La responsabilidad de los gestores de la banca

Posted: 11 Jun 2012 04:45 AM PDT

Teniendo en cuenta los actuales acontecimientos y la grave crisis por la que estn atravesando las entidades financieras, las personas de a pie se preguntan si los responsables de gestionar estas entidades (que se configuran en su mayora como Sociedades Annimas) tienen alguna responsabilidad a este respecto. Hay que diferenciar por un lado la responsabilidad penal, que tiene lugar siempre que los actos cometidos por los gestores de una sociedad sean constitutivos de delito, es decir, aparezcan recogidos en el cdigo penal. Y, por otro lado, una responsabilidad societaria, en caso de que su actuacin no sea reprochable desde el punto de vista penal pero estas personas no hayan actuado con la mxima diligencia en sus actuaciones, tal como exige la ley de sociedades de capital. 1 En el mbito penal pueden ser denunciables, entre otras, las siguientes conductas realizadas por los administradores o gestores de una sociedad bancaria: A) Falsedad de informacin econmica-financiera de sociedades cotizadas en mercados secundarios oficiales, con el fin de conseguir inversores. B) Difundir noticias o rumores sobre datos econmicos, total o parcialmente falsos, de personas o empresas, con el fin de alterar o preservar el precio de cotizacin de un valor o instrumento financiero, obteniendo para s o para terceros un beneficio econmico superior a los 300.000 euros o causando un perjuicio de la misma cantidad. C) Utilizar informacin privilegiada para realizar transacciones o dar rdenes de operacin susceptibles de proporcionar indicios engaosos sobre la oferta, la demanda o el precio de valores o instrumentos financieros, o ponerse de acuerdo con otros utilizando esta misma informacin, para obtener una posicin dominante en el mercado de dichos valores o instrumentos con la finalidad de fijar sus precios en niveles anormales o artificiales. D) Usar alguna informacin relevante para la cotizacin de cualquier clase de valores o instrumentos negociados en algn mercado organizado, oficial o reconocido, a la que haya tenido acceso reservado con ocasin del ejercicio de su actividad profesional o empresarial, o la

suministrase obteniendo para s o para un tercero un beneficio econmico superior a 600.000 euros o causando un perjuicio de la misma cantidad. E) Falsear las cuentas anuales u otros documentos que deban reflejar la situacin jurdica o econmica de la entidad para causar un perjuicio econmico a la misma, a alguno de sus socios o a un tercero. F) Imponer acuerdos abusivos prevalindose de su situacin mayoritaria en la Junta de accionistas o el rgano de administracin de la sociedad constituida o en formacin con nimo de lucro propio o ajeno, en perjuicio de los dems socios, y sin que reporten beneficios a la misma. G) Negar o impedir la actuacin de las personas, rganos o entidades inspectoras o supervisoras en mercados sujetos a la supervisin administrativa. H) Disponer fraudulentamente de los bienes de la sociedad o contraer obligaciones a cargo de sta en beneficio propio o de un tercero causando directamente un perjuicio econmicamente evaluable a sus socios, depositarios, cuenta partcipes o titulares de los bienes, valores o capital que administren. Todas estas conductas tienen fijadas, para sus responsables, penas de crcel e inhabilitacin principalmente, al igual que la obligacin de resarcir del dao o perjuicio efectuado a los perjudicados. El procedimiento penal puede ser iniciado, de oficio, por la fiscala, o por denuncia de los perjudicados. 2 En el mbito societario, siempre que estas conductas no sean constitutivas de infraccin penal, se puede exigir responsabilidades a los administradores de una sociedad (u rgano gestor de la misma), a travs de un procedimiento iniciado ante los juzgados de lo mercantil, siempre que con su actuacin se haya: a) Producido algn perjuicio para la sociedad, los socios, o los acreedores sociales. b) Incumplido determinadas obligaciones que les son impuestas por ley. El plazo para exigir responsabilidad es de 4 aos desde el cese de los administradores y las personas que pueden exigirla son los socios, o en defecto de stos, los acreedores de la sociedad.