AMORTIZACION

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

11

CASO REAL: CRDITO BANCARIO

Un microempresario obtiene un crdito del Banco Continental por la suma de S/. 20 000, el cual tiene que devolverlo en el plazo de un ao y medio. Elaborar la tabla de amortizacin mediante el mtodo Americano, siendo los pagos trimestrales y el fondo de amortizacin se forma en el Banco de Crdito. La tasa activa en moneda nacional es 26,70% y la tasa pasiva en moneda nacional es
7/15/12

12,27%.

J. Felix Zuloeta Salazar

22

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

33

METODO AMERICANO: q Establece una sola amortizacin nica al final de la vida del prstamo. A lo largo de la vida del prstamo solo se pagan intereses. Al no haber pagos intermedios de capital, los intereses anuales son fijos. q Se caracteriza principalmente porque a lo largo de la vida del prstamo no se amortiza el capital, solamente se pagan intereses. La amortizacin del capital se realiza junto con la ltima cuota del prstamo. q Al no haber pagos de capital, los intereses son fijos. El deudor paga mensualmente los intereses y al finalizar el plazo convenido debe cancelar el total del capital.

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

44

BANCO CONTINENTAL

MTODO AMERICANO

Tasa activa en moneda nacional = 26,70% (tasa de inters efectiva compuesta anual = i) m = 12; j = tasa de inters nominal compuesta anual i = tasa de inters efectiva s imple (trimestral)
20000 26.70% 0.23900082 2 0.05975020 6

PRSTAMO (P) TAMN TNA TET

PERODO S PRSTAMO INTERS SIMPLE AMORTIZACIN CUOTA A PAGAR (R = (Trimestr (P) (I = Pi) (A) A + I) es) 1 20000 1195.00411 0 1195.00411 2 20000 1195.00411 0 1195.00411 3 20000 1195.00411 0 1195.00411 4 20000 1195.00411 0 1195.00411 5 20000 1195.00411 0 1195.00411 6 20000 1195.00411 20000 21195.00411 TOTAL 7170.024661 20000 27170.02466

=B3 /4

=(12*((1+B2)^(1/ 12)-1))

BANCO CONTINENTAL

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

55

CUADRO DEL FONDO DE AMORTIZACIN (BANCO DE CRDITO, AHORRO)

TIPMN = Tasa efectiva anual (TEA) = 12.27%

Para calcular el depsito:

Para calcular los intereses:

=((1+B2)^(1 /4)-1) =(B1*(B3/ ((1+B3)^6-1)))

BANCO DE CRDITO

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

66

METODO FRANCES: q Consiste en determinar una cuota fija. Mediante el clculo apropiado del inters compuesto se separa el principal (que ser creciente) de los intereses (decrecientes). q Caracterizado por cuotas de pago constante a lo largo de la vida del prstamo. Tambin asume que el tipo de inters es nico durante toda la operacin. q Cada cuota est compuesta por una parte de capital y otra de inters. En este sistema, el valor total de la cuota permanece constante y el inters disminuye a medida que decrece el principal. Muy utilizado por los bancos y tiendas que venden al crdito.

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

77

MTODO FRANCS (Constante)

Resolver el mismo problema Clculo de la renta:
TIPMN = Tasa inters pasiva moneda nacional (TEA) = 12.27% en

=((1+B2)^(1/ 4)-1) =(B1*((B3*(1+B3)^(6))/ ((1+B3)^(6)-1)))

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

88

METODO ALEMAN: q Cada cuota est compuesta por una parte de capital y otra de inters. En este sistema, el valor total de la cuota disminuye con el tiempo, el componente de capital es constante, el inters decrece. q Sistema de cuota de amortizacin fija, la amortizacin de capital es fija, por lo tanto los intereses y la cuota total sern decrecientes. q Se caracteriza principalmente porque a lo largo de la vida del prstamo no se amortiza el capital, solamente se pagan intereses. La amortizacin del capital se realiza junto con la ltima cuota del prstamo.
7/15/12 J. Felix Zuloeta Salazar 99

MTODO ALEMN (Decreciente)

Resolver el mismo problema.

=((1+B2)^(1/ 4)-1) =B1 /6

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

1010

MTODO ITALIANO ( Creciente o Resolver el mismo problema suma de dgitos)

Cuota capital:

7/15/12

J. Felix Zuloeta Salazar

1111