Sistema Nacional de Inversiones Pblicas

Gua de Preinversin para proyectos de

Agua Potable Rural

INDICE
Pgina I. TIPOLOGA DE PROYECTOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO RURAl ... 1 IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA ....................................................... 3 Como se Identifican los Problemas................................................................. 3 Anlisis del Problema..................................................................................... 3 Anlisis de Objetivos ...................................................................................... 6 Planteamiento de Alternativas ........................................................................ 7 Planteamiento de Alternativas de Proyecto..................................................... 8

1.1.1 II. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5.

1.1.2 III FORMULACION DEL PROYECTO....................................................................................................................10 3.1. Aspectos Generales del Proyecto................................................................... 10 3.2. Objetivos de Desarrollo y Especficos............................................................. 11 3.3. Compatibilidad del Proyecto con Polticas y Estrategias de Desarrollo.......... 13 3.4. Insercin de los Beneficiarios en el Proyecto................................................. 15 1.1.3 IV. ESTUDIO DE MERCADO..................................................................................................................... 15 4.1. Demanda y Oferta del Proyecto..................................................................... 15 4.2. Proyeccin de la Demanda............................................................................ 20 4.3. Anlisis de la Oferta....................................................................................... 21 4.4. Anlisis de los Precios o Tarifas.................................................................... 22 1.1.4 V. ESTUDIO TECNICOS.................................................................................................................... 23 5.1. Procesos Tcnicos y componentes del Proyecto........................................... 23 5.2. Anlisis del Tamao...................................................................................... 26 5.3. Localizacin y Area de Influencia del Proyecto.............................................. 28 VI. ORGANIZACION, BASES LEGALES E IMPACTO AMBIENTAL......................... 29 6.1. Diseo Organizacional.................................................................................. 29 6.2. Normas Legales............................................................................................ 32 6.3. Anlisis y Evaluacin de Impacto Ambiental................................................. 32 1.1.5 VII. COSTOS DEL PROYECTO.................................................................................................................. 33 7.1. Valoracin a Precios Nominales y Constantes.............................................. 33 7.2. Clasificacin de los Costos de un Proyecto................................................... 35 1.1.6 VIII. BENEFICIOS DEL PROYECTO.................................................................................................................. 39 8.1. Identificacin de Beneficios............................................................................ 40 8.2. Clasificacin de los Beneficios....................................................................... 40 8.3. Alternativa Metodolgica del Calculo de Beneficios por Concepto de Cobro de Tarifas............................................................................................ 42 8.4. Calculo de Beneficios Segn Disposicin a Pagar de los Usuarios............... 44 8.5. Beneficios no Cuantificables......................................................................... 44

1.1.7 IX. EVALUACION DEL PROYECTO.................................................................................................................. 45 9.1. Evaluacin Financiera o Privada................................................................... 45 9.2. Evaluacin Econmica Social........................................................................ 47 9.3. Anlisis Econmico...... ................................................................................. 51 9.4. Indicadores de Evaluacin............................................................................. 52 9.5. Proyectos que se Excluyen Mutuamente....................................................... 55 9.6. Anlisis de Sensibilidad................................................................................. 56 9.7. Anlisis Costo Eficacia.................................................................................. 56 9.8. Externalidades del Proyecto.......................................................................... 58 9.9. Impactos del Proyecto................................................................................... 60 1.1.8 X. FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION................................................................................................................... 61 10.1. Plan de Financiamiento................................................................................. 61 10.2. Sostenibilidad................................................................................................ 63 ANEXOS: CASO PRACTICO

PROYECTO: AGUA POTABLE (MAG) EL CARAO I. TIPOLOGA DE PROYECTOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO RURAL

Sin perjucio de poder llegar a definiciones de mayor detalle, es posible reconocer los siguientes tipos de inversin en el sector de agua y saneamiento, todos los cuales pueden ser evaluados mediante diferentes mtodos que permitan llegar a conclusiones sobre la conveniencia de desarrollar uno u otro tipo de proyecto. Obras de Agua Potable: Captacin de manantiales Miniacueductos por gravedad Pozo excavado a mano Pozo perforado Miniacueducto por bombeo (elctrico y mecnico)

Obras de Letrina - Foza comn tradicional - Letrina ventilada (VIP) Dentro de estas tipologas, es posible realizar los siguientes tipos de obras: a) Instalacin del Servicio Es el principal tipo de proyecto que se presenta y comprende obras de captacin, conduccin, almacenamiento, desinfeccin y distribucin; con sus respectivas conexiones domiciliarias y medidores, las que reemplazan a algn sistema de abastecimiento artesanal existente. Por lo anterior, esta metodologa est orientada a la preparacin y evaluacin de este tipo de proyectos, aunque tambin puede ser utilizada para proyectos de mejoramiento, ampliacin y/o reposicin, que implican aumento de oferta. b) Mejoramiento del Servicio Comprende la reposicin de elementos en mal estado como conducciones, arranques, bombas para elevacin, reacondicionamiento de captacin y mejoramiento de estanques y obras elctricas. En muchos casos, en el mejoramiento integral se ampla la capacidad de produccin. Ello implica efectuar adems un anlisis equivalente a un proyecto de ampliacin: determinacin de demanda futura, optimizacin del sistema actual y planteamiento del proyecto de ampliacin.

c) Ampliacin del Servicio

Su objetivo es ampliar el servicio, si en la etapa de diagnstico se ha detectado dficit de oferta e infraestructura, lo que implica plantear e identificar el proyecto de ampliacin en fuentes, conducciones, estanques, redes y conexiones. d) Reposicin del servicio Comprende la renovacin total o parcial de obras existentes y en operacin, con o sin cambio de la capacidad y calidad del servicio. Se genera cuando un sistema, o parte de l ha cumplido su vida til. Las obras de reemplazo pueden contemplar desde la construccin de una nueva captacin hasta la construccin de una red de distribucin. La poblacin a servir en cada uno de los tipos de proyectos estar en dependencia de las caracterstica de la poblacin objeto de estudio, el tipo y configuracin de la comunidad y la definicin tecnolgica a implementar. II. 2.1. IDENTIFICACION DEL PROBLEMA Cmo se Identifican los Problemas

Para la indentificacin del problema, que da origen a la identificacin de alternativas de solucin mediante ideas de proyecto, es de gran utilidad trabajar con la metodologia del marco lgico. Antes de proponer un proyecto determinado es fundamental efectuar un diagnstico o radiografa de la situacin que se est viviendo en la zona donde se aprecia la existencia de un problema o necesidad relacionado con materias de agua potable y saneamiento. El punto de partida para solucionarlo es identificarlo adecuadamente En general se puede establecer que un diagnstico debe cumplir dos condiciones: ser descriptivo, es decir, mostrar todos los elementos reales o visibles que demuestran la existencia de un problema o necesidad (qu sucede), y por otra, ser explicativo, es decir, debe efectuarse un anlisis de la situacin (problema o necesidad) de forma que se comprendan las causas que lo originan y las interelaciones existentes con otras reas o sectores (porqu sucede). El diagnstico debe permitir encontrar respuesta a elementos principales o bsicos como los siguientes: a) Cul es la alternativa viable de solucin en los problemas de agua y disposicin de excretas. b) Cul es la capacidad socioeconmica de la poblacin para el futuro mantenimiento de las obras de agua y letrinas. Un diagnstico plantea la siguiente situacin; en el Municipio de Estel se ha detectado la existencia de una comunidad recien trasladada, con una poblacim de 620 personas las cuales carecen de agua potable y de letrinas, teniendo que recorrer dos horas para abastecerse del vital lquido. El problema central detectado es: 620 personas carecen de agua potable y saneamiento en la comunidad del Naranjo y Subtiava
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2.2. Anlisis del Problema Ante la limitacin de recursos, el funcionario pblico debe formarse una nocin preliminar de que el problema en si mismo o en competencia con otros merece ser objeto de asignacin de recursos para solucionarlo. 1.1.9 2.2.1. Relacin Causa y Efecto Frente a cualquier problema corresponde siempre tratar de explicar el porqu suceden, identificar las principales variables o factores que inciden en l, caracterizar los elementos o atributos comunes de la poblacin afectada. Para ello es fundamental contar con informacin completa y fuentes idneas, aunque no siempre es posible, debe hacerse el mximo de esfuerzo para contar con dicha informacin. En agua potable rural y saneamiento, al igual que en otros sectores, se hace muy necesario intentar ahondar en el anlisis de las causas que estn generando un problema porque ello asegura poder actuar directamente sobre estos factores en el momento oportuno, evitando demoras innecesarias o estimaciones no adecuadas. Como ejemplo de esos factores podemos mencionar: Instalacin de viviendas en los campos. Encarecimiento por la dispersin de las viviendas. Dificultades topogrficas entre viviendas Falta de medios econmicos Carencias educacionales y culturales

Al igual como es necesario establecer adecuadamente las causas de un problema, tambin lo es con respecto a los efectos que produce o genera un problema. Por efecto se entiende las consecuencias que se producen por la existencia de un problema determinado. Si no existiera el problema tampoco existiran esas consecuencias. Tal como se estableci en el anlisis de las causas, sucede lo mismo respecto a la determinacin de los efectos, ya que a veces es difcil establecer claramente que un efecto se deriva de tal problema o que se debe exclusivamente a un motivo especfico o a la suma de varios. Para establecer una conceptualizacin adecuada sobre la relacin causa-problema-efecto, es posible utilizar una herramienta denominada rbol de problemas la cual permite analizar una situacin determinada en forma metdica, identificar el o los problemas, verificar o definir adecuadamente el problema central y visualizar las relaciones de causa/efecto en el rbol de problemas. Para lo anterior se requiere cumplir las siguientes condiciones: Un problema se define como un estado negativo o de carencia Se analizan problemas reales, no hipotticos ni ficticios Un problema no se define haciendo referencia a la solucin Un problema surge de causas (una o ms) y genera efectos (uno o ms). Una causa puede tener adems causas que la generen. Un efecto puede generar adems otros efectos.

Cabe hacer presente que el tratamiento de un problema en relacin a sus causas y sus efectos es relativa y no existen reglas prefijadas para determinar si algo es causa o efecto por s misma. Dicho de otra forma, dependiendo de la perspectiva que se analice una situacin una causa puede ser efecto en el anlisis de otra situacin. Un esquema que permite visualizar un rbol de problemas se presenta en el siguiente cuadro: ARBOL DE PROBLEMAS CAUSAS PROBLEMA PRINCIPAL EFECTOS

Aplicando los conceptos anteriores se puede desarrollar el siguiente ejemplo: a) Situacin Establecida por Diagnstico:

En la Comunidad del Narajo y Subtiava, departamento de Estel, se han radicado 101 familias ya que el sector en que vivan y trabajaban anteriormente tiene un serio problema de erosin de suelos por lo que las tierras han dejado de tener productividad agrcola. Esta comunidad tiene 620 habitantes, lo que significar una necesidad urgente de servicios bsicos, como agua potable y saneamiento, que requerir seguramente una solucin de corto plazo mientras se realizan la(s) inversiones correspondientes. La localidad ms cercana que dispone de servicios se encuentra ubicada a 18 km. de distancia. b) Problema Central Detectado:

620 personas, de las cuales el 68% son menores de 15 aos no tienen actualmente acceso a agua potable y saneamiento. c) Arbol de Problemas:

Bajo el cumplimiento de las condiciones establecidas anteriormente, se plantea el esquema de rbol: El problema est definido como un estado negativo: las familias no tienen acceso al servicio de agua potable; El problemas definido es real, no ficticio; El problema no se ha definido haciendo referencia a la solucin.

Se puede establecer como causa de la situacin actual el que por causa del huracan mitch se hizo necesario trasladar y establecer en un nuevo lugar la comunidad sin disponibilidad de infraestructura sanitaria, lo se justificaba por la necesidad de esta poblacin de un lugar donde asentarse junto a la posibilidad de generar un polo de desarrollo sustentable, junto a otras comunidades en esa localizacin geogrfica. Como efectos del problema se puede plantear que la carencia de infraestructura sanitaria ha posibilitado el contraer infecciones, enfermedades y, carecer o tener escasez de alguna(s) actividad(es) productiva(s) de subsistencia. Ejemplo de un rbol de problemas EJEMPLO DE UN ARBOL DE PROBLEMAS

CAUSAS Establecimiento de un asentamiento humano alejado de una localidad con infraestructura bsica.

PROBLEMA PRINCIPAL 620 personas no tienen acceso a solucin sanitaria durante el prximo ao.

EFECTOS Aumento de las enfermedades de tipo infecto contagiosas por carecer de agua potable y saneamiento

La aplicacin de esta herramienta se complementa con una similar que se analiza ms adelante y que se denomina rbol de objetivos, donde se plantea una relacin entre medios, objetivos y resultados. 2.3. Anlisis de Objetivos

Los problemas de desarrollo identificados en el arbol de problemas se convierten, com soluciones, en objetivos de proyecto como parte de la etapa de disear una respuesta Los objetivos identificados como componentes o productos de un proyecto se convierten en los medios para encarar el problema de desarrollo identificado y proporcionar un instrumento para determinar su impacto de desarrollo. Un objetivo es una situacin positiva deseada que se podra alcanzar en el futuro. En el anlisis de objetivos se determinan y estructuran los objetivos del proyecto. Un mtodo para asegurarse que a partir de la deteccin de un problema es posible plantear soluciones adecuadas es el del rbol de objetivos, el cual consiste en transformar en una propuesta positiva todo lo que se plante en el rbol de problemas. De todo ello se obtiene un cuadro o matriz que contiene los conceptos de PROBLEMAS, OBJETIVOS y RESULTADOS o FINES, el cual se puede sintetizar en el siguiente cuadro. ARBOL DE OBJETIVOS OBJETIVO DE RESULTADOS DESARROLLO Inexistencia de una napa de El conjunto de ciento un - Los habitantes de las casas agua o de una vertiente vivienda de la localidad del disponen de agua limpia; cercana. Naranjo y Subtiava dispusieran de agua corriente a fines de Disminuyen las ao enfermedades diarreicas. PROBLEMAS - Ahorro de tiempo por no tener que trasladar agua en forma manual Del Objetivo de desarrollo, o de otros objetivos planteados, se desprenden con mayor facilidad las alternativas de solucin en cumplimiento del objetivo. Puede establecerse que la amplitud de posibilidades se extiende cuando se piensan las soluciones a una situacin determinada a partir de un objetivo antes que a partir de un problema. En general, el anlisis de alternativas de proyectos a plantear considera tres situaciones: la optimizacin de la situacin actual, el planteamiento de diversas alternativas y la

seleccin de las alternativas ms viables. Estas tres situaciones se analizan en las secciones siguientes. 2.4. Planteamiento de Alternativas

Con el diagnstico efectuado es posible asegurar el conocimiento de un problema, las causas que lo originan y los efectos que genera, todo lo cual se transforma en insumo para pensar y definir alternativas de solucin a esos problemas. 2.5. Justificacin de Soluciones

2.5.1. Optimizacin de la Situacin Actual Cuando se analizan las causas de los problemas el formulador del proyecto debe estudiar en primer lugar la posibilidad de efectuar una mejora en la realidad vigente sin tener que efectuar grandes inversiones o soluciones muy onerosas. Ello no siempre es posible, dado que a veces no existe ms que una sola solucin o porque se trata de un proyecto absolutamente nuevo y necesario. Sin embargo, se trata de aplicar un principio de racionalidad en el uso de los recursos destinados al saneamiento, el cual debe entenderse en el contexto de la aplicacin de ciertos estndares de reconocida aceptacin en el sector. Optimizar una situacin es aprovechar en mejor forma lo ya existente, de tal forma que aplicando tcnicas, procedimientos o modelos administrativos o de gestin diferentes o ms modernos, se pueda seguir cumpliendo o generando con los objetivos requeridos. Dicho de otra forma, con pequeas modificaciones se puede alargar la vida til de una infraestructura existente, y por lo tanto, aplazar una inversin y utilizar los recursos en una necesidad ms urgente. Para mayor claridad, el concepto de optimizacin se puede concretar en las siguientes situaciones, cuando stas reemplazan propuestas de inversiones mayores: - Infraestructuras ociosas que pueden aprovecharse. - Mantencin de la infraestructurra existente. - Diseo de recipientes que permitan asegurar la disponibilidad de agua en forma permanente. - Aumentar la cobertura de otras instalaciones cercanas. - Mejorar el conocimiento sanitario de las personas que permita aprovechar en forma ptima el recurso disponible. Todas estas posibilidades, y otras ms que puedan plantearse, deben ser consideradas y analizadas antes de plantear soluciones de mayor envergadura. En todo caso, aun cuando se decida analizar y posteriormente implementar otra solucin, y en los casos que sea pertinente, deben hacerse todos los esfuerzos para mejorar la situacin actual. 1.1.10 2.5.2. Planteamiento de Alternativas de Proyectos El concepto de alternativas de proyectos se refiere al planteamiento de soluciones diferentes unas de otras y que, aparte de ser excluyentes, pueden tener poblaciones objetivos distintas como tambin planteamientos tcnicos muy diferentes. Distinto es el caso de variaciones al interior de una alternativa de solucin donde se pueden analizar diferentes alternativas tecnolgicas y que se refiere a la variacin de una o dos variables a lo ms y que no modifican sustancialmente el proyecto planteado.

En cada una de ellas se pueden plantear ms de una posibilidad, sin embargo, es posible desechar a priori las que no cumplen en forma clara con el o los objetivos planteados o no cumplen con criterios lgicos o tcnicos, como se aprecia en el cuadro siguiente. ANALISIS DE ALTERNATIVAS ALTERNATIVAS CONSISTENCIA CON OBJETIVOS CRITERIOS A CONSIDERAR

A. B. C. D.

Cada alternativa debe revisarse a priori en funcin de los siguientes criterios (u La alternativa planteada otros) y descartar las que no cumple con el o los objetivos los cumplan: establecidos? SI / NO -Existen recursos disponibles. - Viabilidad social - Horizonte del proyecto - Impactos duraderos, etc.

El desarrollo de una alternativa de proyecto puede tener tambin una conformacin de varios componentes, es decir, que puede o deben ejecutarse diversos procesos o conjunto de actividades, en forma paralela o secuencial, las cuales en su conjunto consiguen los impactos esperados, pero en separado buscan conseguir resultados especficos. La conformacin de estos componentes requiere de una atencin especial por cuanto debe asegurarse que todos ellos estn orientados a conseguir los objetivos implcitos planteados en la alternativa de solucin. A veces se corre el riesgo de incluir un componente de dudoso impacto en el proyecto. 1.1.11 2.5.3. Seleccin de Alternativas Viables El anlisis efectuado segn las secciones anteriores cumple el objetivo de establecer el marco tcnico y que permita seleccionar las alternativas de proyectos, cumplir los objetivos planteados y a travs de ellos dar solucin a los problemas detectados en el diagnstico. En el sector agua y saneamiento rural existen una serie de tipologas que son normales encontrar en cualquier pas. De ah entonces es posible orientar hacia alguna de esas tipologas las alternativas planteadas en la seccin anterior. Las alternativas seleccionadas (puede ser una o ms) deben ser planteadas y desarrolladas en la forma de proyecto, es decir, deben aplicrsele herramientas de formulacin y evaluacin de proyectos que permitan asegurar que en definitiva se elija la alternativa ms adecuada de acuerdo a los criterios de evaluacin que se estudiarn ms adelante. Como se dijo anteriormente, debe tenerse presente la diferencia entre proyectos distintos y alternativas tecnolgicas distintas. Estas ltimas se van analizando dentro de la formulacin del proyecto y se van descartando las menos viables segn los criterios que se vayan aplicando a medida que avanza la elaboracin del proyecto. 1.1.12 III. 3.1. FORMULACION DEL PROYECTO

Aspectos Generales del Proyecto

Este captulo entrega la visin global del proyecto a formular en los aspectos de la definicin del nombre mismo, la descripcin breve de los puntos ms importantes a modo

de resumen, los objetivos de desarrollo y especficos de cmo se inserta el proyecto en la poltica de desarrollo del pas y cul es el rol de los beneficiarios en relacin al proyecto. 1.1.13 a. Nombre del Proyecto

Lo primero que debe hacerse con la alternativa seleccionada es darle un nombre para que sea reconocida por todos, sin equvocos. Es muy importante que desde el inicio el proyecto o programa se le reconozca con el nombre adecuado y con un slo nombre durante toda la evolucin como proyecto. A veces ello no sucede as por cuanto en su formulacin participan diversos agentes institucionales como probables financistas que los incorporan en su lenguaje particular. Existen casos en que por tener ms de un nombre un proyecto, ste se incorpore o tramite en forma duplicada. El nombre del Proyecto debe partir con la palabra proyecto e inmediatamente sealar de qu se trata el proyecto mediante un concepto que indique la accin a realizar seguido del lugar de localizacin. El objetivo del Proyecto o Programa no debe incorporarse en el nombre ni tampoco ste debe ser muy largo. Los ejemplos que a continuacin se muestran estn correctamente denominados: Proyecto de Abastecimiento de Agua Potable a la Comunidad de Programa de Mantenimiento de Letrinas en la RAAS Programa de Capacitacin de Promotores del DAR en la Comunidad de ...

Los siguientes ejemplos de nombres de proyectos estn incorrectamente denominados: Mejoramiento de las redes de agua potable rural Equipamiento de Letrinas Capacitacin a Distancia Descripcin General del Proyecto

1.1.14 b.

En esta seccin se hace un relato de lo que se pretende hacer, es decir, en qu consiste la alternativa seleccionada. Esta seccin es un resumen de todo el proyecto y se inserta en esta parte despus de haber terminado toda la formulacin del proyecto En esta seccin dedicada a la Descripcin del Proyecto, deben quedar plasmada las principales ideas relacionadas con lo que se est diseando. As por ejemplo, en la descripcin debe sealarse aspectos de tamao, localizacin, monto de la inversin, diseo organizacional del funcionamiento, costos, beneficios, etc. 1.1.15 1.1.16 3.2. Objetivos de Desarrollo y Especficos Como se estableci anteriormente, objetivo es lo que se pretende conseguir. Tambin debe recordarse que un objetivo es el planteamiento en la forma positiva de un problema, y que para llegar a definir adecuadamente tanto el problema como el objetivo, se pueden seguir pasos como los antes descritos. En los proyectos o programas de saneamiento o disposicin de agua en localidades rurales, los objetivos se plantean como en los siguientes ejemplos:
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- ... lograr que los habitantes de la localidad xxx, en especial nios menores de seis aos, dispongan de agua potable... - ...aumentar la educacin sanitaria de los promotores ... - ...mejorar la capacidad de mantenimiento de letrinas de los habitantes de... - ...mejora la salud de la poblacin objetivo... Normalmente se establece un objetivo de desarrollo y a partir de ste, varios objetivos especficos. La suma de lo que se espera conseguir con los objetivos especficos debe corresponder a todo lo que se espera obtener con el objetivo principal. Esta es una forma de comprobar que los objetivos estn bien planteados, y si ello no es as o hay dificultades para esa igualdad, entonces se debe reestudiar el planteamiento de los objetivos. Los objetivos especficos sirven para definir los componentes de un proyecto. Esto quiere decir que de cada objetivo especfico se puede establecer el proceso especfico a desarrollar, y con ello se asegura la consistencia entre los objetivos y las acciones o especificaciones tcnicas de un proyecto. Por ejemplo, si se ha planteado como un objetivo especfico de un proyecto abastecer de agua potable a una localidad que actualmente slo la puede obtener de un ro, ello debe ser consistente con un componente de educacin sanitaria. Para el planteamiento de los objetivos especficos del proyecto debe tenerse presente todo los sealado acerca de la relacin Medios - Objetivos - Resultados o Fines. En el ejemplo de construir letrinas se puede establecer el ejercicio que se muestra en el cuadro siguiente ARBOL DE OBJETIVO ESPECIFICO MEDIOS OBJETIVO RESULTADOS ESPECIFICO - casas sin letrinas construccin de letrinas - cambio de hbitos en los - moradores motivados moradores con el cambio - existencia de casetas - mejoramiento de las -existencia de espacios condiciones higinicas del idneos para entorno instalarlas Complementariamente a lo anterior, surge la necesidad de dejar establecido la consistencia de los objetivos y asegurarse de la validez de ellos mediante la aplicacin de la tcnica del marco lgico, que se expresa a travs de una matriz cuyo esquema y explicacin de indican a continuacin: Objetivos de desarrollo 1. Mejorar niveles de salud de municipio xxx. 2. Objetivos especficos 1.1 Dotar de agua potable al municipio xxx. Resultados esperados 1.1 Atender al 60% de la poblacin de dicho municipio. 2.1 2.2 Indicadores especficos Servicio permanente de agua para 2,000 viviendas Medios de verificacin Emisin de recibos por el servicio de agua Limitantes externas Deficiencias en el mantenimient o de los caminos de acceso.

2.1 2.2

3.

3.1 3.2 3.3

3.1 3.2 3.3

El objetivo de esta matriz es el de representar una secuencia lgica de pensamiento que amarre tanto vertical como horizontalmente las variables involucradas en el plan. Su contenido se explica a continuacin: a) Objetivos Especficos

De un objetivo de desarrollo se pueden reconocer objetivos especficos que conlleven una conceptualizacin ms detallada, cualitativa y cuantitativamente, de lo que se pretende conseguir. La suma de los objetivos especficos debe corresponder a lo establecido en el objetivo principal o de desarrollo. Con el establecimiento de los objetivos especficos se pueden conformar componentes del proyecto, que no es ms que una forma de subdivisin del mismo. b) Resultados Esperados

Para cada objetivo especfico se debe pensar inmediatamente qu se espera obtener como resultado concreto en un tiempo determinado o qu producto se va a obtener. Cada objetivo puede tener uno o ms resultados esperados. Estos resultados se van a generar cuando el proyecto entre en funcionamiento (operacin), durante su vida til. c) Indicadores Especficos

Se refiere a buscar ciertos indicadores o ndices cuantitativos o cualitativos en relacin a los resultados esperados. Muestran cmo se puede establecer el xito del proyecto a travs de pruebas concretas. Constituyen una base para el seguimiento y la evaluacin ex-post. Normalmente se disean indicadores de calidad, cantidad, de tiempo y de lugar. d) Medios de Verificacin

Debe pensarse desde el inicio cmo se va a comprobar lo exitoso de un resultado y por lo tanto el que se haya cumplido un objetivo. Estos medios muestran dnde se obtienen las pruebas de haber alcanzado los resultados u objetivos y donde se obtienen los datos necesarios para verificar los indicadores. La asistencia de alumnos o la existencia fsica de un bien son por s slas medios de verificacin, las anotaciones o registros por parte de los usuarios son otro medio de verificacin. e) Limitantes Externas

Se refiere a la necesidad de identificar factores que no son de dominio de los formuladores del proyecto pero que s pueden afectar su desarrollo. Se pretende que al reconocer estos factores se est pendiente 3.3. Compatibilidad del Proyecto con Polticas y Estrategias de Desarrollo

En todo proyecto de inversin pblica, incluido el sector de agua potable y saneamiento, debe establecerse su consitencia con las polticas y estrategias del sector. La razn de ello es la siguiente: el agua y el saneamiento es un tema de estado, es decir, que por la

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importancia que tiene para el desarrollo de un pas se incorpora como una de sus funciones esenciales. As, se estructura la institucionalidad a travs de la cual se fijan los contenidos, las formas de actuar en el tema. Una de las responsabilidades principales aqu, aparte de normar al sector, es fijar las polticas y estrategias cuyos objetivos son la orientacin de los diversos agentes que participan en l tanto en los aspectos tcnicos, operativos y de asignacin de recursos. En las polticas y estrategias se establecen los aspectos principales del quehacer de la institucin, las prioridades de sus secciones, las metas a cumplir y los plazos para conseguirlo. De all que sea comprobable si un proyecto o programa de cualquier nivel de origen (local o central) sea consistente con las polticas o estrategias predeterminadas. En el caso de Nicaragua, todos los ministerios o instituciones autnomas tienen establecidas sus polticas. Si bien estas no son normas que obliguen a todos los agentes del sector por s mismas, normalmente deben ser cumplidas por el sector pblico o quienes acten en forma coordinada con l. A pesar de ello, en Nicaragua stas pasan a tener el peso de la ley al ser incorporadas como contenido en la Ley de Presupuesto General de la Repblica, con lo cual, al menos tienen una validez de un ao. En lo que se refiere a la rehabilitacin y expansin de los sistemas de agua potable y alcantarillado sanitario, se han definido las siguientes prioridades: En general, establecer un orden de prioridad para la atencin de las necesidades de mejoramiento y ampliacin de los sistemas, tomando en consideracin los ndices de morbi-mortalidad ocasionados por enfermedades de origen hdrico, las tendencias demogrficas, el potencial econmico de cada regin, la proteccin del medio ambiente y otras variables relacionadas con el crecimiento de la economa. Es prioritario tambin el aumento de la cobertura en el sector rural con el fin de disminuir el desbalance urbanorural existente. Los programas y proyectos de agua y saneamiento en el sector rural disperso debern incorporar siempre los componentes de abastecimiento de agua, letrinificacin y educacin sanitaria. Adems debern tener cobertura territorial -sea sta departamental o municipal-, de tal forma que se enmarquen dentro del modelo de descentralizacin de la gestin del sector, se optimice el uso de los recursos aprovechando las economas de escala, y se eviten conflictos entre programas con diferentes fuentes y tipos de financiamiento. Las obras de agua en el sector rural disperso, segn las disposiciones de la Direccin de Acueductos Rurales de INAA, sern patrimonio de las comunidades, las que las administrarn, operarn y mantendrn, debiendo asumir los costos asociados a tales responsabilidades. Las letrinas, por su parte, sern propiedad de las familias beneficiarias. En el marco del fortalecimiento institucional, se tienen previsto los siguientes objetivos: - Garantizar la participacin activa y ordenada de los grupos de inters local, en la gestin social y operativa de los servicios; - Procurar la sostenibilidad en el sector rural, a fin de contribuir al proceso de racionalizacin del gasto pblico. Para ello se deber organizar y capacitar a las
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comunidades rurales para la eficiente administracin, operacin y mantenimiento de las obras de agua. Las acciones para el cumplimiento de las metas comprendern: - La rehabilitacin de los sistemas que presenten problemas en el nivel de calidad del servicio o niveles no razonables en los ndices de agua no contabilizada; - Ampliacin de los acueductos con poca cobertura fsica; y, - Acciones para asegurar la calidad del agua suministrada a la poblacin. Para el alcantarillado sanitario las acciones sern: Ampliacin de sistemas existentes; Construccin de nuevos sistemas en ciudades intermedias; Acciones para disminuir el impacto ambiental de los afluentes de los sistemas de alcantarillado sanitario existente; Se formularn y ejecutarn programas dirigidos a la ampliacin de la cobertura de servicio de agua, letrinas y educacin sanitaria en el sector rural, mediante la utilizacin intensiva de tecnologa de bajo costo. Insercin de los Beneficiarios en el Proyecto

1.1.17 3.4.

Todo proyecto de inversin tiene beneficarios directos e indirectos, los directos son los destinatarios de los resultados del proyecto, los indirectos son los que tienen algn impacto por estar relacionados con los beneficiarios directos del proyecto. En Agua Potable y Saneamiento, normalmente los beneficiarios directos es la poblacin que recibe el servicio y los beneficiarios indirectos son las familias que se ubican dentro de la zona de influencia del proyecto. La participacin de los beneficiarios o de la comunidad en alguna parte o en todo el ciclo del proyecto es til, ya que se ha probado que se genera un sentimiento de apropiacin del proyecto que los hace cuidar o estar pendiente que todo funcione adecuadamente, y tambin se reconoce de esta manera que todo cuesta y nada es gratis. IV. 4.1. ESTUDIO DE MERCADO Demanda y Oferta del Proyecto

Es uno de los elementos ms importantes en la formulacin de un proyecto, en especial sus aspectos de proyeccin. No debe olvidarse que la esencia de un proyecto es la cracin de un escenario futuro en donde funcionar una situacin determinada (escuela, universidad, etc.). El formulador de proyecto tiene como responsabilidad fundamental reconocer y establecer las variables que actan alrededor de la idea del proyecto. En un proyecto privado se habla de estudio de mercado en donde se analizan comportamientos del consumidor y proyecciones de demanda, competencia y proyecciones de la oferta (comportamiento de los productos y sus sustitutos), y toda la cadena de comercializacin. En un proyecto de inversin pblica de agua potable y sanemiento el estudio de la demanda y de la oferta se centran en identificar las variables relevantes y definir las
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proyecciones de ellas. El anlisis actual de estas variables ya se realiz en el captulo de diagnstico. 1.1.18 4.1.1. Demanda Se define como demanda por agua potable y saneamiento a la poblacin de un rea geogrfica determinada que no dispone del servicio o, dispone de l en forma deficiente y lo requiere para mltiples usos, como bebestible, alimentacin, higiene personal, lavado de ropa, etc. El contar con agua potable y saneamiento debe ser considerado como una necesidad bsica y, dado que no siempre las personas pueden contar con ellos con sus propios recursos, es que nace la necesidad de intervencin del Estado para apoyar la demanda por estos servicios. La demanda por agua y saneamiento, para efectos de diagnstico, puede apreciarse claramente mediante el reconocimiento de ciertas variables y las interrelaciones entre ellas; como la variacin en cantidad y valor que ha tenido el agua en el ltimo perodo de tiempo; las necesidades que se van visualizando en la comunidad por el progreso propio que stas tienen, por la comparacin de consumo con otras comunidades de similar nivel socioeconmico pero que ya cuentan con el servicio en buenas condiciones y forma ms cmoda. Para las variables mencionadas es preciso tener informacin de respaldo y visin de campo. Sin embargo, la informacin requerida normalmente se puede trabajar con lo que existe y hacer las estimaciones que sean necesarias para completar el cuadro de indicadores que permita tomar decisiones. Para realizar la comparacin con una comunidad similar en que el sistema de agua potable y saneamiento estn funcionando adecuadamente, ste debe reflejar de la mejor forma la semejanza en ubicacin geogrfica (regin) y el nivel de ingreso de la localidad. Con esta informacin es posible definir parmetros para las elasticidades de demanda por agua potable en la poblacin en estudio, entendindose por elasticidad precio de la demanda, cunto vara el consumidor su demanda ante las variaciones en el precio. La dotacin de agua, expresada como cantidad de agua por persona por da, est en dependencia de: a) Nivel de servicio adoptado b) Factores geogrficos c) Factores culturales d) Uso del agua Para proyectos de agua potable rural, como ya se mencion, es posible obtener el comportamiento de la demanda por agua potable, en base a datos reales de sistemas en operacin, cuantificando as sus beneficios. Esto es posible porque en los servicios rurales, las tarifas responden a los costos de operacin del sistema, lo cual se asemeja bastante a un criterio de tarificacin en base a costo marginal. Es importante determinar las razones que definen las prioridades para la dotacin de agua potable en las comunidades; entre las ms importantes se pueden mencionar: Indices de morbi-mortalidad ocasionados por enfermedades de origen hdrico. Tendencias demogrficas. Potencial econmico de cada regin, provincia y/o localidad.

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Proteccin del medio ambiente y Otras variables relacionadas con el crecimiento de la economa.

EJEMPLO DE INDICADORES DE DEMANDA INDICADORES SITUACIN ACTUAL SITUACIN HACE 1 AO SITUACIN HACE 2 AOS OBSERVACIONES

1. De poblacin general Area de diagnstico Hombres Mujeres Distribucin etrea Hasta 6 aos Entre 7 y 12 aos Entre 13 y 17 aos Desde 18 aos 2. Indicadores de pobreza rea de diagnstico (indicar nmero de hogares en cada condicin en la localidad en estudio) - Hogares no pobres - Hogares pobres - Hogares de extrema pobreza 3. Potencial econmico de la localidad, provincia y regin (indicar reas de actividad econmica de la zona que permiten asegurar una sustentabilidad mnima a la poblacin.) 4. Evolucin Epidemiolgica (indicar como han evolucionado las enfermedades, especialmente las de orgen hdrico en la comunidad)

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6. Otras variables relacionadas con el crecimiento de la economa (indicar posibles actividades econmicas que se preve en la zona)

4.1.2. Oferta La oferta se entiende como la disponibilidad de recursos naturales e infraestructura para agua potable y saneamiento, entendindose por recursos naturales, cauces de ros, manantiales, lagos, etc. y su ubicacin en la microcuenca, entendindose por sta el almacenamiento de agua que cubre a varias comunidades. De acuerdo a la ubicacin geogrfica, al clima, topografa, forestacin del rea diagnosticada, se deben estudiar y establecer la existencia o inventario de fuentes de aguas y de inversiones en infraestructura relacionada con agua y saneamiento, segn corresponda, tratando de generar a partir de ellas los indicadores y relaciones para las diferentes formas de oferta de agua y medios de saneamiento que se disponga. En el cuadro siguiente se sealan algunas de estas fuentes naturales o construidas con la salvedad que pueden crearse otras diferentes. En el cuadro subsiguiente se hace referencia a la calidad en que se encuentran los servicios de agua potable y sanemiento en caso que se disponga de ellos.

INDICADORES DE OFERTA EN AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO RECURSO Fuentes Naturales: Ros o quebradas Vertientes Pozos Infraestructura: Pozo excavado a mano sin bomba Pozos excavado a mano con bomba Pozo perforado Miniacueducto Puestos pblicos Conexiones domiciliarias POBLACIN ATENDIDA No. DE CASAS

INDICADORES DE CALIDAD DE INFRAESTRUCTURA EN AGUA POTABLE

IDENTIFICACION INFRAESTRUCTURA 1. Captacin de manantial 2. Pozo excavado a mano CANTIDAD TOTAL CALIDAD DE LA INFRAESTRUCTURA BUENO REGULAR MALO OBSERVACIONE S

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3. Pozo perforado 4. Estanques 5. Puestos pblicos 6. Conexiones domicialiares 7. Miniacueducto 8. Otros

1.1.19 1.1.20 4.1.3. Dficit Actual Corresponde a la diferencia producida entre la demanda por la existencia de una poblacin que requiere de los servicios de agua potable y saneamiento y por la disponibilidad de infraestructura para servirla. El rea pertinente para el anlisis del abastecimiento de la poblacin que se estudia corresponde a la diferencia producida entre la demanda por servicios sanitarios determinada por la existencia de poblaciones rurales dispersas y por la disponibilidad de fuentes de agua, pozos, redes e infraestructura en general, conformando el dficit del rea. El cuadro de oferta muestra las principales fuentes que permitiran atender a la poblacin. Esto permite visualizar, en trminos generales para el rea de diagnstico, si existe infraestructura y recursos acuferos disponibles para atender esa poblacin. Los indicadores que se calculan para cada recurso son: Poblacin total, poblacin servida, demanda insatisfecha, dficit.
INDICADORES DE COBERTURA DE POBLACIN POBLACIN POBLACIN DEMANDA TOTAL SERVIDA INSATISFECHA 1. RECURSOS NATURALES Ro o quebrada Manantial Lago o laguna CONCEPTO 2. INFRAEST. EXISTENTE Pozo perforado Pozo excavado Miniacueducto DFICIT

Con la informacin solicitada se obtendrn los datos necesarios sobre la forma en que la poblacin se abastece de agua y el dficit existente. Esto permite visualizar en trminos generales para el rea de diagnstico si existe infraestructura y recursos humanos (u otros) para atender a esa poblacin. 4.2. Proyeccin de la Demanda

En esta seccin debe establecerse el rango posible de la demanda durante la vida til del proyecto. Todo proyecto o programa se justifica en la medida que atienda a una poblacin de beneficiarios. Normalmente estos beneficiarios son familias y/o comunidades que requieren servicios sanitarios. Siendo estos beneficiarios los sujetos del proyecto, se requiere conocer su comportamiento en trminos de evolucin (crecimiento o decrecimiento) en el tiempo para lo cual se requiere conocer tambin la vida til del proyecto.
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ELEMENTOS DE UNA PROYECCION DE LA DEMANDA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PROYECCION INDICADOR -- Crecimiento de la poblacin -- Indicadores de pobreza -- Evolucin Epidemiolgica -- Tendencias productivas 1 2 3 4 ... n

En el anlisis de la poblacin beneficiaria se debe tomar como referencia las proyecciones estimadas por INEC para el perodo (1995-2000) y (2001-2005). Se profundiza con la poblacin beneficiaria directa del proyecto, por lo que su informacin actualizada, permite cuantificar con mayor exactitud su costo beneficio y facilitar la toma de decisiones Para las proyecciones de poblaciones, el INEC utiliza tasas de crecimiento diferenciadas por municipios. Para ejemplificar la proyeccin, se toma como referencia la Tasa Anual de Crecimiento (TAC) de la poblacin nacional, la cual se estima en 2.7%. Para el clculo de la demanda proyectada se debe utilizar la tasa de crecimiento geomtrico de la poblacin total. Donde: Pn = Poblacin en ao n (proyectada) Po = Poblacin inicial r n 4.3. = Tasa de crecimiento = Nmero de aos para la proyeccin Proyeccin de la Oferta Pn = Po (1+r)n

Al igual que para la demanda, es necesario establecer los servicios de agua potable y alcantarillado proyectados que permitan atender esa demanda. Se deben establecer dos criterios: a) Conocida la evolucin de la demanda, o lo que es lo mismo, la tasa de crecimiento (no es comn proyectar algo que tenga una tasa de decrecimiento), se debe analizar cmo se est atendiendo esa demanda. Si se ha hecho un anlisis global de la demanda para un rea determinada, debe considerarse todas las formas y orgenes de esa atencin. Existen tamaos mnimos de inversin que hacen eficiente el uso de los recursos, al igual que tambin existen escalas de crecimientos ptimas. Esto se traduce en definir unidades tcnicas y administrativas.

b)

Al proyectar la oferta en funcin de la atencin o satisfaccin de la demanda, lo que se est haciendo es solucionar la brecha entre oferta y demanda, con lo cual se satisface el

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cumplimiento del objetivo planteado por el proyecto, con la salvedad de que si en el perodo proyectado la demanda excede en forma importante a la oferta, se deben establecer las inversiones de ampliaciones ques sean necesarias, ya que no es posible generar inversiones ociosas por mucho tiempo. Este tema es tratado con mayor profundidad en la seccin 5.2 donde se analiza el tamao del proyecto. Nuevamente es preciso tener en cuenta la necesidad de ir retroalimentando el proyecto con temas que se van elaborando en distintos tiempos. 4.4. Anlisis de los Precios o Tarifas

El precio es quizs el elemento de la estrategia comercial ms importante en la determinacin de la rentabilidad privada de cualquier proyecto, ya que l ser el que defina en el caso del producto, requiera consideraciones mayores de lo que se desprende del simple significado de la palabra. La definicin del precio de venta debe conciliar diversas variables que influyen sobre el comportamiento del mercado. En primer lugar, est la demanda asociada a distintos niveles de precio, luego los precios de la competencia para productos iguales y sustitutos y, ltimo los costos. En esta parte del estudio debern incluirse esferas como las siguientes: Los procedimientos para el establecimiento de las tarifas una vez que entra en operacin el proyecto. El establecimiento de precios de los bienes o servicios sustitutos y de los bienes complementarios.

La forma ms simple de calcular un precio es adicionando un porcentaje a los costos unitarios totales. Para ello, se calcula un margen, ya sea sobre los precios o sobre los costos. El precio, tarifa, canon o contribucin que se defina, la promocin elegida y los canales de distribucin seleccionados dependern directamente de las caractersticas del producto o servicio. En el caso de los proyectos de infraestructura econmica y social (agua potable y saneamiento, electricidad, mercados municipales, etc.) la definicin de la tarifa, canon de arriendo, deber permitir cubrir los gastos de operacin y mantenimiento de los proyectos considerados. En el estudio de caso relacionado a proyectos de agua y saneamiento se profundiza sobre estos aspectos. En el estudio de mercado de un proyecto se analizan los precios de los bienes o servicios a ofrecer. En los proyectos sociales hay diferentes modalidades de fijacin de los precios: Precios fijados por el sector pblico Precios estimados en funcin del costo de produccin Precios de subsidio fijados en funcin del nivel de ingreso y tamao del ncleo familiar

En el caso de los proyectos del sector pblico que financia su produccin sobre la base de tarifas, puede implicar la fijacin de tarifas diferenciadas por tipo de consumidor o usuario,
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con el consiguiente impacto sobre el volumen de demanda futura, por lo tanto el anlisis de la estructura tarifara es de importancia fundamental para obtener buenas estimaciones del tamao y de las caractersticas del mercado futuro.

1.1.21 V.

ESTUDIOS TECNICOS

Las definiciones tcnicas tienen que ver con las distintas formas posibles de enfrentar una situacin determinada, y que han surgido de investigaciones cientficas y en terreno. Si bien hay cierta uniformidad en los criterios tcnicos de las alternativas que se aplican, es conveniente tener siempre en consideracin la existencia de otras posibilidades para enfrentar los proyectos. Es as por ejemplo, que un determinado pozo o miniacueducto, el trazado de sus redes de conduccin etc pueden variar sustancialmente con diferentes diseos tcnicos y diferentes metodologas (incorporando por ejemplo mayor o menor cantidad y calidad de determinados materiales). La claridad y detalle de estos procesos son muy importantes para determinar los costos del proyecto. En otros rubros o temas a este captulo se le denomina estudio tcnico o de ingeniera. En l se estudian todos los aspectos tcnicos que soportan a un proyecto de inversin. Especficamente corresponde analizar los procesos (grandes conjuntos de actividades con fines comunes), el tamao y la localizacin del proyecto en estudio. Si bien para los efectos de anlisis y formulacin estos temas se presentan separados, debe tenerse presente que la interrelacin entre ellos es muy alta y se retroalimentan permanentemente. El estudio tcnico, aparte de definir qu y cmo se opera el proyecto, entrega como producto relevante las bases para el clculo de costos en trminos de definir los insumos requeridos por los respectivos procesos en cuanto a calidad (especificaciones tcnicas) y cantidad. Por la importancia, el estudio de costos se efecta en otro captulo. 1.1.22 5.1. Procesos Tcnicos y Componentes del Proyecto

La esencia de un proyecto de inversin es determinar el qu y el cmo. Qu se hace y cmo se consiguen los objetivos, que en ltima instancia van a resolver los problemas o satisfacer las necesidades. Las respuestas slo las pueden dar los especialistas en la materia. Un ingeniero estructural definir cmo se hace un edificio, un pedagogo establecer qu se ensea en cada grado (materias) o cules son las tcnicas de interaccin entre profesor y alumnos, cul es el horario o cunto debe durar una sesin de clases. Un especialista en salud establecer cmo estar sano o cmo prevenir una enfermedad. Todo lo anterior es vlido sin perjuicio de la interdisciplinariedad del conocimiento, el cual va exigiendo cada vez ms relacin entre un rea temtica y otra.

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As por ejemplo los aportes de la sicologa, antropologa, sociologa, economa y otras ciencias a los proyectos son indiscutibles. Actualmente la Direccin de Acueductos Rurales (DAR) cumple un rol normador en esta materia, es esta institucin la que establece o sugiere las normas tcnicas a seguir para el sector de agua potable y saneamiento rural, dejando siempre los rangos de libertad que requiere el sector. Aun as, debido a las particularidades propias de cada proyecto, se deben establecer para cada uno de ellos el detalle de qu se va a hacer en un perodo, con el objeto principal de determinar los recursos a ocupar en cada proyecto. De acuerdo a los objetivos especficos determinados en secciones anteriores es posible definir las actividades que corresponden ejecutar para el cumplimiento de cada uno de ellos. Si el conjunto de actividades que se conforman por cada objetivo es relativamente importante y suficientemente diferente de los otros, entonces es conveniente establecerlos como componentes del proyecto de tal forma de estructurarlos y direccionarlos adecuadamente. Los componentes pueden ser definidos de acuerdo a ciertos criterios, sea que respondan a objetivos especficos o no, como por ejemplo criterios de semejanza, geogrficos, tcnicos u otros. En la definicin de los procesos tcnico debe tenerse presente la interaccin entre lo que corresponde hacer en el perodo de preinversin, inversin y en el de operacin del proyecto. Los objetivos siempre se van a conseguir durante el perodo de operacin, pero ellos dependern en forma importante de qu y cmo se ejecuta la inversin. A continuacin se propone el formato de dos matrices que, completadas en forma adecuada, aseguran una consistencia lgica en la definicin de los componentes (capacitacin, asistencia tcnica, construccin...) determinacin de las actividades y de los recursos a ocupar en el desarrollo de ellas. Tanto los componentes, como las actividades y recursos se refieren a la etapa de inversin y a la etapa de operacin del proyecto. MATRIZ DE COMPONENTES Y ACTIVIDADES COMPONENTES 1. Capacitacin ACTIVIDADES 1.1 Promocin y eduacin continua 1.2 Capacitacin a la comunidad 1.3 Seguimiento y evaluacin de la capacitacin y grupos de trabajo La explicacin de esta matriz es la siguiente: a) Columna Componentes DESCRIPCION Se organizan y efectan las actividades de capacitacin que requieren el Comit DURACION 1 MES Durante todo el perodod Durante todo el periodo

Como se estableci anteriormente, a partir de los objetivos especficos, y en todo caso, cuando las caractersticas de un grupo de actividades lo ameriten, conviene agrupar estas ltimas en un concepto homogneo que contenga un direccionamiento especfico. Equivale a la definicin de grandes procesos, que sean relevantes para el proyecto o programa. b) Columna Actividades

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Todo proceso est compuesto por una serie de actividades, acciones o tareas, cuya suma debe asegurar el cumplimiento de dicho proceso. Cada componente puede requerir de un nmero variable de actividades. Lo que se entienda por actividad, tarea o accin debe ser consensuado en todo el desarrollo del proyecto para uniformar criterios, pero en todo caso se refiere a parte de un proceso y debe estar bien acotado, definindose normalmente en trminos que no sean muy complejos. Cuando esto ltimo suceda, es preferible efectuar una separacin y definir un conjunto de acciones ms simples. En todo caso, un conjunto de actividades realizadas definida como componente, debe permitir conseguir un objetivo especfico. Se debe conformar un proceso lgico y viable y debe ser realizable si se cuentan con los recursos necesarios.

c)

Columna Descripcin

Debe indicarse en la forma ms precisa y breve posible en qu consiste la actividad o qu debe hacerse, quin lo hace y cmo se hace, cules son sus restricciones y las secuencias necesarias. En esta descripcin debe estar implcita la tecnologa a utilizar y ser compatible con los recursos disponibles. d) Columna Duracin

Las fechas de inicio y trmino de cada actividad, los plazos mnimos para ejecutarlas, las secuencias son informacin importante para tomar decisiones y verificar su viabilidad. Los plazos de los trmites de importacin y del cumplimiento de los proveedores deben ser debidamente considerados. De alguna forma debe establecerse la ruta crtica de las actividades. MATRIZ DE INSUMOS PARA UN POZO EXCAVADO A MANO O PERFORADO
INSUMOS CANTIDAD U. DE MEDIDA ESPECIFICACIONES TCNICAS

1.1.Materiales y Accesoiros - Grasa - Mecate - Pintura - Brocha - Pistones - Lija Escoba plstica Cojinete 1.2 Reposicin de bomba de mano 1.3 Asistencia Tcnica 1.4 Productos qumicos 1.5 Imprevistos

Debe hacerse notar que esta matriz es la base para el clculo de los costos de cada componente, y del proyecto en general, por lo cual se retomar en el captulo respectivo. Con esta matriz tambin se genera el amarre entre las variables recursos, actividades, componentes, objetivos especficos, y por lo tanto se asegura la consistencia de los insumos del proyecto. La explicacin de esta matriz es la siguiente:

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a)

Columna Insumos o Recursos

Toda actividad que sea realizada por el hombre o la mquina requiere del uso de recursos o insumos, tales como horas/hombres, funcionamiento de equipos o recursos monetarios para pago de servicios necesarios para desarrollar dicha actividad. En otras palabras, si no existen recursos disponibles para realizar una actividad, no es posible obtener el resultado o impacto esperado y por lo tanto se invalida su justificacin. Cada obra requiere diferente cantidad y diversidad de insumos y cuandos estos sean de uso rutinario conviene agruparlos para los efectos de su valoracin.

b)

Columna Unidad de Medida

Se refiere a unidad con que se est identificando un insumo o recurso determinado: horas/hombres, meses/hombre, hectreas, metros cuadrados, libras, toneladas, metros lineales, etc. La condicin necesaria para definir una unidad de medida es la de tener un costo o precio asociado. Un insumo o producto no siempre tiene una sla unidad de medida. As por ejemplo existen diferencias entre las utilizadas por los usuarios finales y las utilizadas por los proveedores, hay diferencias entre pases que utilizan diferentes sistemas mtricos, etc. Debe, por lo tanto, efectuarse las conversiones en forma adecuadas. c) Columna Cantidad Definido los recursos requeridos por el proyecto, corresponde determinar la cantidad o volumen de ellos para toda la vida til del proyecto, tanto para las actividades de inversin como para la operacin. Son tambin los especialistas en cada tema los que deben establecer la cantidades de recursos a utilizar en cada actividad o componente, debindose tener el cuidado de que mientras ms precisa sea la estimacin, ms eficiente ser la utilizacin de los recursos del proyecto y menos diferencias, a favor o en contra, se producirn durante la ejecucin y operacin del proyecto. d) Columna Especificaciones Tcnicas

Aqu deben establecerse claramente las especificaciones de los recursos a utilizar, sean estos fsicos como los perfiles del personal a contratar. El responsable de proyecto tiene que asegurarse que los recursos que se proyecten ocupar sean realmente con los que se van a contar en la ejecucin y operacin del proyecto o programa. Mientras ms precisa es esta descripcin, ms correcto es el costeo del insumo. Sin embargo, esta precisin depender del nivel de profundidad con que se est desarrollando un proyecto. 5.2. Anlisis del Tamao

La definicin del tamao de un proyecto es uno de los elementos fundamentales del estudio tcnico. El tamao del proyecto mide la capacidad de respuesta del proyecto a la demanda o dficit de la oferta, que ha sido preestablecida en las secciones anteriores y vlida durante toda la vida til del mismo. Aqu se genera la primera dificultad importante en la determinacin del tamao: dada una demanda actual, se requiere una proyeccin de crecimiento de la poblacin, que puede comprender la tasa vegetativa de crecimiento, pero a la vez tener posibles componentes de migracin o emigracin. Es posible por tanto suponer que la demanda del ao 1 podr ser sustancialmente diferente a la del ao
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treinta, considerando solamente el factor de crecimiento de la poblacin. La pregunta vlida aqu es cul demanda debe ser considerada para definir el tamao del proyecto. Obviamente no es posible pensar que los extremos van a determinar el tamao ni siquiera el trmino medio, pero cualquiera sea la definicin, siempre va a existir capacidad ociosa (oferta mayor que la demanda) o demanda insatisfecha (demanda mayor que la oferta), debido a que el tamao es un factor menos flexible que la demanda. La regla general es definir un tamao superior a las necesidades actuales pero adecuado a las expectativas de crecimiento de la demanda. A partir del punto de igualdad entre la oferta y demanda en algn momento de la vida til del proyecto, se genera la necesidad de ampliar la infraestructura (si as fue considerado) o la creacin de otro proyecto que permita satisfacer la demanda excedente. En el estudio del tamao deben efectuarse tambin consideraciones de carcter econmico, como por ejemplo las economas de escalas, el factor financiamiento y el factor tecnolgico. Las economas de escalas se verifican principalmente por la obtencin de mejores precios por compras de mayores cantidades de insumos, o por la posibilidad de distribuir entre ms beneficiarios los costos fijos o generales. El factor financiamiento debe considerarse en tanto no existen recursos ilimitados y stos deben distribuirse entre varios proyectos o competir entre ellos. Los factores tecnolgicos tienen que ver con unidades mnimas de produccin (nmero de conexiones o usuario mximo por pozo, tamaos letrinas definidas por producciones stndar etc), o crecimientos por tramos o continuos. En la decisin del tamao de un proyecto debe considerarse tambin la posibilidad tiempo de trabajo o rendimiento que se quiere dar a la solucin tcnica. El anlisis al respecto debe establecer estndares o porcentajes de usos de dicha infraestructura, y por defecto obtener su disponibilidad potencial. Todas estas posibilidades deben quedar analizadas en la formulacin del proyecto de tal forma de disear la inversin para todo efecto, respetando las normas tcnicas por supuesto. El estudio del tamao de un proyecto requiere de una retroalimentacin contnua con todo el desarrollo del proyecto y por aproximaciones sucesivas se debe llegar a obtener los mayores antecedentes para tomar decisiones adecuadas al respecto. La determinacin del tamao est muy relacionada con el captulo de evaluacin ya que en definitiva la calificacin de la mejor alternativa de proyecto va a estar determinada por los mtodos de evaluacin utilizados en el proyecto y que naturalmente van a tener incorporadas las distintas alternativas de tamao. (Ver captulo 8). 1.1.23 5.3. Localizacin y rea de Influencia del Proyecto

El proyecto debe definir en forma exacta la ubicacin cuando se trata de construir un proyecto. Esta variable no es relevante cuando se trata de un proyecto de reparacin, mantenimiento o ampliacin de la infraestructura ya existente, a menos que se tengan antecedentes que la actual localizacin no es la ms adecuada. En casos de construccin, a veces la ubicacin es una variable de fcil resolucin y para otros es ms complejo. Otras veces s es complejo ya sea por escasez o porque existe ms de un lugar til, situacin que amerita hacer una evaluacin para saber cul es la ms conveniente.
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En teora, existen infinitas posibilidades de ubicacin pero siempre se debera elegir la que aporte ms rentabilidad al proyecto. En la prctica existen factores condicionantes que deben analizarse caso a caso, ya que su incidencia o importancia es relativa en cada proyecto. Normalmente el anlisis de la localizacin conviene hacerlo macrolocalizacin en primer lugar y microlocalizacin en segundo. afectan a cada nivel tienen la misma condicin: macros y micros detectan principalmente en el estudio de diagnstico. Si bien los factores a considerar son mltiples y cada proyecto independientemente, se pueden nombrar los ms conocidos: Accesibilidad Distancia de los usuarios Tamao del proyecto Tactores naturales Geografa Abastecimiento de servicios bsicos Costos de transporte Existencia de insumos o recursos Costos de terrenos Comunicaciones Normativas y reglamentos Externalidades del proyecto en dos niveles: Las variables que y las primeras se debe reconocerlos

Cabe establecer que existen tcnicas de evaluacin para diferentes necesidades o profundidad de anlisis de localizacin, pero todas tienden a demostrar cun mejor es una localizacin de otra. El desarrollo de esas tcnicas se pueden apreciar en literatura especializada, sin embargo se recomienda que al menos se efecte una comparacin de costos de los diferentes factores que involucra la decisin de localizacin en uno u otro lugar. No todas las alternativas son comparables exactamente ya que la disponibilidad de ellas son especficas para cada caso. Por ejemplo, la ubicacin ideal de un pozo o acueducto puede ser lo ms cerca posible del ro, pero stos ser terrenos privados y estar lejos del ncleo de la poblacin; por lo tanto, es ms conveniente un terreno ms lejano, pero en un terreno pblico y cercano a la poblacin. Por otra parte, alguna de las alternativas puede implicar hacer una mejora en un camino, una expropiacin o saneamiento de terreno, y otra no, por lo que el costo de la mejora es asignable exclusivamente a la alternativa que la genera. Debe considerarse tambin la interrelacionalidad de los factores ya que, por ejemplo, si aumenta la distancia, pueden aumentar los costos. En todo caso, cada alternativa debe explicarse clara y detalladamente. Una utilidad especfica de este mtodo es la visualizacin del costo financiero que implica cada alternativa. Todos los elementos de costos derivados de la alternativa seleccionada de localizacin de un proyecto se incluyen como costos de inversin en el desarrollo de la determinacin o cuantificacin de los mismos, que se analizan en el captulo respectivo.

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1.1.24 VI.

ORGANIZACION, BASES LEGALES E IMPACTO AMBIENTAL

Los aspectos organizacionales y el marco legal y normativo en el cual se insertar el proyecto cuando se implemente, tiene mucha importancia para el xito del cumplimiento de los objetivos planteado para el proyecto. Existen diferentes formas de enfrentar la organizacin de un proyecto y ello puede apreciarse el funcionamiento de instituciones y empresas en cualquier sector. Normalmente es posible replicar un modelo organizacional en las diferentes unidades operativas que cumplen similares objetivos, y en muchos casos ello est predefinido por los rganos normadores. El objetivo de este captulo es mostrar la importancia que tiene definir y proponer la mejor alternativa de organizacin de un proyecto y analizar el marco legal en el que se inserta. Ello no es ms que comprender y simular el marco organizacional y legal en el que operar el proyecto. 6.1. Diseo Organizacional

La esencia del diseo organizacional es mostrar la forma en se establecen las relaciones de trabajo en la institucin o ente proyectado. Ello equivale a determinar la estructura del trabajo, los niveles jerrquicos, los flujos de la toma de decisin (procedimientos), sistemas de control y seguimiento, los perfiles del recurso humano, las formas de interrelacin al interior y con el exterior. En la organizacin de una institucin se debe tener en cuenta la dualidad de agrupacin de tareas por una parte y la divisin del trabajo por otra y ambas se dan simultaneamente. Tareas similares o muy interrelacionadas deben agruparse para que contengan un mando comn. Tareas de especializacin diferente deben ser dirigidas por especialistas en el tema. Todas deben estar coordinadas para el cumplimiento de los objetivos generales. Los conceptos de autoridad, jerarqua, toma de decisiones, coordinacin, puestos de trabajo, interrelaciones laborales, son, entre otras, esenciales en materia organizacional. Dado que existen muchas formas de organizar una institucin, debe tenderse a proponer la que ms convenga a los objetivos del proyecto, especialmente considerando que cada una puede representar costos distintos de implementacin. No debe olvidarse que en esta seccin debe disearse tanto para los aspectos de inversin como para la operacin del proyecto. Para la ejecucin de proyectos de agua y letrina es necesario diferenciar las responsabilidades segn tipo de obra. En las obras menores, la responsabilidad tcnica puede ser de un tcnico o promotor. En las obras mayores como miniacueductos por bombeo (MAB) y miniacueductos por gravedad (MAG) es m fuerte la responsabilidad del INAA en lo relativo a la normacin, asesoramietno y monitoreo a las comunidades en las labores de inversin,administracin y operacin. En ambos casos la comunidad colabora con mano de obra y en algunos casos con materiales.

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La forma vigente de operar es la siguiente y contempla responsabilidades centrales y regionales Las comunidades deben plantear sus necesidades a travs de las Direcciones Regionales, planteamiento que da lugar a un primer diagnstico y contacto con las comunidades. Con esta primera informacin la Direccin Regional selecciona lo que compete a su radio de accin. Luego, existen normas y procedimientos regionales con la participacin de un promotor social y un tcnico regional, con los cuales se ve la situacin socioeconmica de la comunidad y las alternativas tcnicas viables. El programa y/o proyecto contina avanzando ya que se hace el presupuesto, ste pasa la instancia de aprobacin y se realizan los diseos si es necesario. Durante el mismo ao se realizan las diversas etapas que contempla el programa/proyecto, desde llegar a acuerdo con la comunidad hasta ejecutar el proyecto. El Programa se realiza antes de llegar a un estudio detallado de comunidades. El diseo va con la ejecucin, forma parte de la etapa de ejecucin, del proceso de capacitacin , educacin, higiene, hasta la entrega final. Hay varios mdulos de capacitacin.

Para trabajar con la comunidad se han ido conformando determinados lineamientos, bases y normas que se han constituido en los tres elementos bsicos con que trabaja la Divisin de Acueductos Rurales del INAA: el Plan operativo, las Normas y Procedimientos y las Normas Tcnicas. Tcnicas. El detalle por proyecto de cada localidad beneficiada podra asimilarse a lo que se denomina expediente del proyecto y se localiza en cada comunidad. 1.1.25 6.1.1. Diseo de la Participacin Comunitaria en la Gestin del Proyecto Consistente con el diagnstico del captulo 1, donde se plantea la necesidad de reconocer e involucrar a los beneficiarios o a la comunidad relacionada con los beneficiarios, debe establecerse la forma cmo la comunidad o las organizaciones reconocidas, van a participar o aportar recursos para el proyecto. Ello puede darse para la inversin propiamente tal, mediante aportes de terrenos, materiales o mano de obra, o para la fase de operacin de la obra de agua mediante aportes o trabajo para darle sustentabilidad en los aspectos fsicos, en el mantenimiento, en la vigilancia, en insumos operacionales o administrativos, etc. Lo correcto es que todo aporte sea debidamente valorado como costo del proyecto y como contrapartida sea considerado como financiamiento de dichos costos.

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Considerar la participacin de la comunidad requiere no slo disearlo en la formulacin del proyecto, sino tambin establecer la forma cmo se va a conseguir que ello suceda. Tambin se pueden formular otras maneras de participacin como por ejemplo en la gestin misma de los establecimientos mediante la formacin de juntas directivas, de patronatos o de organizacin ya existentes que patrocinan o se hacen cargo de ciertos aspectos del funcionamiento de la infraestructura realizada y en funcionamiento. Cualquiera sea la naturaleza de accin, en los casos que sea factible, se estimular la participacin como agentes activos de gestin a los pobladores de los sectores marginales, mediante aportes en mano de obra o materiales y estableciendo arreglos especiales de pago para asumir los costos de instalacin de conecciones domicilares y de derecho de coneccin. Actualmente slo en el caso de acueducto por bombeo en que significa un trabajo mayor para el que lo mantiene, se paga un sueldo, al igual que un porcentaje al que tiene que recolectar el dinero, pero pequeo, es ms bien un sueldo simblico. Una vez que la obra se entreg a la comunidad, si hay problemas por mala administracin, se ha determinado que la comunidad debe responder por el arreglo. El sector no puede volver a financiar; slo el promotor puede fomentar que se rena el dinero y se mejore la obra por parte de la comunidad. Si es el contratista el que hace mal la obra, s debe repararla. Todos los proyectos de agua potable rural tienen dos componentes : 1. 2. Capacitacin a la comunidad para operar y mantener. Organizacin para Comit de Agua Potable. Sus integrantes deben ser elegidos por la comunidad y son 4 o 5 en general, encargados de: coordinacin de la obra, mantenimiento, salud e higiene y finanzas.

Cuando las obras son algo ms grandes, el CAP tiene que tener una capacidad administrativa para cobrar. El nivel central no impone la cuota; se explica a la comunidad la reparacin y mantencin que hay que hacer a la bomba y los costos que tendran que cobrar . Estos costos actualmente son bajos, de C$ 1 a C$ 5 mensual. El mantenimiento comprende: Limpieza del pozo Que no haya charcos Reparacin de bombas Cerco bien hecho Mantenimiento de bomba:engrase, cambio mecate.

Para ello la comunidad tiene asistencia a travs de los promotores que los asisten tcnica y administrativamente.

27

1.1.26 6.2.

Normas Legales

Toda actividad formal se inserta dentro de un marco legal que rige las relaciones entre las personas, con otras instituciones, y con el Gobierno. Una enumeracin de normas que deben tenerse en cuenta en la formulacin de proyectos se indican a continuacin: Ley del Rgimen Presupuestario Ley de Contrataciones Administrativas Cdigo del Trabajo Normativas internas de contratacin de personal de cada institucin Normas tcnicas de operacin del proyecto Ley creadora del SNIP y su reglamento Ley de Municipios y Ley de Autonoma de la Costa Atlntica Leyes y reglamentos ambientales, territoriales y sanitarios Ley creadora del Instituto Nicaragense de Acueductos y Alcantarillados y su reglamento

Debe tenerse presente que a veces la aplicacin u obediencia de ciertas normas implican costos adicionales al proyecto que deben tenerse en cuenta para evitar gastos imprevistos. 6.3. Anlisis y Evaluacin de Impacto Ambiental

En Nicaragua, los proyectos del Sector Agua Potable Rural y Saneamiento estn contemplados en el el Decreto No. 45-94 inciso i), que se refiere a sistemas y obras de macrodrenaje, estaciones de depuracin, sistemas de alcantarillado y emisarios de aguas servidas, presas, micropresas y reservorios. Por su tamao, en principio, los proyectos aqu contemplados no correspondera solicitarles evaluacin ambiental, pero todo ello est sujeto a modificaciones, dado que las normas ambientales para el sector agua estn siendo elaboradas por MARENA en conjunto con INAA. Por otra parte, todo lo que es Agua Potable y Saneamiento tambin estaran sujetos al Decreto 33-95 el cual est en proceso de cambio, este fue vetado por el ejecutivo y actualmente est en revisin por el INAA. En este decreto se refieren a las aguas residuales el Artculo 5 y el captulo I de la Ley. Lo anterior no obsta a que los temas propios de anlisis en materia de impacto ambiental sean debidamente tratado como parte de los procesos tcnicos. Entre estos temas se encuentra el de la extraccin de desechos slidos, usos de combustibles, tala de rboles y otros.

1.1.27 VII.

COSTOS DEL PROYECTO

28

En este captulo corresponde determinar cunto cuesta hacer el proyecto y qu se obtiene con ello. El costo de un proyecto es la suma del valor de los recursos o insumos que dicho proyecto ocupa durante toda la vida til del mismo, y que para mayor nfasis, se puede decir que esos insumos estaran libres para ser ocupados por otros proyectos si es que no se ejecuta el primero. La aplicacin de recursos se justifica slo s a partir de la utilizacin de ellos se genera un beneficio para la sociedad, o parte de ella. Si el valorde estos beneficios es mayor que el valor de los recursos utilizados para conseguirlos, se habla entonces de un proyecto rentable. 7.1. Valoracion a Precios Nominales y Constantes

1.1.28 7.1.1. Precios Internos Una de las primeras decisiones que hay que tomar en el anlisis de un proyecto es la eleccin de la moneda y el nivel de precios en que ser conducido el anlisis. En el anlisis financiero las valoraciones se hacen en crdobas y a los precios de mercado. El anlisis econmico puede hacerse en moneda nacional o extranjera a niveles de precios internos o de frontera (CIFo FOB). existen tres alternativas para ello: Moneda nacional a precios internos Moneda nacional a precios de frontera Moneda extranjera a precios de frontera Para efectos de estas pautas metodolgicas, el anlisis se har en moneda nacional a precios de internos, de manera que los bienes transables sern tomados de los precios de frontera y convertidos en moneda nacional a la tasa de cambio oficial, cuando se realiza la evaluacin financiera; y para el anlisis econmico-social por el precio social (sombra) de la divisa. 1.1.29 7.1.2. Precios Nominales y Constantes A diferencia de los precios constantes1, los precios nominales reflejan cualquier inflacin o deflacin ocurrida a travs del tiempo. La relacin entre precios constantes, precios nominales, e inflacin est dada por la siguiente frmula: Pnt = Pc x IPC donde: Pn = Precio nominal Pc = Precio constante IPC = Indice General de Precios al Consumidor Los precios constantes estn referidos al valor adquisitivo de la moneda en un perodo determinado que se escoge como referencia y se denomina ao base. en el SNIP los precios constantes tendrn como referencia el mes de diciembre del ao anterior al que se formula el proyecto. Por lo tanto, para la cuantificacin de los costos y beneficios del
1

La diferencia entre precios reales y constantes, es que los precios reales no reflejan inflacin, sino cambios ocasionados por las condiciones de oferta y demanda; como por ejemplo se puede citar el caso de disminucin de la oferta como consecuencia de cambios climticos en el Brasil, lo que hace subir el precio internacional del caf, independientemente de cambios en la inflacin. Cuando se pueden proyectar los movimientos de los precios reales, stos podrn ser utilizados en el anlisis, en caso contrario sern utilizados precios constantes.

29

proyecto, durante su horizonte de planeamiento, los precios debern asignarse en moneda constante. Ejemplo: A diciembre de 1995 un kilo de hipoclorito vala C$ 37.50, para diciembre de 1997 se prev un valor de C$ 60.00. Aqu se habla de crdobas a precios corrientes, es decir, expresando el precio segn el valor de la moneda correspondiente a cada ao. Se puede hacer una referencia de valor en trminos constantes, diciendo que para comprar un kilo de hipoclorito en diciembre de 1997, se requiere una cantidad de crdobas equivalentes a C$ 37.50 de diciembre de 1995, es decir, se conserva como unidad constante la capacidad adquisitiva de los crdobas de hace dos aos. Para medir el cambio de los precios corrientes en el tiempo, se procede de la siguiente forma:

6 . 0 3 . 57 0 0 x1 3 . 57 0

0 = 06

Esta relacin se puede expresar en forma de ndice, diciendo que en diciembre de 1997 se necesitarn 1.6 unidades monetarias para adquirir la misma cantidad de recursos que se requeran en diciembre 1995 con una unidad monetaria. Se debe notar que en este ejemplo, se asume que la variacin de precios se debe nicamente a la inflacin y no a las condiciones de oferta y demanda del hipoclorito. CUADRO COMPARATIVO DE VALORES Momento Precio corriente en C$ de cada ao Indice de precios Precio constante en C$ de Diciembre de 1997 Diciembre de 1995 Diciembre de 1997 37.5 60.0 100.0 160.0 37.5 37.5

Para un perodo ya transcurrido, se puede actualizar a precios corrientes del ao en curso los valores referidos a crdobas constantes del ao base, aplicando simplemente el ndice de precios ya conocido. Cunto valdr 80 kilos de hipoclorito en diciembre 1997, que sabiendo que el ndice de precios pas de 1.0 a 1.6 ? 80 x 37.50 x 1.6 = 4800. Si se trabaja a precios constantes los cronogramas se presentan de la siguiente manera: CRONOGRAMA DE OPERACIN PARA EL RUBRO HIPOCLORITO Ao Cantidad en kilos Precios constantes Dic 95 1 200 37.50 2 200 37.50 3 300 37.50 costaba C$ 37.50,

30

Valor constante

750

750

1125

El problema de los efectos de la inflacin aparecer ms adelante, en el momento de aplicar los recursos financieros para ejecutar el proyecto. En ese entonces, los encargados de la gestin financiera del proyecto debern hacer los ajustes correspondientes para convertir los crdobas constantes de hoy a los crdobas corrientes del instante en que se apliquen los recursos. Como conclusin, para los proyectos formulados por el SNIP se seala lo siguiente: Para todos los efectos de valoracin y anlisis econmico exante se expresarn los valores anuales en crdobas constantes de diciembre del ao anterior, esto es, ignorando el efecto general de la inflacin. 1.1.30 7.2. Clasificacin de los Costos de un Proyecto

La aplicacin de recursos de un proyecto de inversin tpico se efecta en dos momentos bien definidos: mientras se construye o implementa el proyecto (durante el cual no se obtienen beneficios directos) y que se reconoce como perodo de inversin, y otro durante el cual el proyecto opera mediante la atencin de usuarios y la consecucin de los impactos y beneficios previstos y se conoce con el nombre de perodo de operacin o funcionamiento del proyecto. Los costos de los bienes aplicados en el primer perodo se conocen como costos de inversin y los del segundo perodo como costos de operacin. Esta es la primera gran clasificacin de los costos de un proyecto. La diferentes herramientas de evaluacin de proyectos exigen la diferenciacin de los costos entre inversin propiamente tal y operacin del proyecto. En tal sentido se hace necesario establecer los cuadros que permitan clasificar los costos de acuerdo a si pertenecen a la ejecucin o a la operacin del proyecto, y por otra parte agruparlos de acuerdo a criterios pertinentes para el proyecto. Existen distintas alternativas para ello pero ninguna es excluyente de la otra y por tal motivo es posible desarrollar diversos cuadros segn las necesidades. Para proyectos de inversin pblica es conveniente trabajar en forma consistente con el Clasificador por Objeto del Gasto de la Direccin General de Presupuesto del Ministerio de Finanzas de Nicaragua. En el Captulo dedicado a la determinacin del flujo de caja para efectos presupuestario se retoman los datos de los cuadros que se desarrollan en el presente captulo, de tal forma que se genera visualmente el perfil de costos del proyecto (y de ingresos cuando corresponda). 7.2.1. Costos de Inversin Los costos de inversin son todos aquellos que se aplican para armar o implementar el proyecto. Normalmente tienen una vida til mayor a un ao. En dicho concepto se incluyen los costos de construccin, instalaciones, diseo organizacional, capacitacin de personal, y cualquier otro que sea previo al funcionamiento propiamente tal. A modo de ejemplo se puede decir que en un proyecto de agua potable, los costos de inversin surgen de la aplicacin de los siguientes recursos: Terrenos Preparacin o habilitacin del terreno Construccin de estaciones de bombeo

31

Construccin de tanques elevadores de almancenamiento Redes de distribucin compuestas de tuberas de PVC Conexiones de tipo domiciliar o puestos pblicos

El perodo de inversin de un proyecto, o ejecucin del proyecto, puede variar de acuerdo a las caractersticas propias de cada proyecto. Adems debe considerarse que en la prctica siempre surgen problemas o imprevistos que hacen alargar los tiempos estimados. Todo bien considerado de inversin tiene una vida til determinada, propia de su esencia misma. As por ejemplo, un edificio de concreto puede tener una vida de 40 aos, una mquina computadora de 5 aos, un mueble escritorio de 10 aos. Al respecto se han fabricado tablas de vida til para efectos contables o tributarios y tambin para efectos de formulacin de proyectos, dada la multiplicidad de variables que inciden en la duracin de un bien. Si la necesidad de un bien de inversin ha sido establecida para toda la vida til del proyecto (30 aos por ejemplo) y si la vida til de un bien del proyecto es de 10 aos, ello quiere decir que este bien debe ser comprado tres veces: al inicio, al dcimo ao y al vigsimo ao. La compra del ao 10 y 20 se denomina reposicin y sigue teniendo el mismo concepto de un bien de inversin que el primero y debe ser includo en el flujo de caja correspondiente. Es necesario efectuar gastos defensivos para evitar, prevenir o reducir los efectos negativos ambientales. Como se seala ms adelante, los daos ambientales, son a veces, difciles de cuantificar, pero los gastos defensivos pueden ser determinados ms fcilmente en trminos monetarios y a precios de mercado que el bien ambiental en si mismo. Por lo tanto en los diferentes rubros de costo en que sean necesarios estos gastos, habr que valorarlos e incluirlos como un costo mnimo del proyecto para atenuar la degradacin de la calidad del ambiente. Al incluirse como costo, en cierta medida se castiga (an desde el punto de vista financiero), a los proyectos con mayores efectos ambientales. En realidad se trata de un costo directo de una actividad que requiere trabajo y capital. Un formato tipo de un cuadro de costos de inversin se muestra a continuacin, donde se establecen las principales categoras de costos, el valor asignado a cada uno, tanto en moneda nacional (C$) como en divisas (US$), y finalmente los perodos cuando se aplican los pagos por los recursos. Los perodos pueden ser definidos de acuerdo a las caractersticas del proyecto y pueden se representativo de meses, trimestres u otro lapso.

CUADRO CALENDARIZADO DE COSTOS DE INVERSIN

CATEGORIA DE COSTOS DE INVERSION BIENES EXISTENTES Y USADOS Terreno Otros bienes preexistentes EJECUCION OBRAS POR BS. NO TRANSAB NETO BRUTO BS. TRANSABLES NETO BRUTO 1 PERIODOS (bimestres/trimestres/semestre/ otro) 2 3 4 5 6 7 8

32

CONTRATOS Diseos Supervisin Construcciones Resumen Ejecucin Obras: Bs. y servicios M.O. Calificada M.O. No Calificada MAQUNARIA Y EQUIPO Maquinaria Equipo OTROS TOTAL

7.3.

Costos de Operacin

Terminado el perodo de ejecucin de la inversin, que en el ejemplo de las obras de agua potable correspondera a tenerla terminada y lista para su funcionamiento, comienzan a hacerse presente los costos de operacin o de funcionamiento, que son los que permiten que el proyecto cumpla en forma directa con los objetivos para los cuales fue formulado el proyecto. Siguiendo este mismo ejemplo, se puede establecer que los costos de operacin o funcionamiento surgen de la aplicacin de los siguientes recursos que se consumen en un perodo determinado (un mes, un trimestre, pero siempre en menos de un ao): mantenimiento de bomba (engrase, cambio de mecate) limpieza de pozo reparacin de bomba productos qumicos (cloro) rehabilitacin de cerco

De la misma forma en que se agrupan los costos de inversin, se agrupan los costos de operacin. El perodo durante el cual se generan los costos de operacin es equivalente a la vida til del proyecto, es decir, durante todo el perodo en que se generan los beneficios e impactos directos del proyecto. Normalmente el perodo de operacin de un proyecto deja de ser conocido como proyecto y se le reconoce como una institucin propiamente tal. El formulador de proyecto debe tener la suficiente capacidad para disear el funcionamiento de las obras de agua y saneamiento y por lo tanto estimar los costos en que se incurrir cada ao. Obviamente que mientras ms lejano en el horizonte se encuentre el costo a estimar, ms dbil es la exactitud de dicha estimacin. Una forma de simplificar las estimaciones es considerar un perfil parejo de costos para el futuro (entendindos como promedios), sin perjuicio que debe tenerse presente que para los proyectos de inversin es aplicable el concepto de ley de la vida en donde todo ente nace, crece, madura, envejece y muere. Un formato para estimar los costos de operacin de un proyecto durante su vida til se presenta en el cuadro de la pgina siguiente. Cabe recordar que en este cuadro se anotan en forma agrupada los costos que corresponden a cada categora, ya definidas en el cuadro general de costos de los insumos, separando los que correspondan a bienes o servicios no transables y transables, y dentro de cada uno de stos, el valor neto (sin impuestos) y el valor bruto (con impuestos y aranceles cuando correponda). La vida til del proyecto debe ser definida por el formulador del proyecto y por tal motivo el perodo a

33

considerar es variable. En todo caso, dada la dificultad de estimacin a ms de 10 aos, es recomendable trabajar a precios reales. CUADRO CALENDARIZADO DE COSTOS DE OPERACIN
CATEGORIA DE COSTOS DE OPERACION BS. DEL PAIS NETO BRUTO BS. IMPORTADOS NETO BRUTO 1 2 3 PERIODOS (AOS) 4 5 6 7 8 9 10

SERVICIOS PERSONALES Personal calificado Personal no calificado SERVICIOS NO PERSONALES - servicios bsicos - mantenimiento, rep. y limpieza - servicios tcnicos - servicios comerciales MATERIALES Y SUMINISTROS - productos qumicos (cloro) - Otros materiales y suministros OTROS COSTOS DE OPERACION
TOTAL

En los programas de agua potable y saneamiento que se ejecutan en comunidades rurales, durante la etapa de operacin, la comunidad es la encargada de dar mantenimiento a los sistemas construidos; por lo cual no se contrata personal para esta actividad. No se cobra por el uso del agua pero, segn sus posibilidades, los miembros de las comunidades beneficiadas recolectan dinero mensual con el fin de comprar tuberas, accesorios y repuestos, que sern reemplazados por los que se daen durante la vida til de los sistemas construidos. Es necesario valorar las necesidades de la operacin y los aportes que entrega la comunidad para efectuar la evaluacin de estos proyectos (actualmente en las fichas bsicas de proyectos, en aquellos proyectos de agua potable y saneamiento los costos de operacin y mantenimiento aparecen igual a cero). 1.1.31 VIII. BENEFICIOS DEL PROYECTO Todo proyecto de inversin que se pretenda ejecutar no tiene sentido si no genera beneficios que sean mayores que los costos que implica conseguirlos. Ms an, todo costo que se aplique en un proyecto debe ser consistente con los objetivos establecidos, los cuales se concretan en beneficios. Sin embargo, el anlisis de beneficios es una materia compleja en tanto surgen dificultades en varios planos: en la identificacin, en la medicin o cuantificacin, en el momento en que se producen, en los beneficiarios que se apropian de los beneficios. Este captulo pretende entregar todos los elementos necesarios para aplicar cualquier mtodo de evaluacin pertinente. Primero, realizaremos una breve sntesis de los beneficios que hemos identificado en el sector.

34

8.1.

Identificacin de Beneficios

Los beneficios de un proyecto estn en estrecha relacin con los problemas detectados en un inicio y que han dado origen a los objetivos planteados en el proyecto (alternativa seleccionada) Beneficios de un proyecto de agua potable y saneamiento: a) b) c) d) Disminucin tiempo ocupado en acarreo de agua. Mejorar el abastecimiento de servicios sanitarios para reducir las enfermedades que derivan de la falta de agua o del empleo de aguas infectadas. Aumento de la cantidad de agua disponible, satisfacer el crecimiento de la demanda de agua. Acceso a agua potable segura y limpia; acrecentando el bienestar econmico y social y, mejorando la efectividad econmica en el aprovisionamiento de los servicios. Aumento en la continuidad de la disponibilidad de agua Mayores posibilidades productivas (cultivo y forestacin por ej.)

e) f)

Estos beneficios son vlidos tanto para los usuarios en forma individual como para el pas como un todo. 8.2. Clasificacin de los Beneficios

Los principales beneficios econmicos del sector agua potable y saneamiento rural pueden ser clasificados para su cuantificacin de la siguiente forma: a) b) c) d) d) Capacidad de pago para el servicio Beneficios para la salud pblica Incremento en el valor de la propiedad Mejoramiento posibilidades productivas Otros beneficios no cuantificables

En cuanto a su cuantificacin2 , es posible afirmar que existen: a) Beneficios que son cuantificables econmicamente de una manera tradicional (por similitud con una o ms poblaciones de similares ingresos y caractersticas que ya cuentan con el servicio y, que tienen un patrn de consumo determinado) Beneficios para el Estado por disminucin en el gasto en salud ocasionado por enfermedades de orgen sanitario. El problema aqu normalmente es contar con la informacin sobre porcentajes de reduccin de enfermedades en localidades y sobre los costos que ocasiona a la sociedad cada enfermedad.

Al igual que los costos, debern ser valorados en crdobas a diciembre del ao anterior.

35

Este mtodo permite, al otorgar un valor especfico a los beneficios y, contando ya con los costos, el clculo del Valor Actual Neto del Proyecto (VAN). b) Beneficios que es posible estimar su valor por el mtodo de clculo de disponibilidad a pagar de los usuarios. Este mtodo cuenta con determinadas herramientas cuya base es una encuesta a los usuarios, la cual los pone en el escenario de pago por disponer del servicio. Con esta informacin se sabe la valoracin que los estos usuarios le dan al servicio. Este mtodo de clculo debe ser hecho por personal especializado en este tipo de encuestas o entrevistas ya que la informacin no es facil de obtener sin elementos que la puedan distorsionar. Este mtodo tambien permite el clculo del VAN , al asignar un valor monetario a los beneficios, posibles de contrastar con los costos c) Beneficios que no es posible cuantificar econmicamente como son las mejoras en calidad de vida por posibles mejoras en la productividad, en la disponibilidad de servicios varios etc adems de diminucin en la morbilidad, lo cual ya involucra salvar vidas humanas. El criterio que aqu impera es el de necesidades bsicas que corresponde prestar a la sociedad, logrando la mayor eficiencia al mnimo costo. Aqu el supuesto es que las distintas soluciones planteadas tienen un beneficio similar y por ende la eleccin es por mnimo costo. d) Beneficios ambientales Para la valoracin de los beneficios ambientales, existen varias alternativas (Vase documento Pautas metodolgicas de gestin ambiental). Sin embargo, la valoracin contingente y los procedimientos de valoracin directa, en particular, tienen un amplio espectro de utilizacin (pueden ser usados para determinar otro tipo de beneficios); pero adems, la confiabilidad es mayor en esas tcnicas. Por lo tanto, se sugiere desplegar un mayor esfuerzo en desarrollar las condiciones para aplicar estos procedimientos. Estos mtodos sirven tambin para medir los costos ambientales. La valoracin de lo impactos ambientales se da por tres procedimientos: Buscar un bien mercantil en que el precio se suponga est influido por alguna variable ambiental. Crear un mercado en el que el valor del bien ambiental se determina a partir de cuestionarios mediante los cuales se pregunta a la gente, conforme a tcnicas ms o menos elaboradas, cuanto est dispuesta a pagar por tal bien o si aceptara una compensacin por perderla. Frecuentemente se requiere un paso previo para aplicar alguna tcnica de valoracin, y consiste en determinar la relacin entre dosis y respuesta. Una vez establecida esta relacin, se valora el dao por alguna de las tcnicas anteriores o, en el caso que el bien deteriorado tenga un precio de mercado se calcula directamente. Alternativa Metodolgica del Clculo de Beneficios por Concepto de Cobro de Tarifas

8.3.

Los beneficios privados que se generan son aquellos beneficios monetarios, derivados del cobro de las tarifas de agua por el suministro a los consumidores. Los beneficios sociales son aquellos que la comunidad y los consumidores perciben por el valor que asignan al agua suministrada . Ello se refleja en su disposicin a pagar , por cada unidad marginal de agua consumida.

36

La medicin de los beneficios sociales, o la disposicin a pagar de los usarios se efecta determinando la diferencia entre la cantidad consumida con proyecto (cantidad t; Qt) y la cantidad consumida sin proyecto (cantidad 0; Qo) a un determinado precio para cada cantidad. Para el clculo es posible distinguir dos casos, dependiendo de si la demanda sin proyecto es menor o igual que el consumo asociado al precio lmite (precio lmite/cantidad lmite; Pl/Ql). Es posible suponer, que la curva de demanda por agua potable es de tipo hiperblica, lo cual significa que la demanda del bien se define por su precio a una determinada elasticidad/precio de la demanda. 1) 2) Cuando la cantidad consumida sin proyecto es igual al consumo asociado al precio lmite Cuando la cantidad consumida sin proyecto es menor al consumo asociado al precio lmite

GRFICO: CURVA DE DEMANDA HIPERBLICA PARA Q0 = QL

precio P($/m2) Para Q0= QL el beneficio est representado por el rea FEQ0Qt del Grfico 1. 1.

PL

Pt

Dt

37

cantidad Q(m2/ao) Q0 = QL Qt

GRFICO: CURVA DE DEMANDA HIPERBLICA PARA Q0 < QL

precio P($/m2) G PL F Para Q0 < QL el beneficio est representado por el rea GFEQtQ0 del Grfico N. 2

Pt

Dt
Q0 QL Qt cantidad Q(m2/ao)

En el primer caso el beneficio con el proyecto ser mayor ya que es posible suponer que con el menor precio del agua se incorporarn o aumentarn su consumo aquellos consumidores que no estaban dispuestos a hacerlo al precio anterior. Conceptualmente el precio lmite, que es un parmetro que acota los beneficios del proyecto, representa la disposicin mxima a pagar por disponer de agua , o el precio de la fuente alternativa de abastecimiento de agua. Por otra parte si el nuevo sistema provee las Qo unidades de agua potable a un menor costo que en la situacin sin proyecto, existir una liberacin de recursos que se considera como beneficio del proyecto y debe sumarse al beneficio calculado anteriormente. Cabe destacar que el ahorro de recursos y la cantidad consumida Qo son vlidos siempre y cuando el sistema que se reemplaza es de calidad aceptable, y su ejecucin significa realizar pequeas obras como captacin, estanque, y algn sistema rudimentario de distribucin a las viviendas, o a pilones de fcil acceso. Si existen sistemas alternativos como norias o vertientes en que las personas van directamente con vasijas o recipientes a la fuente en bsqueda de agua; dichas fuentes no son consideradas competitivas con el agua y el servicio que aporta el proyecto. Por esta circunstancia, el ahorro de recursos no es importante y el valor de Qo es nulo. Por consiguiente, el beneficio ser la valoracin total por el servicio de agua del proyecto, correspondiente a la demanda de los consumidores. 8.4. Clculo de Beneficios Segn Disposicin a Pagar de los Usuarios

38

Este mtodo parte del concepto del beneficio econmico, es decir de la cantidad que un usuario est dispuesto a pagar por un bien o servicio en lugar de pasarse sin l. Los beneficios econmicos que se le ofrecen a los dueos de casa sugieren el siguiente mtodo para medir el beneficio: Inventariar los sistemas de eliminacin de desages existentes en la comunidad, de acuerdo al grado de calidad Desarrollar o determinar costos que significan para la comunidad el no contar con servicios sanitarios de mejor calidad; desde problemas de olor, saturacin del terreno, enfermedades infecciosas... Una medicin de la disposicin a pagar como voluntad de desembolso corriente y futuro para sistemas de desage. Cuando pocas casas tienen sistemas que ofrecen servicios comparables al de una letrina o foza sptica, esta medida de la disposicin a pagar puede estar dada por una encuesta del tipo muestraentre los propietarios usuarios en la comunidad. Utilice tambin entrevistas para determinar cada categora de usuario. Beneficios no Cuantificables Menor morbilidad y mortalidad por enfermedades de origen considerarando casos leves, moderados y graves Vidas humanas salvadas por disponer de un adecuado servicio sanitario Mejoramiento del nivel de vida Posibilidades de aumento de la productividad Menor tasa de emigracin Mayor valor de la propiedad Facilita el acceso a la disponibilidad de otros servicios hdrico,

8.5.

En cuanto a una menor morbi-mortalidad; tradicionalmente se acepta en Nicaragua, que la instalacin de un servicio sanitario contribuye a reducir en un 40% aproximadamente la incidencia de las enfermedades de origen hdrico sobre la poblacin beneficiada. No existen estadsticas de morbi-mortalidad a nivel de cada localidad, razn sta por la que muchas veces se utilizan para diversos fines las estadsticas nacionales sobre el tema con el convencimiento que subvaloran la morbilidad real ya que se refieren solamente a casos registrados en hospitales y centros de salud. El Ministerio de Salud lleva actualmente las estadsticas por Centro de Salud y no por comunidad, por lo cual no es posible obtener de all la informacin. Sera de gran inters, no slo para proyectos de agua potable y alcantarillado el contar con algn tipo de registro de la informacin local en los centros de salud. 1.1.32 IX 9.1. EVALUACION DE PROYECTOS

Evaluacion Financiera o Privada

El anlisis financiero del proyecto es diferente a su anlisis econmico, aunque ambos conceptos estn ntimamente relacionados. El propsito de la evaluacin financiera es lograr apreciar la capacidad del proyecto para afrontar los compromisos asumidos para su financiamiento y para remunerar al capital propio aportado por la empresa o agencia
39

ejecutora. Aunque la metodologa formal de anlisis a ser aplicada por el proyectista es la misma en el caso de la evaluacin financiera que la correspondiente a la evaluacin econmica, el contenido de los flujos de beneficios y costos se define del tal manera en la evaluacin financiera que el resultado del anlisis d una medida de rendimiento del capital aportado al proyecto por la empresa o agencia ejecutora del mismo. As se puede ponderar la capacidad del proyecto para cubrir con sus ingresos monetarios los costos en los cuales se incurrirn . La evaluacin financiera de un proyecto de inversin intenta esencialmente cuantificar la rentabilidad del capital propio el cual es complementado externamente por los fondos previstos por los crditos de proveedores. A tal fin el anlisis debe basarse en los flujos de fondos (positivos y negativos), con determinado esquema de financiamiento y operacin de proyecto. En estos flujos de fondos obtenidos gracias a las distintas formas de endeudamiento se considera positivamente como ingresos, mientras que los posteriores repagos correspondientes a amortizaciones e intereses son computados como egresos del proyecto. El cuadro de fuentes y usos de fondos es la herramienta fundamental de la evaluacin financiera. Adems del anlisis financiero que considera el financiamiento como la rentabilidad de los accionistas, existe el anlisis financiero desde el punto de vista de la inversin total, en sta no se considera los gastos financieros y las amortizaciones como es el caso de la evaluacin desde el punto de vista del propietario o accionista del proyecto. En sntesis, podemos decir que el anlisis financiero desde el punto de vista de la inversin total, mide el mrito de la inversin propia y se diferencia de la evaluacin econmica por la valoracin de los beneficios y costos a precios de mercado. Para elaborar el flujo de caja financiero se necesita toda la informacin que se pueda obtener acerca del proyecto. El primer cuadro sera entonces uno que contenga la informacin bsica del proyecto como: ingeniera y plan de ejecucin, capacidad instalada y plan de produccin fsico, aos de vida til y aos de liquidacin y por supuesto los precios de mercado. A partir de ese cuadro de informacin bsica, se derivaran los cuadros financieros que contienen: plan de inversiones por rubro, programa de prstamos, depreciaciones y amortizaciones, plan de liquidacin, produccin y ventas, compras de insumos, determinacin de capital de trabajo e inventarios, estado de resultados, balances proforma. A continuacin se presenta el anlisis de una empresa de agua potable rural luego de haber escogido la alternativa de mnimo costo, es decir, se considera que los beneficios generados por el proyecto son iguales para las distintas alternativas analizadas. Ao 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 CALCULO DEL VALOR DE COSTO PRIVADO Inversin y Reposicin Costos de Operacin 208284 0 0 6541 0 6737 0 6939 0 7147 0 7362 0 7583 0 7810 TOTAL 208284 6541 6737 6939 7147 7362 7583 7810

40

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 VAC 9.2.

0 0 208284 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208284 C$ 255,683.21

8044 8266 8535 8791 9325 9605 9893 10190 10496 10811 11135 11470 11814 C$ 40,932.96

8044 8266 216819 8791 9325 9605 9893 10190 10496 10811 11135 11470 220098 C$ 296,616.17

Evaluacion Economica-Social

Desde el punto de vista institucional, cada agente tiene sus propias expectativas frente a un proyecto (o alternativa): Considera los beneficios como el conjunto de bienes o servicios que deber producir el proyecto y por medio del cual obtendr la satisfaccin de sus intereses particulares (por ejemplo, ingresos por venta de los que derivar un lucro financiero). Los costos para la institucin estn representados por lo que efectivamente tiene que desembolsar para preparar, ejecutar y operar el proyecto. Por lo tanto el balance financiero, igual a beneficios menos costos, es el resultado de una medicin a precios de mercado. La evaluacin financiera y la econmica presentan sus diferencias, el anlisis financiero de un proyecto determina la utilidad o beneficio monetario que percibe la institucin que opera el proyecto, en cambio el anlisis econmico mide el efecto que ejerce el proyecto en la sociedad. Estos conceptos diferentes se reflejan en las diferentes partidas consideradas como costos y beneficios as como en su valoracin. En relacin a los beneficios, cuando la institucin construye y opera un camino bajo una concesin pblica, sus beneficios estn medidos por los ingresos que percibe por concepto de peaje. Desde el punto de vista de la sociedad, los beneficios correspondern a una gama de ventajas que para el conjunto de agricultores de la regin se derivarn de la situacin con proyecto tales como: disminucin de prdidas de cosecha, ahorro en tiempos de transporte, incremento de la produccin agrcola. Tambin por el lado de los costos hay diferencias. Supongamos que una institucin tiene que cerrar una va pblica para construir un edificio, y que la autoridad correspondiente le da permiso para hacerlo. Hay un costo que la institucin no paga pero que se causa a los dems y que corresponde a la incomodidad ocasionada por la imposibilidad de uso de la va durante la construccin. Aqu no se produce un costo financiero a la institucin, pero s se genera un costo para la sociedad. Finalmente existen diferencias en cuanto a la valoracin. La institucin efecta sus mediciones a precios de mercado, considerando entre otros, impuestos y subsidios. 3
3

Los pagos por transferencias directas tales como impuestos a la renta, la propiedad y los subsidios lo que hacen es redistribuir el ingreso nacional afectando positiva o negativamente la tesorera de gobierno. En suma

41

Para la evaluacin econmica-social debern establecerse unos precios que sean los adecuados para expresar lo que le cuesta a la sociedad (precios de eficiencia, precios sombra) los recursos asignados a un proyecto. Pero qu son esos precios de eficiencia o precios sombra? Estos precios reflejan la verdadera escasez para la sociedad de los bienes y servicios o su costo de oportunidad. Como es bien sabido, el objetivo de toda sociedad es aumentar su bienestar. Para ello la sociedad espera que las inversiones maximicen su aporte al nivel de bienestar y por tanto la evaluacin econmica-social de proyectos debe incorporar este propsito a su metodologa de anlisis. El bienestar social se puede lograr por dos vas: se obtiene de manera directa cuando se producen bienes y servicios destinados al consumo, ya que el consumo incrementa el nivel de bienestar; se logra de manera indirecta cuando un bien se sustrae del consumo final y se utiliza como recurso para producir otros bienes que aumentarn el bienestar con su consumo en el futuro. En este sentido, todo bien o recurso que se asigne a un proyecto implica su retiro del consumo (como bien o servicio, con lo que se sacrifica bienestar social); o su desvo como recurso, con lo que se sacrificar su contribucin alternativa al bienestar que se obtendra de su uso potencial en otro proyecto o en otra actividad productiva. As surge el concepto de costo de oportunidad, entendido como el sacrificio que oportunidad, representa para la sociedad el uso de un recurso en el proyecto: lo que la sociedad deja de percibir como consecuencia de la asignacin de un recurso al proyecto, al retirarlo de un uso econmico alternativo. La sociedad sacrifica la oportunidad de darle otro uso al recurso si lo destina al proyecto (o a la alternativa). 1.1.33 9.2.1 Precios de Mercado y Precios Econmicos-Sociales Examinemos un ejemplo sencillo: Supongamos que el rubro Maquinaria y Equipo tiene un precio de 600,000.00 de los cuales 150,000 corresponden a impuestos indirectos. El precio de mercado para la institucin ser de 600,000.00. El precio para la sociedad en su conjunto ser 450,000.00 ya que los impuestos son meras transferencias entre agentes internos del mismo sistema (del empresario o institucin al Estado), por lo que los impuestos no se consideran como parte del costo econmico (social). As como en el ejemplo anterior se ha presentado la influencia de un impuesto indirecto, hay otros tipos de incidencia que distorsionan los precios de mercado, como los aranceles, subsidios, diferencias en el tipo de cambio de las divisas, regulacin de precio etc. Los precios econmicos (sociales) miden el costo alternativo de los recursos para la sociedad, estableciendo las divergencias que tanto a nivel de ingresos como de costos se manifiestan en una economa, atribuible en parte a las imperfecciones del mercado. Los precios econmicos ms utilizados son:
1.

Mano de Obra No Calificada. De acuerdo al enfoque de desequilibrio parcial, el precio social de la mano de obra no calificada (PSMONC) como el precio mnimo por el cual

es una transferencia de recursos de un sector a otro y no afecta a la sociedad como un todo.

42

los trabajadores no calificados estaran dispuestos a emplearse. El factor de ajuste para evaluacin social (m) relaciona el precio social con el salario mnimo promedio (SMP). PSMONC = PRECIO MINIMO DE OFERTA m = PSMNONS/SMP Ejemplo: de acuerdo a estimaciones realizadas en los departamentos de Matagalpa, Jinotega, Len y Chinandega, el precio mnimo de oferta de la mano de obra no calificada del sector agrcola es de C$ 7.00 por da, mientras el salario de mercado prevaleciente en dichos departamentos es en promedio de C$ 10.00. Entoces el factor de conversin para la mano de obra no calificada es de 0.70 2. Mano de Obra Calificada. El precio social de los servicios de mano de obra calificada (PSMOC) est de acuerdo con este enfoque, adecuadamente medido por el salario promedio efectivamente recibido por dicha mano de obra. Es decir, que el factor de ajuste para este concepto es igual a uno. 3. Tasa Social de Descuento. La tasa social de descuento de acuerdo al enfoque de Descuento. desequilibrio parcial debe reflejar la rentabilidad social de las mejores inversiones del sector privado. La tasa social de descuento podr conceptualizarse como un promedio ponderado de la productividad marginal de la inversin y de la tasa de preferencia intertemporal. Dada la relativa inelasticidad-inters de la oferta de los fondos ahorrados, la tasa social de descuento puede considerarse similar a la productividad social de la inversin. Segn resultados de investigaciones realizadas por la DGIP, la tasa social de descuento durante los ltimos cinco aos ha tenido un promedio del 15% (Ver detalle en anexo sobre precios sociales).
4.

Precio Social de la Divisa. El precio social de la divisa es un promedio ponderado de los precios de oferta y de demanda de dicho recurso econmico. En una primera aproximacin de primer grado, el precio social de la divisa puede estimarse como un promedio simple de ambos precios. La prima de ajuste al 31 de diciembre de 1995 es del 15%. En el clculo de estos precios, es fundamental distinguir el concepto de bienes transables internacionalmente y no transables. Los bienes transables son aquellos que se relacionan directa o indirectamente con el comercio internacional. Se pueden dividir en dos grupos. Bienes transables de oferta. Los exportables se valoran FOB, los que sustituyen importaciones CIF. Bienes transables de demanda. Los importados se valoran CIF, los que disminuyen exportaciones FOB. Los bienes no transables son aquellos cuya produccin no se vincula con el comercio exterior. Se pueden dividir en dos grupos. No transables por naturaleza o restriccin fsica (mano de obra, transporte etc.)
43

No transables por restricciones institucionales (fijacin de cuotas , aranceles prohibitivos etc.) Dentro de esta categora de bienes y servicios no comercializables tenemos por ejemplo el servicio de agua potable, energa elctrica, servicios de salud, transporte y algunos bienes no transportables debido al costo del flete o por ser perecederos. Solanet (1984) propone un factor de conversin estndar, que representa tericamente un promedio ponderado de los factores del conjunto de todos los bienes comercializables de acuerdo a la siguiente ecuacin: (M+X) ( M + Tm ) + ( X - Tx )

FCS=

FCS: M: X: Tm: Tx:

Factor de conversin estndar. Valor de las importaciones del pas en un ao. Valor de las exportaciones del pas en un ao. Monto recaudado de derechos de importacin en el mismo ao expresado en la misma moneda que M y X. De igual manera al anterior pero para las exportaciones.

Para el caso de Nicaragua el FCS = 0.90 Definicin de parmetros nacionales. La DGIP, con base en estudios detallados hechos por el proyecto MEDE/BID/PNUD y con la colaboracin del Banco Mundial, ha establecido los siguientes parmetros, que debern ser usados por todos los organismos integrantes del Sistema Nacional de Inversiones Pblicas para hacer sus conversiones de precios de mercado a precios de cuenta. Precio social de la divisa 9.16 al 31 Dic de 1995) (tipo de cambio al 31 dic. 95 = 7.97 x 1.15 prima de ajuste =

Precio social de la mano de obra calificada es igual al precio de mercado ( 1.0) Precio social de la mano de obra no calificada 0.70 del precio de mercado Tasa social de descuento 15% Estos parmetros sern revisados cuando amerite y sern transmitidos a travs de los Lineamientos Anuales de Inversin Pblica. 1.1.34 9.2.2. Ajustes para Pasar de la Valoracin Financiera a la Econmica Al efectuar el anlisis financiero y el econmico, es conveniente seguir el anlisis en los pasos en que est dividido: financiero y econmico. No es conveniente comenzar con el

44

flujo de caja econmico, ya que la determinacin de dichos precios se deriva de los precios de mercado. Por lo tanto, el comienzo de toda evaluacin es la financiera. Para transformar un flujo financiero en flujo econmico es necesario establecer factores de conversin de precios financieros a precios econmicos, para ello, es necesario subdividirlo en rubros de inversin y de operaciones. A la maquinaria, equipo y materiales importados se le deduce los impuestos de introduccin y se ajusta por el precio econmico de la divisa, segn el porcentaje de componente importado que tiene el rubro. Para los rubros no transables (ejemplo: cemento, mano de obra, etc.) se calcula su costo econmico con base en la oferta y demanda interna y a las distorsiones contenidas en los precios financieros. Normalmente, el factor de ajuste de los no transables es igual a uno. En el cuadro siguiente se detallan los pasos metodolgicos para el clculo de los factores de conversin por los rubros principales del proyecto.

FACTORES DE CONVERSION
Rubros INVERSION Obras de captacin Mano de obra no calificada Mano de obra calificada Materiales Maquin. y equip. (motosierra) Red de distribucin Mano de o no calif Mano de o calificada Materiales Otros GASTOS DE OPERACIN Mano de obra Mano de o no calif Mano de ocalificada Administracin Otros costos Mantenimiento Energa Productos qumicos Valor Financiero 208,284 50,676 6,081 14,189 30,406 9,069 58,539 5,854 11,708 40,977 90,000 6,541 3,600 576 864 2,160 2,941 601 1,884 456 Factor de conversin Valor econmico 206,064 45,811 4,257 14,189 27,365 10,429 56,783 4,098 11,708 36,879 81,000 6,188.10 3,427.20 403 864 2,160 2,761 541 1,696 524 Factor de correccin 0.99 0.90 0.70 1.00 0.90 1.15 0.97 0.70 1.00 0.90 0.90 0.95 0.95 0.70 1.00 1.00 0.94 0.90 0.90 1.15

0.7 1 0.9 1.15

0.7 1 0.9 0.9

0.7 1 1 0.9 0.9 1.15

45

9.3.

Anlisis Econmico

Al aplicar los factores de conversin al flujo financiero, se obtiene el flujo econmico que se presenta en el cuadro siguiente. La determinacin de un factor de correccin menor que la unidad para los rubros de inversin y costos de operacin hace que el valor actual de costos econmicos sea menor que el financiero, ratificando de esa manera la decisin de alternativas de mnimo costo seleccionada.

Ao 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 VAC
1.2

Inversin y Reposicin 206,064.00 206,064.00 206,064.00 252,958.00

Costos de Operacin 6,188.10 6,373.53 6,564.63 6,761.41 6,964.81 7,173.88 7,388.63 7,610.01 7,820.03 8,074.52 8,316.71 8,821.90 9,086.79 9,359.25 9,640.23 9,929.72 10,227.72 10,534.24 10,851.17 11,176.61 38,724.54

TOTAL 206,064.00 6,188.10 6,373.53 6,564.63 6,761.41 6,964.81 7,173.88 7,388.63 7,610.01 7,820.03 214,138.52 8,316.71 8,821.90 9,086.79 9,359.25 9,640.23 9,929.72 10,227.72 10,534.24 10,851.17 217,240.61 291,682.55

9.4.

Indicadores de Evaluacin

46

La evaluacin de proyectos se realiza con el fin de poder decidir si es conveniente o no realizar un proyecto de inversin. Para este efecto, debemos no solamente identificar, cuantificar y valorar sus costos y beneficios, sino tener elementos de juicio para poder comparar varios proyectos coherentemente. La evaluacin se hace en base a los siguientes criterios: 1.2.1 9.6.1. Anlisis Costo-Beneficio El anlisis costo-beneficio es una comparacin sistemtica entre todos los costos inherentes a determinado curso de accin y el valor de los bienes, servicios o actividades emergentes de tal accin. El propsito esencial de esta comparacin es someter a escrutinio los mritos de un curso de accin propuesto, por lo general un determinado acto de inversin, planteando la posible opcin de escoger otros cursos de accin alternativos. Poder realizar estas comparaciones exige que el proyectista reduzca todas las alternativas a un mismo patrn comn que sea cuantificable objetivamente.

1.2.1.1 9.6.2. Valor Actual Neto4

Una inversin es rentable solo si el valor actual del flujo de beneficios es mayor que el flujo actualizado de los costos, cuando ambos son actualizados usando una tasa de descuento pertinente. Los beneficios econmicos, tal como se ha sealado anteriormente, incluyen los beneficios directos, los indirectos, las externalidades positivas; en el mismo sentido, los costos incluyen los directos, los indirectos, las externalidades negativas. El VAN se define como el valor actualizado de los beneficios menos el valor actualizado de los costos, descontados a la tasa de descuento convenida. Para obtener el valor actual neto se utiliza la siguiente frmula:

A = N

Bt C

t=0

(1

+ r)

t t

Donde: Bt. = beneficio del ao t del proyecto Ct. = costo del ao t del proyecto t = ao correspondiente a la vida del proyecto, que vara entre 0 y n 0 = ao inicial del proyecto, en el cual comienza la inversin r = tasa econmica de descuento Criterios de decisin

Cuando se habla de neto, se asume que los flujos en cada perodo pueden ser positivos o negativos. El neto se refiere a la diferencia entre los beneficios y los costos. Es decir se suman los beneficios atribuibles al proyecto y se le restan los costos. El VAN incorpora automticamente el valor del dinero en el tiempo.

47

Que el flujo descontado de los beneficios supere el flujo descontado de los costos. Como el centro de atencin es el resultado de beneficios menos costos, el anlisis se efecta en torno a cero. RESULTADO Positivo (VAN > cero) Nulo (VAN = cero) Negativo (VAN < cero) Comparacin entre alternativas. alternativas. Entre varias alternativas de igual duracin el mayor VAN decide. Cuando las alternativas tienen vidas diferentes, el VAN debe transformarse en Valor Actual Equivalente (VAE), para obtener una expresin que los haga comparables; la mejor alternativa ser la de mayor VAE. Veamos un ejemplo: para un proyecto de agua potable rural se estudian dos alternativas para la construccin del pozo: excavado a mano, perforado a mquina. Los resultados son los siguientes: Alternativa Pozo excavado a mano Pozo perforado a mquina Vida til 10 aos 20 aos VAN 10,00.00 12,00.00 VAE 1,627 1,409 DECISION Se acepta Indiferente Se rechaza

Si slo se analiza el VAN la mejor alternativa es el pozo excavado a mano, si se analiza con el VAE la mejor alternativa es el pozo perforado a mquina. 9.6.3. Tasa Interna de Retorno Se define como aquella tasa de descuento que hace igual a cero el valor actual de un flujo de beneficios netos, es decir, los beneficios actualizados iguales a los costos actualizados.

0 =

t=0

(1

Bt C + r

t t

Criterio de decisin La TIR mide la rentabilidad econmica del proyecto. Como criterio general, debe compararse la TIR del proyecto con la tasa de descuento econmica RESULTADO Mayor (TIR > 15%) Igual (TIR = 15%) Menor (TIR < 15%) DECISION Se acepta Indiferente se rechaza

El criterio de la TIR adolece de serias dificultades por lo que su uso debe siempre realizarse en conjunto con el VAN. Se sealan las siguientes: Si se produce ms de un cambio de signo en los flujos, es posible ms de una solucin, es decir, pueden haber varias TIR.

48

 El criterio de la TIR asume que los fondos liberados por el proyecto se reinvierten a esa misma tasa, cuando lo lgico es asumir que se invierten a la tasa de oportunidad. 9.6.4. Relacin Beneficio Costo Como su nombre lo indica, se define por: el coeficiente entre los beneficios actualizados y los costos actualizados, descontados a la tasa de descuento (15%). Se expresa mediante la siguiente frmula:

B =

Bt C

t=0

(1

+ r

t t

Criterios de decisin Como se trata de coeficiente el criterio de decisin es en torno a uno. RESULTADO Mayor (B/C > 1) Igual (B/C = 1) Menor (B/C < 1) Comparacin entre alternativas Entre alternativas se escoge la de mayor B/C, siempre que sea mayor que 1o igual a uno. 1.2.2 9.5. Proyectos que se Excluyen Mutuamente DECISION Se acepta Indiferente Se rechaza

Hay situaciones en que los indicadores de evaluacin arriba sealados no son suficientes para tomar una decisin, tal es el caso de elegir entre proyectos que se excluyen mutuamente y cuando no es posible o al menos no es conveniente poner en ejecucin ms de una de las posibilidades: caso de proyectos totalmente distintos que se excluyen mutuamente, un proyecto de gran magnitud como posibilidad que excluye una versin en menor escala del mismo, determinar si sera mejor comenzar un proyecto ahora o en una fecha posterior, eleccin de tecnologas cuando la eleccin de una significa la exclusin de otra. Cuando hay que decidirse entre posibilidades que se excluyen mutuamente, la actualizacin de las diferencias ofrece un instrumento analtico conveniente para adoptar una decisin de inversin, y cuando se tiene una tasa social de descuento, se analizan los valores actuales netos de las posibilidades que se excluyen mutuamente a fin de elegir una de ellas. Para expresarlo en trminos econmicos, lo que se determina en realidad es el rendimiento marginal del costo marginal en que se incurre. Dado que la TIR puede dar indicaciones errneas en este caso, debe usase el VAN incremental; la alternativa elegida debe ser la que tenga el VAN marginal ms alto.

49

1.2.3 Anlisis de Sensibilidad Deber analizarse el rendimiento que pudiera tener el proyecto ante variaciones o cambios en las condiciones originalmente establecidas como bases del proyecto, a efecto de que los parmetros establecidos para la evaluacin sufran modificaciones y muestren la flexibilidad de los cambios en los beneficios esperados. La prctica de suponer variaciones en las condiciones previstas, generalmente se refieren a los siguientes aspectos: volumen y precios de venta, costos de produccin e inversiones. Los porcentajes de variacin y los aspectos a modificar para probar la sensibilidad del rendimiento econmico de un proyecto dependen bsicamente de las caractersticas y tipo de que se trata. Consideradas las variaciones adecuadas que han nuevos estados financieros para obtener un nuevo calcularn los indicadores sintticos que arrojar sensibilidad del mismo. de practicarse, se debern elaborar flujo de efectivo a partir del cual se el proyecto, indicando el grado de

Ejemplo de aplicacin del anlisis de sensibilidad a un proyecto : TIR financiera 6.0 % TIR econmica TIR econmica (Con una reduccin del 10% del valor de produccin) TIR econmica (Con 10% adicional de los costos) 1.2.4 Anlisis Costo Eficacia Eficiencia en el contexto de evaluacin econmica de proyectos cuyos beneficios no son fcilmente medibles, se refiere a la forma cmo se logran ciertos resultados dentro de un proceso con los insumos utilizados en el mismo. Un proceso es ms eficiente cuando obtiene ms resultados con un nmero especfico de insumos, o el mismo resultado con menos insumos. Un proyecto es Costo-Eficaz cuando es eficiente tcnicamente y adems logra las metas al costo ms bajo. El anlisis costo eficacia se usa para proyectos con un beneficio muy bien definido donde la comparacin de alternativas de proyecto se hace solo si estas generan el mismo beneficio. El anlisis costo-eficacia es una medida adecuada para tomar decisiones en proyectos que producen bienes meritorios ; en estos se acepta el supuesto que la validez de los objetivos a cumplir no se cuestiona, tambin, se acepta el supuesto que si existen alternativas que satisfacen los objetivos es porque estos generan los mismos resultados. La minimizacin de costos para distintas alternativas de proyectos que producen el mismo beneficio se puede hacer calculando el valor actual de los costos de cada alternativa, usando la siguiente frmula. 18.9 % 15.5% 14.1%

A = C

t=0

Ct (1 + r ) t

50

donde: Ct = costo del ao t del proyecto t = ao correspondiente a la vida del proyecto, que vara entre 0 y n 0 = ao inicial del proyecto, en el cual comienza la fase de inversin r = tasa econmica de descuento Se invierte en la alternativa con menor VAC El costo anual equivalente se obtiene a partir del valor actual de los costos, de la manera siguiente:

(1 + i ) n * i A = VE A * C (1 + i ) n 1

La frmula de la derecha corresponde a la de las anualidades y su factor se encuentra en tabla financiera. Ejemplo Hipottico de un anlisis Costo Eficacia de una empresa de agua potable que requiere un equipo porttil para medir flujo de agua. Vamos a suponer que la empresa de agua potable requiere un equipo porttil para medir flujo de agua que se puede realizar segn las alternativas siguientes: Alternativa 1 La primera alternativa es comprarlo el prximo ao, siendo su valor actual de C$ 12,500, con una vida til de 12 aos, es posible asumir que el equipo no tendr ningn valor al finalizar el horizonte del proyecto. ( valor residual igual a cero). Alternativa 2 La segunda alternativa consiste en un arrendamiento a 12 aos, en cuyo caso el costo anual, pagadero al inicio de cada ao, ser de C$ 1,500. Tambin en este caso se asume que el valor del equipo al final del ao 12 ser nulo, por lo que no ejercer la opcin de compra. En ambos casos todos los costos de operacin y mantencin sern de responsabilidad de la empresa de agua potable y dado que se trata el mismo equipo, es posible asumir que estos sern idnticos para ambas alternativas. Cualquiera que sea la alternativa escogida, sta se realizar en doce meses. Los datos para la alternativa 1 son los siguientes: VAC Alt.1 = 12.500 = $ 11.161 1.12 i

Alternativa 2 Los datos para la alternativa 2 son los siguientes

51

VAC Alt.2

= 1.500 = $ 9.292 1.12 i

De acuerdo al criterio del costo mnimo, la mejor alternativa es la 2.

9.8.

Externalidades del Proyecto

9.8.1. Distribucin de los Costos y Beneficios El impacto distributivo de un proyecto trata de cuantificar qu porcentaje de sus beneficios son apropiados por los sectores de bajos ingresos, los otros beneficiarios privados y el sector pblico; en sntesis, se trata de determinar el uso que el sector pblico hace de sus fondos y cmo dicho uso modifica la situacin de las personas. Este anlisis consiste en determinar quin recibe los beneficios del proyecto y quin paga los costos, es decir, un anlisis de generadores y receptores de fondos del proyecto. Tambin determina si el impacto neto del proyecto es beneficioso o no para la sociedad. El anlisis distributivo est compuesto de seis pasos distintos: Identificar las externalidades. Medir el impacto neto de las externalidades en cada mercado como los valores econmicos reales menos los valores privados reales en los flujos de recursos. Medir los valores de las externalidades a travs de la vida del proyecto y calcular sus valores actuales usando la tasa de descuento econmica. Asignar las externalidades a travs de los varios grupos de inters (stakeholders) del proyecto. Agregar la distribucin de las externalidades y beneficios netos del proyecto de acuerdo con los grupos de inters (stakeholders) claves en la sociedad, y Reconciliar los estados de flujo de recursos econmicos y privados con los impactos distributivos totales del proyecto. Cuando los valores econmicos y los valores financieros correspondientes a las distintas variables son expresados en trminos del mismo denominador (numerario), podemos demostrar que el valor econmico puede ser expresado, para cada variable, como la suma de su valor financiero ms la suma de las externalidades que causan que el valor econmico y financiero sean diferentes. Estas externalidades pueden reflejar impuestos, subsidios, cambios en excedente del consumidor o del productor y/o externalidades de bienes pblicos. Si cada una de las variables se descuenta usando la misma tasa de descuento (en este caso la tasa de descuento econmica), tambin debe ser cierto que el valor actual neto econmico es la suma de los beneficios financieros actuales netos, ms el valor actual de las externalidades.

52

Esta relacin puede ser expresada en la siguiente ecuacin: VANe e = VANf e + VAe (EXTi), Donde VANe e es el valor actual neto de beneficios y costos econmicos, VANf e es el valor actual neto de los beneficios y costos financieros, y VAe (EXTi) es la suma del valor actual de todas las externalidades generadas por el proyecto; todos descontados usando una tasa de descuento comn (por ejemplo la tasa de descuento econmica). Como primer paso se procede a obtener el VAN de los beneficios y costos del proyecto y luego se procede a la distribucin de los mismos usando criterios basados en la lgica econmica. Para el caso de proyectos de agua potable y saneamiento presentamos el Ejemplo siguiente: Se trata de evaluar el impacto distributivo que tiene en una comunidad de Manila, la realizacin de un proyecto de agua potable para usuarios que el la situacin sin proyecto, una parte de ellos son abastecidos por vendedores ambulantes. Cabe destacar que por fugas en el sistema actual de distribucin una buena parte de los usuarios no pagan ninguna tarifa por el referido servicio. De acuerdo a los resultados del proyecto este presenta los siguientes indicadores: Distribucin de los Beneficios netos del Proyecto (Millones de Pesos de 1991) Gobierno Usuarios Usuarios que Ingenieria que pagan no pagan -10.79 17.22 2,467.33 939.2 26.53 6.43 2,467.33 939.2 26.53

Servicios de Agua -195.33 -195.33

VAN Proy @10% VAN Ext @ 10.3 Total

Los mas beneficiados con el proyecto lo constituyen los usuarios que pagan por el agua. Se benefician de las externalidades del agua que si genera ingresos. Estas externalidades se distribuyen entre los consumidores, los dueos de los `pozos, y los vendedores de agua en recipiente, segn se ponderan sus ganancias o prdidas en los exedentes generados. Los 2,467,33 millones que reflejan las externalidades es la cantidad que los usuarios estaran dispuestos a pagar de mas por el agua que lo que le facturan. Esta cantidad refleja : a) el exedente del consumidor que ganan con el proyecto, b) la prdida en el excedente del productor debido a la reducin en la operacin del agua en los pozos, y c) el ajuste de las cuentas por pagar por el valor del tiempo transcurrido en el ciclo de cobro de tres meses.. Al recibir el agua de forma gratuita, los usuarios que no la pagan, ganan 940 millones de pesos de este proyecto. Aunque este grupo no paga un centavo por el agua que obtiene, es evidente que obtienen un beneficio al consumirla. Los 939.92 millones de peso es un estimado de que tanto valoran ellos el agua y que tanto estaran dispuesto a pagar por el agua si no la obtuviesen de forma gratuita.

53

El gobierno se beneficia en cerca de 17.22 millones , resultado de los impuestos y aranceles asociados con la ejecucin del proyecto, restando la prima por el precio de la divisa al utilizar bienes transables. Los evidentes perdedores con el proyecto seran los vendedores ambulantes de agua que quedan desplazados del mercado del agua.

9.9.

Impactos del Proyecto

1.2.5 9.9.1. Impactos en el Empleo La realizacin de un proyecto de inversin contempla la generacin de empleo tanto en la etapa de ejecucin como en la operacin. Este empleo puede ser directo e indirecto, siendo de importancia su cuantificacin para una mejor valoracin de los impactos del proyecto. En la etapa de ejecucin normalmente se genera empleo directo e indirecto, este empleo tiene la caracterstica de ser transitorio o temporal, especialmente va construccin de infraestructura. Por ejemplo, en la construccin de una planta industrial se genera empleo directo en la actividad misma de la construccin. El empleo indirecto es el que se origina por los estmulos que tiene la ejecucin del proyecto de inversin sobre otros sectores econmicos, especialmente, va requerimientos de insumos. Por ejemplo, la construccin de la planta industrial genera empleo indirecto a travs de la demanda de materiales de construccin, o sea, el empleo incremental asociado a la produccin de materiales de construccin requeridos por el proyecto. En la etapa de operacin, la generacin de empleo tiene la caracterstica de ser permanente, pudiendo presentarse estacionalidades que son cclicas mantenindose sin embargo su caracterstica general de continuidad. En esta etapa el proyecto tambin genera empleo directo e indirecto. El empleo a generar por los proyectos de inversin deber expresarse en trminos del total de das/hombres programados a laborar; pero adems, el empleo deber expresarse en trminos de empleo anual equivalente, indicador que de acuerdo con el Ministerio del Trabajo es el resultado de dividir el total de das/hombre entre 280 das hbiles. 9.9.2. La Metodologa Sugerida

Para el clculo del empleo anual equivalente de cualquier proyecto de inversin deber tomarse en cuenta los coeficientes siguientes: Coeficiente de empleo por mes = 23.34 d/h Coeficiente de empleo por ao = 280 d/h Frmula Empleo Anual Equivalente = FT x Tn x Coef de Empleo por Mes

54

Donde: FT = Fuerza de Trabajo Tn = Trmino de Tiempo

-------------------------------------------Coef de Empleo por Ao

Coef de Empleo por mes = 23.34 d/h D/H = das hombres. 9.9.3. Impacto Fiscal

El impacto fiscal se determina por la comparacin entre los ingresos que generan el proyecto a la hacienda pblica y los egresos de sta para construir y operar el proyecto. Ejemplo: El Programa de Fortalecimiento de los Servicios del MAG (FOSEMAG) el cual tiene como objetivo aumentar la productividad de los principales productos del pas, mediante la modernizacin de los servicios asociados a la actividad, as como con el desarrollo de programas fitosanitarios y de suministros de semillas de calidad, presenta los resultados siguientes: 1.2.6 X. 1.3 FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION

10.1. Plan de Financiamiento

Durante la fase de evaluacin de un proyecto es conveniente hacer un estudio de planeacin financiera y de las fuentes de financiamiento disponibles. Las modalidades de financiamiento de proyectost son de varios tipos siendo los ms frecuentes los siguientes: Financiamiento a travs de agencias financieras nacionales e internacionales. Financiamiento de recursos pblicos (gobierno central, municipios) a travs de asignaciones presupuestarias. Ahorros propios de las instituciones, casos de empresas pblicas y organismos descentralizados. Aporte de la comunidad e instituciones de la sociedad civil.

Cada una de las fuentes de financiamiento analiza y decide en combinacin con el organismo promotor del proyecto como se realizarn los desembolsos y en qu tipo de moneda. El plan de financiamiento por fuentes y por tipo de moneda se presenta en un cuadro como el siguiente: US (000) Moneda Local Moneda Extranjera Total Banco Mundial Banco Interamericano

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Gobierno de Canad Gobierno de Nicaragua Beneficiarios Total Adems de las fuentes de financiamiento es necesario hacer una programacin de los desembolsos del proyecto, la que se hace en base a las necesidades financieras que tiene el proyecto. El plan de desembolsos se presenta en un cuadro como el siguiente: 1996 Banco Mundial Banco Interamericano Gobierno de Canad Gobierno de Nicaragua Beneficiarios Total Finalmente se debe hacer un resumen de costos del proyecto o de uso de fondos, el cual sirve de informacin a los inversionistas de cmo se invertirn los recursos as como el cumplimiento de los objetivos. Un cuadro como el siguiente sirve para mostrar el uso de fondos de inversin en un proyecto y el gasto en moneda nacional y extranjera. US (000) En moneda local En moneda extranjera Infraestructura Maquinaria Otros Total 1.3.1 XI. SOSTENIBILIDAD Total 1997 1998 1999

El anlisis de la sostenibilidad del proyecto es casustico, es decir, cada proyecto presenta sus propias particularidades. No obstante, se sealan algunos elementos generales. En primer lugar, habra que analizar el impacto fiscal del proyecto. Si el impacto es positivo, la sostenibilidad del mismo resulta ms viable. Si el impacto es negativo, la sostenibilidad depender de la capacidad del gobierno de incrementar sus ingresos. En algunos proyectos habr que analizar las contribuciones de la comunidad. Puede darse el caso de proyectos en que una vez que se ha incurrido en los gastos de inversin, los gastos recurrentes sean cubiertos por los beneficiarios del proyecto, en otros, los beneficiarios pueden contribuir a cubrir los gastos recurrentes en un determinado porcentaje. En el caso de las empresas pblicas, puede ser que se cobren tarifas diferenciadas y se transfieran ingresos para ciertos servicios.

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Finalmente, la sostenibilidad del proyecto estar dada por la sanidad de las finanzas pblicas, compatibilizacin entre el impacto fiscal de los proyectos y las proyecciones de los ingresos pblicos. ANEXO: PROYECTO: AGUA POTABLE (MAG) EL CARAO MUNICIPIO DE SIUNA REGION AUTONOMA DEL ATLANTICO NORTE (RAAN) 1.3.2 I. IDENTIFICACION DEL PROYECTO

En el presente capitulo se presenta los elementos de anlisis que se deben considerar para un correcto proceso de identificacin de las necesidades que originan un proyecto, especficamente, de servicio de agua y saneamiento . Esto implica hacer uso del anlisis de involucrados, rbol de problema y de objetivo. Adicionalmente, en este tipo de proyectos, es de suma importancia realizar una identificacin del municipio respectivo para efecto de identificar la caracterizar la situacin actual del mismo. La presente gua sectorial para la formulacin y evaluacin de un proyecto de agua potable, toma como referencia un caso especfico referido a la construccin de un sistema de agua potable en la comunidad del Carao en el municipio de Siuna. 1.1. Anlisis del Problema

Para establecer una conceptualizacin adecuada sobre la definicin del problema o necesidad, es posible utilizar una herramienta denominada rbol de problemas la cual permite analizar una situacin determinada en forma metdica, identificar el o los problemas, verificar o definir adecuadamente el problema central y visualizar las relaciones de causa/efecto en el rbol de problemas En la comunidad del acceso al servicio de poblado. Las mujeres consumo humano. 1.2. Carao ubicada en el municipio de Siuna, la poblacin no tiene agua potable y se abastece de un manantial situado a 2 km del tienen que caminar grandes distancias para obtener el agua para

Problemas o Necesidades Detectadas

1.2.1. Anlisis de Causas y Efectos 1.3.3 Tabla No 1

ARBOL DE PROBLEMAS CAUSAS PROBLEMA PRINCIPAL
326 personas no tinen solucion sanitaria para el proximo ao

EFECTOS
Aumento de las enfermedades de tipo infecto contagiosas por carecer de agua potable y saneamiento Aumento del trabajo infantil y de la mujer en el hogar para poder abastecerse de agua potable.

Establecimiento de una comunidad en un sitio, que carece de los servicios de infraestructura bsica para su funcionamiento.

57

1.4

58

1.5

1.2.2 Planteamiento de Alternativas

Un diagnstico detallado permitir asegurar el conocimiento del problema, las causas que lo originan y los efectos que genera, todo lo cual se debe transformar en insumo para pensar y definir alternativas de solucin a esos problema. 1.2.3. Justificacin de Soluciones Un mtodo para asegurarse que a partir de la deteccin de un problema es posible plantear soluciones adecuadas es el del rbol de objetivos, el cual consiste en transformar en una propuesta positiva todo lo que se plante en el rbol de problemas. De todo ello se obtiene un cuadro que contiene PROBLEMAS, OBJETIVOS y RESULTADOS o FINES, el cual se puede sintetizar en la siguiente tabla. Tabla No 2 RBOL DE OBJETIVOS MEDIOS Construir un mini acueducto por gravedad (MAG) en la comunidad del carao. Incrementar las capacidades de prestacin servicio de agua potable mediante puestos pblicos OBJETIVO DE DESARROLLO (FIN) Dotar a la poblacin del Carao de agua potable de manera continua durante todo el ao RESULTADOS (COMPONENTES) Disminuida la contaminacin y la fuente de enfermedades infecciosas. Mejorada la cantidad y calidad de servicios de agua potable en la comuidad

1.2.4. Planteamiento de Alternativas de Solucin del Problema Identificado Una vez identificado el problema y su situacin actual, se deben formular acciones alternativas que pueden dar solucin o disminuir los efectos de la causa o causas que se ha considerado resolver (dentro de la delimitacin del problema). Para este efecto, se debe desarrollar un abanico amplio de posibilidades de accin, que se apoye en la experiencia de la entidad formuladora con situaciones similares, en programas generales que hayan identificado la problemtica a resolver o en experiencias de otras regiones y pases. El concepto de alternativas de proyectos se refiere al planteamiento de soluciones diferentes unas de otras y que, aparte de ser excluyentes, pueden tener poblaciones objetivos distintos como tambin planteamientos tcnicos muy diferentes. Distinto es el caso de variaciones al interior de una alternativa de solucin donde se pueden analizar diferentes alternativas tecnolgicas y que se refiere a la variacin de una o dos variables a lo ms y que no modifican sustancialmente el proyecto planteado.

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En cada una de ellas se pueden plantear ms de una posibilidad, sin embargo, es posible desechar a priori las que no cumplen en forma clara con el o los objetivos planteados o no cumplen con criterios lgicos o tcnicos, como se aprecia en el siguiente ejemplo. Tabla No. 3 PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS DE UN PROYECTO
CONSISTENCIA CON OBJETIVOS CRITERIOS A CONSIDERAR La alternativa planteada cumple con el o los objetivos establecidos? SI/NO A. Construccin de pozos en la NO Insuficiencia de recursos hidricos comunidad e instalacin de y financieros redes domiciliares. B. Construccin de un Mini Acueducto por Gravedad y construccin de puestos pblicos . SI Recursos disponibles, viabilidad social, impactos duraderos ALTERNATIVAS

Cada alternativa debe revisarse a priori en funcin de criterios especficos y descartar las que no los cumplan. 1.2.5. Desarrollo de Alternativas de Solucin La determinacin de las alternativas es fundamental en el proceso de evaluacin de proyectos. Casi no existe ningn problema que tenga una sola solucin. Cuanto mayor sea el nmero de posibles soluciones sealadas, tanto mayor ser la posibilidad de encontrar la mejor solucin al problema. Las alternativas seleccionadas (puede ser una o ms) deben ser planteadas y desarrolladas en la forma de proyecto, es decir, debe aplicrsele herramientas de proyecto, formulacin y evaluacin de proyectos que permitan asegurar que en definitiva se elija la alternativa ms adecuada de acuerdo a los criterios de evaluacin que se estudiarn ms adelante. Debe tenerse presente la diferencia entre proyectos distintos y alternativas distintas. En el caso de los proyectos, stos tienen objetivos y metas distintas, mientras que alternativas distintas para un mismo proyecto, stas se van analizando dentro de la formulacin del proyecto y se van descartando las menos viables segn los criterios que se vayan aplicando a medida que avanza la elaboracin del proyecto. Las secciones siguientes se refieren a la formulacin de una alternativa determinada, debiendo aplicarse el mismo esquema de formulacin para todas las alternativas seleccionadas. Lo ideal es que se vayan aplicando criterios de descartes de tal forma de formular las menos posibles.

1.2.6. Alternativas de Solucin

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Construccin de un Mini Acueducto por Gravedad (MAG), al igual de una tanque de almacenamiento de agua potable y la dotacin de 4 puestos pblicos de abastecimiento de agua potable. 1.5.1 1.2.7. Justificacin Con este tipo de proyectos se podr controlar y garantizar una prestacin de servicio de calidad y que cumpla con las normas de higiene estipuladas por el MINSA y ENACAL, permitir a los beneficiarios y las autoridades locale de intervenir en la regulacin y mejora de la distribucin del servicio. 1.3 Informacin General del Municipio y la Comunidad del Carao

1.3.1 Antecedentes Se conoce como Regin Autnoma del Atlntico Norte (RAAN), al territorio nacional ubicado en el extremo Nor-Oriental del pas y que tiene como lmites al Norte con la Repblica de Honduras, al Sur con la (RAAS), al Este el Mar Caribe, al Oeste con los departamentos de Matagalpa y Jinotega. La Regin Autnoma del Atlntico Norte (RAAN), es un extenso territorio que posee una superficie de 32,159 Km , equivalente al 26 % del territorio nacional, se estima que en la Km RAAN, habitan 192716 personas compuestas por los grupos tnicos Miskitos, Mayagnas (Sumos), Creles y mestizos. Dentro de la regin antes descrita se encuentra el municipio de Siuna, el cual posee una extensin territorial de 5,162 Km , equivalente al 16 % del rea total de la RAAN. Segn Km con los datos del Censo Nacional de 1995, la poblacin total del municipio ascendi a 53,218 habitantes, de las cuales 8,530 personas constituyen la poblacin urbana y 44,688 personal la poblacin rural, por ende esta ltima poblacin constituye la mayora representando un 84 % de la poblacin total del municipio. La topografa del municipio es en su mayor parte irregular, presentando elevadas cspides, cerros de mediana elevacin y pequeas lomas. En el aspecto hidrogrfico, atraviesan el territorio una serie de ros caudalosos que drenan al mar Caribe. La localidad de Siuna cabecera municipal, est ubicada a 320 kilmetros al Noreste de la ciudad de Managua. El clima es tpicamente hmedo a causa de los vientos que empujan las masas de aire cargadas de humedad evaporadas en el mar Caribe hacia el interior del pas, catalogndose dicho clima como tipo Monznico Tropical, el cual se caracteriza por presentar acumulados de precipitacin entre los 2,000 y 4,000 mm. anuales, prolongndose la estacin lluviosa durante diez meses al ao. En la zona en donde se ubica el proyecto la temperatura media a lo largo del ao vara entre los 23.1 C y 27 C, 23.1 27 siendo 25 C la media anual. Por su parte la precipitacin media anual se estima en 3,000 25 mm. 1.3.2 Comunidad del Carao La comunidad de El Carao, en la cual se ejecutar el proyecto objeto del presente anlisis, se localiza a unos 25 kilmetros al Oeste de Siuna sobre la va que conduce a Waslala. Existen dos rutas para llegar a dicha comunidad. La primera ruta es por la carretera hacia
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Waslala hasta el casero Casa Pintadas exactamente en el kilmetro 319, luego hay que recorrer 5.5 kilmetros en direccin norte sobre un camino no transitable por vehculos automotores. .La segunda ruta es por la comunidad de El Hormiguero ubicada a unos 18 kilmetros al Oeste de Siuna. La comunidad en cuestin se encuentra en el lmite de la frontera agrcola y la Reserva Bosawas, llamada tambin zona de amortiguamiento. Para el proyecto en cuestin el ao en curso se llev a efecto una encuesta casa por casa con la finalidad de conocer la poblacin actual, nmero de viviendas, situacin econmica, escolaridad, saneamiento bsico, aprovechndose al mismo tiempo para promocionar el proyecto de agua. En trminos generales, los resultados del censo se pueden describir as: Se contabilizaron un total de 58 casas de las cuales un nmero de 55 son viviendas o casas de habitacin ocupadas. Se cuantificaron tres casas destinadas de la siguiente manera: una para escuela de educacin primaria y dos que se ocupan como iglesias evanglicas. Todas las viviendas estn construidas de forro de madera, rejones de bamb, piso de tierra, puertas y ventanas de madera y techo de paja. La poblacin total que habita en las 55 viviendas censadas, asciende a 326 personas, de ellas 72 son mujeres (22.10 %), 71 hombres (21.80 %) y 183 nios menores de 12 aos equivalentes al (56.10 %) del total de la poblacin. De acuerdo con el nmero de viviendas habitadas y de la poblacin total, el ndice de hacinamiento actual corresponde a 5.9 habitantes por vivienda.

La mayora de las viviendas se encuentran dispersas formando seis sectores. Uno de los sectores se encuentra en las partes altas de los cerros circundantes, cuatro se agrupan alrededor de la escuela y un sexto sector se localiza a unos 2 kilmetros al este de la iglesia en direccin a la comunidad de El Hormiguero. Sector 1 2 3 4 5 6 TOTAL Poblacin Total 14 32 54 39 46 141 326 SITUACIN DE POBLACIN Y VIVIENDAS Mujer Hombre Nio Casas Otras Habitadas Casas 3 3 8 2 2 10 8 14 8 10 14 30 9 8 9 22 8 9 9 28 7 1 32 28 81 21 72 71 183 55 3 Total Casas 4 8 9 8 8 21 58 Habit./ casa 7.0 4.0 6.0 4.9 6.6 60.7 5.9

Actividad Econmica: Las actividades econmicas de la comunidad estn sustentadas en la ganadera y la agricultura, siendo los cultivos de maz y frijoles los ms importantes. Existen tambin cultivos de cacao y caf en pequea escala. La produccin de granos bsicos es

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fundamentalmente de auto consumo, siendo los cultivos de cacao y caf los de exedentes comercializable. Escolaridad: En la comunidad El Carao, se imparten clases en las modalidades de Preescolar, Primaria (1. y 2. grado) y educacin de adultos (EDA). Existen dos maestros comunitarios que (1. 2. atienden a una poblacin estudiantil de 43 educandos de primaria y 20 adultos y nios del EDA, son atendidos por otros cuatro maestros comunitarios. No existe presencia del MECD. El nivel de escolaridad es bajo, 29 personas han cursado algn nivel de educacin primaria, 62 han participado en educacin de adultos (EDA) y finalmente 92 personas son analfabetas, lo que representa el 50.30 % de la poblacin adulta. Saneamiento Bsico: El medio ms comnmente utilizado de evacuacin de excretas lo constituye el fecalismo al aire libre, dado que en la comunidad nicamente existen dos letrinas del tipo tradicional que representa el 3.6 % con respecto al total de viviendas. Las aguas servidas producidas por las actividades domsticas en la preparacin de los alimentos, son depositadas en los patios de las casas. Por su parte, para la eliminacin de las basuras el medio ms comn utilizado es el de quemarla, el cual es utilizado por el 90 % de la poblacin, optando el restante 10 % por enterrarla. Se hace la salvedad que paralelo al proyecto de agua potable (MAG), que se implementar en dicha comunidad, tambin se har proyecto de letrinas que cubrir la totalidad de la poblacin (56 letrinas), sin embargo dicha parte del proyecto no se incluir en el presente anlisis.

III. 3.1.

FORMULACIN DEL PROYECTO Aspectos Generales del Proyecto

3.1.1. Nombre del Proyecto Construccim de un Miniacueducto de Agua por Gravedad (MAG), en la comunidad El Carao. Municipio de Siuna, RAAN. 3.1.2. Descripcin del Proyecto Consiste en la construccin de un MAG, que estar constituido por la Captacin de un manantial, Construccin de un tanque de almacenamiento de mampostera con capacidad de 18.00 M, Instalacin de 2,293 ml de tubera PVC Y HG, que conformar la red de distribucin, conduccin y aduccin. Construccin de 4 puestos pblicos. El Agua ser desinfectada en el tanque de almacenamiento por medio de un hipoclorador. 3.1.3. Objetivos de del Proyecto Objetivo de Desarrollo (FIN)

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 Contribuir al mejoramiento de las condiciones higinicas, y salubridad por parte de la poblacin del Carazo mediante la dotacin de servicios de agua potable. Objetivo Especfico (PROPOSITO) Dotar a la poblacin del carao de un sistema de agua potable de forma permanente y de calidad. 3.1.4. Poblacin Beneficiada o Poblacin Objetivo Un instrumento pertinente y eficiente para identificar las necesidades y potenciales beneficiarios es la metodologa de planificacin participativa impulsada por el FISE e INFOM. Esta permite focalizar las inversiones que se realizan en los Municipios, a travs de una negociacin coordinada por el Gobierno Municipal por el Alcalde en su papel ejecutivo y por el Concejo Municipal como mxima autoridad legislativa. En el proceso, los distintos actores de la localidad; la Comunidad y sus lderes, Gobierno Local, Organizaciones de la Sociedad Civil, Delegaciones de los Ministerios de Lnea (SECEP, SNIP, FISE, INIFOM, etc) y Organismos de Desarrollo, por ejemplo el Programa de Fortalecimiento y desarrollo Municipal (PFDM), en el marco del plan nacional de desarrollo, se comprometen a gestionar, ejecutar y hacer el seguimiento a proyectos de inters prioritario y estratgico para el Municipio y sus ciudadanos. Esto permite la asignacin de fondos globales a los Gobiernos Municipales. metodologa se compone de cuatro fases: La

Fase I: Identificacin de los fondos con que cuenta el municipio para invertir en el

lapso que abarcar la planificacin; definicin de lneas estratgicas de planificacin para el municipio; distribucin y focalizacin de fondos segn criterios de pobreza y seleccin de territorios prioritarios. Se presenta la propuesta a los actores locales y es aprobada por el Concejo Municipal. utilizando estrategias que promueven la participacin comunitaria; e identificacin de los proyectos en los distintos territorios prioritarios a travs de talleres de Microplanificacin, formacin de las comisiones de seguimiento; negociacin de los proyectos con los sectores y establecimiento de compromisos entre las autoridades y las comunidades. proyectos incluidos en el Plan de Inversin Social en Territorios Prioritarios y en la Propuesta de Inversin Social de Alcance Municipal y en Territorios no prioritarios. El Plan Municipal es ratificado por la comunidad en un cabildo abierto y aprobado formalmente por el Concejo Municipal. proceso como de los resultados, y se inicia el nuevo ciclo de planificacin participativa. La evaluacin se realiza en dos momentos: al culminar el Plan Municipal de Inversin Social, se evala el proceso y un ao despus se evalan los resultados.

Fase II: Elaboracin del Plan de Inversin Social en Territorios Prioritarios

Fase III: Elaboracin del Plan Municipal de Inversin Social, juntando los

En la Fase IV se implementa un sistema de monitoreo y evaluacin, tanto del

Para el caso del mini acueducto, este esta dentro del men de prioridades establecido por el FISE y puede ser incorporado en los planes municipales del municipio de Siuna. Los criterios mencionados anteriormente, sumados a criterios de mercado (demanda, oferta) permiten identificar a la poblacin de referencia y poblacin objetivos que sern los beneficiarios potenciales de una intervencin.

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2. 4.1.

IV.

ASPECTOS DE MERCADO DEL PRODUCTO O SERVICIO

El Estudio de Marcado del Proyecto de Agua Potable

Para efectos de diseo de instalaciones apropiadas, disposicin de locales y ambientes, demanda local, entre otos aspectos o factores, se presentan una serie de datos de clculo y control, que pueden servir de diseo del miniacueducto o para su seguimiento, con el propsito de que sirvan de referencia a las municipalidades o beneficiarios, los cuales debern adaptarlos a las condiciones propias de cada localidad. 4.2. Proyeccin de Poblacion y Demanda de Agua

4.2.1. Poblacin Actual De acuerdo con los datos de las encuestas presentados anteriormente, la poblacin actual de la comunidad de El Carao asciende a 326 personas que habitan en 55 viviendas, lo cual refleja un ndice de hacinamiento de 6.0 habitantes por vivienda. 4.2.2. Proyeccin de Poblacin Para dilucidar sobre las tendencias de crecimiento de la poblacin, se han calculado las tasas nter censales de crecimiento geomtrico en el mbito nacional, departamental y municipal, las cuales se presentan a continuacin. CONCEPTO La Repblica RAAN Urbano Rural Municipio de Siuna Urbano Rural CENSO NACIONAL 1971 1995 1,877,952 4,357,094 54,988 192,716 15,009 51,224 39,979 141,492 53,218 8,530 44,688 % 3.57 5.36 5.25 5.41

El cuadro anterior indica que durante el perodo 1971 - 1995 la poblacin en el mbito nacional creci a razn del 3.57 % anual. En la Regin Autnoma del Atlntico Norte (RAAN) obtuvo en ese mismo perodo una tasa de crecimiento del 5.36 %. El Municipio de Siuna no tiene datos de poblacin del censo de 1971 por cuanto no se haba constituido como municipio en esa poca. Por consiguiente, se desconoce la tasa de crecimiento correspondiente al perodo 1971/1995 en el municipio de Siuna. De acuerdo con los criterios de diseo expresados en la "Gua para preparacin de Proyectos de Agua potable y saneamiento del sector rural", la tasa de crecimiento para los prximos 20 aos deber estar en un rango entre 2.5 % y 4 %. A fin de estimar una tasa de crecimiento acorde con el crecimiento poblacional que se observa en las reas rurales, se proyectar una tasa de crecimiento igual a la observada en la RAAN (5.36 %) al inicio del perodo de diseo e ir disminuyendo un 0.1 % a lo largo del perodo hasta llegar al 3 % que es ligeramente inferior a la registrada en el mbito nacional. 4.2.3. Proyeccin de Consumo

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Para el calculo de la demanda de agua se har una proyeccin de consumo conforme los siguientes criterios: - Perodo de diseo : 20 aos - Dotacin para una conexin de patio : 50 60 lppd - Consumo de mximo da : mltiplo de 1.5 - Consumo de mxima hora : mltiplo de 2.5 De acuerdo a los datos anteriores es posible realizar una proyeccin del consumo de agua potable en la comunidad objeto de intervensin tal como se detalla en el cuadro siguiente: PROYECCION DE POBLACION Y DEMANDA DE AGUA COMUNIDAD DE EL CARAO, MUNICIPIO DE SIUNA Ao Poblacin Consumo Consumo Consumo Necesidad de Proyectada Promedio Max. Da Max. Hora Almacenamiento Diario (l/s) (l/s) (m) (m (C.P.D.) (M3) (l/s) 0 2002 326 23 0.26 0.40 0.66 7.99 1 2003 343 24 0.28 0.42 0.69 8.41 2 2004 361 25 0.29 0.44 0.73 8.84 3 2005 379 27 0.31 0.46 0.77 9.28 4 2006 397 28 0.32 0.48 0.80 9.73 5 2007 416 29 0.34 0.51 0.84 10.19 6 2008 435 30 0.35 0.53 0.88 10.67 7 2009 455 32 0.37 0.55 0.92 11.15 8 2010 475 33 0.38 0.58 0.96 11.64 9 2011 495 35 0.40 0.60 1.00 12.14 10 2012 516 36 0.42 0.63 1.05 12.64 11 2013 537 38 0.43 0.65 1.09 13.15 12 2014 558 39 0.45 0.68 1.13 13.67 13 2015 579 41 0.47 0.70 1.17 14.19 14 2016 600 42 0.49 0.73 1.22 14.71 15 2017 622 44 0.50 0.76 1.26 15.23 16 2018 643 45 0.52 0.78 1.30 15.76 17 2019 665 47 0.54 0.81 1.35 16.28 18 2020 686 48 0.56 0.83 1.39 16.80 19 2021 707 49 0.57 0.86 1.43 17.32 20 2022 728 51 0.59 0.88 1.47 17.83 Para la proyeccin de la poblacin se utiliz una tasa de crecimiento inicial del 5.36 disminuyendo 0.1 % anual hasta llegar al 3 % al final del perodo de diseo. La demanda se estim en 60 l.p.p.d. incluidas las prdidas. El almacenamiento fue estimado en el 35 % del Consumo Promedio Diario (CPD). 4.2.4. Determinacin de la Capacidad de Pago de la Poblacin El nivel de ocupacin de la comunidad de El Carao, refleja una poblacin econmicamente activa (PEA) de 143 personas que representa el 43.8 % de la poblacin total. Del total de encuestados 117 personas (82 % de la PEA) perciben algn tipo de ingresos como pequeos agricultores.
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Para estimar la capacidad de pago de la poblacin se hizo un anlisis de los resultados de la encuesta socioeconmica. Para este propsito se tabularon los ingresos mensuales reportados por cada familia encuestadas, los resultados indican que en El Carao, los ingresos familiares varan de un mximo de C$ 1,200.00 hasta un mnimo de C$ 250.00, la media de los ingresos mensuales por familia se estima en C$ 490.00 INGRESOS PROMEDIOS Y DISPOSICIN DE PAGO P/SERVICIO DE AGUA POTABLE (C$) Sector Rango de Ingresos Posibilidad de pago Ingresos Promedio De 5 a 10 De 10 a 20 De 20 a 30 1 450 500 475 2 2 300 - 500 400 4 3 1 3 300 - 700 470 5 4 4 400 - 1000 563 4 3 1 5 300 - 1000 543 5 2 6 250 - 1200 490 15 5 1 TOTAL 490 33 17 5 60 % 30.9 % 9.1 % De la encuesta socioeconmica se obtuvieron los datos de ingresos monetarios por familia y tambin la disposicin de pago por el servicio de agua potable. El 100 % de los hogares encuestados respondieron estar dispuestos a utilizar el sistema de agua potable y a aportar una cuota mensual para sufragar los costos de operacin y mantenimiento. El 60 % respondieron positivamente y tendran capacidad de pagar una tarifa entre C$ 5.00 y C$ 10.00, otro 30.9 % podran pagar entre C$ 10.00 y C$ 20.00 y solamente un 9.1 % podran pagar entre C$ 20.00 y C$ 30.00. A partir del monto de ingresos monetarios mensuales por familia, se estima que puede existir una capacidad de pago de C$ 10.00 (Diez crdobas mensuales). Si se compara el monto de la tarifa que los habitantes de El Carao podran pagar de acuerdo con datos de la encuesta socio - econmica, versus los ingresos promedio mensual, se puede suponer que los usuarios estaran en capacidad de pagar una tarifa de C$ 10.00 sin detrimento de sus ingresos y por lo tanto se garantizara la sostenibilidad del sistema de agua potable, sobre la base de su operacin y mantenimiento. 2.1 5.1. V. ASPECTOS TCNICOS

Tamao del Proyecto

El tamao del proyecto esta en funcin de la demanda proyectada o del deficit que del servicio tiene la poblacin demandante. Tomando en cuenta las condiciones geograficas de la zona y del tamao de la poblacin se ha considerado que con la construccin del acueducto, el tanque de almacenamiento del agua lo mismo que la dotacin de cuatro puestos publicos la demanda quedara plenamente satifecha durante el horizonte de planeamiento del proyecto.

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De acuerdo con las normas de diseo, definido para este tipo de proyecto, departe de INAA y las normas del FISE, las especificaciones tcnicas del sistema puede resumirse de la siguiente manera: Componentes del Sistema de Agua Potable: Poblacin Beneficiada al inicio del proyecto: Poblacin de diseo: Total de viviendas en la actualidad: Obras/Captacin Aguas Superficiales: 728 55 326

Construccin de un dique toma de concreto ciclpeo de 2.70 metros de altura, 1.50 metros de altura libre, 1.20 metros de espesor de la fundacin y 3.60 metros de ancho. Tanque de mampostera de 18.00 m. m Hipoclorador ubicado sobre el tanque. Tubera H. G. /50 mm (2" _ _ _ _180 m. ) Tubera PVC SDR-26/50mm (2") 1,074 m Tubera PVC SDR-26/38mm(1")1,046 m SDR-26/38mm(1 4 puestos pblicos

Tanque de Almacenamiento: Sistema de Tratamiento: Lnea de Aduccin: Lnea de Conduccin: Red de Distribucin: Conexiones de Servicio: VI. 6.1

ASPECTOS DE ORGANIZACIN, LEGALES Y AMBIENTALES Organizacin

Los Proyectos de agua potable y saneamiento en el sector rural estan orientados a atender las necesidades de la poblacin en situacin de pobreza. Las fuentes de empleo generadas por el proyecto debern de ser ocupadas preferiblemente por personas que habiten prximo al sitio donde se emplazar el proyecto. Los proyectos de agua y saneamiento sern complementados con proyectos de capacitacin comunitaria con nfasis en la cultura de utilizacin de los mismos. Esto implica la ejecucin de un programa de promocin, divulgacin y capacitacin para concientizar y sensibilizar a la poblacin sobre las ventajas y los principios fundamentales de su implementacin Se deber garantizar la operacin, sostenibilidad y mantenimiento del proyecto, con programas de capacitacin que incluyan adems la temtica de Educacin Ambiental. El beneficiario deber estar convencido, dispuesto y comprometido a apoyar todas las actividades que se realizarn en funcin hacer realidad y mantener en operacin el proyecto, con el concurso de sus propios esfuerzos y medios.

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Todos los actores involucrados en la realizacin del proyecto, deben estar convencidos de las normas mnimas de utilizacin del sistema y maximizar el provecho de las instalaciones adecuando el funcionamiento y administracin Se deber demostrar que la comunidad acepta la alternativa planteada, mediante la firma del 75% de los representantes de los hogares de la comunidad beneficiada Se debe demostrar que la comunidad durante los talleres de la Micro planificacin Participativa se ha organizado y ha elegido o ratificado el Comit de Seguimiento que velar y participar en las etapas de Diagnstico y Perfil, Formulacin y Evaluacin, Ejecucin del Proyecto y el Mantenimiento Futuro del Rastro. Esto ser verificado con Acta de Asamblea Comunitaria. El Comit de Seguimiento debe elaborar y presentar un plan de actividades calendarizado de forma anual, desde la verificacin y formulacin del proyecto. Se deber garantizar la Participacin de la mujer con al menos un 50% de los y las asistentes a las reuniones y/o asambleas, as como dentro de la integracin del Comit de Seguimiento. Los Proyectos de Agua y Sanemiento en los municipios que no hallan surgido de un proceso de MPP, no deben surgir de iniciativas aisladas ni de ideas e intereses particulares o polticos partidarios; por el contrario, debern ser identificados y perfilados por medio del conjunto de acciones y el consenso de todos los actores-beneficiarios en el territorio 6.2. Aspectos Ambientales

Los Proyectos de Agua y Saneamiento debern ajustarse a los criterios de diseo y normativas ambientales establecidas en los documentos de MARENA, INAA, FISE e INIFOM: Todo proyecto relacionado con la actividad Agua y Saneamiento, debe cumplir con las normas legales establecidas para la evaluacin de la posible afectacin de dicho proyecto al medio ambiente.

Los principales elementos a tomar en cuenta son: i) ii) iii) iv) El medio ambiente fsico (caracterizacin climtica, geologa, geomorfologa, caracterizacin edafolgica, recursos hdricos, superficial, calidad, usos). Atmsfera, variables atmosfricas y estudio local de calidad del aire) Medio biolgico (ecosistemas naturales), Medio ambiente socioeconmico y de infraestructura (caracterizacin poblacional, densidad de la poblacin, usos y ocupacin del suelo. Infraestructura de servicios, relacin sociedad/ recursos ambientales).

El Decreto 45-94 Evaluacin de Impacto Ambienta establece la obligatoriedad de que los proyectos, obras, industrias o actividades obtengan su Permiso Ambiental, otorgado por el MARENA, segn lista taxativa. As mismo manda a los proyectos no contemplados en ella,

69

estn obligados a presentar a la municipalidad correspondiente el Formulario Ambiental como requisito previo para el permiso. En el caso de los sistemas de agua potable, pueden ser sometidos a un examen especifico llamado auditoria ambiental, la cual es una herramienta de gestin que comprende una evaluacin peridica, sistemtica objetiva y documentada sobre una organizacin, proyecto, o gestin de equipos medioambientales, para supervisar como se est cumpliendo la proteccin y salvaguarda del medio ambiente. Las normas especficas que se utilizan en esta actividad de control ambiental son las normas ISO 14010, ISO 14011 e ISO 14012, que establecen los lineamientos especficos para las auditorias ambientales. Dado que la comunidad donde se ubica el proyecto est enclavada en la zona de amortiguamiento de la Reserva Biosfera BOSAWAS, sus habitantes deben de comprender que no pueden continuar con el avance de la frontera agrcola, destruyendo lo que queda de los bosques que son patrimonio de la reserva mencionada. Adems la conservacin de dichos bosques permitir que las fuentes superficiales no se contaminen y especialmente la fuente que se ha seleccionado para este proyecto. La comunidad ser proveda con material didctico con temas sobre el medio ambiente, previendose la realizacin de un taller de agua potable y saneamiento con el objetivo de darle a conocer a los habitantes y lideres comunales lo siguiente: alcances generales del proyecto, formacin de comit de agua, importancia de la participacin comunitaria en el desarrollo del proyecto.

A continuacin se presentan las matrices del emplazamiento del proyecto

PARA USO DEL FORMULADOR COMPONENTE INSTITUCIONAL SOCIAL ECONFLIC COMIT PWtlCIP TEHRIT DE CIUDAD AGUA PIANIW MUHICIP PF EXPX P

| PARA USO DE EVALUACIN ECOMFU COMIT C DE TEHRIT UGU* PAR TIC PLAN IP 1KV OUDBO MUMClP PF EXF PuF

Fx F

XF

1 2 3XXX X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF= 12/4=3

30 20 14

00 00 12 4 12 4

1 2 3XX X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF= 12/4=3

30 20 14

00 00 12 4 12 4

70

RESUMEN DE LA EVALUACIN COMPONENTES GEOLOGA RECURSOS HIDRICOS MEDIO CONSTRUIDO INSTITUCIONAL SOCIAL PROMEDIO OBSERVACIONES El sitio es poco vulnerable componente de riesgo por lo con bajo que el sitio se EVAL 2.60 3.00 3.00 3.00 2.90 COMPONENTES GEOLOGA RECURSOS HIDRICOS MEDIO CONSTRUIDO INSTITUCIONAL PROMEDIO SOCIA L E V 2.6 0 3. 0 3.

0 3. 0 2.9 0

OBSERVACIONES DEL EVALUADOR El sitio es poco vulnerable con bajo componente de riesgo por lo que el sitio se

considera elegible considera elegible YO. EN CALIDAD DE FORMULADOR DEL PROYECTO, DOY FE QUE LA EVALUACIN ANTERIORMENTE DESCRITA COINCIDE CON LA SITUACIN ACTUAL DEL SITIO. FIRMA: YO. EN YO. EN CALIDAD CALIDAD E EVALUADO R DEL PROYECTO, DOY FE DE PROMOTOR DEL PROYECTO, DOY FE QUE LA QUE LA EVALUACIN ANTERIORMENTE EVALUACIN ANTERIORMENTE DESCRITA COINCIDE DESCRITA COINCIDE CON LA SITUACIN CON LAS CARACTERSTICAS DEL SITIO. DEL sm0FIRMA: FIRMA:

PARA USO DEL FORMULADOR COMPONENTE INSTITUCIONAL SOCIAL ECONFLIC COMIT PWtlCIP TEHRIT DE CIUDAD AGUA 1 2 3XXX X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF= 12/4=3 RESUMEN DE LA EVALUACIN COMPONENTES GEOLOGA EVAL 2.60 PIANI W MUHIC P F EXPX P Fx F 30 00 20 00 1 4 12 4 12 4

PARA USO DE EVALUACIN ECOMFU COMIT C DE TEHRIT UGU* 1 2 3XX X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF= 12/4=3 COMPONENTES GEOLOGA PARTICIP PLAN OUDBO 1KV MUMCl P PF EXF PuF XF 00 00 12 4 12 4 EVA L 2.60

30 20 14

71

RECURSOS HIDRICOS MEDIO CONSTRUIDO INSTITUCIONAL SOCIAL PROMEDIO OBSERVACIONES El sitio es poco vulnerable componente de riesgo por lo considera elegible considera elegible

3.00 3.00 3.00 2.90 con bajo que el sitio se

RECURSOS HIDRICOS MEDIO CONSTRUIDO INSTITUCIONAL PROMEDIO El sitio es SOCIA L

3.00 3.00 3.00 2.90 vulnerable con bajo

OBSERVACIONES DEL EVALUADOR poco

componente de riesgo por lo que el sitio se

YO. EN CALIDAD DE FORMULADOR DEL PROYECTO, DOY FE QUE LA EVALUACIN ANTERIORMENTE DESCRITA COINCIDE CON LA SITUACIN ACTUAL DEL SITIO. FIRMA: YO. EN YO. EN CALIDAD CALIDAD E EVALUADO R DEL PROYECTO, DOY FE DE PROMOTOR DEL PROYECTO, DOY FE QUE LA QUE LA EVALUACIN ANTERIORMENTE EVALUACIN ANTERIORMENTE DESCRITA COINCIDE DESCRITA COINCIDE CON LA SITUACIN CON LAS CARACTERSTICAS DEL SITIO. DEL sm0FIRMA: FIRMA:

EVALUACIN DEL EMPLAZAMIENTO O PREFACTIBLIDAD AMBIENTAL DEL PROYECTO TIPO DE PROYECTO: INFRAESTRUCTURA DE AGUA Y SANEAMIENTO RURAL COMPONENTE DEL PROYECTO: TANQUE DE ALMACENAMIENTO NOMBRE DEL PROYECTO: AGUA POTABLE (MAG), EL CARAO, SIUNA RAAN
PARA USO DEL FORMULADOR 0 UTM fl| PARA USO DE EVALUACIN COMPONENTE GEOLOGA E VfLC A 1 MM 2 3 X X SrbM K-1 DESL IZA X X RA N p 3 2 1 F EXP PJIF XF 0 00 1 42 3 93 13 5 E<-'1.1 SIS^f^ DfSLIZA BAN ClOAl) P [-'. MIENTO GOS DE PENO 1 3 2 3 2 1 F 0 1 3 EXP PKF XF 00 42 93 13 5

VALOR TOTAL= ExPxF/PxF=13/5=2.6 COMPONENTE RECURSOS HIDRICOS

VALOR TOTAL= ExPxF/PxF=13/5=2.6

72

E HIDR OL 0 SUPE BF 1 2 31 X

M1DR OLO SUBTe RR

wm LAG OS

3 2 X X 1

F E PxF X P X 0 0 0 0 0 0 3 9 3

moffOL =0 SUPEB ; iX

HIDRO M^py LO LAG SUBTE OS RR

P F EX PxF PX F 3 2 0 0 0 0 3 9 9 0 0 3 3

VALOR TOTAL= ExPxF/PxF=9/3=3 COMPONENTE MEDIO CONSTRUIDO E DESE CH SOLI DO V LIQUI DO 1 2 3 X X X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF=9/3=3 PARA USO ECONFLIC COMIT PWtlCIP TEHRIT DE CIUDAD AGUA 1 2 3XXX X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF= 12/4=3 RESUMEN DE LA EVALUACIN COMPONENTES GEOLOGA RECURSOS HIDRICOS MEDIO CONSTRUIDO INSTITUCIONAL SOCIAL PROMEDIO OBSERVACIONES El sitio es poco vulnerable componente de riesgo por lo considera elegible YO. DEL FORMULADOR PIANI W MUHIC PF USOS DEL SUELO Y OTBAS FUENT ES P06LA CI&N SERVI D* P

9 3 1 VALOR TOTAL= ExPxF/PxF =9/3=3 F E X P X F EDESF CH SOLID OY LQUIO O ; i /ALOR TOTAL= ExPxF/PxF=9/3=3 | PARA EXPX P ECOMFU COMIT C DE Fx TEHRIT UGU* F 00 1 00 12 4 12 4 EVAL 2.60 3.00 3.00 3.00 2.90 2 3XX X VALOR TOTAL= ExPxF/PxF= 12/4=3 COMPONENTES GEOLOGA RECURSOS HIDRICOS MEDIO CONSTRUIDO INSTITUCIONAL PROMEDIO SOCIA L USO DE EVALUACIN PARTICIP PLAN OUDBO 1KV MUM ClP PF USOS DEL SUEL Of OTRilS FUEN TES OOB Uk ClON SER V

PXFJE

P F EX P*F PX F

3 2 1

0 0 0 |l 0 0 op 3 9 33 9 3h

3 2 1

0 0 0 0 3 9 9

0 0 3 3

COMPONENTE INSTITUCIONAL SOCIAL EXF PuF XF 30 20 14 00 00 12 4 12 4 EVAL 2.60 3.00 3.00 3.00 2.90

30 20 14

OBSERVACIONES DEL EVALUADOR con bajo que el sitio se El sitio es poco vulnerable con bajo

componente de riesgo por lo que el sitio se

considera elegible EN

CALIDAD DE FORMULADOR DEL PROYECTO, DOY FE QUE LA EVALUACIN ANTERIORMENTE DESCRITA COINCIDE CON LA SITUACIN ACTUAL DEL SITIO. FIRMA:

73

 YO. EN YO. EN CALIDAD CALIDAD E EVALUADO R DEL PROYECTO, DOY FE DE PROMOTOR DEL PROYECTO, DOY FE QUE LA QUE LA EVALUACIN ANTERIORMENTE EVALUACIN ANTERIORMENTE DESCRITA COINCIDE DESCRITA COINCIDE CON LA SITUACIN ACTUAL CON LAS CARACTERSTICAS DEL SITIO. DEL sm0FIRMA: FIRMA:

2.1.1 VII. DETERMINACION DE COSTOS DE INVERSION Y OPERACION Para asegurar la viabilidad financiera de este proyecto se deber de realizar el clculo de los costos y determinar las tarifas por prestacin del Servicio. Cabe sealar que en este tipo de proyectos la inversin es difcilmente recuperable, sin embargo se debe de garantizar su auto sostenimiento. En el caso de Reemplazos y Reparaciones el solicitante debe demostrar mediante documentacin certificada, su sostenibilidad econmica actual (Costos de personal y costos de operacin y mantenimiento) y las perspectivas futuras, incluyendo cualquier otro ingreso (aportes comunitarios y actividades de recaudacin de fondos). 7.1. Estimado de Costos del Proyecto de Agua

El Costo Total del proyecto de Agua Potable se define de acuerdo a los siguientes componentes: COMPONENTES Preinversin Construccin Supervisin Operacin y Manto. (20 aos) MONTO . : C$ 60,000.00 : C$ 518,246.60 : C$ 39,000.00 : C$ 131,936.00 C$ 749,182.60 FINANCIAMIENTO Beneficiarios, Alcalda, FISE FISE Beneficiarios, FISE Beneficiarios, FISE

Estimndose una tasa de cambio de C$ 14.50 x U$ 1.00. El proyecto en tendra un costo de U$ 51,667.76 (Cincuenta y un mil Seiscientos Setenta y Siete dlares con Setenta y Seis centavos) a) - Preinversin. identificacin del proyecto costo del terreno en que esta ubicada la obra estudio y diseo de la obra b) - Construccin.los costos de la construccin total de la obra hasta su puesta en funcionamiento c) - Supervisin.el seguimiento constructivo de la obra d) - Operacin y Mantenimiento la operacin y mantenimiento de la obra, a partir de su entrega. Un detalle de los costos de inversin se presenta en en anexo 7.1
74

7.2.

Costos de Operacin y Mantenimiento del Sistema de Agua Potable

Terminado el perodo de ejecucin de la inversin, que en el ejemplo de las obras de agua potable correspondera a tenerla terminada y lista para su funcionamiento, comienzan a hacerse presente los costos de operacin o de funcionamiento, que son los que permiten que el proyecto cumpla en forma directa con los objetivos para los cuales fue formulado el proyecto. Siguiendo este mismo ejemplo, se puede establecer que los costos de operacin o funcionamiento surgen de la aplicacin de los siguientes recursos que se consumen en un perodo de forma anual durante el horizonte de planemaiento del Proyecto: mantenimiento de bomba (engrase, cambio de mecate) limpieza de pozo reparacin de bomba productos qumicos (cloro) rehabilitacin de cerco

De la misma forma en que se agrupan los costos de inversin, se agrupan los costos de operacin. El perodo durante el cual se generan los costos de operacin es equivalente a la vida til del proyecto, es decir, durante todo el perodo en que se generan los beneficios e impactos directos del proyecto. Un detalle de los costos de operacin del proyecto se presenta en el anexo 7.2:

VIII.

EVALUACION DEL PROYECTO

La evaluacin de proyectos se realiza con el fin de poder decidir si es conveniente o no realizar un proyecto de inversin. Para este efecto, debemos no solamente identificar, cuantificar y valorar sus costos y beneficios, sino tener elementos de juicio para poder comparar varios proyectos coherentemente. La evaluacin se hace sobre la base de los siguientes criterios: 2.1.2 8.1. Anlisis Costo Beneficio El anlisis costo - beneficio es una comparacin sistemtica entre todos los costos inherentes a determinado curso de accin y el valor de los bienes, servicios o actividades emergentes de tal accin. El propsito esencial de esta comparacin es someter a escrutinio los mritos de un curso de accin propuesto, por lo general un determinado acto de inversin, planteando la posible opcin de escoger otros cursos de accin alternativos. Poder realizar estas comparaciones exige que el proyectista reduzca todas las alternativas a un mismo patrn comn que sea cuantificable objetivamente.

75

Tomando en cuenta las caractersticas del proyecto, se asume que los usuarios del sistema, dado los niveles de pobreza en que se encuentran solamente pagaran va tarifa, los costos de operacin y mantenimiento del mismo,sin embargo para fines de esta gua se presentarn las tres evaluaciones estudiadas con anterioridad . Evaluacin desde el punto de vista de Inversin Total. Los resultados de la evaluacin desde el punto de vista de la Inversin total son los siguientes: Concepto 1. VAN 2. TIR 3. B/C 2.22 C$ % 41,220.18 No aplica

Tal como se presentan los resultados del proyecto, si tomamos en cuenta la disponibildad de pago de los usuarios del servicio, el proyecto no es rentable. Dado que el VAN a un costo de oportunidad igual al 18% los resultados de la evaluacin son negativos. La tasa interna de retorno no tiene relevancia dado que no se considera el retorno de la inversion dentro del flujo. En cuanto a la relacin beneficio costo, esta nos refleja que los ingresos del proyecto logran cubrir los gastos de opereracin del mismo, garantizandose de esa manera la sostenibilidad del sistema. En el anexo 8.1 se presenta un detalle del flujo privado desde el punto de vista de la Inversin Total Evaluacin Privada Considerando el Financiamiento de la Inversin Desde el punto de vista de la evaluacin privada con financiamiento,se asume una taza de inters del 6 % anual con un periodo de gracia de 5 aos, tratando de cuantificar el efecto palanca del financiamiento sobre la inversin. Los resultados ms relevantes se presentan a continuacin: Concepto 1. VAN 2. TUR 3. B/C 0.77 C$ -248,171.88 2.55 %

De acuerdo a los datos observados, los parametros de rentabilidad privada se mejoran sustantivamente, alcanzado un VAN de 42,913.27 a una tasa de actualizacin del 18%. Por otro lado, tomando en cuenta que el flujo evaluativo presenta la carcterstica de ser discontinuo, el calculo de la TIR se vuelve un valor indeterminado, debiendose introducir el concepto de Tasa Unico de Retorno (TUR). La TUR presenta un valor del 2.55% ,

76

que si bien no es rentable, considerando el pago de la inversin, dado que se amortiza el prestamo, denota una mejora sustantiva en relacin al anlisis desde el punto de vista de la inversin total. Finalmente y de forma complementaria la relacin Beneficio/Costo resultor ser menor que uno con un valor de 0.77 reflejando dicha relacin la imposibilidad de recuperar la invesin de forma plena departe del proyecto. En el anexo 8.2 y 8.3 se presenta el flujo evaluativo con financiamiento y la tabla de amortizacin del prestamo de acuerdo a lo considerado como condiciones crediticias. 2.1.3 Evaluacin Econmica y Social Tal como se detallo al inicio de la presente gua, la evalucin econmica y social del proyecto pasa por la eliminacin de las distorciones que se dan en la economa producto de la intervension del estado en la actividad econmica. La eliminacin de esas distorciones, en el anlisis, requiere de la determinacin de factores de conversin para cada uno de los rubros del proyecto. En el cuadro siguiente se presentan los factores de conversin atingente a la realizacin del proyecto.

77

F A

T O

IO

R I N G R I N V E O b r a M c a l i f i M c a l i f i M

r o

l o

F 1 1 0 5 0 o6 1 3 4 0

i n , 0 8 , , 6 , 0 , 1 , 4

aF n a c c i t e o r r o d 4 5 2 8 4 7 6 8 1 8 0 9 6

c o V n a v l eo r r s e i c n o 9 9 4 2 0 4 5 4 1 . 9 2 4 7

E S O R S IO s d e a n o c a d a a n o c a d a a t e r

S N 2 c a p t a c i n d e o b r a n d i a e l e o s . b r a

0 . 9

0 1 0

. 7

n F am c i t c o c o r r e 0 . 6 4 4 0 6 , 0 6 4 0 . , 8 1 1 0 . , 2 5 7 0 . , 1 , 3 8 6 9 5

or d e c c i n . 9 9 9 9 0 7 0

1 . 0 0 0 . 9 0 1 . 1 5

M a q u i n . y e q u i p ( m o t o s i e r r a ) R c a c a e d d e d i M a n o l i f i c a d a M a n o l i f i c a d a M a t e r i

9 , 0 6 9

1 . 1 5

1 0 , 4 2 9

s t r i b u c i n5 8 , 5 3 9 d e o b r a n o5 , 8 5 4 d a e l e o s b r a 1 4 1 0 , 7 , 9 0 7 8 7

0 1 0

. 7

5 6 , 7 8 3 4 , 0 9 8 1 1 6 1 , 7 , 8 , 0 0 7 0 8 9 0

0 . 9 7 0 . 7 0 1 . 0 0 0 . 9 0 0 . 9 0

. 9

3 8

t r o s

9 0 , 0 0 0

0 . 9

G O M

A P

S T E R

O A

S C

D I O

E N

6 , 5 4 1

6 , 1 8 8 . 1 0

0 . 9 5

a n o M a c a l i f i c M a c a l i f i c A d O

d e o b r a n o d e o a d a n o d e o a d a m i n i s t r a

b b

r a r a n

3 , 6 0 0 o 5 7 6 8 2 6 , 1 4 6 0

0 1 1

. 7

3 , 4 2 7 . 2 0 4 0 3 8 2 6 , 1 4 6 0

0 . 9 5 0 . 7 0 1 . 0 0 1 . 0 0 0 0 0 1 . . . . 9 9 9 1 4 0 0 5

c i

t r o s c o s M a n t e E n e r g P r o d u

t o s i m i e n t o a c t o s q u m n

2 , 9 4 1 6 0 1 1 , 8 8 4 i c 4o 5s 6

0 0 1

. 9 . 9 . 1 5

2 , 5 1 , 5

7 6 1 4 1 6 9 6 2 4

78

Al aplicar los factores de conversin al flujo de caja privado, se obtiene el flujo de caja econmico que se presenta en el cuadro siguiente:
TABLA DEL FLUJO NETO DE CAJA ECONOMICO GASTOS DE INGRESOS OPERACIN INVERSIN FLUJO NETO (Facturacin) Y MANTENIMIENTO 0.00 0.00 741,690.77 -741,690.77 9,940.64 5,701.90 0.00 4,238.74 10,449.43 10,971.83 11,507.08 12,055.18 12,614.62 13,184.64 13,764.49 14,353.42 14,950.66 15,554.70 16,164.79 16,778.66 17,396.32 18,015.48 18,635.40 19,253.81 19,869.95 20,482.31 21,088.62 C$ 43,253.39 C$ 2.47 C$ 80,896.06 C$ 32,732.76 5,755.10 5,810.20 5,866.25 5,923.25 5,981.20 6,041.05 6,101.85 6,163.60 6,225.35 6,289.00 6,352.65 6,416.30 6,480.90 6,545.50 6,610.10 6,674.70 6,739.30 6,802.95 6,866.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,694.33 5,161.63 5,640.83 6,131.93 6,633.42 7,143.59 7,662.64 8,189.82 8,725.31 9,265.70 9,812.14 10,362.36 10,915.42 11,469.98 12,025.30 12,579.11 13,130.65 13,679.36 14,222.02

Ao OO O1 O2 O3 04 O5 O6 O7 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 VAN TIR R B/C 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Estos resultados econmicos negativos permiten concluir que desde el punto de vista econmico social, el proyecto no es conveniente para la sociedad si consideramos el pago de la inversin del proyecto, no obstante lo anterior, dado los niveles de pobreza prevaleciente en la zona del proyecto, se considera oportuno la realizacin de la inversin.

IX.

SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO

79

La sostenibilidad del proyecto se centra en el hecho que los beneficiarios del sistema pueden cubir los costos de operacin del mismo de una forma realista si consideramos los ingresos de los mismos reflejados en la encuesta. Cabe destar que la tarifa asumida por los beneficiariso solamente representa cerca del 20% de la tarifa establecida para los sectores urbanos de la ciudad.

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