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Este informe ha sido realizado por la Oficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Rio de Janeiro
Enero 2005
NDICE
1. INTRODUCCIN 1.1. Situacin y estructura de la economa 1.2. Perspectivas del mercado 1.3. Apertura a la inversin extranjera 1.4. Economa de So Paulo 2. PERSPECTIVA GENERAL 2.1. Definicin y descripcin del sector 2.2. Panorama general del sector ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO. Error! Marcador no definido. Error! Marcador no definido. Error! Marcador no definido. Error! Marcador no definido. 5 5 6
3. POLTICAS Y MARCO LEGAL DE LA INVERSIN EXTRANJERA ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO. 3.1. Polticas y normativas gubernamentales / regionales sobre inversin extranjera en el sector Error! Marcador no definido. 3.2. Polticas de promocin de inversiones Error! Marcador no definido. 3.3. Formas de implantacin Error! Marcador no definido. 3.4. Instituciones administrativas relacionadas Error! Marcador no definido. 4. ASPECTOS PRCTICOS DE LA INVERSIN 8 4.1. Principales costes de la inversin en el sector Error! Marcador no definido. 4.2. Principales barreras a la inversin Error! Marcador no definido. 4.2.1. Barreras generales a la inversin Error! Marcador no definido. 4.2.2. Barreras especificas a la inversin Error! Marcador no definido. 4.3. Bsqueda de socio. Aspectos a considerar en la negociacin de un contrato Error! Marcador no definido. 4.4. La inversin extranjera y espaola en el sector. Principales casos de implantacin con xito 10 5. ANLISIS DE LA OFERTA 5.1. Produccin nacional y principales fabricantes 5.2. Produccin extranjera y principales proveedores 5.3. Datos de carcter geogrfico 6. ANLISIS DE LA DEMANDA 6.1. Tendencias generales de consumo 6.2. Perfil del consumidor 6.3. Localizacin geogrfica de los principales mercados 6.4. Percepcin del producto espaol 7. OPORTUNIDADES Y RIESGOS PARA LA EMPRESA ESPAOLA BIBLIOGRAFA ANEXOS ANEXO 1: Listado de fabricantes nacionales por segmento
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11 11 14 16 20 20 23 24 25 27 29 30 30
3
1.
PERSPECTIVA GENERAL
MANUFACTURADOS TEXTILES HILADO Hilos con Fibras TEJIDO Tejidos Planos ACABADO Tinte y Estampado PUNTO Tejidos de punto
CONFECCIONES TEXTILES VESTUARIO Ropa y Accesorios DECORACIN Cama, Mesa y Bao TCNICOS Embalajes, etc.
INGRESOS BRUTOS 2003 Manufacturados Textiles Confeccionados Total de la cadena PIB IND. TRANSFORMACIN Participacin % PIB GENERAL Participacin %
Millardos de US$
EMPLEOS 2003
12,8 Manufacturados Textiles 20,0 Confeccionados 21,7 (1) Total de la cadena 116,9 EMPLEO IND. TRANSFORMACIN (2) 18,6 Participacin % 493,3 POBLACIN ECON. ACTIVA 4,4 Participacin %
Saldo Balanza Comercial 2003 78 millones US$ 516 millones US$ 595 millones US$
Nota: (1)Valor consolidado de la produccin (2) No incluye la industria de extraccin de minerales y construccin civil Fuente: IEMI/IBGE/BACEN/SECEX
Brasil ejerce un papel importante en el escenario mundial, situndose en un sptimo lugar en la produccin de hilos; en un octavo puesto en la produccin de tejidos planos; en tercer lugar en lo que se refiere a tejidos de punto y en sexto lugar en artculos confeccionados. A pesar de ser uno de los grandes productores mundiales, la participacin brasilea en el comercio internacional es todava escasa, situndose apenas entre los 44 mayores exportadores e importadores de textiles y confeccionados del mundo. Es importante resaltar que los artculos confeccionados (bienes
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2.
CONTRATOS PBLICOS En Brasil no existe ningn organismo que centralice la contratacin pblica. Adems, el pas no es signatario del Cdigo de Compras Pblicas de la OMC. Existen dos tipos de licitaciones: las nacionales, que estn limitadas exclusivamente a empresas brasileas (puede tratarse de filiales de empresas extranjeras) y licitaciones internacionales, en las que pueden participar empresas radicadas en el exterior. El principio bsico que rige la seleccin entre los participantes es la bsqueda de la oferta ms ventajosa para la administracin pblica, atendiendo al precio, calidad tcnica o ambos criterios. En la prctica, las empresas extranjeras estn teniendo problemas para la adjudicacin de concursos, sobre todo en el sector de grandes obras de infraestructura. En el caso de las licitaciones nacionales son excluidas por motivos de cualificacin tcnica ya que a las filiales establecidas en Brasil no se les reconocen los certificados tcnicos de las matrices. En las licitaciones internacionales se excluye a las empresas extranjeras basndose en la cualificacin econmico-financiera. Los altos tipos de inters del real, la dificultad en el acceso de las empresas brasileas a los mercados internacionales de capitales y los cortos plazos en los que las empresas brasileas pagan a sus proveedores, hace que los ratios financieros de las empresas brasileas sean muy distintos a los habituales en las empresas europeas o norteamericanas. Esta diferencia en los ndices financieros que avalan la solvencia de las empresas est provocando que se deje fuera de las licitaciones internacionales a las empresas extranjeras, argumentando una situacin econmica comprometida segn los baremos brasileos. Esta prctica se est dando incluso en licitaciones con financiacin multilateral. CONTRATOS DE TRANSFERENCIA TECNOLGICA
2.1. LA INVERSIN EXTRANJERA Y ESPAOLA EN EL SECTOR. PRINCIPALES CASOS DE IMPLANTACIN CON XITO
Varias son las empresas extranjeras que producen localmente sus productos para su posterior comercializacin en el pas, e incluso en otros de Amrica Latina. De entre las empresas de confecciones espaolas que hayan realizado su proceso de implantacin con xito en Brasil, destacamos Zara y Mango con tiendas tanto en Rio de Janeiro y So Paulo y su aceptacin entre el publico brasileo esta siendo muy buena. Otras empresas extranjeras que producen en Brasil y son conocidas mundialmente son Umbro, Levis, Triumph... cuyo xito en el mercado brasileo queda probado ya que llevan varios aos operando en el pas.
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3.
ANLISIS DE LA OFERTA
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PRODUCCIN POR SEGEMENTO EN VOLUMEN, VALOR Y PRECIO MEDIO (Valores expresados en mil toneladas (el volumen), en millones de US$ (el valor) y en US$/Kg el precio medio)
Segmentos Vol. Textil (1) Hilos Tejidos Punto Confeccionados(2) Vestuario Medias y Accesorios Lnea Hogar Otros 1.750,3 1.454,8 1.090,7 505,0 1.619,3 1.036,8 20,4 367,1 195,0 2000 Valor 16.640,5 4.370,6 8.589,4 3.680,5 28.752,6 21.475,7 495,7 2.248,3 4.496,9 P.Medio 5,46 3,00 7,88 7,29 17,76 20,71 24,30 6,22 23,06 Vol. 1.590,2 1.310,1 1.228,4 487,2 1.650,0 1066,7 20,5 347,5 215,3 2001 Valor 14.073,0 3.326,6 7.938,7 2.807,7 22.380,3 16.776,3 412,8 1.684,7 3.506,5 P. Me- Vol. dio 4,65 2,54 6,46 5,76 13,56 15,73 20,14 4,85 16,29 1.524,7 1.245,3 1.218,4 475,4 1.654,6 972,8 22,5 410,8 248,5 2002 Valor 12.646,9 3.059,5 7.080,2 2.507,2 18.663,6 12.592,7 458,8 1.751,9 3.860,2 P.Medio 4,30 2,46 5,81 5,27 11,28 12,94 20,39 4,26 15,53 Vol. 1.495,1 1.195,9 1.177,1 440,8 1.683,8 994,9 21,9 411,7 255,3 2003 Valor 12.760,6 3.158,6 7.076,4 2.525,6 20.047,6 13.078,6 502,9 1.953,6 4.512,5 P..Medio 4,54 2,64 6,01 5,73 11,91 13,15 22,96 4,75 17,68
Notas: (1) El volumen de la produccin total de textil, se mide por el volumen de los distintos tipos de hilos producidos. El valor est calculado a partir del precio medio de los artculos en la fabrica, sin impuestos y costes de flete y ventas. (2) Calculado a partir del consumo de sus materias primas bsicas (tejidos planos, punto...) Fuente: IEMI/ABRAFAS/CONAB
Un listado de los principales fabricantes nacionales de cada segmento se encuentra en el ANEXO 1 Para tener una idea ms completa sobre la dimensin y comportamiento del mercado interno, es interesante observar la evolucin de la produccin de textiles y confeccionados en los ltimos 7 aos junto con el consumo medio de productos textiles y la renta per capita media en Brasil. En la tabla que se muestra a continuacin se pueden observar dichos datos.
Habitantes (en mil) 165.688 167.910 170.143 172.386 174.633 176.871 6,7%
Renta Media (1) (por R$/hab) 5.518 5.800 6.473 6.954 7.708 8.565 55,2%
Produccin / habitante (2) (en Kg/hab) 7,9 8,7 10,3 9,2 8,7 8,5 7,6%
Consumo / habitante (2) (en Kg/hab) 8,1 9,1 10,9 9,5 9,1 8,3 2,5%
Notas: (1) Valores a precios corrientes (no deflactados) (2) Produccin y consumo local de todo tipo de hilos, dividido por el n. de habitantes Fuente: IBGE/BACEN/IEMI
La informacin contenida en la tabla refleja que las dificultades por las que pas la economa brasilea en el 2003, afectaron tambin al sector textil, ya que provocaron una reduccin del consumo per capita de textiles que, de 9,1 Kg/habitante en el 2002 pas a 8,3 Kg/habitante en el 2003 a pesar del aumento
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Exportaciones Brasil cuenta con un saldo de la balanza comercial exterior cuyo comportamiento desde el ao 1995 ha sido excelente. Es por ello interesante analizar el comportamiento de las exportaciones que no dejan de crecer ao tras ao. El 2003 fue un ao excelente para las exportaciones brasileas de productos textiles y confeccionados que alcanzaron la cantidad record de 1.656 millones de US$, suponiendo un incremento con respecto al ao anterior del 40%. En este mismo ao, la balanza comercial alcanz tambin su mejor saldo en los ltimos 11 aos, con un valor de 595 millones de US$ para ambos segmentos (textiles y confeccionados). Las exportaciones brasileas tocaron fondo en 1999 despus de 4 aos de continuos descensos del volumen exportado. A partir de ese momento y junto con la devaluacin de tipo de cambio del real y las medidas adoptadas por el gobierno para promover la actividad exportadora del sector, stas no han dejado de crecer desde entonces. En la tabla que se muestra a continuacin podemos observar la evolucin de las exportaciones en los ltimos 4 aos.
EVOLUCION DE LAS EXPORTACIONES POR SEGMENTO PRODUCTIVO (Valores medidos en toneladas el volumen, en mil US$ FOB el valor y en US$/kg el precio medio) Segmentos Vol. 2000 Valor P. Medio Fibras Textil Confeccionados Total
Fuente: SECEX/IEMI
2001 Vol. Valor P. Medio 247.593 500.629 557.875 1,17 203.391 2,92 163.180 7,79 71.717 Vol.
2002 Valor P. Medio 220.023 440.942 524.521 1,08 302.937 2,70 238.029 7,31 88.349 Vol.
2003 Valor P. Medio 372.124 639.425 644.732 1,23 2,69 7,3 2,63
338.758 1.222.071
El incremento de las exportaciones en el segmento textiles, se debe al incremento del volumen exportado de todos los subsegmentos, aunque han sido los hilos y el tejido de punto los materiales que ms han incrementado su volumen acercndose casi a un 50% (crecimiento desde el 2000 al 2003), hecho que queda reflejado en el incremento del valor de los hilos exportados en un 26% durante el mismo periodo de tiempo. En el segmento de los productos confeccionados, cabe destacar el comportamiento de las medias y accesorios ya que a pesar de haber sido el nico subsegmento cuyo volumen exportado ha disminuido (en casi un 50%) tambin es el nico cuyo precio medio se ha incrementado. El resto de subsegmentos han
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-800 -1.000
-781 -850
1995
2001
2003
Fuente: SECEX/IEMI
Analizando los resultados de la balanza comercial textil de los ltimos aos, se observa que las importaciones de fibras sintticas continan siendo mayores que las exportaciones, aunque presentan un dficit cada vez menor. Por otro lado, el segmento de la confeccin, con un supervit de 516 millones de US$, particip en mas de un 86% del saldo global de toda la cadena textil. Es en este segmento en el cual Brasil confa pueda crecer ms y as obtener una mayor presencia en el mercado internacional a corto y medio plazo.
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EVOLUCION DE LAS IMPORTACIONES (Valores expresados en toneladas el volumen, en miles de US$ el valor y en US$/kg el precio medio) Segmentos Vol. 2000 Valor P. Medio Fibras Textil (1) Confeccionados (2) Total
Fuente: SECEX/IEMI
2001 Vol. Valor P. Medio 512.593 521.275 198.818 1,68 289.060 4,39 116.797 5,91 25.821 Vol.
2002 Valor P.Me- Vol. dio 424.723 467.111 141.589 1,47 357.373 4,00 112.201 5,48 26.992
2003 Valor P. Medio 496.696 436.635 128.391 1,39 3,89 4,76 2,14
739.902 1.606.081
La reduccin del volumen importado de textiles es debido fundamentalmente a la reduccin de las importaciones de tejidos de punto e hilos, que han disminuido la cantidad en un 90% el primero y en un 53% el segundo en el periodo analizado. Este hecho refleja que la produccin en estos dos segmentos ha incrementado su competitividad al haberse reducido las importaciones y aumentado las exportaciones considerablemente. En el segmento de las confecciones, son el vestuario y la lnea hogar los responsables de la reduccin del casi 30 % de las importaciones totales. Los principales pases origen de las importaciones brasileas son Estados Unidos y China a los que Brasil compra el 30% del total del volumen importado seguido por Taiwn, Argentina , Indonesia y Corea del Sur, responsables de la venta de otro 30%. Espaa vuelve a ocupar una undcima posicin en el ranking de pases importadores con una participacin del 2,7% del total.
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EVOLUCIN DE LA PARTICIPACIN PORCENTUAL DE LAS DIFERENTES REGIONES EN LA PRODUCCIN DE TEXTILES SEGN EL VALOR DE LA PRODUCCIN (Valores expresados en porcentaje) Norte Sectores Hilos Tejidos Punto Confeccin Media
Fuente: IEMI
Nordeste 2003 1,3 3,0 0,3 4,4 2,3 1990 24,9 17,6 2,8 8,0 13,3 2003 39,4 21,7 10,2 12,3 20,9
Sudeste 1990 55,2 65,6 39,9 66,6 56,8 2003 36,4 62,3 29,8 54,1 45,7
Sur 1990 17,2 12,8 55,7 21,6 26,8 2003 22,7 12,4 58,5 25,4 29,7
C. Oeste 1990 0,0 0,9 1,4 1,0 0,9 2003 0,2 0,6 1,2 3,8 1,4
3% 25%
4% 16%
52% Norte
Fuente: IEMI
Nordeste
Sudeste
Sur
C. Oeste
16
N.
N. E.
S.E.
C.O.
Total
N.
N. E.
S.E.
C.O.
Total
M.obra empleada Hilado Tejido Punto Acabado 735 19.895 46.753 7.910 283 4.034 75.576 93.845 Hilado Tejido Punto
Distribucin de la produccin (en toneladas) 15.596 34.793 1.186 471.321 256.241 44.838 435.552 734.129 131.636 Algodn Hilado 0 1.375 707 428.837 192.029 43.905 248.660 402.456 64.845 229.930 101.688 186.641 1.601 6.476 4.987 945.028 704.024 301.085 271.811 145.418 258.166 1.601 1.195.881 6.508 1.177.088 5.190 440.754
1.439 16.442 53.248 18.682 340 90 6.909 48.483 46.765 2.724 16.519 Directa 8.532
5.347 6.158
Tejido Punto
Artificiales / Sintticos Hilado Tejido 0 17.988 420 28.193 54.433 916 120.682 314.530 65.971 Otros Hilado Tejido Punto 15.596 15.430 0 12.611 9.779 17 26.630 17.143 820 Residuos Hilado 0 1.680 3.580 3.136 0 8.396 5.199 12.254 3.265 0 32 0 60.036 54.638 4.102 33.546 31.476 68.260 0 0 0 182.421 418.426 135.567
105 283 10 13
18 330 24 66
Punto
Administrativa Hilado Tejido Punto Acabado 40 332 23 5 391 2.998 116 152 1.620 7.856 2.712 924 Ventas Hilado Tejido Punto Acabado Fuente: IEMI 31 125 16 1 775 2.602 670 6.750 2.784 124 21 202 83 7 4.099 24.641 6.932 412 427 3.918 1.498 477 12 381 88 25 2.562 15.486 4.436 1.583
N.
N. E.
S.E. N Fabricas
C.O.
Total
3 7 32 1
61 116 195 30
39 53 785 94
2 13 56 5
17
A la luz de la evolucin de estos datos en los ltimos 13 aos, se observa que en el segmento de manufacturas (hilado, tejido, punto y acabado), tanto el numero de industrias como de empleos se ha ido reduciendo, aunque a un ritmo mucho menor a partir del ao 2000 que el producido en el inicio de la dcada de los 90, cuando el proceso de concentracin de la produccin en empresas de mayor tamao era predominante. En concreto en los segmentos de hilado y tejido, la disminucin del tamao de la industria es sobretodo visible en la regin del Sudeste y Norte en favor de otras regiones como el Centro Oeste y el Sur. En el segmento de punto se ha producido un incremento tanto del nmero de fabricas como de la mano de obra empleada en el Nordeste y Centro Oeste del pas a pesar de la disminucin global de ambos parmetros. Solo en el Sudeste han disminuido ambos indicadores, ya que en el Norte y en el Sur se ha incrementado el numero de unidades productivas a pesar de reducir la mano de obra empleada.
Norte Numero de Fabricas Vestuario Medias/Accesorios(2) Linea Hogar Articulos Tecnicos Mano de Obra empleada Vestuario Medias/Accesorios(2) Linea Hogar Articulos Tecnicos Distribucin de la produccin (1) Vestuario Medias/Accesorios(2) Linea Hogar Articulos Tecnicos 420 309 22 48 41 11.380 10.608 8 492 272 439.695 34.452 3.791 7.958 393.494
Nordeste 2.542 2.103 129 261 49 143.880 129.538 2.975 8.706 2.661 1.243.967 577.342 37.985 204.027 424.613
Sudeste 10.088 8.504 870 493 221 679.148 558.530 46.664 57.885 16.069 5.459.647 3.110.755 502.324 241.997 1.604.571
Sur 4.164 3.478 145 404 136 250.209 214.637 13.289 17.411 4.872 2.560.734 916.510 60.874 408.606 1.174.744
C. Oeste 846 761 23 49 12 61.984 52.895 3.281 4.587 1.221 390.016 188.672 4.414 10.089 186.841
Total 18.060 15.156 1.189 1.255 460 1.146.600 966.209 66.216 89.080 25.095 10.094.059 4.827.731 609.388 872.677 3.784.263
Nota (1) No incluye las fabricas o talleres que producen solo bajo pedido (costureras, sastres...) (2): Medido en mil piezas Fuente: IEMI
En el segmento de confecciones, al contrario que en el segmento textil, no se han observado cambios estructurales significativos en lo que se refiere al numero de unidades productivas en operacin, lo que
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4.
ANLISIS DE LA DEMANDA
20
DISTRIBUCIN DE LA RENTA POR CAPAS SOCIALES Y EJEMPLO ILUSTRATIVO PARA DETERMINAR SU CAPACIDAD DE COMPRA
Consumo (%) Clase/Renta familiar Habitantes(%/millones) Vestuario A (>25 sal. mnimos) B (11-25 sal. mnimos) C (5-10 sal. mnimos) D (2-4 sal. mnimos) E (<2 sal. mnimos) Total 4,5 / 7,96 17,5 / 30,95 30,9 / 54,65 33,8 / 59,78 13,2 / 23,34 100,0 / 176,87 22,5 36,1 26,8 12,6 2,2 100,0 Lnea hogar 21,2 33,3 29,6 13,2 2,6 100,0
A pesar de la lenta evolucin de la renta media del brasileo en los ltimos aos, es destacable el significativo aumento del potencial del consumo de artculos textiles, gracias a la expansin de su poblacin y a la reduccin del precio medio de los artculos producidos localmente. Como dato, decir que el consumo de vestuario pas de los 7,7 kg / habitante en 1997 a 9,5 kg./habitante en 2001, quedndose en 8,3 kg./habitante en 2003. Aun as el consumo brasileo de productos textiles y de confecciones es bajo en una comparacin internacional: 8,3 kg. de fibras textiles consumidas y aproximadamente 110 $US de confecciones por habitante y por ao. Esto ilustra las posibilidades de crecimiento de la industria local atendiendo apenas el mercado interno potencial. A pesar de que la economa brasilea no ha venido atravesando sus mejores momentos, el comercio de alto lujo vive una poca de espectacular expansin. Un crecimiento enorme de las ventas y la apertura imparable de nuevas tiendas de las firmas de lujo ms conocidas lo acreditan. El mercado de moda extranjera ya existe en Brasil y las principales firmas internacionales tienen tiendas abiertas en Ro y en So Paulo. Brasil es un mercado que en temas de diseo y de estilo est abierto a todo aquello que llegue desde el extranjero, y ms en el caso de la moda. El diseo en la cadena textil-vestuario brasilea es, en general, una copia con adaptaciones a las caractersticas locales de clima y oferta de materias primas, de modelos preexistentes en los principales centros difusores de la moda, casi todos en el hemisferio norte. Si a ello sumamos el valor aadido que en el mercado brasileo tiene, en general, la imagen de los productos importados, se hace evidente el atractivo nicho de mercado que se presenta para los productos de alta calidad espaola, dirigida a un sector de consumo de alta renta. Muchas empresas extranjeras estn establecindose directamente en Brasil, produciendo localmente su producto final. De este modo tienen el control de toda la cadena productiva, desde la fabricacin hasta la venta en sus propias tiendas. De hecho, una de las mejores vas de entrada en el mercado es en forma de asociacin con empresas locales, ofreciendo sobre todo: desarrollo de tecnologa, aplicacin de esa tecnologa y financiacin. Compaas pequeas y regionales pueden ser candidatas idneas, proporcioOficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Ro de Janeiro 21
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Consumo (%) Regin HABITANTES(%/MILLONES) Vestuario Norte Nordeste Sudeste Sur Centro Oeste Brasil
Fuente: IBGE/IEMI.
Lnea hogar 5,5 16,0 50,0 21,3 7,2 4,0 17,6 47,9 24,3 6,2 100,0
7,7 / 13,61 28,0 / 49,52 42,6 / 75,35 14,7 / 26,00 6,9 / 12,20 100,0 / 176,87
100,0
Destacar que en las regiones del Sur y Sudeste del pas, el mayor volumen de comercializacin de productos confeccionados y de vestuario se concentra en el eje Ro - Sao Paulo, parte de Minas Gerais y parte de Ro Grande do Sul, en la zona Sudeste de Brasil, donde adems se localizan los ms altos ndices demogrficos, de industrializacin y poder adquisitivo del pas. En el mercado brasileo la concentracin regional de las rentas ms altas en ncleos urbanos facilita el desembarco de las grandes firmas de lujo mundiales. Con todo el mercado concentrado en unas pocas ciudades se consumen 1.500 millones de dlares en productos de lujo por ao, un tercio de los cuales corresponden a vestuario (500 millones de dlares). Un potencial de consumo imposible de encontrar en cualquier otro pas de Latinoamrica, y es que hay pocos pases en el mundo que superen a Brasil en ventas por metro cuadrado. Brasil cuenta con un comercio minorista sofisticado que incluye centros comerciales, clubes de descuento, centros minoristas y cadenas al por menor. Existe la tendencia a agrupar los comercios en calles, as, es habitual que en una misma calle se concentren gran cantidad de tiendas de un mismo producto, ya sea vestidos de novias, lencera, ropa laboral o calzados. Adems, cada ciudad suele tener una calle y un centro comercial en el que se concentran las mejores y ms caras tiendas. En Sao Paulo se tratara de la Rua Oscar Freire y el Iguatemi Shopping, mientras que en Ro las grandes marcas se concentran en el barrio de Ipanema bien en la calle Visconde de Piraj, bien en las adyacentes, ms tranquilas y discretas- y en el Fashion Mall de Sao Conrado. Destacar que est muy implantada la cultura de centro comercial, all es uno de los principales lugares donde el brasileo pasa el tiempo de ocio. En cada ciudad se encuentran gran cantidad de ellos, enfocados cada uno a su pblico objetivo.
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5.
Oportunidades De los datos proporcionados en el informe se desprende el potencial de consumo que representa Brasil para la industria textil espaola. El nicho en el cual se puede competir est claramente definido y es aquel que requiere especializacin y diferenciacin en el producto ofrecido lo que proporciona un mayor valor aadido al mismo. La competencia en precio en este mercado resulta muy difcil dadas las caractersticas de la competencia local y la fortaleza del euro. Segn las previsiones econmicas para los prximos aos y las polticas adoptadas por el Gobierno Lula se espera una estabilizacin y crecimiento de la economa en el corto plazo que genere un incremento sostenido del consumo. Dicho incremento ya se est produciendo en el sector textil, sobre todo en el segmento de la confeccin. Una vez hemos mostrado que en Brasil se puede vender, debemos sealar la posibilidad que ofrece la inversin en el pas frente a la exportacin directa del producto final, va por la que se sortearan las dificultades asociadas a precio y tipo de cambio. Las caractersticas de la industria local hacen propicia la entrada en el mercado de la mano de un socio local a travs de la inversin directa. Es todava una industria con un desarrollo tecnolgico medio a pesar de las inversiones que se estn llevando a cabo para modernizar el parque industrial, y que incorpora poca innovacin , diseo y calidad en sus procesos; por ello, la industria espaola con su know-how tiene mucho que aportar a la industria local. Esta inversin puede tener por objeto producir para el mercado local o bien situar produccin en el pas para luego exportar, aprovechando sus menores costes de produccin. Tambin debemos destacar que la inversin convierte a la empresa espaola a efectos legales en una compaa brasilea, por lo que sta tiene acceso libre de aranceles a los mercados de los pases integrantes de MERCOSUR. Riesgos A pesar del proceso gradual de abertura que se esta desarrollando desde hace algunos aos, Brasil contina siendo un pas cerrado en muchos aspectos y no exento de problemas y de trabas burocraticas a la hora de implantarse. De acuerdo con un estudio de la International Finance Corporation (IFC) del grupo del Banco Mundial, Doing Business in 2004, se necesitan al menos 152 das y el cumplimiento de 15 procedimientos y trmites administrativos para la apertura de una filial en Brasil. Segn este estudio, Brasil es uno de los pases donde es ms difcil la creacin de una empresa. Por este motivo, es muy importante contar
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BIBLIOGRAFA
- BRASIL TEXTIL 2004. relatrio setorial da cadeia textil brasileira IEMI , Instituto de Estudos e Marketing Industrial S/C Ltda.
- BRASIL MODA 2003. 1 relatrio setorial da industria confeccionista brasileira IEMI , Instituto de Estudos e Marketing Industrial S/C Ltda.
Sites consultados
ABIT - Associao brasileira da indstria txtil e de confeco: http://www.abit.org.br ABRAVEST - Associao brasileira do vesturio: http://www.abravest.org.br/ Revista Textilia, con diversas informaciones propias del ramo: http://www.textilia.net Ministrio de Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior: http://www.mdic.gov.br Instituto Brasileo de Geografa y Estadstica: http://www.ibge.gov.br Instituto de Estudios y Marketing Industrial : http://www.iemi.com.br Portal del exportador: http://www.portaldoexportador.gov.br Banco de datos de empresas importadoras, oportunidades comerciales y estudios de mercado: http://www.braziltradenet.gov.br Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social: http://www.bndes.gov.br/
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ANEXOS
HILADO Circulo S.A. Cooperfios S.A Ind. e Com. Cotece S.A. Fiao Alpina Ltda. Fiao de Seda Bratac S.A. Fiao So Bento S.A. Ficamp S.A. Ind. Txtil Grupo Soares de Oliveira Brastex S.A. Industrial Acrilan Ltda. Linhanyl S/A Linhas de Coser Norfil S.A. Ind. Txtil
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TEJIDOS PLANOS Aunde Brasil S.A. Capricrnio Cermatex Industria de Tecidos Ltda. Cia. Industrial Cataguases S.A Cia. De Fiao e Tecidos Cedro e Cachoeira Cia. De Tecidos Norte de Minas-Coteminas Cia Indl. Scholosser S.A. Cia. Jaunese Industrial Cia. Manufatora de Tecs. de algodo Cia. Tecidos Santanense Cia. Txtil Ferreira Guimares Cia. Valena Industrial Cipatex Fabrica da Pedra S.A. Fiao e Tecel. Fbrica de Tecidos Carlos Renaux S.A. Fiao e Tecel. So Jos S.A. Fitas Elsticas Estrela Ltda. Flocotcnica Ind. Com. Ltda. Haco Etiquetas Ltda. Ind. Com. Jorge Camasmie Ltda.. Ind. Etiquetas Gabor Ltda. Ind. Txtil Aziz Nader S.A. Ind. Textil Irmo Jurgensen Ltda. Ind. Txtil Tsuzuki Ltda.
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TEJIDOS DE PUNTO A.M.C. Textil Ltda.. Advance Ind. Textil Ltda. Beckhauser Ind. Com. de Malhas Ltda. Cativa Txtil Ind. e Comrcio Ltda.
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LINEA HOGAR Altenburg Ind. Txtil Ltda. Anis Razuk Ind. Com. Ltda Benevides Txtil Imp. e Exp. Ltda. Buddemeyer S.A. Buettner S.A. Ind. Com. Camesa Ind. Txtil Ltda. Carambella Ind. Com. Ltda. Cia. Fabril Lepper Estamparia S.A. Dhler S.A. Cia. Fiao Tecel. Guaratinguet Etruria Ind. de Fibras e Fios Sintticos Ltda.
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VESTUARIO Andriello S.A. Indstria e Comrcio Apa Confeco S.A. Blue in Confeces Ltda. Cambucci S.A. Celbi Ind. e Com. de roupas S.A. Cherne Indstria do Vesturio S.A. Cia. Hering Cobra Dgua Ind. e Com. Ltda. Comask Indstria e Comrcio Ltda. Conf. Abraho Ltda. Conf. Celian Ltda. Conf. Chester S.A. Conf. Elite Ltda. Conf. Esportiva dell Erba Ltda. Conf. Roupas Seiki Ltda. Conf. Simon Braun Ltda. Detex Indstria e Comrcio Ltda. Darling Confs. Ltda De Millus S.A. Indstria e Comrcio
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HILADO Coats Corrente Ltda. Cotonfio de Andir S.A. Cotonfio Kurashiki do Brasil Ltda. Daiwa do Brasil Textil Ltda. Fiao e Tecel. Kanebo do Brasil S.A. GSP Linhas para Costura Ltda. Nisshinbo do Brasil Ind. Txtil Ltda. Omi-Zillo Lorenzetti S.A. Ind. Txtil
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No se incluye el valor del IPI cuando la operacin se efecta entre sujetos pasivos que no sean consumidores finales y sobre un producto destinado a la industrializacin o a la comercializacin y dicha operacin sea hecho imponible de los dos impuestos. - PIS/COFINS. Con fecha 1 de mayo de 2004 entr en vigor la Ley N 10.865/04, la cual determina los cobros de las contribuciones sociales PIS-PASEP y COFINS, y establece las bases de clculo de dichas contribuciones para incidencia en la importacin de mercancas y servicios: PIS/PASEP. 1,65% de la base de clculo del PIS/PASEP COFINS . 7,65% de la base de clculo de COFINS Aparte de estos impuestos para nacionalizar las mercancas en territorio brasileo, nos encontramos que la operativa final de importacin es bastante onerosa. Influyen negativamente las dems tasas portuarias, los costes de almacenaje, los costes del despacho, los costes bancarios y el transporte interno. Estn exentas de la aplicacin del II y del IPI las mercancas importadas en rgimen de Zonas Francas (reas de libre comercio). Resaltar que con carcter general, por determinacin de las autoridades brasileas de comercio exterior (Comunicado DECEX 23/98) no es posible indicar con antelacin a un pedido oficial de importacin si un producto necesita o no cumplir alguna exigencia administrativa adicional para entrar en Brasil. Clculo de impuestos a la importacin (principales impuestos y contribuciones)1:
Concepto A. Valor FOB + Flete + Seguro= Valor CIF B. Impuesto a la importacin (II) C. Impuesto sobre Productos Industriales (IPI) D. ICMS E. PIS-Pasep F. COFINS Total a tributar en aduana: B+C+D+E+F
Base de clculo
Y*. Base de clculo del ICMS, que incluye valor aduanero, II, IPI y otros elementos. Z*. Base de clculo del PIS-Pasep y COFINS en la importacin, que incluye valor aduanero, II, IPI, ICMS y otros elementos.
Para un clculo aproximado se puede considerar que los distintos impuestos se aplican en cascada de forma sucesiva, aunque en realidad para el clculo exacto de ICMS y PIS/COFINS hay que recurrir a la frmula de clculo oficial, de cierta complejidad. Ver el link del Ministerio de Hacienda incluido ms arriba. La frmula de clculo oficial se puede encontrar en http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/Ins/2004/in4362004.htm
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Para informaciones ms completas sobre el clculo de cargos a la importacin se puede consultar la web del Ministerio de Hacienda de Brasil. Si se quiere saber exactamente el impuesto que se ha de pagar en una importacin, puede hacerse a travs de este link: http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/NormasExecucao/2004/NormaExeCoana0062004.htm donde al final del texto se encuentra el anexo nico, con la plantilla para el clculo de las contribuciones a la importacin.
En concreto, para el sector textil, los productos englobados dentro de los captulos 61,62 y 63 estn sujetos a la siguiente tributacin: II Tributacin 20% IPI No tributa ICMS Segn el Estado (media 18%) PIS/COFIN 9,25%
Excepciones: - Las partidas 6103.43, 6106.20, 6106.90, 6110.30, 6110.90, 6111.30 , 6112.12, 6203.23, 6203.33, 6203.42, 6203.43, 6203.49, 6204.13, 6204.23, 6204.33, 6204.43, 6204.44, 6204.49, 6204.53, 6204.59, 6205.20, 6205.20, 6205.30, 6205.90, 6206.30, 6206.40, 6206.90, 6208.22, 6211.11, 6308.00 sern importaciones sujetas a licenciamiento no automtico, que ser analizado por el Decex. - Las partidas 6211.33 y 6211.43, para el NCM-008 Chalecos a prueba de balas, y 6309.00, el licenciamiento no automtico ser analizado por el Ministerio de Exteriores en lugar de por el Decex. - Las partidas 6307.10, 6307.20 y 6307.90 son importaciones sujetas a licenciamiento no automtico cuando sean para uso mdico-odonto-hopitalario, exclusivamente en los casos de donacin. - Para la partida 6307.90, para el NCM-008 Chalecos a prueba de balas de uso restringido y NCM008 Chalecos a prueba de balas de uso permitido, el licenciamiento no automtico ser analizado por el Ministerio de Exteriores en lugar de por el Decex.
- Excepciones en la tributacin:
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