COMPAA TUKIOSKO DE VIDEOJUEGOS S.A DE C.

V
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE
2009

2010

ACTIVOS
Efectivo
Cuentas por Cobrar
Inventario
Otros Activos Circulantes
Activo Circulante

$
$
$
$
$

578,141
89,596
1,075,792
74,512
1,818,041

$
$
$
$
$

905,400
85,200
1,053,600
83,100
2,127,300

Activo Fijo
Godwill
Activo Intangible
Otros Act Largo Plazo
Activo Fijo

$
$
$
$
$

549,254
1,833,011
247,790
35,398
2,665,453

$
$
$
$
$

584,200
1,946,500
259,900
37,400
2,828,000

TOTAL ACTIVO

4,483,494 $

4,955,300

PASIVO
Cuentas por Pagar
Pasivo Circulante

$
$

1,562,711 $
1,562,711 $

1,655,700
1,655,700

Deuda a Largo Plazo

Otras deudas a Largo Plazo
Pasivo Largo Plazo

$
$
$

545,712 $
104,486 $
650,198 $

447,300
129,100
576,400

CAPITAL
Capital
Capital Variable
Utilidades Retenidas
Total Patrimonio

$
$
$
$

PASIVO + CAPITAL

Godwill: Es un activo fijo INTANGIBLE muestra el

valor de la reputacion de una empresa, genera
beneficios a futuro
Factores que afecta al godwill:
El respeto de los clientes a la sociedad
Cantidad de Capital de la empresa
Capaas de publicidad de la empresa
Captacion de nuevos y potenciales clientes asi como
de potenciales inversionistas

164
1,249,931
1,020,490
2,270,585

$
$
$
$

200
1,325,210
1,397,790
2,723,200

4,483,494 $

4,955,300

$
$
$
$
$

710,800
94,300
1,257,500
92,200
2,154,800

Variacion
Promedio
22.46%
-0.33%
6.00%
15.27%
15.18%

$
$
$
$
$

613,800
1,996,300
254,600
44,300
2,909,000

8.39%
7.08%
3.62%
13.14%
7.14%

5,063,800

10.59%

$
$

1,747,800
1,747,800

8.25%
8.25%

$
$
$

249,000
169,700
418,700

-61.82%
31.03%
-31.64%

$
$
$
$

100
1,091,400
1,805,800
2,897,300

-32.00%
-5.03%
38.29%
19.63%

5,063,800

2011

COMPAA TUKIOSKO DE VIDEOJUEGOS S.A DE C.V

ESTADOS DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

Ventas
CBV*
Utilidad Bruta
Gastos Venta y Admon
UAII
Gastos Financieros
UAI
Impuesto Sobre la Renta
Utilidad Neta

Relacion Ventas-CBV
Relacion Ventas-Gastos Venta
Relacion Ventas-Gastos Finac

2009

2010

2011

8,805,900
(6,535,800)
2,270,100
(1,585,700)
684,400
(50,400)
634,000
(235,700)
398,300

9,078,000
(6,643,300)
2,434,700
(1,800,800)
633,900
(45,400)
588,500
(211,200)
377,300

9,473,700
(6,936,100)
2,537,600
(1,879,200)
658,400
(37,000)
621,400
(213,400)
408,000

2009
-74.22%
-18.01%
-0.57%

2010
-73.18%
-19.84%
-0.50%

Promedio
2011
-73.21%
-74%
-19.84%
-19.23%
-0.39%
-0.49%

3.00%

PROMEDIO VENTAS
4.18%
3.59%

ACTIVOS
Efectivo
Cuentas por Cobrar
Inventario
Otros Activos Circulantes
Activo Circulante

$
$
$
$
$

870,420
93,984
1,332,963
106,278
2,403,647

$
$
$
$
$

2013
1,065,886
93,670
1,412,955
122,507
2,695,017

Activo Fijo
Godwill
Activo Intangible
Otros Act Largo Plazo
Activo Fijo

$
$
$
$
$

665,317
1,962,746
263,813
50,121
2,941,997

$
$
$
$
$

721,157
2,101,664
273,359
56,708
3,152,888

TOTAL ACTIVO

5,345,644 $

5,847,906

PASIVO
Cuentas por Pagar
Pasivo Circulante

$
$

1,691,651 $
1,691,651 $

1,831,230
1,831,230

Deuda a Largo Plazo

Otras deudas a Largo Plazo
Prestamo Adquirido
Pasivo Largo Plazo

$
$
$
$

95,067
222,355
31,211
348,633

$
$
$
$

36,296
291,347
31,211
358,855

CAPITAL
Capital
Capital Variable
Utilidades Retenidas
Total Patrimonio

$
$
$
$

68
1,036,492
2,268,800
3,305,360

$
$
$
$

46
984,347
2,673,428
3,657,821

PASIVO + CAPITAL

5,345,644 $

5,847,905

COMPROBACION

(0) $

2012

$
$
$
$
$

2014
1,305,246
93,357
1,497,747
141,213
3,037,562

$
$
$
$
$

2015
1,598,357
93,044
1,587,628
162,775
3,441,805

$
$
$
$
$

2016
1,957,292
92,733
1,682,902
187,630
3,920,557

$
$
$
$
$

781,684
2,250,414
283,251
64,159
3,379,509

$
$
$
$
$

847,292
2,409,692
293,501
72,591
3,623,075

$
$
$
$
$

918,405
2,580,243
304,122
82,129
3,884,900

6,417,071 $ 7,064,880 $

7,805,457

$
$
$
$
$
$

$
$
$

1,982,325 $
1,982,325 $
13,858
381,747
31,211
426,816

$
$
$
$

31 $
934,825 $
3073074
4,007,931 $

2,145,887 $
2,145,887 $
5,291
500,196
31,211
536,698

$
$
$
$

21 $
887,795 $
3494479
4,382,295 $

6,417,071 $ 7,064,880 $

0 $

(0) $

2,322,945
2,322,945
2,020
655,397
31,211
688,629

15
843,130
3950738
4,793,883

7,805,457

COMPAA TUKIOSKO DE VIDEOJUEGOS S.A DE C.V

ESTADOS DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

Ventas
CBV*
Utilidad Bruta
Gastos Venta y Admon
UAII
Gastos Financieros
UAI
Impuesto Sobre la Renta
Utilidad Neta

Imp sobre la renta

2012
9,813,530
(7,216,712)
2,596,818
(1,886,821)
709,997
(87,379)
622,619
(155,655)
466,964

2013
10,165,551
(7,475,582)
2,689,968
(1,954,503)
735,466
(89,393)
646,072
(161,518)
484,554

2014
10,530,198
(7,743,738)
2,786,460
(2,024,612)
761,847
(91,480)
670,367
(167,592)
502,775

25% de UAI

Asumiremos un aumento en las ventas del 3.59 % anual segn promedios historicos

2015
10,907,926
(8,021,513)
2,886,413
(2,097,237)
789,175
(93,642)
695,533
(173,883)
521,650

2016
11,299,203
(8,309,252)
2,989,951
(2,172,467)
817,484
(95,882)
721,602
(180,401)
541,202

Utilidad Neta (2012-2016)

560,000
540,000
520,000
500,000
Utilidad Neta

480,000
460,000
440,000
420,000
2012

2013

2014

2015

2016

Utilidad Neta

COMPAA TUKIOSKO DE VIDEOJUEGOS S.A DE C.V

ESTADOS DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

Ventas
CBV*
Utilidad Bruta
Gastos Venta y Admon
UAII
Gastos Financieros
UAI
Impuesto Sobre la Renta
Utilidad Neta

Caida Ventas

2012
8,526,330
(6,270,126)
2,256,204
(1,639,334)
616,870
(72,792)
544,078
(136,020)
408,059

2013
7,673,697
(5,643,113)
2,030,584
(1,475,401)
555,183
(68,634)
486,549
(121,637)
364,912

2014
6,906,327
(5,078,802)
1,827,525
(1,327,861)
499,665
(64,892)
434,773
(108,693)
326,080

-10%

suponemos que en el escenario pesimista nuestra ventas caen el 10% anual

2015
6,215,695
(4,570,922)
1,644,773
(1,195,075)
449,698
(61,524)
388,175
(97,044)
291,131

2016
5,594,125
(4,113,830)
1,480,295
(1,075,567)
404,728
(58,492)
346,236
(86,559)
259,677

PRESTAMO
PLAZO
TASA INTERES

Ao
Capital
Interes
Pago
Saldo

$ 100,000.00
5
16.94%

1
2
3
4
$14,274.00 $16,691.65 $19,518.80 $22,824.80
$ 16,937.50 $ 14,519.84 $ 11,692.69 $ 8,386.70
$31,211.50 $31,211.50 $31,211.50 $31,211.50
$ 100,000.00 $ 85,726.00 $ 69,034.35 $ 49,515.55 $ 26,690.75

Agricola
Citi
hsbc
Scotiabank

$
$

5
$26,690.75
4,520.75
$31,211.50
-

12.50%
14.00%
16.25%
25.00%
16.94%

Efectivo (2012-2016)

$94,200
$94,000
$93,800
$93,600
$93,400
$93,200
$93,000
$92,800
$92,600
$92,400
$92,200
$92,000

$2,500,000
$2,000,000
$1,500,000
Efectivo

$1,000,000
$500,000
$2012

2013

2014

2015

2016

Cuentas por Co

2012

Godwill (2012-2016)
$3,000,000

$6,000,000

$2,500,000

$5,000,000

$2,000,000

$4,000,000

$1,500,000

Godwill

$3,000,000

$1,000,000

$2,000,000

$500,000

$1,000,000

$2012

2013

2014

2015

$-

2016

Ventas (2012-2016)
11,500,000

560,000

11,000,000

540,000
520,000

10,500,000

500,000
Ventas

10,000,000

480,000
460,000

9,500,000

440,000
9,000,000
2012

2013

2014

2015

2016

420,000

2012

2013

2014

2015

2016

420,000

Cuentas por Cobrar (2012-2016)

Cuentas por Cobrar

2012

2013

2014

2015

2016

Total Patrimonio (2012-2016)

$6,000,000
$5,000,000
$4,000,000
$3,000,000

Total Patrimonio

$2,000,000
$1,000,000
$2012

2013

2014

2015

2016

Utilidad Neta (2012-2016)

560,000
540,000
520,000
500,000
Utilidad Neta

480,000
460,000
440,000
420,000
2012

2013

2014

2015

2016

420,000
2012

2013

2014

2015

2016

2013

2014

2015

2016

Efectivo

2012
870,420 $

1,065,886 $

1,305,246 $

1,598,357 $

1,957,292

Cuentas por Cobrar

93,984 $

93,670 $

93,357 $

93,044 $

92,733

Inventario

1,332,963 $

1,412,955 $

1,497,747 $

1,587,628 $

1,682,902

Otros Activos Circulantes

106,278 $

122,507 $

141,213 $

162,775 $

187,630

Activo Circulante

2,403,647 $

2,695,017 $

3,037,562 $

3,441,805 $

3,920,557

Activo Fijo

665,317 $

721,157 $

781,684 $

847,292 $

918,405

Godwill

1,962,746 $

2,101,664 $

2,250,414 $

2,409,692 $

2,580,243

Activo Intangible

263,813 $

273,359 $

283,251 $

293,501 $

304,122

Otros Act Largo Plazo

50,121 $

56,708 $

64,159 $

72,591 $

82,129

Activo Fijo

2,941,997 $

3,152,888 $

3,379,509 $

3,623,075 $

3,884,900

TOTAL ACTIVO

5,345,644 $

5,847,906 $

6,417,071 $

7,064,880 $

7,805,457

Cuentas por Pagar

1,691,651 $

1,831,230 $

1,982,325 $

2,145,887 $

2,322,945

Pasivo Circulante

1,691,651 $

1,831,230 $

1,982,325 $

2,145,887 $

2,322,945

Deuda a Largo Plazo

95,067 $

36,296 $

13,858 $

5,291 $

2,020

Otras deudas a Largo Plazo

222,355 $

291,347 $

381,747 $

500,196 $

655,397

Prestamo Adquirido

31,211 $

31,211 $

31,211 $

31,211 $

31,211

Pasivo Largo Plazo

348,633 $

358,855 $

426,816 $

536,698 $

688,629

ACTIVOS

PASIVO

CAPITAL
Capital

68 $

46 $

31 $

21 $

15

Capital Variable

1,036,492 $

984,347 $

934,825 $

887,795 $

843,130

Utilidades Retenidas

2,268,800 $

2,673,428

3073074

3494479

3950738

Total Patrimonio

3,305,360 $

3,657,821 $

4,007,931 $

4,382,295 $

4,793,883

PASIVO + CAPITAL

5,345,644 $

5,847,905 $

6,417,071 $

7,064,880 $

7,805,457

2012
Ventas
CBV*
Utilidad Bruta

2013

2014

2015

2016

9813530.27

10165550.56

10530198.14

10907925.96

11299203.23

(7216712.35)

(7475582.41)

(7743738.38)

(8021513.34)

(8309252.35)

2596817.92

2689968.15

2786459.76

2886412.62

2989950.88

(1886820.66)

(1954502.64)

(2024612.43)

(2097237.13)

(2172466.94)

UAII

709997.26

735465.51

761847.33

789175.49

817483.93

Gastos Financieros

(87378.60)

(89393.37)

(91480.40)

(93642.31)

(95881.76)

UAI

622618.66

646072.14

670366.92

695533.18

721602.18

(155654.66)

(161518.04)

(167591.73)

(173883.30)

(180400.54)

466963.99

484554.11

502775.19

521649.89

541201.63

Gastos Venta y Admon

Impuesto Sobre la Renta

Utilidad Neta