8 maja 1997 r. o porczeniach i gwarancjach udzielanych przez SP oraz niektre osoby prawne (zwanej dalej ustaw), czn kwot, do wysokoci ktrej mog by udzielane przez SP porczenia i gwarancje, okrela corocznie

290

ustawa budetowa, przy czym, zgodnie z art. 31 ust. 2 ustawy kwota ta nie obejmuje porcze i gwarancji SP udzielonych na wykonanie zobowiza objtych ju porczeniem lub gwarancj SP, w zakresie, w jakim nie powoduje to zwikszenia zobowiza SP z tytuu udzielonych porcze i gwarancji. W ustawie budetowej na rok 2011 limit gwarancji i porcze SP zosta ustalony w wysokoci 60.000,0 mln z. Limit ten zosta wykorzystany w wysokoci 21.222,0 mln z, co stanowi 35,4 % planowanego limitu. 3.2. Stan zobowiza Skarbu Pastwa z tytuu udzielonych gwarancji i porcze
Wyszczeglnienie
1

Stan na 31.XII 2010 r. 31.XII 2011 r.

2 w mln z 3

zmiana XII2011 XII2010

4

Potencjalne zobowizania w tym: z tytuu gwarancji zagranicznych z tytuu porcze i gwarancji krajowych

73.200,7 48.071,7 25.129,0

94.303,7 59.687,8 34.615,9

21.103,0 11.616,1 9.486,9

Zobowizania SP z tytuu udzielonych gwarancji i porcze s to zobowizania potencjalne (niewymagalne), gdy ich wypata ze rodkw budetu pastwa nastpuje dopiero w momencie, gdy podmiot nie dokona samodzielnej spaty swoich zobowiza kredytowych lub zobowiza wynikajcych z emisji obligacji. czne potencjalne (niewymagalne) zobowizania SP z tytuu udzielonych gwarancji i porcze na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy 94.303,7 mln z, w tym: 1) z tytuu gwarancji zagranicznych 59.687,8 mln z Potencjalne zobowizania SP z ww. tytuu dotycz gwarancji udzielonych bankom zagranicznym i midzynarodowym instytucjom finansowym np. MBOiR, EBI, BRRE. W 2011 r. nastpi wzrost zobowiza o kwot 11.616,1 mln z w wyniku: - zwikszenia zobowiza z tytuu udzielenia nowych gwarancji, - zmniejszenia zobowiza w wyniku spat rat kapitaowych i odsetek przez samych kredytobiorcw i przez budet pastwa, - zwikszenia zobowiza z tytuu zmiany kursw walut. 2) z tytuu porcze i gwarancji krajowych 34.615,9 mln z Potencjalne zobowizania z ww. tytuu obejmuj porczenia i gwarancje spaty kredytw bankowych oraz emisji obligacji. Wzrost zobowiza z tego tytuu w 2011 r. wynis 9.486,9 mln z i by wynikiem: - zwikszenia zobowiza z tytuu udzielenia nowych porcze i gwarancji, - zmniejszenia zobowiza w wyniku spat rat kapitaowych i odsetek przez samych kredytobiorcw.

291

4. Nalenoci Skarbu Pastwa

Nalenoci Skarbu Pastwa
Stan na: Wyszczeglnienie
1

Zmiana
XII2011 XII2010
% 4 5

31.XII.2010r.
2

31.XII.2011r.
w mln z 3

Razem 1. Nalenoci podatkowe i niepodatkowe pozostae do zapaty 1) Nalenoci podatkowe, w tym: 1.1) Podatki porednie 1.2) Podatek dochodowy od osb prawnych 1.3) Podatek dochodowy od osb fizycznych 1.4) Podatki zniesione 2) Nalenoci niepodatkowe, w tym: 2.1) Wpaty z zysku od przedsibiorstw pastwowych oraz spek SP 2.2) Co 1) 2.3) Pozostae dochody 2. Nalenoci z tytuu przejciowego wykupienia odsetek od kredytw mieszkaniowych 3. Nalenoci z tytuu poyczek udzielonych ze rodkw budetu pastwa: 1) Poyczka dla Funduszu Ubezpiecze Spoecznych 2) Poyczki na prefinansowanie dla jednostek sektora finansw publicznych 3) Poyczki dla publicznych zakadw opieki zdrowotnej i instytutw badawczych 4) Poyczki udzielane sdziom i prokuratorom na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych 5) Poyczka dla KUKE 6) Poyczki udzielone jednostkom samorzdu terytorialnego 4. Nalenoci biece i zalege z tytuu udzielonych 2) 3) kredytw zagranicznych 5. Nalenoci z tytuu gwarancji i porcze Skarbu Pastwa, w tym: 1) z tytuu porcze i gwarancji krajowych 2) z tytuu gwarancji zagranicznych 6. Nalenoci z tytuu obligacji stanowicych zabezpieczenie obligacji Bradyego (tzw. collateral) 7. Nalenoci z tytuu udostpnienia rodkw z kredytw zagranicznych podmiotom krajowym 8. Inne nalenoci
1)

54.448,6 29.550,6 22.554,4 17.346,0 1.112,2 4.072,3 23,9 6.996,2 45,1 1.012,8 5.938,3 5.795,0 12.387,0 10.877,5 770,9 275,1 305,3 125,9 32,3 4.656,3 791,4 618,5 172,9 531,2 385,5 351,5

63.392,7 33.238,6 25.326,3 19.519,8 1.257,0 4.530,2 19,3 7.912,3 9,1 1.019,2 6.884,1 5.371,8 17.332,8 15.877,5 847,7 137,9 306,7 109,7 53,3 5.323,7 673,9 610,1 63,8 770,2 322,1 359,6

8.944,1 3.688,0 2.771,9 2.173,9 144,7 457,9 -4,6 916,1 -36,1 6,4 945,8 -423,2 4.945,8 5.000,0 76,7 -137,1 1,5 -16,2 20,9 667,4 -117,5 -8,4 -109,2 239,0 -63,4 8,1

16,4 12,5 12,3 12,5 13,0 11,2 -19,4 13,1 -79,9 0,6 15,9 -7,3 39,9 46,0 10,0 -49,9 0,5 -12,9 64,8 14,3 -14,9 -1,4 -63,1 45,0 -16,5 2,3

Obejmuj nalenoci z tytuu dochodw budetu pastwa zwizanych z realizacj zada zleconych jst oraz zalegoci z tytuu opat, grzywien, kar i rnych innych dochodw. 2) Wylicze dokonano po kursach z dnia 31.12.2010 r.: 2,9641 PLN/USD; 3,9603 PLN/EUR oraz z dnia 30.12.2011 r.: 3,4174 PLN/USD; 4,4168 PLN/EUR.
3)

Wylicze dokonano po kursie 21 gr/RT.

292

4.1. Nalenoci podatkowe i niepodatkowe pozostae do zapaty Nalenoci z powyszej kategorii obejmuj zalegoci: patne w ratach i odroczone; w postpowaniu egzekucyjnym; objte decyzjami o wstrzymaniu wykonania decyzji ostatecznej; w postpowaniu ugodowym, ukadowym i upadociowym; objte egzekucj sdow; wynikajce z decyzji nieostatecznych (bez nadanego rygoru natychmiastowej wykonalnoci); w stosunku do ktrych nie podjto adnych czynnoci. Nalenoci budetu pastwa podatkowe i niepodatkowe pozostae do zapaty na koniec 2011 r. wzrosy, w porwnaniu z kocem 2010 r. o 3.688,0 mln z, tj. o 12,5%. Gwn przyczyn wzrostu zalegoci jest osabienie dobrowolnoci wpat

zadeklarowanych podatkw przez podatnikw. Jest to nastpstwem spowolnienia tempa wzrostu gospodarczego, skutkujcego pogorszeniem kondycji finansowej wielu firm. Trudnoci w utrzymaniu pynnoci finansowej maj z kolei wpyw na nieregulowanie w terminie (lub wcale) zobowiza podatkowych. Wzrost zalegoci spowodowany jest rwnie przypadkami braku biecego wywizywania si przez podatnikw w cigu roku podatkowego z obowizku uiszczania miesicznych lub kwartalnych zaliczek w zwizku ze zniesieniem obowizku skadania miesicznych deklaracji w podatkach dochodowych. W konsekwencji prowadzi to do przypisania znacznych kwot zalegoci po zoeniu rozliczenia rocznego. Majc na uwadze zagroenie zwizane z niewywizywaniem si podatnikw z ww. obowizkw, administracja podatkowa realizuje dziaania w obszarze Podatnicy lub patnicy podatku dochodowego niedokonujacy wpat nalenego podatku bd zaliczek za poszczeglne miesice lub kwartay, ujtym w Krajowym Planie Dyscypliny Podatkowej od 2009 roku. W rezultacie tych dziaa, w 2011 roku urzdy skarbowe przeprowadziy 19.088 kontroli podatkowych w ww. obszarze ryzyka, co oznacza wzrost o ponad 40% w odniesieniu do roku 2010 (13.584 kontrole podatkowe). W wyniku kontroli podatkowych

przeprowadzonych w ww. okresie ujawniono nieprawidowoci skutkujce uszczupleniem podatkowym w wysokoci 166.203.860 z, tj. o 46.761.044 z wicej ni w 2010 roku. Ponadto, efektywno kontroli podatkowych, rozumiana jako stosunek kontroli, w ktrych stwierdzono naruszenie przepisw prawa podatkowego do oglnej liczby kontroli podatkowych przeprowadzonych w ww. obszarze w 2011 roku wyniosa ponad 85% i bya o 1 punkt procentowy wysza ni w 2010 roku. Jednoczenie w 2011 roku, w obszarze Podatnicy lub patnicy podatku dochodowego niedokonujacy wpat nalenego podatku bd zaliczek za poszczeglne miesice lub kwartay, organy podatkowe przeprowadziy 97.910 czynnoci sprawdzajcych,

293

tj. o 6.132 wicej ni w 2010 roku. W wyniku ww. czynnoci sprawdzajcych ujawniono nieprawidowoci na kwot 58.300.488 z, co stanowi wzrost o prawie 23% w porwnaniu z rokiem 2010 (47.514.549 z). Jednoczenie efektywno czynnoci sprawdzajcych w ww. obszarze w 2011 roku wynosi 60%, tj. o 6 punktw procentowych ni w 2010 roku. Na wzrost zalegoci podatkowych w urzdach skarbowych wpyw ma rwnie wykrywanie nieprawidowoci w rozliczeniach podatnikw z budetem pastwa, w wyniku czego wydano i przypisano szereg decyzji okrelajcych due kwoty zalegoci. W szczeglnoci dotyczy to kwoty przypisw z decyzji wydanych przez dyrektorw urzdw kontroli skarbowej. Ponadto w wielu przypadkach decyzje te nie podlegaj wykonaniu z uwagi na wniesienie przez podatnika odwoania od decyzji lub skargi do sdu administracyjnego, a nie zachodz przesanki okrelone w art. 239b 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa, do nadania rygoru natychmiastowej wykonalnoci. Z powodu specyfiki kontroli prowadzonych przez UKS, w ramach postpowa prowadzonych przez kontrol skarbow, wykrywane s: fikcyjne transakcje, przypadki firmanctwa czy przychody nieznajdujce pokrycia w ujawnionych rdach lub pochodzce ze rde nieujawnionych. Zalegoci te nale w znacznej czci do tzw. trudno cigalnych lub niecigalnych. Dziaania podejmowane przez urzdy skarbowe nie zawsze prowadz do wyegzekwowania zalegoci, z uwagi na to, e czsto podmioty zalegajce z patnoci swoich nalenoci nie posiadaj pynnoci finansowej lub majtku podlegajcego egzekucji (decyzje te dotycz zobowiza podatkowych sprzed kilku lat). Jednoczenie naley zaznaczy, e w myl art. 239a Ordynacji podatkowej, decyzja nieostateczna, nakadajca na stron obowizek podlegajcy wykonaniu w trybie przepisw o postpowaniu egzekucyjnym w administracji, nie podlega wykonaniu, chyba e decyzji nadano rygor natychmiastowej wykonalnoci. Spowodowao to znaczny wzrost zalegoci objtych wstrzymaniem wykonania decyzji (bez nadanego rygoru natychmiastowej wicej

wymagalnoci) w podatku dochodowym od osb prawnych, podatku dochodowym od osb fizycznych oraz w podatku od towarw i usug, ktre do chwili rozpatrzenia odwoania nie podlegaj egzekwowaniu. Nalenoci pozostae do zapaty ogem z tytuu ce wedug stanu na dzie 31 grudnia 2011 r. wynosiy 1.019,2 mln z i wzrosy o 6,4 mln z tj. o 0,6% w porwnaniu ze stanem na koniec 2010 r. Na zmian zalegoci z tytuu ce miay wpyw m.in. nastpujce czynniki:

294

 odpis nalenoci z tytuu przedawnie w 2011 r. odpisy te wyniosy 39,7 mln z (kwota gwna wraz z odsetkami) i byy nisze w porwnaniu do 2010 r. o 43,4 mln z (83,1 mln z); przypis zalegoci powstaych w wyniku nieprawidowoci stwierdzonych w trakcie powtrnych kontroli celnych zalegoci te wyniosy na koniec 2011 r. 634,3 mln z (kwota gwna wraz z odsetkami), co stanowi 65,3% ogu zalegoci i zwikszyy si w porwnaniu do 2010 r. (611,4 mln z) o 22,9 mln z tj. o 3,7%. 4.2. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytuu przejciowego wykupienia ze rodkw budetu pastwa odsetek od kredytw mieszkaniowych Stan nalenoci Skarbu Pastwa z tytuu przejciowego wykupienia ze rodkw budetu pastwa odsetek od kredytw mieszkaniowych (w ujciu memoriaowym) na dzie 31 grudnia 2011 r. wynosi 5.371.8 mln z. Oznacza to zmniejszenie w stosunku do stanu na koniec 2010 r. o 423,2 mln z, tj. o 7,3%. Na stan nalenoci na dzie 31 grudnia 2011 r. miay wpyw: 1) zwikszenia stanu zaduenia o 81,1 mln z, w tym z tytuu: rodkw przekazanych na przejciowy wykup odsetek 69,6 mln z; naliczonego oprocentowania przejciowo wykupionych odsetek podlegajcego skapitalizowaniu na koniec roku 3,1 mln z; korekt stanw zaduenia 8,4 mln z, 2) zmniejszenia stanu zaduenia o 504,3 mln z, w tym z tytuu: spat dokonanych przez kredytobiorcw 110,6 mln z; umorzenia czci zaduenia kredytobiorcw 393,8 mln z. 4.3. Nalenoci z tytuu poyczek udzielonych ze rodkw budetu pastwa Pozycja ta obejmuje: 1) Nalenoci z tytuu udzielonej poyczki dla Funduszu Ubezpiecze Spoecznych (15,9 mld z, wzrost o 5 mld z). Zgodnie z przepisem art. 53 ust. 1 ustawy o systemie ubezpiecze spoecznych FUS moe otrzyma z budetu pastwa nieoprocentowane poyczki. Poyczka udzielona dla FUS z budetu pastwa w 2011 w kwocie 5 mld z miaa na celu uzupenienie rodkw FUS pozwalajcych na pene i terminowe sfinansowanie wypaty wiadcze gwarantowanych przez pastwo. 2) Nalenoci z tytuu poyczek na prefinansowanie, ktre na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy 847,7 mln z, w tym:

295

a) nalenoci z tytuu poyczek udzielonych jednostkom sektora finansw publicznych realizujcych programy i projekty finansowane z udziaem funduszy strukturalnych oraz Funduszu Spjnoci 41,9 mln z, b) nalenoci z tytuu poyczek udzielonych przez BGK w ramach finansowania wyprzedzajcego niektrych dziaa Programu Rozwoju Obszarw Wiejskich na lata 2007-2013 805,7 mln z. 3) Nalenoci z tytuu udzielonych poyczek dla publicznych zakadw opieki zdrowotnej i instytutw badawczych, ktre na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy 137,9 mln z, co oznacza spadek w stosunku do stanu nalenoci na dzie

31 grudnia 2010 r. o 137,1 mln z, tj. o 49,9 % i jest gwnie skutkiem umorze poyczek. 4) Nalenoci z tytuu poyczek udzielonych sdziom i prokuratorom na

zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy 306,7 mln z i wzrosy w stosunku do koca 2010 r. o 1,5 mln z, tj. o 0,5%. Przedmiotowe poyczki udzielone zostay na podstawie art. 96 1 ustawy z dnia 27 lipca 2001 roku Prawo o ustroju sdw powszechnych (Dz. U. z 2001 r. Nr 98, poz.1070) poyczki na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych sdziw, oraz na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy z dnia 20 czerwca 1985 r. o prokuraturze (Dz. U. z 2008 r., Nr 7, poz. 39) poyczki na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych prokuratorw. 5) Nalenoci z tytuu poyczek dla KUKE S.A. udzielonych oparciu o ustaw o gwarantowanych przez SP ubezpieczeniach eksportowych w celu

zagwarantowania wypat odszkodowa i kwot gwarancji ubezpieczeniowych. Nalenoci z tego tytuu wg stanu na koniec 2011 r. wyniosy 109,7 mln z. Spadek w stosunku do koca roku 2010 o 16,2 mln z (12,9%) wynika ze spaty przez KUKE w roku ubiegym rat kapitaowych oraz odsetek. 6) Nalenoci z tytuu udzielonych poyczek jednostkom samorzdu terytorialnego na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy 53,3 mln z i wzrosy w stosunku do koca 2010 r. o 20,9 mln z (64,8%). Zmiana stanu nalenoci wynikaa ze: - zwikszenia nalenoci z tytuu udzielenia w 2011 r. trzech poyczek na rzecz jst, - zmniejszenia nalenoci w rezultacie spat dokonanych przez poszczeglne jednostki.

296

Nalenoci z tytuu poyczek udzielonych JST

Poyczkobiorca
1

Stan w dniu: 31. XII.2010 31. XII.2011

2 w mln z 3

Zmiana w 2011 r.
4

Gmina Otmuchw Gmina rawina Gmina Brzozie Gmina Rakszawa Gmina Jeziora Wielkie Powiat Kodzki Gmina Sokolniki Powiat Poddbice Gmina Miejska Pabianice Gmina Szudziaowo Ogem

4 592,0 3 450,0 2 168,0 2 345,0 2 674,8 15 253,3 1 850,0 0,0 0,0 0,0 32 333,1

4 034,0 2 850,0 1 806,0 1 415,0 2 292,6 14 080,0 1 750,0 8 292,9 14 859,4 1 900,0 53 279,9

-558,0 -600,0 -362,0 -930,0 -382,2 -1 173,3 -100,0 8 292,9 14 859,4 1 900,0 20 946,8

Skarb Pastwa udziela jednostkom samorzdu terytorialnego oprocentowanych poyczek w ramach postpowania naprawczego i ostronociowego, w zakresie ustalonym w ustawie budetowej. 4.4. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytuu udzielonych kredytw zagranicznych Stan nalenoci SP z tytuu udzielonych kredytw zagranicznych obejmuje nalenoci w USD, EUR i rublach transferowych. Nalenoci te skadaj si z nalenoci gwnej 3.346,2 mln z i odsetek 1.977,5 mln z. Stan nalenoci biecych i zalegych SP na koniec 2011 roku w stosunku do koca 2010 roku uleg zmianie wskutek: spat zaduenia przez Angol, Chiny, Czarnogr, Indonezj, Jemen, Republik Serbsk, Serbi, Uzbekistan, Wietnam i Modow; uruchomienia wypat w ramach kredytw udzielonych Chinom, Indonezji, Republice Serbskiej oraz Wietnamowi; zmian kursu dolara oraz kursu euro; narosych odsetek od niespaconego kapitau.

297

4.5. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytuu udzielonych gwarancji i porcze Nalenoci z tego tytuu na dzie 31 grudnia 2011 r. wyniosy (wraz z odsetkami ustawowymi) 673,9 mln z, w tym: z tytuu porcze i gwarancji krajowych 610,1 mln z; z tytuu gwarancji zagranicznych 63,8 mln z. Odnotowany spadek nalenoci Skarbu Pastwa w 2011 r. z tytuu udzielonych gwarancji i porcze jest wynikiem: zmniejszenia nalenoci w wyniku prowadzonych dziaa windykacyjnych wobec dunikw Skarbu Pastwa, zmniejszenia nalenoci w wyniku dokonanych umorze i konwersji wierzytelnoci na akcje, zwikszenia nalenoci w wyniku dokonanych patnoci ze rodkw budetowych z tytuu udzielonych gwarancji i porcze, zwikszenia nalenoci w wyniku zaewidencjonowania odsetek ustawowych od wierzytelnoci Skarbu Pastwa. 4.6. Nalenoci z tytuu obligacji stanowicych zabezpieczenie obligacji Bradyego (tzw. collateral) Na koniec 2011 r. warto nominalna nalenoci z tytuu collaterali liczona w USD nie zmienia si w stosunku do koca 2010 r. i wyniosa 297,0 mln USD (1015,0 mln z). Ze wzgldu na konstrukcj i odleg zapadalno aktualna cena rynkowa tych obligacji jest nisza od ich wartoci nominalnej i podlega wahaniom. Warto rynkowa na koniec 2011 r. wynosia 225,4 mln USD, tj. 770,2 mln z a na koniec 2010 r. 179,2 mln USD, tj. 531,2 mln z. Zmiana stanu nalenoci SP z tego tytuu wynikaa ze zmiany ceny rynkowej obligacji oraz, po przeliczeniu na zote, wzrostu kursu dolara. Naley zaznaczy, e chocia formalnie obligacje te stanowi wasno SP, to jednak umowa powiernicza zawarta z Federal Reserve Bank of New York nie pozwala na swobodne dysponowanie nimi przez Polsk. Stanowi one bowiem zabezpieczenie spat kapitau zobowiza wynikajcych z obligacji wyemitowanych w wykonaniu porozumienia z Klubem Londyskim tzw. Brady Bonds. Przekazanie ich do dyspozycji Polski moe nastpi tylko wtedy, gdy Polska wykupi przed terminem zapadalnoci i dokona umorzenia rwnowanej nominalnie czci swoich obligacji typu Brady.

298

4.7. Nalenoci z tytuu udostpnienia rodkw z kredytw zagranicznych podmiotom krajowym Nalenoci SP z tytuu udostpnienia rodkw z kredytw zagranicznych podmiotom krajowym pochodz z odpoyczenia rodkw finansowych z kredytu otrzymanego z Banku Rozwoju Rady Europy Bankowi Gospodarstwa Krajowego. Stan nalenoci uleg zmniejszeniu zgodnie z harmonogramem spat. 4.8. Inne nalenoci Nalenoci z tytuu udzielonej pomocy publicznej w formie gwarancji i porcze Skarbu Pastwa dla Stoczni Gdynia na koniec 2011 r. wynosiy 190,2 mln z i nie ulegy zmianie w stosunku do 2010 r. (na mocy decyzji Komisji Europejskiej gwarancje i porczenia udzielone Stoczni przez Skarb Pastwa zostay uznane za niezgodne ze wsplnym rynkiem). Wielko nalenoci z tytuu wystpienia RP z Midzynarodowego Banku

Inwestycyjnego wyraona w EUR nie ulega zmianie w 2011 r. (29,2 mln EUR z tytuu zwrotu opaconego kapitau statutowego). W ujciu zotwkowym natomiast wzrosa o 13,3 mln z w wyniku deprecjacji wartoci zotego w stosunku do euro. Nalenoci z tytuu rozlicze w ramach MBI w Moskwie, Porozumienia Generalnego z Rosj oraz Funduszu Rozwoju Eksportu spady o 7,7 mln z do poziomu 12,7 mln z.

299

Cz V Sektor finansw publicznych

1. Dochody, wydatki i wynik sektora finansw publicznych

Dochody i wydatki sektora finansw publicznych1 w 2011 r. zestawione zostay dla sektora finansw publicznych w podziale na nastpujce podsektory: a) rzdowy obejmujcy budet pastwa (BP), budet rodkw europejskich, instytucje gospodarki budetowej, agencje oraz Polsk Akademi Nauk i tworzone przez ni jednostki organizacyjne, pastwowe instytucje kultury i instytucje filmowe, samodzielne publiczne zakady opieki zdrowotnej dla ktrych organem zaoycielskim lub nadzorujcym jest organ administracji rzdowej lub inna jednostka zaliczana do podsektora rzdowego, uczelnie publiczne, pastwowe fundusze celowe, Polsk Organizacj Turystyczn, Transportowy Dozr Techniczny, Urzd Dozoru Technicznego, Polskie Centrum Akredytacji, Polski Instytut Sztuki Filmowej, Polski Instytut Spraw Midzynarodowych, Narodowy Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej, Polski Klub Wycigw Konnych, Rzecznika Ubezpieczonych, Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib w Brwinowie, Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia, b) samorzdowy obejmujcy budety jednostek samorzdu terytorialnego (JST) oraz ich zwizki, jednostki pozabudetowe samorzdu terytorialnego, samorzdowe instytucje kultury, samodzielne publiczne zakady opieki zdrowotnej dla ktrych organem zaoycielskim lub nadzorujcym jest jednostka samorzdu terytorialnego, wojewdzkie orodki doradztwa rolniczego, wojewdzkie fundusze ochrony rodowiska i gospodarki wodnej, c) ubezpiecze spoecznych obejmujcy Fundusz Ubezpiecze Spoecznych, Fundusz Emerytalno-Rentowy, Fundusz Rezerwy Demograficznej, Narodowy Fundusz Zdrowia (NFZ), Fundusz Pracy, Fundusz Skadkowy, Fundusz Motywacyjny, Fundusz Administracyjny, Fundusz Prewencji i Rehabilitacji, Fundusz Emerytur Pomostowych oraz Zakad Ubezpiecze Spoecznych.

Obowizujce regulacje prawne (ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. nr 157, poz. 1240, z pn. zm.)) nie definiuj podziau jednostek sektora finansw publicznych na podsektory. Zaprezentowana klasyfikacja jednostek sektora finansw publicznych na podsektory przyjmuje przyporzdkowanie zgodne z metodyk unijn (ESA95).

301

Poniej przedstawiono syntetyczne zestawienie dochodw i wydatkw2 sektora finansw publicznych:

Wyszczeglnienie
1

2010

2011

2010

2011

2010
%

2011

nominalnie realnie*
3:2 3:2 9

w mld z 2 3 4

%PKB 5 6

I. Dochody ogem 1. Dochody biece a) dochody podatkowe b) dochody niepodatkowe 2. Dochody kapitaowe 3. rodki z UE i innych rde niepodlegajce zwrotowi II. Wydatki ogem 1. Wydatki biece 2. Wydatki kapitaowe III. Wynik (I-II)

551,2 503,1 276,0 227,2 7,1 41,0

604,2 546,3 301,3 245,0 7,2 50,7

38,9 35,5 19,5 16,0 0,5 2,9

39,6 35,8 19,8 16,1 0,5 3,3

100,0 91,3 50,1 41,2 1,3 7,4

100,0 90,4 49,9 40,6 1,2 8,4

109,6 108,6 109,2 107,8 101,7 123,7

105,1 104,1 104,7 103,4 97,5 118,6

636,3 554,1 82,2 -85,1

660,1 573,3 86,8 -55,9

44,9 39,1 5,8 -6,0

43,3 37,6 5,7 -3,7

100,0 87,1 12,9 x

100,0 86,9 13,1 x

103,7 103,5 105,6 x

99,5 99,2 101,2 x

Dane za rok 2010 zmienione w stosunku do prezentowanych w Sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. gwnie z powodu uzyskania od czci jednostek ostatecznych danych. Za rok 2011 dane wstpne. * Jako deflatora uyto wskanika wzrostu cen towarw i usug konsumpcyjnych.

W 2011 r. deficyt sektora finansw publicznych zmniejszy si w stosunku do roku 2010 i spad z poziomu 85.105,6 mln z (6,0% PKB) do 55.879,1 mln z (3,7% PKB). Popraw wyniku zaobserwowano we wszystkich podsektorach, jednake najwikszy wpyw na popraw wyniku sektora finansw publicznych miaa poprawa wyniku budetu pastwa (ok. 19.466,7 mln z). Na deficyt sektora finansw publicznych w 2011 r. zoyy si deficyty: - podsektora rzdowego w wysokoci 36.078,2 mln z (2,4% PKB), - podsektora samorzdowego w wysokoci 12.586,1 mln z (0,8% PKB), - podsektora ubezpiecze spoecznych w wysokoci 7.214,8 mln z (0,5% PKB). Znaczca poprawa wyniku sektora finansw publicznych wynikaa zarwno z czynnikw o charakterze koniunkturalnym, jak i wprowadzonych zmian systemowych. W szczeglnoci

Zgodnie z przepisami dochody publiczne i wydatki publiczne oraz nadwyk lub deficyt sektora finansw publicznych ustala si po wyeliminowaniu przepyww finansowych midzy jednostkami tego sektora. Z tego powodu w niniejszym rozdziale i w tablicy stanowicej zacznik do rozdziau dochody i wydatki sektora finansw publicznych i jego podsektorw prezentowane s po wyeliminowaniu transferw odpowiednio wewntrz sektora i podsektorw. Oznacza to, e za dochody sektora/podsektora finansw publicznych uwaa si tylko te wpywy, ktre pochodz spoza sektora/podsektora, a za wydatki rodki przekazane poza sektor/podsektor finansw publicznych.

302

istotny wpyw na stan finansw publicznych miay, wprowadzone w ostatnim okresie nastpujce zmiany: - zamroenie funduszu wynagrodze w znacznej czci jednostek zaliczanych do sektora finansw publicznych, - obnienie wysokoci zasikw pogrzebowych (ustalenie kwotowej wielkoci zasiku pogrzebowego na poziomie 4 tys. z, zamiast kwoty bdcej krotnoci przecitnego wynagrodzenia obowizujcego w dniu mierci osoby, ktrej koszty pogrzebu zostay poniesione), - przejciowe podwyszenie stawek VAT, - zastosowanie tymczasowej reguy wydatkowej (wzrost wydatkw dyskrecjonalnych nie wyszy ni 1% realnie) przy konstruowaniu budetu na rok 2011, - wprowadzenie zasady, i w planie i wykonaniu w czci biecej budetw jednostek samorzdu terytorialnego (powikszonej o nadwyk budetow z lat ubiegych i wolne rodki), co do zasady, nie moe by deficytu, - wejcie w ycie od roku 2014 nowych limitw zaduenia (indywidualne limity zaduenia uzalenione od wysokoci redniej arytmetycznej z obliczonej dla ostatnich trzech lat relacji dochodw biecych JST powikszonych o dochody ze sprzeday majtku oraz pomniejszonych o wydatki biece, do dochodw ogem budetu) determinuje wypracowanie odpowiedniej nadwyki w czci biecej budetu JST powikszonej o dochody ze sprzeday majtku, - wprowadzenie regulacji zgodnie z ktr w okresie od dnia skierowania do

Rzeczypospolitej Polskiej zalece, o ktrych mowa w art. 126 ust. 7 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, do dnia ich uchylenia Rada Ministrw nie moe przyjmowa projektw ustaw: okrelajcych zwolnienia, ulgi i obniki, ktrych skutkiem finansowym moe by zmniejszenie dochodw jednostek sektora finansw publicznych w stosunku do wielkoci wynikajcych z obowizujcych przepisw; powodujcych zwikszenie wydatkw budetu pastwa, ktre nie s objte tymczasow regu wydatkow, w stosunku do obowizujcych przepisw. Konsolidacja fiskalna w Polsce w 2011 r. skupiona bya gwnie na stronie wydatkowej i jak wynika z analizy dowiadcze innych krajw jest to najkorzystniejszy i dajcy najbardziej trwae skutki scenariusz.

303

Wydatki sektora finansw publicznych wyniosy w 2011 r. 660.082,1 mln z (43,3% PKB) i w porwnaniu z 2010 r. wzrosy nominalnie o 3,7%, a w ujciu realnym spady o 0,5%. W efekcie w 2011 r. odnotowano spadek udziau wydatkw publicznych do PKB o 1,6 pkt. proc. Dla porwnania relacja dochodw sektora finansw publicznych do PKB wzrosa o 0,7 pkt. proc. i wyniosa 39,6%, co oznacza, e dochody sektora finansw publicznych wyniosy w 2011 r. 604.203,0 mln z i w porwnaniu z 2010 r. wzrosy nominalnie o 9,6%, a realnie o 5,1%. Gwnym rdem dochodw sektora finansw publicznych byy wpywy podatkowe (49,9% cznych wpyww sektora). Wyniosy one 301.298,1 mln z i w porwnaniu z 2010 r. wzrosy nominalnie o 9,2%, a w ujciu realnym o 4,7%. Czynnikiem pozytywnie wpywajcym na poziom dochodw podatkowych sektora finansw publicznych byy podatki dochodowe, a w szczeglnoci wpywy z podatku dochodowego od osb prawnych. Dochody niepodatkowe stanowice 40,6% cznych wpyww sektora wyniosy w 2011 r. 245.012,5 mln z i w stosunku do roku poprzedniego wzrosy nominalnie o 7,8%, za realnie o 3,4%. Wzrost dochodw niepodatkowych by przede wszystkim zdeterminowany wzrostem nominalnym o 11,6% wpyww ze skadek (realnie o 7%), ktre stanowi ok. 61% skonsolidowanych dochodw niepodatkowych sektora. Najwikszy wpyw na konsolidacj fiskaln po stronie wydatkowej miay wydatki socjalne przeznaczone na finansowanie emerytur, rent, zasikw rodzinnych, zasikw dla bezrobotnych, innych zasikw i wiadcze oraz stypendia. Na wydatki te w 2011 r. przypadao 36,8% cznych wydatkw sektora finansw publicznych, wobec 37,2% w 2010 r. Nominalnie zwikszyy si one o 2,6%, a realnie spady o 1,6%. W relacji do PKB kategoria ta w 2011 r. odnotowaa spadek o 0,8 pkt. proc. Wzrost wydatkw socjalnych zdeterminowany by wskanikiem waloryzacji emerytur i rent, ktry zgodnie z Komunikatem Ministra Pracy i Polityki Spoecznej z dnia 9 lutego 2011 r. w sprawie wskanika waloryzacji emerytur i rent w 2011 r. w 2011 r. wynis 103,1% (dla porwnania w 2010 r. wskanik ten wynosi 104,62%). Zacienienie fiskalne byo take silnie wspierane przez spadek kategorii zwizanej z innymi wydatkami biecymi przeznaczonymi gwnie na wypat wynagrodze i wydatki rzeczowe, ktre wzrosy nominalnie o 3,4%, a realnie spady o 0,9% i stanowiy 40,7% (wobec 40,9% w 2010 r.) cznej kwoty wydatkw. Wydatki na obsug dugu w 2011 r. w stosunku do 2010 r. nominalnie zwikszyy si o 7,1%, a realnie o 2,7%. Udzia tych wydatkw w oglnej kwocie wydatkw sektora wynis 5,9% (wobec 5,7% w roku poprzednim).

304

Powizania midzy poszczeglnymi segmentami sektora finansw publicznych w 2011 r. i wpyw tych powiza na ich wyniki finansowe obrazuje ponisze zestawienie.
Podsektor rzdowy pozostae jednostki pozostae jednostki pozostae jednostki 78,6 13,2 65,4 79,0 39,6 39,4 -0,4 26,0 Sektor finansw publicznych 853,2 249,0 604,2 909,1 249,0 660,1 -55,9 -55,9 Budet pastwa Podsektor samorzdowy

Podsektor ubezpiecze spoecznych

budety jst

agencje

Wyszczeglnienie

w mld z 1. Dochody ogem w tym: transfery wewntrz sektora fin. publicznych 2. Dochody bez transferw 3. Wydatki ogem w tym: Transfery wewntrz sektora fin. publicznych 4. Wydatki bez transferw 5. Wynik (1-3) 6. Wynik "netto" (2-4) 179,3 154,0 3,0 22,3 24,1 20,9 3,2 45,7 3,8 2,3 37,6 4,1 5,7 27,9 123,8 90,6 33,2 87,6 59,3 15,1 382,2 277,6 10,4 94,2 216,1 171,3 44,8 255,0 159,8 16,6

344,5 418,2

273,5 302,7

4,7 9,5

66,3 106,1

92,3 228,7

80,7 181,6

11,6 47,1

167,4 262,2

100,5 166,7

16,5

239,0 -36,1 105,6

148,7 -25,1 124,8

6,5 0,9 -1,8

83,7 -11,9 -17,4

204,6 -12,6

160,7 -10,3

43,9 -2,3 -32,3

216,5 -7,2 -49,1

162,9 -6,9 -62,4

14,2 0,1 -12,7

-112,3 - 8 0 , 0

Szczegowe zestawienie dochodw i wydatkw sektora finansw publicznych w podziale na podsektory zawiera tablica zamieszczona w zaczniku.

2. Fiskalne kryteria konwergencji

Polska jako czonek Unii Europejskiej zobligowana jest do wypenienia nominalnych kryteriw konwergencji (zbienoci) zawartych w Traktacie z Maastricht oraz w doczonym do niego Protokole nadmiernego deficytu. Fiskalne kryteria konwergencji dotycz poziomu deficytu i dugu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych. Stanowi one podstaw do oceny sytuacji fiskalnej kraju i odnosz si do maksymalnego, dopuszczalnego poziomu deficytu i dugu instytucji

305

FER 1,5

FUS

rzdowych i samorzdowych. Zgodnie z tymi kryteriami deficyt i dug sektora liczony jest wedug zasad Europejskiego Systemu Rachunkw Narodowych i Regionalnych3 (ESA95). Wykorzystywane przez Komisj Europejsk dane statystyczne w odniesieniu do sektora instytucji rzdowych i samorzdowych rni si od danych opracowywanych w oparciu o ustaw o finansach publicznych w kwestii zakresu podmiotowego sektora, innej klasyfikacji niektrych transakcji oraz odmiennej koncepcji rachunkowej (dane prezentowane s na bazie memoriaowej, polegajcej na rejestrowaniu operacji w momencie ich powstania, zmiany, ustania lub wyganicia, a nie w momencie kasowego przepywu rodkw pieninych; dodatkowo nalenoci z tytuu skadek na ubezpieczenia spoeczne s wykazywane w wysokoci moliwej do cignicia). Zakres podmiotowy sektora zgodnie z metodologi ESA95 zasadniczo jest zgodny z ustaw o finansach publicznych, z kilkoma wyjtkami. Poza sektorem klasyfikowana jest Polska Agencja eglugi Powietrznej oraz Polski Klub Wycigw Konnych (wchodzce w skad sektora zdefiniowanego wg ustawy o finansach publicznych), do sektora wczone s natomiast fundusze BGK tj. Krajowy Fundusz Drogowy, Fundusz Kolejowy, Fundusz Termomodernizacji i Remontw, Fundusz Rozwoju Inwestycji Komunalnych, Fundusz eglugi rdldowej, Fundusz Poyczek i Kredytw Studenckich, Fundusz Strefowy, Krajowy Fundusz Kapitaowy, Fundusz Dopat (klasyfikowane zgodnie z ustaw o finansach publicznych poza sektorem) oraz Przewozy Regionalne spka z o.o. Wielko liczonego wg zasad ESA95 deficytu sektora nie moe przekroczy 3% PKB, natomiast wielko dugu 60% PKB. Jeli na podstawie przesyanych przez kraj tzw. notyfikacji fiskalnych o wysokoci deficytu i dugu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych lub swojej wasnej oceny sytuacji fiskalnej Komisja Europejska stwierdzi ryzyko przekroczenia lub przekroczenie wyej wymienionych wartoci referencyjnych uzyskuje prawn podstaw do podjcia w stosunku do kraju procedury, sucej ograniczeniu nadmiernego deficytu. 13 maja 2009 r. Komisja Europejska przygotowaa raport w trybie obowizujcego art. 126(3) TWE (dawny art. 104(3) TWE) w sprawie wszczcia procedury nadmiernego deficytu wobec Polski. Zgodnie z rekomendacj Rady Ecofin z 7 lipca 2009 r., Polska jest zobowizana do korekty nadmiernego deficytu do 2012 r. Wedug wstpnego szacunku GUS4 deficyt sektora instytucji rzdowych

i samorzdowych wg ESA95 wynis w 2011 r. 77.959 mln z (5,1% PKB) i by niszy w stosunku do 2010 r. o 33.222 mln z. W porwnaniu do 2010 r. deficyt sektora instytucji rzdowych i samorzdowych w relacji do PKB spad o ok. 2,7 pkt. proc.
3 4

European System of Integrated Economic Accounts Komunikat GUS dotyczcy deficytu i dugu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych w 2011 r. (tzw. notyfikacja fiskalna) z dnia 23 kwietnia 2012 r.

306

Wielko deficytu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych bya zdeterminowana przez: - deficyt podsektora instytucji rzdowych na szczeblu centralnym, ktry wynis 65.238 mln z (4,3% PKB) i w stosunku do 2010 r. spad o 25.589 mln z, tj. 2,1 pkt. proc. PKB; - deficyt podsektora instytucji samorzdowych na szczeblu lokalnym w wysokoci 11.194 mln z (0,7% PKB) i w stosunku do 2010 r. spad o 6.081 mln z, tj. o 0,5 pkt. proc. PKB; - deficyt podsektora funduszy ubezpiecze spoecznych w kwocie 1.527 mln z (0,1% PKB) i w stosunku do 2010 r. zmniejszy si o 1.552 mln z tj. o 0,1 pkt. proc. PKB.

307

Cz VI Dyscyplina finansw publicznych

1. Dziaalno Gwnej Komisji Orzekajcej w Sprawach o Naruszenie Dyscypliny Finansw Publicznych w 2011 r.
Gwna Komisja Orzekajca w Sprawach o Naruszenie Dyscypliny Finansw Publicznych (dalej w skrcie GKO) jest organem drugiej instancji orzekajcym w sprawach o naruszenie dyscypliny finansw publicznych (art. 42 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny finansw publicznych Dz. U. z 2005 r. Nr 14, poz. 114, z pn. zm. zwanej dalej uondfp). Rozpoznaje rodki zaskarenia, tj. odwoania od orzecze i zaalenia na postanowienia wydane przez komisje orzekajce w sprawach o naruszenie dyscypliny finansw publicznych, wniesione przez strony za porednictwem komisji orzekajcej, ktra wydaa zaskarane rozstrzygnicie (art. 138 ust. 1 uondfp). GKO jest rwnie organem waciwym do stwierdzenia niewanoci prawomocnego postanowienia lub orzeczenia wydanego przez komisj orzekajc w sprawie o naruszenie dyscypliny finansw publicznych, a take rozstrzyga w przedmiocie wznowienia postpowania zakoczonego prawomocnym postanowieniem lub orzeczeniem wydanym przez komisj orzekajc w sprawie o naruszenie dyscypliny finansw publicznych (art. 157 i 163 ust. 3 uondfp). Przewodniczcy GKO rozpatruje zaalenia na zarzdzenia przewodniczcych komisji orzekajcych, okrela waciwo komisji w sprawach spornych oraz sprawuje nadzr administracyjny nad dziaalnoci komisji orzekajcych w sprawach o naruszenie dyscypliny finansw publicznych (art. 138 ust. 1, art. 81 ust. 2 4, art. 194 i 195 uondfp). Minister waciwy do spraw finansw publicznych zapewnia obsug prawn i organizacyjno-techniczn GKO oraz jej siedzib. 1 stycznia 2011 r. GKO miaa do rozpoznania 47 odwoa (od jednego orzeczenia moe by zoone wicej ni jedno odwoanie - orzeczenie moe dotyczy wicej ni jednego obwinionego, a kady z obwinionych jest uprawniony do zoenia odwoania w czci dotyczcej jego osoby, ponadto rzecznik moe zoy odwoanie w czci dotyczcej jednego obwinionego lub odwoania w zakresie kilku osb) wniesionych w 2010 r. i 1 odwoanie z 2009 r. (co do ktrego postpowanie zostao zawieszone na podstawie art. 25 ust. 2 uondfp z uwagi na wszczcie postpowania karnego w sprawie objtej zarzutami w postpowaniu o naruszeniu dyscypliny finansw publicznych) od 39 orzecze wydanych w pierwszej instancji.

309

Ponadto w 2011 r. wpyno do GKO 141 odwoa od 129 orzecze wydanych w pierwszej instancji. W GKO pozostawao zatem cznie do rozpoznania w 2011 r. 189 odwoa od 168 orzecze wydanych w pierwszej instancji. 1. Z oglnej liczby 141 odwoa wniesionych w 2011 r. 106 zostao wniesionych przez obwinionych, a 35 przez rzecznikw dyscypliny finansw publicznych. 2. Do GKO w 2011 r. wpyno: 112 odwoa wniesionych od orzecze wydanych przez regionalne komisje orzekajce w sprawach o naruszenie dyscypliny finansw publicznych przy regionalnych izbach obrachunkowych, 29 odwoa wniesionych od orzecze wydanych przez resortowe komisje orzekajce w sprawach o naruszenie dyscypliny finansw publicznych przy ministrach. 3. GKO rozpoznaa w 2011 r. 157 odwoa, z czego: 1 odwoanie z 2009 r. (postpowanie w tej sprawie zostao podjte po zakoczeniu postpowania karnego) 47 odwoa wniesionych w 2010 r. oraz 109 odwoa wniesionych w 2011 r. Ponadto, Przewodniczcy GKO zwrci akta sprawy komisjom orzekajcym pierwszej instancji, z uwagi na konieczno uzupenienia brakw formalnych, w odniesieniu do 8 odwoa z 2011 r. Z tej liczby 4 odwoania wpyny do GKO ponownie w 2011 r. (odwoania, ktre w 2011 r. wpyny do GKO dwa razy z uwagi na powysz przyczyn zostay ujte w sprawozdaniu jeden raz), a 4 odwoania nie wpyny ponownie do GKO w 2011 r. 4. Na 1 stycznia 2012 r. pozostawao do rozpoznania 28 odwoa. Pozostae do rozpoznania sprawy zostay zaatwione na pocztku 2011 r., przed zoeniem niniejszego sprawozdania, z wyjtkiem jednej, ktra wpyna do GKO w grudniu 2011 r. i z uwagi na konieczno uzupenienia brakw formalnych zostaa wyznaczona na rozpraw na 2 kwietnia 2012 r. 5. W 2011 r. GKO rozstrzygna sprawy w nastpujcy sposb:
Rodzaj rozstrzygnicia Gwnej Komisji Orzekajcej utrzymanie w mocy zaskaronego orzeczenia uchylenie, zmiana zaskaronego orzeczenia w caoci lub w czci uchylenie i przekazanie sprawy do ponownego rozpoznania w caoci lub w czci 25 14 39 Rok wpywu odwoania 2011 r. 38 30 2010 i 2009 r. 8 16 czna liczba rozstrzygni 46 46

310

umorzenie postpowania pozostawienie odwoania bez rozpoznania odmowa przyjcia odwoania zwrot akt do komisji orzekajcej pierwszej instancji w celu uzupenienia brakw formalnych (tylko odwoania, ktre nie wpyny do GKO ponownie w 2011 r.) czna liczba rozstrzygni

7 7 2

2 6 2

9 13 4

113

48

161

6. Uchylajc zaskarone orzeczenie w caoci lub czci i orzekajc co do istoty, GKO: w 26 przypadkach uniewinnia obwinionych, ktrych dotyczyo zoone odwoanie (w ramach tych przypadkw 2 odwoania od 2 orzecze komisji orzekajcej pierwszej instancji dotyczyy 1 obwinionego GKO uniewinnia tego obwinionego jednym orzeczeniem od czynw przypisanych mu dwoma orzeczeniami komisji orzekajcej pierwszej instancji), w 15 przypadkach zagodzia kar w stosunku do obwinionych lub odstpia od jej wymierzenia, w 4 przypadkach nie zmienia wymiaru kary, w 1 przypadku uniewinnionemu obwinionemu przypisaa odpowiedzialno za naruszenie dyscypliny finansw publicznych i odstpia od wymierzenia mu kary. Ponadto w 2 przypadkach GKO, orzekajc na korzy obwinionych, ktrzy zoyli odwoania, uniewinnia 2 obwinionych, ktrzy nie zoyli odwoa od czci przypisanych im czynw. W jednym przypadku kar pozostawiono bez zmian, a w drugim odstpiono od wymierzenia kary obwinionemu. 7. Spord orzecze uchylajcych orzeczenia komisji orzekajcych pierwszej instancji i uniewinniajcych obwinionych od stawianych zarzutw: 12 dotyczyo obwinionych, ktrym przypisano odpowiedzialno orzeczeniami wydanymi w pierwszej instancji przez regionalne komisje orzekajce, 14 dotyczyo obwinionych, ktrym przypisano odpowiedzialno orzeczeniami wydanymi w pierwszej instancji przez resortowe komisje orzekajce dziaajce przy ministrach.

311

8. Zgodnie z art. 147 ust. 1 pkt 3 uondfp, GKO moe uchyli orzeczenie komisji orzekajcej pierwszej instancji i przekaza spraw do ponownego rozpoznania. Spord takich orzecze GKO: 26 dotyczyo orzecze wydanych w pierwszej instancji przez regionalne komisje orzekajce (w ramach tych 26 przypadkw, w stosunku do jednego obwinionego GKO stwierdzia niewano orzeczenia w czci niezaskaronej odwoaniem rzecznika dyscypliny finansw publicznych), 13 dotyczyo orzecze wydanych w pierwszej instancji przez resortowe komisje orzekajce dziaajce przy ministrach (w ramach tych 13 przypadkw, w stosunku do 3 obwinionych, ktrych sprawy przekazywano do ponownego rozpoznania, GKO uniewinnia ich od czci zarzutw). 9. GKO umarzaa postpowania ze wzgldu na: upyw terminu do orzekania w sprawie (przedawnienie karalnoci) odnonie do 1 obwinionego, znikomy stopie szkodliwoci naruszenia dla finansw publicznych odnonie do 8 obwinionych (przesanki umorzenia postpowania okrela art. 78 ust. 1 uondfp). 10. Pozostawienie rodka zaskarenia bez rozpoznania nastpuje w wyniku jego wycofania przez stron postpowania (art. 140 ust. 2 uondfp). W 2011 r. Gwny Rzecznik Dyscypliny Finansw Publicznych, na podstawie art. 140 ust. 1 uondfp, wycofa ogem 13 odwoa, zoonych przez rzecznikw dyscypliny finansw publicznych. Odmowa przyjcia rodka zaskarenia nastpuje na podstawie art. 139 pkt 1 uondfp, tj. jeeli rodek zaskarenia zosta wniesiony po terminie lub przez osob nieuprawnion. Przewodniczcy GKO odmwi w 2011 r. przyjcia odwoania w 4 przypadkach (w zwizku z art. 149 uondfp). Postpowanie polegajce na zwracaniu akt do komisji orzekajcej pierwszej instancji w celu uzupenienia brakw formalnych (wyjanienia, czy odwoanie zostao zoone przez osob uprawnion) zostao nakazane GKO w wyroku Wojewdzkiego Sdu Administracyjnego w Warszawie z 1 czerwca br. sygn. akt V SA/Wa 2773/10. Naley zaznaczy, e w zwizku z obszern nowelizacj uondfp, ktra wesza w ycie 11 lutego 2012 r. praktyka w tym zakresie ulegnie zmianie (zob. art. 139 a uondfp). W 2011 r. Przewodniczcy GKO zwrci akta do komisji orzekajcych pierwszej instancji w celu uzupenienia brakw formalnych w odniesieniu do 4 odwoa (w liczbie tej ujto tylko odwoania, ktre nie wpyny do GKO ponownie w 2011 r.).

312

Liczba odwoa, ktre pozostawiono bez rozpoznania, co do ktrych odmwiono ich przyjcia, albo w odniesieniu do ktrych akta zwrcono do komisji orzekajcej pierwszej instancji w celu uzupenienia brakw formalnych (ktre nie wpyny do GKO ponownie w 2011 r.), zostaa uwzgldniona zarwno w liczbie wniesionych odwoa, jak i w tabeli ukazujcej sposb rozpoznania spraw przez GKO (zob. tabela w pkt 5). 11. W myl art. 188 191 uondfp, GKO prowadzi rejestr osb odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, w ramach ktrego udziela si odpowiedzi na zapytania o karalno za naruszenie dyscypliny finansw publicznych. W rejestrze zarejestrowano w 2011 r. 916 osb oraz usunito z niego dane dotyczce 762 osb, wobec ktrych nastpio zatarcie ukarania. Ponadto, udzielono 2.324 odpowiedzi na zapytania o karalno za naruszenie dyscypliny finansw publicznych. 12. W 2011 r. kontynuowano opracowywanie Biuletynu orzecznictwa w sprawach o naruszenie dyscypliny finansw publicznych kwartalnika zawierajcego wybr orzecze GKO, komisji orzekajcych I instancji oraz wyrokw WSA i NSA, wydawanego przez Ministerstwo Finansw. Biuletyn ten otrzymuj podmioty zwizane z dochodzeniem odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, a take pastwowe uczelnie wysze. W formie elektronicznej kwartalnik zamieszczany jest na stronie internetowej Ministerstwa Finansw. Rozpowszechnianie Biuletynu ma suy poszerzeniu wiedzy z zakresu finansw publicznych oraz wspomaganiu funkcji prewencyjnej orzecze. W formie elektronicznej, na portalu Ministerstwa Finansw, znajduje si ponadto pena baza orzecznictwa GKO (orzeczenia wydane od 1 lipca 2005 r.). Dziaania te maj na celu zapewnienie jednolitego stosowania przepisw o odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny finansw publicznych przez organy orzekajce w sprawach o takie naruszenie.

2. Dziaalno komisji orzekajcych pierwszej instancji w 2011 r. (przy ministrach i regionalnych izbach obrachunkowych)
Komisjami orzekajcymi, zgodnie z art. 46 uondfp, s: resortowe komisje orzekajce przy ministrach kierujcych dziaem lub dziaami administracji rzdowej 17 komisji, Wsplna Komisja Orzekajca, Komisja Orzekajca przy Szefie Kancelarii Prezesa Rady Ministrw (zwane dalej resortowymi komisjami orzekajcymi), regionalne komisje orzekajce przy regionalnych izbach obrachunkowych (zwane dalej regionalnymi komisjami orzekajcymi) 16 komisji.

313

W dniu 17 listopada 2011 r. wygasy kadencje Resortowej Komisji Orzekajcej przy Ministrze Infrastruktury i przy Ministrze Spraw Wewntrznych i Administracji w zwizku ze zniesieniem organw, przy ktrych dziaay. Na podstawie art. 135 ust. 1 uondfp, komisje orzekajce wydaj orzeczenia o odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, uniewinnieniu albo umorzeniu postpowania. Zgodnie z art. 31 uondfp, komisje orzekajce mog wymierzy kar upomnienia, nagany, kar pienin oraz kar zakazu penienia funkcji zwizanych z dysponowaniem rodkami publicznym. W przypadkach zasugujcych na szczeglne uwzgldnienie, na podstawie art. 36 uondfp, komisje orzekajce mog odstpi od wymierzenia kary. 1. Na pocztku 2011 r. w komisjach orzekajcych pierwszej instancji oczekiway na rozstrzygnicie wnioski o ukaranie dotyczce 480 obwinionych, w tym: w regionalnych komisjach orzekajcych 400 obwinionych, w resortowych komisjach orzekajcych 80 obwinionych.

2. W 2011 r. do komisji orzekajcych w pierwszej instancji wpyny wnioski o ukaranie dotyczce 1676 obwinionych, przy czym do: regionalnych komisji orzekajcych wobec 1.475 obwinionych, resortowych komisji orzekajcych wobec 201 obwinionych.

Ponadto, GKO zwrcia do ponownego rozpoznania sprawy dotyczce 35 obwinionych (do regionalnych komisji orzekajcych sprawy dotyczce 21 obwinionych i do resortowych komisji orzekajcych 14 obwinionych). W komisjach orzekajcych pierwszej instancji pozostaway zatem cznie do rozpoznania w 2011 r. sprawy dotyczce 2.191 obwinionych, w tym w regionalnych komisjach orzekajcych dotyczyy one 1.895 obwinionych a w resortowych komisjach orzekajcych 296 obwinionych. 3. Komisje orzekajce pierwszej instancji wyday w 2011 r. rozstrzygnicia wobec 1.669 obwinionych, w tym: Na regionalne komisje orzekajce wobec 1437 obwinionych, resortowe komisje orzekajce wobec 232 obwinionych. koniec roku do rozstrzygnicia pozostay wnioski o ukaranie dotyczce

478 obwinionych, w tym w regionalnych komisjach orzekajcych wobec 414 obwinionych i w resortowych komisjach orzekajcych wobec 64 obwinionych. Rnica pomidzy liczb zoonych wnioskw a rozpoznanych spraw wynika z cznego rozpoznania spraw pozostajcych ze sob w cisym zwizku.

314

4. Z ogu 1437 spraw rozstrzygnitych w cigu 2011 r. przez regionalne komisje orzekajce najwicej spraw rozstrzygny: Regionalna Komisja Orzekajca przy RIO w Krakowie Regionalna Komisja Orzekajca przy RIO w Poznaniu Regionalna Komisja Orzekajca przy RIO w Katowicach Regionalna Komisja Orzekajca przy RIO w Kielcach 215 spraw, 213 spraw, 141 sprawy, 108 spraw,

a najmniej: Regionalna Komisja Orzekajca przy RIO w Zielonej Grze Regionalna Komisja Orzekajca przy RIO we Wrocawiu 16 spraw, 20 spraw.

Z ogu 232 spraw rozstrzygnitych w cigu 2011 r. przez resortowe komisje orzekajce najwicej spraw rozstrzygny: Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Sprawiedliwoci 77 spraw,

Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Spraw Wewntrznych i Administracji 32 sprawy,

Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Zdrowia Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Obrony Narodowej

24 sprawy, 24 sprawy

a najmniej: Wsplna Komisja Orzekajca Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Edukacji Narodowej Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Gospodarki Komisja Orzekajca przy Szefie Kancelarii Prezesa Rady Ministrw Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Rozwoju Regionalnego Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze Spraw Zagranicznych Resortowa Komisja Orzekajca przy Ministrze rodowiska 1 sprawa, 1 sprawa, 1 sprawa, 2 sprawy, 2 sprawy, 2 sprawy, 2 sprawy.

W 2011 roku ani razu nie orzekaa komisja przy Ministrze Sportu i Turystyki. Powysze dane wskazuj na utrzymujce si dysproporcje w obcieniu prac zarwno poszczeglnych komisji orzekajcych, jak i oglnie w podziale na resortowe i regionalne komisje orzekajce. Zdecydowana wikszo spraw rozstrzygana jest przez regionalne komisje orzekajce. Dysproporcje te zostay dostrzeone przez ustawodawc, ktry w ustawie o zmianie ustawy o odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny finansw publicznych oraz innych

315

ustaw przewidzia powoanie, w miejsce 17 resortowych komisji orzekajcych przy ministrach, trzech midzyresortowych komisji orzekajcych. Ustawa wesza w ycie w dniu 11 lutego 2012 r. 5. Komisje orzekajce pierwszej instancji wyday orzeczenia wobec 1320 obwinionych, na mocy ktrych: uniewinniono 330 osb, tj. 24,8% wszystkich obwinionych, wobec ktrych wydano orzeczenia, w tym w: regionalnych komisjach orzekajcych 247 osb, co stanowi 74,8% wszystkich uniewinnionych, resortowych komisjach orzekajcych 83 osoby, co stanowi 25,2% wszystkich uniewinnionych, uznano odpowiedzialnymi za naruszenie dyscypliny finansw publicznych 990 osb, tj. 75% wszystkich obwinionych, wobec ktrych wydano orzeczenia, z tego: regionalne komisje orzekajce orzeky o uznaniu odpowiedzialnymi za naruszenie dyscypliny finansw publicznych 895 osb, co stanowi 90,4% obwinionych, ktrym przypisano odpowiedzialno, resortowe komisje orzekajce orzeky o uznaniu odpowiedzialnymi za naruszenie dyscypliny finansw publicznych 95 osb, co stanowi 9,5% obwinionych, ktrym przypisano odpowiedzialno. umorzono postpowanie wobec 349 osb, przy czym w: regionalnych komisjach orzekajcych wobec 295 osb, resortowych komisjach orzekajcych wobec 54 osb.

Ponadto wnioski rozpoznane w 2011 r., zoone przez rzecznika najczciej nie koczyy si przypisaniem odpowiedzialnoci w: Resortowej Komisji Orzekajcej przy Ministrze Infrastruktury z 7 rozstrzygnitych spraw ani razu nie przypisano odpowiedzialnoci, Resortowej Komisji Orzekajcej przy Ministrze Kultury i Dziedzictwa Narodowego z 10 rozstrzygnitych spraw 9 (czyli 90%) nie zakoczyo si przypisaniem odpowiedzialnoci, Resortowej Komisji Orzekajcej przy Ministrze Pracy i Polityki Spoecznej z 11 rozstrzygnitych spraw 10 (czyli 90,9%) nie zakoczyo si przypisaniem odpowiedzialnoci.

316

W regionalnych komisjach orzekajcych to samo zjawisko nie miao tak duych rozmiarw. Wnioski rozpoznane w 2011 r., zoone przez rzecznika najczciej nie koczyy si przypisaniem odpowiedzialnoci w: Regionalnej Komisji Orzekajcej przy RIO w Bydgoszczy (na 79 rozstrzygnitych spraw 66 czyli 83,5% nie zakoczyo si przypisaniem odpowiedzialnoci), Regionalnej Komisji Orzekajcej przy RIO w Szczecinie (na 81 rozstrzygnitych spraw 57 czyli 70,4% nie zakoczyo si przypisaniem odpowiedzialnoci). 6. Spord 990 osb uznanych za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych: 895 obwinionym przypisay odpowiedzialno regionalne komisje orzekajce, 95 obwinionym przypisay odpowiedzialno resortowe komisje orzekajce.

Z oglnej liczby 990 osb uznanych za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych ukarano 421 osb, tj. 42,5%, w tym: 373 osoby w regionalnych komisjach orzekajcych, 48 osb w resortowych komisjach orzekajcych.

Z oglnej liczby 990 osb uznanych za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, wobec 569 osb (57,5%) odstpiono od wymierzenia kary, w tym: 522 osoby w regionalnych komisjach orzekajcych, 47 osb w resortowych komisjach orzekajcych.

Z 522 osb, wobec ktrych odstpiono od wymierzenia kary w Regionalnej Komisji Orzekajcej przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Krakowie takie orzeczenia zapady wobec 111 osb (21,3%). Z 569 osb wobec ktrych odstpiono od wymierzenia kary najczciej w: Regionalnej Komisji Orzekajcej przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Krakowie 111 osb, co stanowi 89,5% z oglnej liczby uznanych w tej komisji za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, Regionalnej Komisji Orzekajcej przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Lublinie 23 osoby, co stanowi 76,7% z oglnej liczby uznanych w tej komisji za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, Regionalnej Komisji Orzekajcej przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Szczecinie 17 osb, co stanowi 70,8% z oglnej liczby uznanych w tej komisji za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych,

317

najrzadziej w: Regionalnej Komisji Orzekajcej przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Grze 3 osoby, co stanowi 27,3% z oglnej liczby uznanych w tej komisji za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, Regionalnej Komisji Orzekajcej przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocawiu 4 osoby, co stanowi 28,6% z oglnej liczby uznanych w tej komisji za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansw publicznych, Najczciej komisje orzekajce pierwszej instancji, odstpujc od wymierzenia kary, wskazyway na nastpujce okolicznoci: uprzedni niekaralno obwinionego, wyrnianie si obwinionego, przed popenieniem naruszenia, wzorowym

spenieniem obowizkw zawodowych, nisk szkodliwo popenionego naruszenia dla finansw publicznych, podjcie dziaa zmierzajcych do wyeliminowania uchybie.

Zgodnie z art. 167 ust.1 uondfp, kady uznany za odpowiedzialnego za naruszenie dyscypliny finansw publicznych zwraca na rzecz Skarbu Pastwa koszty postpowania. Koszty te okrela si ryczatowo w wysokoci 10% przecitnego miesicznego wynagrodzenia. 7. W roku 2011 czna wysoko orzeczonych kosztw postpowania nalenych Skarbowi Pastwa wyniosa 277.491,51 z, a wyegzekwowano 247.092,69 z. 8. W stosunku do 421 osb ukaranych: kar upomnienia ukarano 367 osb (87,2% ukaranych), w tym w regionalnych komisjach orzekajcych 327 osb i w resortowych komisjach orzekajcych 40 osb, kar nagany ukarano 47 osb (11,2% ukaranych), w tym w regionalnych komisjach orzekajcych 40 osb i resortowych komisjach orzekajcych 7 osb, kar pienin ukarano 6 osb (1,4% ukaranych) tylko w regionalnych komisjach orzekajcych, przy czym rednia wysoko kary pieninej wyniosa 5.283,56 z, kar zakazu penienia funkcji zwizanych z dysponowaniem rodkami publicznymi ukarano 1 osob tylko w resortowej komisji orzekajcej przy Ministrze Spraw Wewntrznych i Administracji.

318

9. Osobom odpowiedzialnym za naruszenie dyscypliny finansw publicznych przypisano najliczniej popenienie narusze polegajcych na: naruszeniu przepisw dotyczcych zamwie publicznych (503 naruszenia, co stanowi 28,8% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 466 narusze i w resortowych komisjach orzekajcych 37 narusze), zaniechaniu przeprowadzenia budetowym lub rozliczenia inwentaryzacji z oraz wykazaniu ksigow

w sprawozdaniu

danych

niezgodnych

ewidencj

(388 narusze, co stanowi 22,2% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 373 naruszenia i w resortowych komisjach orzekajcych 15 narusze), dokonaniu wydatku bez upowanienia albo z przekroczeniem zakresu upowanienia oraz dopuszczeniu przez kierownika jednostki do dokonania wydatku powodujcego przekroczenie kwoty wydatkw ustalonej w rocznym planie finansowym jednostki wskutek zaniedbania lub niewypenienia obowizkw w zakresie kontroli finansowej (183 naruszenia, co stanowi 10,5% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 158 narusze i w resortowych komisjach orzekajcych 25 narusze), zacigniciu zobowizania bez upowanienia albo z przekroczeniem upowanienia do zacigania zobowiza jednostki sektora finansw publicznych (125 narusze, co stanowi 7,2% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 119 narusze i w resortowych komisjach orzekajcych 6 narusze), nieopaceniu przez jednostk sektora finansw publicznych: skadek na ubezpieczenie spoeczne, skadek na ubezpieczenie zdrowotne, skadek na Fundusz Pracy, skadek na Fundusz Gwarantowanych wiadcze Pracowniczych, wpat na Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych,

albo ich opaceniu w kwocie niszej ni wynikajca z prawidowego obliczenia lub z przekroczeniem terminu zapaty, (cznie 123 czyny, co stanowi 7% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 96 czynw i w resortowych komisjach orzekajcych 27 czynw), przekazaniu dotacji z naruszeniem zasad lub trybu jej udzielenia, nierozliczeniu lub nieterminowym rozliczeniu dotacji oraz nieustaleniu kwoty dotacji podlegajcej

319

zwrotowi do budetu (97 czynw, co stanowi 5,6% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 85 narusze i w resortowych komisjach orzekajcych 12 narusze), nieprzekazaniu lub nieterminowym przekazaniu do budetu pobranych dochodw nalenych Skarbowi Pastwa, niedokonaniu wpaty do budetu w nalenej wysokoci nadwyki dochodw wasnych przez jednostk budetow, nadwyki rodkw obrotowych przez zakad budetowy albo czci zysku przez agencj wykonawcz lub nieterminowe dokonanie tej wpaty (80 narusze, co stanowi 4,6% wszystkich czynw, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 72 naruszenia i w resortowych komisjach orzekajcych 8 narusze). 10. Osobom odpowiedzialnym za naruszenie dyscypliny finansw publicznych przypisano najmniej czynw polegajcych na: przeznaczeniu rodkw rezerwy budetowej na inny cel ni okrelony w decyzji o ich przyznaniu (4 naruszenia), przeznaczeniu dochodw, z wyczeniem dochodw wasnych oraz dochodw gromadzonych na rachunku funduszu motywacyjnego, uzyskiwanych przez jednostk budetow na wydatki ponoszone w tej jednostce (8 narusze, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 2 naruszenia i w resortowych komisjach orzekajcych 6 narusze). 11. Na koniec roku 2011 w komisjach orzekajcych pierwszej instancji pozostao do rozpoznania 478 spraw, z czego: 414 spraw w regionalnych komisjach orzekajcych, 64 sprawy w resortowych komisjach orzekajcych.

Na koniec 2011 r. najmniej spraw pozostao do rozpoznania w regionalnych komisjach orzekajcych przy RIO w: Zielonej Grze Biaymstoku Rzeszowie 0 spraw, 3 sprawy, 4 sprawy, 9 spraw.

Wrocawiu

Najwicej spraw do rozpoznania w regionalnych komisjach orzekajcych przy RIO w: Krakowie Poznaniu Bydgoszcz 77 spraw, 58 spraw, 41 spraw,

320

Katowicach Gdasku

38 spraw, 37 spraw.

Najwicej spraw pozostao na koniec roku w: Resortowej Komisji Orzekajcej przy Ministrze Obrony Narodowej 10 spraw, Resortowej Komisji Orzekajcej przy Ministrze Spraw Wewntrznych i Administracji 10 spraw.

321

SPIS TABLIC

1. 2.

Podstawowe wskaniki makroekonomiczne w latach 2008 2011 Sprawozdanie dotyczce przestrzegania zasady w zakresie relacji pastwowego dugu publicznego oraz dugu Skarbu Pastwa do PKB w roku budetowym 2011

3.

Informacja dotyczca dugu, deficytu, porcze i gwarancji sektora finansw publicznych w roku budetowym 2011

4.

Zaduenie Skarbu Pastwa wedug kryterium miejsca emisji w ukadzie wg instrumentw (w mln z)

5. 6. 7.

Zaduenie krajowe Skarbu Pastwa w ukadzie podmiotowym (w mln z) Zestawienie dochodw i wydatkw sektora finansw publicznych w roku 2011 Dochody budetu pastwa

323

Tablica 1. Podstawowe wskaniki makroekonomiczne w latach 2008 - 2011

Wyszczeglnienie jedn. 2008 2009 2010 2011 Budet 2011 Wykonanie

Procesy realne PKB Eksport Import Popyt krajowy Spoycie - indywidualne - zbiorowe Akumulacja - nakady brutto na rodki trwae PKB w cenach biecych % % % % % % % % % mld z 105,1 107,1 108,0 105,6 106,1 105,7 107,3 104,0 109,6 1.275,4 101,6 93,2 87,6 98,9 102,0 102,1 102,0 88,5 98,8 1.344,4 103,9 112,1 113,9 104,6 103,4 103,2 104,0 109,3 99,6 1.416,4 103,5 106,2 107,4 104,0 102,2 103,1 99,3 110,8 108,6 1.496,3 104,3 107,5 105,8 103,6 102,1 103,1 98,8 109,6 108,1 1.524,7

Ceny Dynamika cen towarw i usug konsumpcyjnych - rednioroczna Dynamika cen produkcji sprzedanej przemysu - rednioroczna Deflator PKB % 104,2 103,5 102,6 102,3 104,3

% %

102,2 103,1

103,4 103,7

102,1 101,4

102,0 102,4

107,6 103,2

Wynagrodzenia Przecitne wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej w tym: - w sektorze przedsibiorstw z z 2.942 3.186 3.102 3.325 3.224 3.435 3.359 3.615 3.400 3.605

Rynek pracy Przecitne zatrudnienie w gospodarce narodowej w tym: - w sektorze przedsibiorstw Liczba zarejestrowanych bezrobotnych (koniec okresu) Stopa bezrobocia (koniec okresu) tys. etatw tys. etatw tys. osb
%

9.851 5.392 1.474 9,5

9.768 5.327 1.893 12,1

9.745 5.373 1.955 12,4

10.045 5.444 1.588 9,9

9 913* 5.544 1.983 12,5

Kurs walutowy PLN/USD (rednio w okresie) PLN/EUR (rednio w okresie) USD/EUR (rednio w okresie)

PLN PLN USD

2,41 3,52 1,46

3,12 4,33 1,39

3,02 3,99 1,32

2,88 3,75 1,30

2,96 4,12 1,39

Bilans patniczy na bazie transakcji Saldo obrotw biecych do PKB

-6,6

-3,9

-4,6

-2,6

-4,3

* szacunek wasny MF; wstpne dane w zakresie przecitnego zatrudnienia w gospodarce narodowej w 2011 r. zostan opublikowane przez GUS w Maym Roczniku Statystycznym 2012 , tj. na przeomie czerwca i lipca 2012 r.

Tablica 2. Sprawozdanie dotyczce przestrzegania zasady w zakresie relacji pastwowego dugu publicznego oraz dugu Skarbu Pastwa do PKB w roku budetowym 2011

Wyszczeglnienie 1) pastwowy dug publiczny 2) dug Skarbu Pastwa 3/5 PKB PKB

kwota w mln z 815.341,5 771.127,5

relacja do PKB % 53,5% 50,6% 914.795,3 1.524.658,8

Tablica 3. Informacja dotyczca dugu, deficytu, porcze i gwarancji sektora finansw publicznych w roku budetowym 2011

Wyszczeglnienie

kwota w mln z

relacja do PKB % 53,5% 6,4% 50,6% 6,2% 3,7% 1,6%

1) pastwowy dug publiczny 2) niewymagalne zobowizania z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez podmioty sektora finansw publicznych 3) dug Skarbu Pastwa 4) niewymagalne zobowizania z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez Skarb Pastwa 5) deficyt sektora finansw publicznych 6) deficyt budetu pastwa

815.341,5 97.674,8 771.127,5 94.303,7 55.879,1 25.124,4

Tablica 4. Zaduenie Skarbu Pastwa wg kryterium miejsca emisji w ukadzie wg instrumentw (w mln z)
struktura XII 2010
w%

Wyszczeglnienie Zaduenie Skarbu Pastwa I. Zaduenie krajowe Skarbu Pastwa 1.Zaduenie z tytuu SPW 1.1.Rynkowe SPW oprocentowanie stae - nieindeksowane bony skarbowe obligacje OK obligacje PS obligacje DS obligacje WS oprocentowanie stae - indeksowane obligacje IZ oprocentowanie zmienne obligacje TZ obligacje WZ obligacje DZ obligacje PP 1.2. Oszczdnociowe SPW oprocentowanie stae obligacje DOS oprocentowanie zmienne obligacje COI obligacje EDO 1.3. Nierynkowe SPW oprocentowanie zmienne obligacje BGZ 2. Pozostae zaduenie Skarbu Pastwa przyjte depozyty wolne rodki jsfp zobowizania wymagalne inne II. Zaduenie zagraniczne Skarbu Pastwa 1.Zaduenie z tytuu SPW 1.1.Rynkowe SPW oprocentowanie stae EUR USD CHF JPY oprocentowanie zmienne USD 2. Kredyty zagraniczne oprocentowanie stae EUR USD JPY oprocentowanie zmienne EUR USD 3. Pozostae zaduenie Skarbu Pastwa

XII 2010
w mln z

XII 2011
w mln z

struktura XII 2011

w%

zmiana XII 2011 -XII 2010

w mln z w%

701.850,6 507.010,6 506.984,5 499.258,4 418.963,8 27.966,1 105.527,4 131.891,4 120.585,1 32.993,8 14.911,9 14.911,9 65.382,7 1.048,4 56.350,1 7.234,2 750,0 7.618,0 3.419,4 3.419,4 4.198,5 1.562,8 2.635,7 108,1 108,1 108,1 26,1 0,0 22,1 4,0 194.840,0 155.468,1 155.468,1 155.225,7 100.631,2 26.371,6 15.344,9 12.877,9 242,5 242,5 39.370,9 18.478,6 17.971,1 11,2 496,3 20.892,3 20.665,0 227,3 0,9

100,0% 72,2% 72,2% 71,1% 59,7% 4,0% 15,0% 18,8% 17,2% 4,7% 2,1% 2,1% 9,3% 0,1% 8,0% 1,0% 0,1% 1,1% 0,5% 0,5% 0,6% 0,2% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 27,8% 22,2% 22,2% 22,1% 14,3% 3,8% 2,2% 1,8% 0,0% 0,0% 5,6% 2,6% 2,6% 0,0% 0,1% 3,0% 2,9% 0,0% 0,0%

771.127,5 524.689,6 514.285,2 507.225,2 422.927,1 12.013,8 108.785,5 135.561,9 133.150,7 33.415,2 20.673,9 20.673,9 63.624,3 590,2 62.284,1 0,0 750,0 7.060,0 2.312,9 2.312,9 4.747,1 1.798,4 2.948,8 0,0 0,0 0,0 10.404,3 10.391,5 9,3 3,5 246.438,0 195.271,1 195.271,1 194.991,6 114.236,1 43.947,4 18.893,2 17.914,9 279,6 279,6 51.166,8 23.799,5 23.340,8 8,6 450,1 27.367,3 27.233,9 133,4 0,0

100,0% 68,0% 66,7% 65,8% 54,8% 1,6% 14,1% 17,6% 17,3% 4,3% 2,7% 2,7% 8,3% 0,1% 8,1% 0,0% 0,1% 0,9% 0,3% 0,3% 0,6% 0,2% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 1,3% 0,0% 0,0% 32,0% 25,3% 25,3% 25,3% 14,8% 5,7% 2,5% 2,3% 0,0% 0,0% 6,6% 3,1% 3,0% 0,0% 0,1% 3,5% 3,5% 0,0% 0,0%

69.277,0 17.679,0 7.300,8 7.966,8 3.963,2 -15.952,3 3.258,1 3.670,5 12.565,6 421,4 5.762,0 5.762,0 -1.758,4 -458,2 5.934,0 -7.234,2 0,0 -557,9 -1.106,6 -1.106,6 548,6 235,6 313,0 -108,1 -108,1 -108,1 10.378,2 10.391,5 -12,8 -0,5 51.598,0 39.803,0 39.803,0 39.765,9 13.604,9 17.575,7 3.548,2 5.037,0 37,1 37,1 11.795,9 5.320,9 5.369,8 -2,6 -46,3 6.475,0 6.568,8 -93,8 -0,9

9,9% 3,5% 1,4% 1,6% 0,9% -57,0% 3,1% 2,8% 10,4% 1,3% 38,6% 38,6% -2,7% -43,7% 10,5% -100,0% 0,0% -7,3% -32,4% -32,4% 13,1% 15,1% 11,9% -100,0% -100,0% -100,0% 39738,7% -57,9% -13,0% 26,5% 25,6% 25,6% 25,6% 13,5% 66,6% 23,1% 39,1% 15,3% 15,3% 30,0% 28,8% 29,9% -23,1% -9,3% 31,0% 31,8% -41,3% -99,6%

Tablica 5. Zaduenie krajowe Skarbu Pastwa w ukadzie podmiotowym (w mln z)

Wyszczeglnienie Zaduenie Skarbu Pastwa I. Zaduenie Skarbu Pastwa wobec rezydentw Krajowe banki komercyjne 1.Krajowe SPW 1.1.Rynkowe SPW bony skarbowe obligacje OK obligacje PS obligacje DS obligacje WS obligacje IZ obligacje TZ obligacje WZ obligacje DZ obligacje PP 1.3. Nierynkowe SPW obligacje BGZ 2. Pozostae zaduenie Skarbu Pastwa zobowizania wymagalne inne 3. Zagraniczne SPW Krajowy sektor pozabankowy 1.Krajowe SPW 1.1.Rynkowe SPW bony skarbowe obligacje OK obligacje PS obligacje DS obligacje WS obligacje IZ obligacje TZ obligacje WZ obligacje DZ obligacje PP 1.2. Oszczdnociowe SPW obligacje DOS obligacje COI obligacje EDO 2. Pozostae zaduenie Skarbu Pastwa przyjte depozyty wolne rodki jsfp zobowizania wymagalne inne 3. Zagraniczne SPW II. Zaduenie Skarbu Pastwa wobec nierezydentw 1.Krajowe SPW 1.1.Rynkowe SPW bony skarbowe obligacje OK obligacje PS obligacje DS obligacje WS obligacje IZ obligacje TZ obligacje WZ obligacje DZ obligacje PP 1.2. Oszczdnociowe SPW obligacje DOS obligacje COI obligacje EDO 2. Zagraniczne SPW 3. Kredyty zagraniczne Europejski Bank Inwestycyjny Bank wiatowy Bank Rozwoju Rady Europy Klub Paryski pozostae 4. Pozostae zaduenie Skarbu Pastwa XII 2010 w mln z 701.850,6 389.008,4 137.862,5 130.526,4 130.418,3 15.871,0 34.622,7 28.694,2 19.584,6 1.447,5 539,9 8,5 27.105,3 2.529,8 15,0 108,1 108,1 0,0 0,0 0,0 7.336,0 251.145,9 248.201,5 240.602,4 8.594,7 47.636,1 56.338,7 63.382,4 20.889,6 9.921,7 1.037,3 27.512,9 4.554,0 735,0 7.599,2 3.414,2 1.553,0 2.631,9 26,1 0,0 22,1 4,0 2.918,3 312.842,2 128.256,5 128.237,7 3.500,5 23.268,6 46.858,5 37.618,2 10.656,7 4.450,3 2,6 1.731,9 150,3 0,0 18,8 5,2 9,8 3,8 145.213,8 39.370,9 22.361,5 15.682,5 830,6 306,7 189,6 0,9 struktura XII 2010 w% 100,0% 55,4% 19,6% 18,6% 18,6% 2,3% 4,9% 4,1% 2,8% 0,2% 0,1% 0,0% 3,9% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,0% 35,8% 35,4% 34,3% 1,2% 6,8% 8,0% 9,0% 3,0% 1,4% 0,1% 3,9% 0,6% 0,1% 1,1% 0,5% 0,2% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,4% 44,6% 18,3% 18,3% 0,5% 3,3% 6,7% 5,4% 1,5% 0,6% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 20,7% 5,6% 3,2% 2,2% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% XII 2011 w mln z 771.127,5 381.960,2 120.229,8 110.347,7 110.347,7 7.044,4 22.700,5 25.900,2 24.108,3 1.054,0 637,0 0,6 28.887,7 0,0 15,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9.882,2 261.730,4 249.710,7 242.669,6 3.235,2 42.100,7 63.747,9 66.035,5 18.087,1 14.995,4 587,5 33.145,4 0,0 735,0 7.041,1 2.308,9 1.787,3 2.944,8 10.404,3 10.391,5 9,3 3,5 1.615,4 389.167,3 154.226,9 154.207,9 1.734,3 43.984,3 45.913,7 43.006,9 14.274,1 5.041,5 2,2 251,0 0,0 0,0 19,0 3,9 11,1 4,0 183.773,6 51.166,8 30.295,3 19.628,0 793,4 271,7 178,4 0,0 struktura XII 2011 w% 100,0% 49,5% 15,6% 14,3% 14,3% 0,9% 2,9% 3,4% 3,1% 0,1% 0,1% 0,0% 3,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 33,9% 32,4% 31,5% 0,4% 5,5% 8,3% 8,6% 2,3% 1,9% 0,1% 4,3% 0,0% 0,1% 0,9% 0,3% 0,2% 0,4% 1,3% 1,3% 0,0% 0,0% 0,2% 50,5% 20,0% 20,0% 0,2% 5,7% 6,0% 5,6% 1,9% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 23,8% 6,6% 3,9% 2,5% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% zmiana XII 2011 -XII 2010 w mln z w% 69.277,0 9,9% -7.048,2 -1,8% -17.632,6 -12,8% -20.178,8 -15,5% -20.070,7 -15,4% -8.826,6 -55,6% -11.922,3 -34,4% -2.794,0 -9,7% 4.523,7 23,1% -393,4 -27,2% 97,1 18,0% -7,9 -93,1% 1.782,4 6,6% -2.529,8 -100,0% 0,0 0,0% -108,1 -100,0% -108,1 -100,0% 0,0 0,0 0,0 2.546,1 34,7% 10.584,4 4,2% 1.509,1 0,6% 2.067,2 0,9% -5.359,5 -62,4% -5.535,4 -11,6% 7.409,3 13,2% 2.653,1 4,2% -2.802,5 -13,4% 5.073,7 51,1% -449,8 -43,4% 5.632,4 20,5% -4.554,0 -100,0% 0,0 0,0% -558,1 -7,3% -1.105,3 -32,4% 234,3 15,1% 312,9 11,9% 10.378,2 39727,2% 10.391,5 -12,8 -57,9% -0,5 -13,0% -1.302,9 -44,6% 76.325,2 24,4% 25.970,4 20,2% 25.970,3 20,3% -1.766,3 -50,5% 20.715,7 89,0% -944,8 -2,0% 5.388,8 14,3% 3.617,3 33,9% 591,1 13,3% -0,4 -16,9% -1.480,9 -85,5% -150,3 -100,0% 0,0 0,2 0,9% -1,3 -24,5% 1,3 13,3% 0,1 3,9% 38.559,8 26,6% 11.795,9 30,0% 7.933,9 35,5% 3.945,4 25,2% -37,1 -4,5% -35,1 -11,4% -11,2 -5,9% -0,9 -99,6%

Tablica 6. Zestawienie dochodw i wydatkw sektora finansw publicznych w roku 2011

w mln z Konsolidacja podsektora ubezpiecze spoecznych

Wyszczeglnienie

Sektor finansw publicznych 1)

Konsolidacja midzyszczeblowa

Podsektor rzdowy 2)

Konsolidacja podsektora rzdowego

Podsektor samorzdowy 2)

Konsolidacja podsektora samorzdowego

Podsektor ubezpiecze spoecznych 2)

I. DOCHODY OGEM

604.203,0

201.676,6

354.676,0

27.483,7

207.907,9

8.161,3

243.295,7

11.682,0

1. Dochody biece A. Dochody podatkowe - podatki porednie - podatek dochodowy od osb prawnych - podatek dochodowy od osb fizycznych - co - inne podatki B. Dochody niepodatkowe - dywidenda - wpaty z zysku NBP - dochody wasne sektora publicznego poza budetem pastwa - dochody zagraniczne - pozostae dochody 2 . Dochody kapitaowe 3 . rodki z UE i z innych rde niepodlegajce zwrotowi

546.310,6 301.298,1 180.141,3 31.641,0 67.504,9 1.923,8 20.087,1 245.012,5 6.122,9 6.202,7 218.489,8 349,9 13.847,2 7.230,0 50.662,4

185.121,2 459,5 17,0 13,4 0,0 0,0 429,1 184.661,7 0,0 0,0 182.146,6 0,0 2.515,1 0,0 16.555,4

304.013,6 244.935,9 180.158,3 24.777,4 38.074,9 1.923,8 1,5 59.077,7 6.122,9 6.202,7 30.039,9 349,9 16.362,3 0,0 50.662,4

24.354,3 198,8 114,3 84,5 0,0 0,0 0,0 24.155,5 0,0 0,0 22.842,6 0,0 1.312,9 0,0 3.129,4

185.180,9 56.821,7 0,0 6.877,0 29.430,0 0,0 20.514,7 128.359,2 0,0 0,0 128.359,2 0,0 0,0 7.230,0 15.497,0

7.535,3 17,3 0,0 0,0 0,0 0,0 17,3 7.518,0 0,0 0,0 7.518,0 0,0 0,0 626,0 0,0

242.237,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 242.237,3 0,0 0,0 242.237,3 0,0 0,0 0,0 1.058,4

11.682,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11.682,0 0,0 0,0 11.682,0 0,0 0,0 0,0 0,0

II. WYDATKI OGEM 1. Wydatki biece A. Wydatki na rzecz sektora niepublicznego - dotacje do zada gospodarczych - wydatki socjalne bez transferw wewntrz sektora publicznego - inne wydatki biece - obsuga dugu publicznego - rodki wasne Unii Europejskiej 2. Wydatki kapitaowe

660.082,1 573.316,8 573.316,8 7.935,3 242.700,7 268.845,2 39.104,5 14.731,1 86.765,3

201.676,6 188.011,3 188.011,3 0,0 33.665,6 154.345,7 0,0 0,0 13.665,3

390.754,2 337.524,1 337.524,1 4.353,3 21.662,8 260.719,0 36.057,9 14.731,1 53.230,1

27.483,7 24.943,9 24.943,9 0,0 0,0 24.943,9 0,0 0,0 2.539,8

220.494,0 173.823,5 173.823,5 3.582,0 14.198,0 153.002,5 3.041,0 0,0 46.670,5

8.161,3 6.671,3 6.671,3 0,0 0,0 6.671,3 0,0 0,0 1.490,0

250.510,5 249.980,5 249.980,5 0,0 240.505,5 9.469,4 5,6 0,0 530,0

11.682,0 11.682,0 11.682,0 0,0 0,0 11.682,0 0,0 0,0 0,0

III. DEFICYT / NADWYKA (I.-II.)

-55.879,1

0,0

-36.078,2

0,0

-12.586,1

0,0

-7.214,8

0,0

1) Po wyeliminowaniu transferw wewntrz sektora midzy jego elementami. 2) Po wyeliminowaniu transferw wewntrz podsektora.

Tablica 7. Dochody budetu pastwa

2010 Wyszczeglnienie Wykonanie Ustawa w tys. z 3 273.144.394 270.719.380 242.670.010 179.670.000 119.300.000 58.700.000 1.670.000 24.800.000 38.200.000 10 0 28.049.370 3.590.500 1.831.000 18.526.315 2.384.555 1.717.000 2.425.014 2011 Wykonanie 4/2 % 4 277.557.221 275.485.421 243.210.936 180.272.611 120.831.951 57.963.709 1.476.951 24.861.922 38.074.916 7 1.480 32.274.485 6.122.896 1.923.842 15.641.285 2.383.798 6.202.663 2.071.800 5 110,9 111,5 109,3 109,1 112,0 104,1 90,9 114,2 107,0 233,3 284,7 131,7 123,0 115,6 139,9 87,4 156,7 63,8 6 101,6 101,8 100,2 100,3 101,3 98,7 88,4 100,2 99,7 70,0 115,1 170,5 105,1 84,4 100,0 361,3 85,4 4/3

1 Dochody ogem Dochody podatkowe i niepodatkowe 1. Dochody podatkowe 1.1. Podatki porednie a) podatek od towarw i usug b) podatek akcyzowy c) podatek od gier 1.2. Podatek CIT 1.3. Podatek PIT 1.4 Podatek tonaowy 1.5. Podatki zniesione 2. Dochody niepodatkowe 2.1. Dywidenda 2.2. Co 2.3. Opaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe 2.4. Wpaty jednostek samorzdu terytorialnego 2.5. Wpaty z zysku NBP rodki z Unii Europejskiej i innych rde niepodlegajcych zwrotowi

2 250.302.781 247.054.326 222.552.687 165.189.646 107.880.327 55.684.476 1.624.843 21.769.869 35.592.648 3 520 24.501.639 4.977.098 1.663.745 11.176.869 2.726.650 3.957.277 3.248.455