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PARTIE 1: Les clients de la banque

Objectifs: Connatre les 3 segments de clientle de banque, leurs caractristiques et leurs besoins afin dapporter des rponses adquates.

La clientle bancaire est gnralement scinde en 3 segments : Les particuliers Les professionnels Les entreprises

Le particulier est une personne physique qui a des besoins bancaires en dehors de toute activit professionnelle, titre personnel et priv. Salaris, retraits, professions librales et commerants pour leurs oprations non professionnelles sont considrs comme des particuliers

Le professionnel est un entrepreneur individuel ayant une affaire personnelle et travaillant pour son compte. Il se dfinit par son activit exerce dans un but lucratif, activit organise autour dune seule personne et de taille modeste. 2 catgories de professionnels : - les professions librales - les commerants Artisans et agriculteurs

En plus de ses proccupations de gestion quotidienne de son activit, le professionnel est un particulier

Lentreprise est le client traditionnel de la banque. Selon la taille de lentreprise les besoins sont diffrents. Ils sont lis au fonctionnement de lentreprise, son dveloppement court, moyen ou long terme.

Devant cette clientle diversifie, la banque intervient plusieurs niveaux :


Ouverture de comptes bancaires spcifiques et services rattachs Mise disposition du client des moyens de paiement Offre de formules de placements Octroi de crdits dchances diverses Prestations diverses

SECTION 1 : La clientle particuliers


Sont classs dans la catgorie particulier , les salaris, les retraits, les professions librales et les commerants pour leurs oprations non professionnelles. Le particulier a des proccupations lies la gestion de son revenu et de sa vie quotidienne. Suivant lge, le niveau du revenu , la situation, les besoins seront diffrents, la banque cherche rpondre ces besoins divers.

1/ Identification des clients particuliers


Sur le plan juridique, un particulier est une personne physique. Pour lidentifier on utilise : - Ltat civil : nom, prnom, date et lieu de naissance, nationalit, adresse, situation familiale, profession - Patrimoine : biens possds et dettes - La capacit civile : majeur, mineur, incapable

2/ Intrt pour la banque :


Le march des particuliers prsente un intrt pour la banque vu les atouts et la rentabilit quil prsente. Ce march des particuliers se distingue par :
1. Des ressources non rmunres quasi gratuites pour la banque 2. Une source de commissions qui vient renforcer le PNB des banques. 3. Une division et une bonne rpartition des risques (clients nombreux et crdits diversifis)

3/ Besoins des particuliers :


Le budget est une premire approche des besoins bancaires du client particulier. Il peut tre : 1. Dficitaire : les besoins ou les charges financer sont suprieurs aux rentres dargent du particulier. Le banquier va faire une offre adapt pour couvrir ce besoin passager, ponctuel, rgulier ou long terme. 2. Excdentaire : dans le cas dun client particulier budget excdentaire, la banque propose des possibilits de placements et dpargne en fonction du profil du client et de ses besoins futurs. 3. Equilibr : en cas dquilibre du budget du particulier, le banquier devra anticiper les besoins futurs, il conseillera et offrira les diffrents services de la banque.

On distingue 4 besoins de base du particulier : Besoin de scurit Besoin de commodit Besoin de placement Besoin de crdit Le besoin de scurit et de commodit sont des besoins communs tous les clients particuliers alors que les besoins de placement et de crdit sont diffrencis suivant la situation conomique de la personne.

Le besoin de scurit : Il trouve son expression dans le souci de dposer, de grer et disposer des fonds quil possde en toute scurit. Au quotidien, ce souci se dfinit au quotidien dans le fonctionnement du compte lorsque le client vient dposer ses fonds auprs de son agence bancaire. Le besoin de scurit exprime aussi le souci de se prmunir contre tout risque de dpenses imprvues (accidents, maladies, tudes enfants, transmission de patrimoine en cas de dcs..) La rponse de la banque ce besoin est : service de caisse, coffre-fort, bancassurance

Le besoin de commodit : Il sagit dutiliser facilement son argent. Un fois les fonds dposs sur son compte bancaire, le client particulier souhaite y accder de manire commode. Pour ce faire la banque met sa disposition des moyens de paiement (carnets de chque, carte de paiement et de retrait..) , consultation, simulation, information Le besoin de placement : Le particulier peut avoir le souhait dpargner et de rentabiliser son pargne. Sil nutilise pas lintgralit de ces fonds le client particulier peut placer ses liquidits en produits montaires ou en produits financiers.

Le besoin de crdit : pour satisfaire ses besoins de consommation, le particulier peut souhaiter contracter un emprunt court, moyen ou long terme. La banque finance les projets de ses clients particuliers en leur octroyant des prts immobiliers ou des crdits la consommation ou des facilits de caisse. Les habitudes et les besoins sont de plus en plus diversifies, la banque se trouve ainsi dans lobligation doffrir des produits et services de plus en plus sophistiqus. Banque distance, conseil en patrimoine, carte de crdit la consommation, distributeurs automatique de billets (DAB), guichets automatique de banque (GAB)

Section 2 : La clientle professionnelle


1/ Identification: Dans la segmentation des marchs bancaires, les professionnels sont le plus souvent affects au march des particuliers et sont considrs comme tels par les responsables des banques. Ils exercent gnralement en tant quexploitants dans des structures juridiques dentreprises individuelles Le professionnel nest pas un particulier mais une petite entreprise dont le conseiller commercial doit tre en mesure de diffrencier le patrimoine personnel de celui de lentreprise.

Lactivit du professionnel loccupe seul ou avec 2 salaris. Son volume daffaire peut tre ralis sans tre constitu sous forme de socit. Il peut se structurer en personne morale pour des raisons fiscales ou de prservation de son patrimoine. La clientle professionnelle constitue une source apprciable de rentabilit et fait lobjet dune concurrence acharne entre les banques

On distingue gnralement 2 grandes catgories de professionnels ou sont regroupes des professions diffrentes:
Les professions librales: qui encaissent des honoraires, qui rmunrent leurs savoirs, leurs conseils, leurs prestations (professions mdicales et para mdicales, notaires, avocats, experts comptables, agent immobilier, assureur..) leur profits sont imposs comme bnfice non commerciaux. Les commerants, artisans et agriculteurs: ils encaissent des bnfices provenant de la vente de ce quils ont prcdemment achet, fabriqu, rpar ou produits.

Le statut de commerant est reconnu aux personnes physiques et aux personnes morales qui sont immatricules au registre de commerce et qui tiennent une comptabilit.

2/Besoins des professionnels et rponses de la banque


Les besoins financiers, les risques quinduisent les activits, les textes de loi, la fiscalit auxquelles ces clients sont confronts dans le cadre de leur activit ncessitent un large ventail de comptences et de connaissances (comptables, juridiques, fiscales et financires). Cela contribue renforcer les attentes du client professionnel vis--vis de son banquier. Il recherche en lui un spcialiste capable de le guider et de le conseiller efficacement

En matire de gestion: - Gestion personnalise donc individualise - Approche de proximit: renforcement du rseau dagences, mise en place de la banque domicile. - Rapidit dans le traitement des oprations - Fiabilit de linformation - Clart dans la communication de linformation - Assouplissement des procdures par une rationalisation et rorganisation des back-offices

En matire de produits - Rpondre aux besoins exprims et suivre lvolution des comportements - Assurer souplesse et rapidit dans le placement des produits - Mettre en place des crdits immobiliers adapts et des produits de placement scuriss et rentables - Dvelopper des produits montiques et tlmatiques

En matire de services - Faire un effort sur le plan des conditions tarifaires pour se dmarquer de la concurrence - Dvelopper des produits montiques - Adapter et amnager jours et heures douverture de la banque - Amliorer le volet conseil pour les oprations boursires et opportunits daffaires. - Tendre vers une approche plus relationnelle au dtriment dune approche transactionnelle

Section 3: Clientle Entreprise


1/ Identification: Le march de lentreprise est le march traditionnel des banques. On distingue 2 catgories dentreprises:
1. 2. Les grandes entreprises constitues par les multinationales, les grands groupes privs dont le CA est suprieur 75 millions de dhs. Les PME-PMI dont le CA est compris entre 5 et 75 millions de dhs (critre de Bank Al Maghrib)

Dans les banques, les entreprises sont galement classes selon le CA:
1. 2. 3. Une petite entreprise ralise moins de 10 millions de CA annuel Une grande entreprise plus de 100 millions de CA annuel. Entre les 2 les moyennes

2/ Besoins des entreprises et rponses de la banque :


De nombreux services offerts aux entreprises sont similaires ceux offerts aux particuliers et aux professionnels tels que les financements et les services de paiement et de placement mais avec des diffrences au niveau des montants, du nombre doprations et de complexit.

La banque accorde des concours divers: 1-Crdit dexploitation: -Crdit de trsorerie: infrieure 2 ans comme la facilit de caisse, le dcouvert, le crdit de campagne qui ncessite peu de formalits - Crdit de mobilisation: 2-Crdit dinvestissement: crdit MT et LT 3-Crdit par signature: Cautions administratives, cautions en douane, cautions diverses

Ces trois segments de clientle du march de la banque, particuliers, professionnels et entreprise, se distinguent la fois par leurs caractristiques, leurs besoins, et lintrt quils prsentent pour la banque: Les particuliers: - Gisement de ressources faiblement rmunres - Potentiel de dveloppement dengagement immobilier - Source de diversification de risque intressante - Diversit de profils Les professionnels: grande diversit, primaut de la personnalit du professionnel par rapport laffaire quil gre Les entreprises: permettent la banque de jouer pleinement son rle dintermdiation .

Quelque soit le segment de la clientle considre des caractristiques communes se dgagent:


La diversit des entits et des personnes constituant chaque segment Un niveau dexigences et dattentes accru vis--vis de la banque Une forte concurrence interbancaire et avec les autres tablissements de crdit.

Les banques parviennent rpertorier les diffrents profils de chaque segment et apporter des rponses adquates leur besoin.

PARTIE II: Le compte bancaire et les services lis au compte


Objectifs: maitriser les caractristiques des comptes bancaires la disposition des clients, des moyens de paiement et des services attachs et discerner le primtre du risque li au fonctionnement du compte chque et du compte courant.

SECTION I/ Compte et services aux particuliers: A/ le compte chque: Le compte chque est un contrat conclut entre le client et la banque qui repose sur la volont expresse des deux parties. Il sert enregistrer les encaissements et les dcaissements raliss par le banquier pour le compte de son client.

Le compte enregistre lensemble des oprations effectues par les clients . Il se divise en 6 colonnes:
Date dopration Date de valeur Libell de lopration Dbit Crdit Solde dbiteur Solde crditeur

a/ La convention de compte: Etablit louverture dun compte bancaire, la convention de compte de dpt est le contrat principal qui lie la banque et son client. La convention doit dterminer les engagements rciproques de ltablissement et du client: *Le client doit entre autres vrifier les relevs de compte (priodicit fixe sans la convention) et les conserver pendant 10 ans. *La banque doit de son ct tenir le compte, et ne pourra disposer des sommes sans laccord du client (matrialis par un chque, un compte de virement), ni prlever de frais non prvus dans le contrat. *Le banquier doit vrifier la rgularit des oprations avant dexcuter un ordre et dtecter les anomalies ventuelles. *La banque doit galement respecter le secret bancaire et ne rien divulguer aux tiers de la situation du compte, sauf quelques administrations telle que Direction des impts et Ministre de la justice.

b/Le droit au compte: toute personne physique ou morale domicilie au Maroc a droit louverture dun compte bancaire. Les tablissements bancaires restent libres de refuser de contracter avec des particuliers ou des socits. En cas de refus le postulant peut sadresser Bank Al Maghrib qui dsigne un tablissement de crdit tenu de lui ouvrir un compte et dassurer les services bancaires de base: changement dadresse dlivrance la demande de relevs didentit bancaire, domiciliation de virements bancaires, envoi mensuel dun relev des oprations effectues, encaissement de chques de virement, retrait et dpt despces au guichet, carte de paiement, chquier. Louverture du compte doit tre conforme la circulaire n36 de BAM relative au droit de vigilance incombant aux tablissements de crdit.

c/Ouverture du compte pour les personnes physiques:


Au terme de larticle 493 du code de commerce: le compte vue est un contrat par lequel la banque convient avec son client dinscrire sur un relev unique leurs crances rciproques sous forme darticles de crdit et de dbit, dont la fusion permet de dgager tout instant un solde provisoire en faveur de lune des parties Louverture du compte doit tre conforme l a circulaire n36 de Bank Al Maghrib relative au devoir de vigilance incombant aux tablissements de crdit

1-Conditions douverture du compte chque:


Louverture du compte est subordonne une condition juridique essentielle: La capacit civile: cest le pouvoir reconnu par la loi une personne daccomplir des actes, de prendre des engagements et de dfendre ses propres intrts. Sont considres comme personnes incapables Le mineur: personne dont lge est infrieur 18 ans. Un mineur peut ouvrir un compte sil a lautorisation de son tuteur qui peut-tre, un tuteur lgal (pre, mre si dcs pre), tuteur testamentaire (dsign par les parents avant leur dcs), tuteur datif (nomm par le juge) Les majeurs interdits: le dment (qui perd la raison) le prodigue(qui dilapide ses biens en dpenses inutiles). Seul le juge est habilit constater la dmence ou la prodigalit

Etat civil: les informations sur le client sont puises dans: La CIN pour les marocains, la carte de sjour pour les trangers rsidents au Maroc, passeport pour les trangers non rsidents. Une copie de ces documents est conserve dans le dossier douverture. Nationalit:
les personnes de nationalit marocaine et les rsidents trangers au Maroc peuvent ouvrir un compte chque dans une banque. Les trangers non rsidents ne peuvent ouvrir que des comptes en dirhams convertibles ou des comptes en devises.

Domicile: adresse mentionne sur le document officiel douverture de compte Capacit bancaire: le banquier doit consulter obligatoirement le service central des incidents de paiement (SCIP) pour toute remise de chquier au nouveau client.

2/Formalits douverture du compte


Fiche douverture de compte: elle reprend tous les renseignements concernant le client: Nom, prnom, date et lieu de naissance, adresse, numro de tlphone, profession, adresse de lemployeur. Le numro de la pice didentit nationale prsent et sa photocopie.

Spcimen de signature: Aprs la prise de renseignements, le client est invit apposer sa signature sur le carton de spcimen
Numro de compte: A chaque compte est attribu un seul et unique numro de compte partir dune srie de numros. Le client peut ouvrir autant de compte chque quil souhaite.
000 Code banque 000 Code ville 0000000 00 Code agence 0000000 N compte 00 Cl RIB

Vrification de la capacit bancaire auprs du SCIP cr en 89 au sein de BAM. Tout client qui met un chque sans provision est dsormais inscrit sur une liste et ne pourra bnficier dun chquier que sil rgularise ses incidents de paiement. Le banquier est tenu de dclarer au service central des incidents de paiement (SCIP)tout client qui met un chque sans provision faute de quoi il sexpose des sanctions.

d/Forme du compte chque


Compte chque individuel: cest un compte de dpt ouvert au nom dun seul titulaire Compte collectif: cest un compte ouvert au nom de 2 ou plusieurs co titulaires. Il peut tre soit un compte joint soit un compte indivis: Compte joint:
ouvert aux noms de co titulaires leur permettant de le faire fonctionner seul, comme sil tait le seul titulaire, signature individuelle. Il nest pas bloqu en cas de dcs de lun des co titulaires. En revanche, chaque co titulaire est personnellement responsable des dcouverts ventuels, mme sils ne sont pas de son fait. Principe de solidarit: louverture dun compte joint entrane lobligation contractuelle dune solidarit active et passive pour les cotitulaires.

Solidarit active: chacun des co titulaires peut disposer de lintgralit des fonds dposs sur le compte, mme sil est aliment par un seul des deux co titulaires. Solidarit passive: chacun des co titulaires est considr comme dbiteur en cas de solde ngatif du compte Clture dun compte joint: Chacun des co titulaires peut tout moment clturer son compte, mmes sans laccord des autres titulaires. Le contrat prvoit gnralement lenvoi dune lettre recommande avec accus de rception la banque qui procde au blocage du compte et avise les co titulaires. Les chques mis aprs cette date ne sont plus accepts par la banque. La rpartition du solde ne pourra se faire quavec laccord des co titulaires. En cas de dsaccord, la banque bloque le solde dans lattente dune dcision de justice.

Dcs du co titulaire dun compte joint: le dcs nentraine pas le blocage du compte. Le conjoint survivant la libre disposition des biens dposs. Il doit toutefois rendre compte de sa gestion qui pourront demander le blocage du compte jusqu la liquidation de la succession.

- Compte indivis: Il est ouvert aux noms de 2 ou plusieurs co titulaires qui doivent signer conjointement pour le faire fonctionner sauf sils dsignent un mandataire commun.
e/ Procuration: le mandat ou procuration est lautorisation donne par le titulaire du compte une ou plusieurs personnes dagir sa place. Le mandat est dit gnral lorsque le mandataire est habilit effectuer toutes les oprations bancaires relatives au compte. Le mandat est dit spcial lorsque les pouvoirs du mandataire sont limits soit dans le temps soit dans le montant soit les 2 la fois. Il peut tre rvoqu tout moment par lun ou lautre mandant (titulaire du compte )ou mandataire(bnficiaire procuration)

f/ Conditions dutilisation du compte bancaire Le titulaire du compte doit approvisionner celui-ci en fonction de ses dpenses et des autorisations de dcouvert ventuellement consenties. Conditions tarifaires: les tablissements ont lobligation dinformer leur clientle des frais commissions et agios des services proposs. Laffichage des conditions tarifaires est obligatoires depuis loi 93. en cas de modifications, la banque est tenue den informer son client au moins 3 mois avant la date dapplication envisage.

Dates de valeur: La plupart des tablissements bancaires pratique le systme de date de valeur . Les principales dates de valeur sont:
Intitul de lopration
Versement espce Retrait Remise chque sur place Remise chque hors place virement

Date de valeur
j+1 J-1 J+2 J+12 j

La notion de chque hors place a disparu depuis la gnralisation de la dmatrialisation des instruments de moyens paiement depuis juin 2007

g/ Fonctionnement du compte bancaire: Les oprations sont portes au dbit ou au crdit du compte. Rception des fonds: un versement est exig louverture du compte comme support de lopration Versement espces: le guichetier payeur reoit les fonds dposs par la clientle. Il doit tre prudent pour minimiser les risques derreur Remise chque: le guichetier doit sassurer de la rgularit des chques avant leur endossement en faveur de la banque (endos de procuration, valeur lencaissement) et la remise de laccus de rception du bordereau de remise.

Retraits: pour toute opration de dbit du compte client, la banque doit effectuer des vrifications qui portent sur : Lauthenticit de la signature du client La rgularit et la validit de la pice matrialisant le retrait Labsence dopposition aux paiements Lidentit et la capacit du bnficiaire La position du compte

B/ Les moyens de paiement


a/ Le chque: cf polycopi b/ Le virement:

Le virement est le mcanisme qui permet le transfert dune somme dargent dun compte vers un autre via une criture comptable. La ralisation ncessite 2 conditions:
- Un ordre crit et sign manant du titulaire du compte - Lexistence de 2 comptes: celui du donneur dordre et celui du bnficiaire Le virement est dit interne, lorsque les 2 comptes sont ouvert la mme banque, et externe quand les 2 comptes sont ouverts chez 2 banques diffrentes. Dans ce cas le passage par la chambre de compensation est indispensable.

Lordre de virement doit comporter:


Le nom du donneur dordre Le RIB du donneur dordre Le montant virer Le nom du bnficiaire La domiciliation du bnficiaire Le RIB du bnficiaire La date et signature du donneur dordre

La banque du donneur dordre doit sassurer de:


La conformit de la signature du client Lexistence de la provision Le respect de la date dexcution propose

La banque du bnficiaire doit sassurer que:


La somme reue a bien t inscrite sur le compte du bnficiaire La compte a t crdit sous bonne date de valeur

c/ Le prlvement automatique: Il permet des tiers de demander une banque un virement en leur faveur (ex: rglement de facture de tel) Cette opration est contrle par le banquier qui vrifie que laccord a bien t donn par un avis de prlvement. La convention de prlvement automatique est gnralement conclue pour une dure indtermine. En cas dopposition ou de rvocation, la banque doit refuser lopration. Le prlvement diffre du virement permanent parce que le premier est tabli par le crancier et ncessite un seul compte alors que le deuxime est tabli par le donneur dordre et ncessite 2 comptes

d/ La mise disposition: elle consiste pour un client donner lordre sa banque de mettre sa disposition ou celle dune tierce personne une somme dtermine dans une autre localit que celle ou le compte est ouvert. Le donneur dordre doit indiquer sur lordre donn la banque:
Le nom et le numro de la CIN du bnficiaire La somme Le lieu

La banque dbite le compte de son client et avise lagence du lieu indiqu de lopration Une fois sur place, le bnficiaire peut retirer largent mis sa disposition sur prsentation de sa CIN

e/ Cartes bancaires: elles permettent de rgler les achats avec possibilits dun crdit gratuit, via le dbit diffr. Elles sont de 2 types:
Cartes de retrait: Elles ne permettent que le retrait despces auprs des distributeurs automatiques et guichets Les cartes de paiement qui permettent en plus du retrait despce de rgler des achats.

Le plafond de retrait despces dpend du type de carte. Les retraits peuvent seffectuer soit dans les distributeurs automatiques de banque DAB, sans aucun autre service, soit dans les guichets automatiques de banque (GAB) qui en plus de la distribution automatique de billets permet dautres services tels que la consultation du solde ou la demande de chquier. Le dbit peut tre immdiat ou diffr une date convenue contractuellement.

Les conditions tarifaires, lutilisation, le cot, les modalits de remboursement, la responsabilit du porteur doivent tre clairement dfinis dans le contrat. Lordre de paiement est irrvocable, il est donn:
Par validation dune signature, qui doit tre vrifie avec celle sur la carte Par frappe du code confidentiel que la banque communique son client Par rvlation du numro de la carte, dans le cas dutilisation par tlphone, vente par correspondance ou par internet.

SECTION II/ Le compte courant et services aux professionnels et aux entreprises


A/ Le compte courant: Le compte courant est un compte ouvert aux clients pour les besoins de leurs activits professionnelles. Le compte courant peut-tre dbiteur ou crditeur a/ Dfinition: le compte courant est une convention au terme de laquelle les parties conviennent dinscrire , par voie de remise rciproques et enchevtres des crances rsultants des oprations quelles feront entre elles. Cest un compte vue non rmunr, sur lequel figure les oprations classiques de versements et retraits et les oprations de crdit.

b/Caractristiques juridiques du compte courant: Le compte courant repose sur: La commune volont des parties Le nombre de remises donnes aux sommes passes en compte La rciprocit des remises, tantt elles manent du client sous forme de dpts, tantt de la banque sous forme dautorisation de soldes dbiteurs. Les remises sont lies les unes aux autres.

Effets juridiques de la convention de compte courant


Leffet novatoire: toute criture inscrite en compte courant est noye dans la masse des critures antrieures et ne contribue qu extrioriser un nouveau solde dbiteur ou crditeur. La novation a plusieurs consquences:
La crance inscrite ou disponible du compte est teinte et se fond dans le solde Linscription en compte quivaut un paiement Linscription en compte fait disparaitre la possibilits dexercer les surets qui garantissaient la crance.

Lindivisibilit: toute criture perd son individualit et devient un simple article de compte courant. Le report dexigibilit du solde: Tant que le compte courant fonctionne , on ne peut exiger le versement du solde, au risque de mettre fin la convention

c/ Ouverture du compte courant: Ouverture de compte pour lentreprise individuelle:


Une fiche douverture de compte est tablie au nom de lentreprise individuelle, au vu dun document didentit officiel

Ouverture du compte pour lentreprise socitaire:


Louverture du compte se traduit par des formalits qui permettent au banquier de recueillir un maximum de renseignements Fiche douverture de compte: tablit au nom de lentreprise avec la dnomination, la forme juridique, lactivit, ladresse du sige social, le numro de lidentifiant fiscal, le numro dimmatriculation au registre de commerce Documents complmentaires: statuts mis jour, publicit lgale relative la cration de la socit et aux ventuelles modifications de statuts, le modle J dlivr par le tribunal de commerce prcisant les garanties inscrites dur le fond

de commerce, les procs-verbaux des dlibrations des assembles gnrales ou des associs ayant nomm les administrateurs ou les membres du conseil de surveillance ou les grants, les noms des dirigeants et les personnes mandates pour faire fonctionner le compte bancaire. Toute modification juridique survenue au sein de lentreprise doit tre communique la banque pour la mise jour du dossier client (PV dassemble gnrale ordinaire ou extraordinaire

B/ Les autres types de comptes:


1- Les comptes spciaux:
Ces comptes sont ouverts aux entreprises trangres non rsidentes pour les besoins de leurs activits temporaires au Maroc (ex entreprises trangres dclares adjudicataires lors dun appel doffre public). Ils sont destins recevoir notamment: Les paiements en dirhams relatifs lexcution du marc h, travaux et services raliss au Maroc par des personnes physiques ou morales trangres. Recettes au titre des annonces publicitaires effectues par des revues et priodiques trangers, our le compte de personnes physiques ou morales marocaines. A la fin des travaux, lentreprise trangre est autorise transfrer ltranger la contrevaleur en devise du solde crditeur en dirhams.

2- le compte en dirhams convertibles: Les entreprises trangres ou non trangres sont autorises ouvrir cette catgorie de compte. Ce compte ne peut tre aliment que de la contrevaleur de cession des devises rapatries ou dun virement provenant dun compte de la mme catgorie ou dun compte en devises. Il fonctionne en dirhams et peut transfrer sans autorisation de loffice des changes soit:
- au crdit dun autre compte en dirhams convertibles - Par transferts en devises au profit du titulaire du compte ou un bnficiaire dsign

Le dtenteur de ce compte court le risque de change

3- Le compte en devises:
Les entreprises trangres ou non trangres peuvent ouvrir un compte en devises sans autorisation. Il ne peut tre aliment que par des devises provenant de ltranger ou dun virement provenant de la mme catgorie de compte ou dun compte en dirhams convertibles. Les dtenteurs de ce compte peuvent les transfrer ltranger sans aucune autorisation pralable de loffice des changes. Avantages: Le compte en dirhams convertibles et le compte en devises prsentent les avantages suivants:
La garantie de transfert Le bnfice dune carte de paiement Une rmunration intressante La possibilit deffectuer des retraits en dirhams et en devises.

4- Le compte convertible de promotion des exportations (CCPEX): Dans le cadre de la promotion des exportations, les exportateurs bnficient dune dotation en devises hauteur de 50% du produit dexportation rapatri au Maroc Cette dotation sert faire face au rglement ltranger des dpenses professionnelles des exportateurs, commissions de reprsentation et de courtage, frais de dplacement, de publicit, de participation aux expositions et foires ainsi que toutes dpenses visant favoriser lexportation. La dotation peut galement servir au financement des frais de fonctionnement de bureaux de reprsentation ltranger autoriss par loffice des changes.

Pour lobtention de laccord de loffice des changes,


lexportateur doit prsenter une demande accompagne de la situation de son CA lexport ainsi que les rapatriements correspondants. Il peut galement tre autoris ouvrir un compte ds le dmarrage de son activit sur la base de son CA prvisionnel. Si lexportateur opte pour louverture dun compte CCPEX et un compte en devises, le pourcentage global inscrire au crdit de lensemble des comptes ouverts ne doit en aucun cas dpasser 50% des devises rapatries.

e/Fonctionnement du compte courant et moyens de paiement: Le compte courant fonctionne de la mme manire que le compte chque la diffrence quil peut tre crditeur ou dbiteur. Les moyens de paiement mis la disposition des professionnels et des entreprises sont les mmes que ceux du client particulier (chque, virement, prlvement automatique, mise disposition) avec une utilisation quasi systmatique des effets de commerce.

f/ Obstacles au fonctionnement normal du compte:


Saisie-arrt: Cest une mesure conservatoire prononce par le juge qui permet le blocage total ou partiel du compte. Elle est ordonne par le juge en attendant quil statue dfinitivement sur un litige. A la rception de la saisie-arrt, le banquier bloque le compte de lentreprise hauteur du montant inscrit sur le procs verbal de la saisie-arrt en question. La banque est tenue dinformer son client de cette saisie-arrt dans les 48h qui suivent cette opration. Emission dun chque sans provision: Cest un signe qui rvle au banquier des difficults de lentreprise et aiguise sa vigilance Papier de cavalerie: lentreprise use de cette opration pour obtenir frauduleusement des fonds (escompte en compte courant ou en valeurs deffets non causs cest--dire non adoss une transaction commerciale

f/ Clture du compte courant Plusieurs raisons peuvent motiver la clture du compte de lentreprise:
1/ La banque: elle suit le fonctionnement du compte et doit relever les anomalies qui peuvent motiver une rupture des relations avec lentreprise, (dpassement frquent, incident de paiement, faible rentabilit du compte courant, mouvement crditeur du compte insignifiant par rapport au CA, compte enregistrant des oprations douteuses. 2/ Lentreprise: elle peut de son ct cesser toute relation avec la banque pour divers motifs (mcontentement sur la qualit de service, divergence de vue sur lanalyse de risque, taux de crdit suprieur celui offert par la concurrence,

PARTIE III/ Produits de placement montaires


Objectifs: Matriser les produits de placement offerts par la banque sa clientle
Les particuliers, les professionnels et les entreprises peuvent choisir dpargner pour rentabiliser leur excdent de ressources sur une priode donne. La banque doit leur proposer des formules dpargne. Ces placement seront diffrencies au niveau de la dure, au niveau du risque du placement, de la rmunration, de la fiscalit qui lui est appliqu. On distingue gnralement les produits de placement montaires et les produits de placement financiers.

Lobjectif de la banque est alors:


Soit de dvelopper ses ressources stables en proposant sa clientle la souscription de produits bancaires tels que les comptes terme, comptes sur carnet, bons de caisse Soit de collecter les fonds pour le compte de ltat, des entreprises (compagnies dassurance, emprunteurs obligataires, socits cotes en bourse, OPCVM) en offrant des produits non bancaires (bons du trsor, bons de capitalisation). Il sagit alors pour la banque dune action dintermdiation rmunre.

Placements offerts par la banque


PLACEMENTS OFFERTS AUX PERSONNES PHYSIQUES Compte sur carnet (CSC) Compte en dirhams convertibles Compte terme (CAT) Bon de caisse (BDC) Plan dpargne logement Certificat de dpt Bon de trsor par adjudication, court, moyen, long terme Epargne retraite Bon de capitalisation Placement en actions et en obligation OPCVM PLACEMENTS OFFERTS AUX PERSONNES MORALES Bons de caisse Compte terme Certificats de dpts Bons de capitalisation Bon de trsor par adjudication, court, moyen, long terme Bons de socits de financement Actions et obligations OPCVM

SECTION 1: Les produits de placement bancaire

A/ Les placements bancaires vue:


Ce sont des comptes non bloqus gnrant une rmunration pour lpargnant. Ces placements sont matrialiss par le compte sur carnet et le compte en dirhams convertibles.

1- Le compte sur carnet: CSC


Ce sont des comptes dpargne rmunrs at aux versements rglement. Lpargne dpose sur ce compte est disponible tout moment sans frais ni pnalits.
Formalits douverture du CSC:
Elles sont les mmes que pour louverture dun compte chque. Chaque personne physique ne peut tre titulaire que dun seul compte sur carnet (contre signature dune attestation sur lhonneur)

Caractristiques du compte sur carnet:


Titulaire: tout particulier mme mineure avec son tuteur lgal Dure: placement dune dure indtermine tant que le compte nest pas en dessous de 100 dh Montant: Minimum 100 dh Maximum: 300 000 dh

Fonds disponible tout moment Taux: le taux dintrt minimum est gal au taux moyen pondr (TMP) des bons du trsor 52 semaines mis par voie dadjudication au cours du semestre prcdent diminu dun point. Frais: le compte sur carnet est un placement qui est exonr des frais de tenue de compte Fiscalit: le taux de prlvement est de 30% Rendement: les intrts sont calculs selon le principe de la quinzaine: Les versements sont enregistrs au crdit du compte sur carnet, valeur premier jour de la quinzaine qui suit. Les retraits sont enregistrs au dbit du compte sur carnet valeur dernier jour de la quinzaine prcdente. Les intrts sont capitaliss lors de chaque arrt trimestriel valeur fin du trimestre prcdent.

Principes de fonctionnement du compte sur carnet:


Les oprations de mouvement autoriss sur ce compte sont:
Oprations de versement de fonds Oprations de retrait de fonds au profit du titulaire du compte Oprations de virement entre le compte sur carnet et le compte ordinaire du client Les critures relatives aux rglements des intrts

Il ne peut tre dlivr de carnet de chques sur ces comptes

Clture du CSC:
-

La clture se fait gnralement dans les cas suivants: la demande du titulaire du compte Quand le solde est infrieure au montant minimal exig En cas de dcs du client Avantages: - Liquidit: lpargne est disponible tout moment la demande du client - Pas de frais de tenue de compte Inconvnients: - Rentabilit faible: le principe de la quinzaine est dsavantageux pour le client: - Pas de chquier - Les retraits dplacs ne peuvent dpasser 2000 dh par semaine - Capitalisation trimestrielle Avantages: - Stabilit des dpts - Pas de risque de taux, ils sont variables Inconvnients: - Rmunration bien quil soit vue - Encombre le guichet - Actualisation manuelle du carnet

Avantages et inconvnients du CSC pour le client


-

Avantages et inconvnients du CSC pour la banque:


-

2- Le compte en dirhams convertibles:


Il est rserv:
Aux marocains rsidents ltranger Aux non rsidents Aux trangers rsidents au Maroc Aux exportateurs

Cest un compte qui est ouvert par lalimentation en cessions de devises ou par un virement provenant dun autre compte en dirhams convertibles - Loffice des changes a autoris les banques servir des intrts au taux convenu avec le client sur le solde crditeur de ces comptes sans quil soit plac terme et ce pour sauvegarder et dvelopper les entres de devises. Formalits douverture: - Ce compte doit obir aux prescriptions de la rglementation des changes au Maroc. Il est ouvert sans accord de loffice des changes mais doit tre aliment par en devises ou par un autre compte en dirhams convertibles

Caractristiques:
Montant: Aucun minimum nest exig Taux: Convenu avec le client Dure: placement vue Liquidit: aucun blocage nest effectu Commodit: la banque peut dlivrer un chquier sur demande du client Fiscalit: exonration totale de la retenue la source Frais: le compte en dirham convertibles est exonr des frais de tenue de compte Rendement: les intrts sont servis trimestriellement et peuvent tre capitaliss Avantages et inconvnients du Compte en dirhams convertibles pour le client - Avantages:
Transfrabilit ltranger sur demande du client tout moment Dtention dun chquier pour les dpenses au Maroc Rendement malgr le caractre vue et avantage de la liquidit Exonration du prlvement fiscal et frais de tenue de compte

Inconvnients: Le client risque de subir une perte de change au moment du re transfert de ses avoirs vers ltranger

Avantages et inconvnients du Compte en dirhams convertibles pour la banque - Avantages:


Pas de risque de taux (taux variable) Stabilit des dpts Fidlisation de la clientle Rmunration pour encourager rapatriement de devises Chaine de traitement plus longue dans le cas de mouvement de change Rmunration dun compte vue Pas de perception de frais Risque de change

Inconvnients
-

B/ Les placements bancaires terme:


Ce sont des placements montaires terme matrialiss par les produits suivants:
Le compte terme Le bon de caisse Lpargne logement Le certificat de dpt

Ce sont des placements dont le montant est dfini lavance ainsi que la dure et le taux. Ils permettent la personne qui pargne physique ou morale, de disposer dune liquidit grce la possibilit davances ou de remboursements anticips sous certaines conditions et de percevoir des intrts lchance.

1- Le compte terme CAT:


Cest un compte nominatif qui produit des intrts sur lequel des fonds sont placs pour une dure fixe lavance. Il peut tre ouvert:
En dirhams pour les rsidents marocains En dirhams convertibles ou en devise pour les MRE et les non rsidents, (justifiant la rsidence ltranger)

Caractristiques du compte terme:


Titulaire: personne physique ou morale Dure: 1, 3, 6 mois, 1 an et plus, renouvelable au choix du client sur demande crite du client Montant: aucun minimum, ni maximum nest exig. Dans la pratique les montants sont 10 000 dh Liquidit: remboursement anticip tolr au bout de 3 mois minimum de placement moyennant une pnalit reprsente par des intrts dbiteurs dont le taux est suprieur de 2 points celui des intrts crditeurs ngocis avec lpargnant. Taux: fix de faon contractuelle entre la banque et lpargnant. Il dpend du montant, de la dure du placement et dune rfrence (taux moyen pratiqu sur le march montaire court terme) Frais: pas de frais de tenue de compte ni de frais gestion Fiscalit: retenue la source de 30% des intrts (les CAT en dirhams convertibles ou devises sont exonrs

Rendement: garanti si la dure du blocage des fonds est respect Intrts:


les intrts sur les placements terme dune dure dun an sont payables davance (prcompt). Pour les placements infrieurs un an, les intrts sont pays lchance (postcompts) Les CAT sont exclusivement mouvements par une opration de crdit louverture par le dbit du compte du client et une seule opration de dbit lchance par le crdit de son compte. Compte distinct pour chaque opration de blocage. Clture du CAT: il est automatiquement cltur lchance

Principes de fonctionnement du compte terme:

Avantages et inconvnients du CAT pour le client


Avantages:
Scurit: a lchance le client reoit ale montant de son placement plus les intrts Rentabilit: augmente avec la dure du placement Liquidit: possible avec pnalit Gestion: crdit du compte chque du client lchance Possibilit davoir plusieurs CAT Frais commissions: pas de frais de tenue de compte Pas de plafond ni de plancher

Inconvnients:
Fonds indisponible jusqu lchance Avance sur compte entraine des intrts dbiteurs Fiscalit pay sur le montant global du placement mme en cas davances

Avantages et inconvnients du CAT pour la banque:


Avantages: Stabilit des dpts pour une dure dtermine Inconvnients: Taux servir augmente avec la dure du blocage Le taux est fixe, la banque sexpose un surcot de ses ressources en cas de baisse des taux pendant la dure du placement.

2- Le bon de caisse (BDC)


Le bon de caisse est un produit de placement terme matrialis par un titre reprsentant une crance de celui qui prte de largent une banque qui remboursera, intrts et capital au terme du placement. La crance de lemprunteur est matrialis par un bon nominatif (et transmissible par endossement) ou au porteur (bon anonyme transmissible de main main) Le bon est mis pour une dure de 3, 6, 12 mois. Au terme de lchance la valeur du titre est augmente des intrts.

Modalits de souscription du BDC


Par versement despce Par dbit de son compte chque tenu la banque

Lpargnant reoit un bon de caisse dtach dun carnet souche relevant les informations sur le souscripteur: date de souscription, forme du bon, nom du souscripteur ventuellement, numro du bon, montant de la souscription, dure du paiement, date de lchance, taux. A lchance, lpargnant est rembours dans toute agence de la banque mettrice, sur prsentation du bon de caisse. Les intrts cessent de courir mme en cas de non prsentation la date dchance Caractristiques du BDC
Titulaire: toute personne physique le droit de souscrire un ou plusieurs bons de caisse Dure: la dure du placement stale de 3, 6, 12 mois renouvelables Montant: minimum de 10 000 dh. Pas de plafond Liquidit: possibilit davances ou remboursement sur le placement moyennant une pnalit (intrts dbiteurs de 2 points suprieur lintrt crditeur ngoci) Taux: fix contractuellement, il varie selon montant et dure Frais: exonr des frais de gestion Fiscalit: retenue la source appel prlvement libratoire dont le taux est de 30%, vers par la banque lEtat chaque mois pour les placements chus Rendement: variable en fonction du montant, de la dure et de lvolution des taux du march montaire

Avantages et inconvnients pour le client: Avantages:


Liquidit: possibilit davance voir de remboursement , une pnalit est cependant applique Forme: au porteur, nominatif Renouvellement: possible lchance Transfert de proprit: par voie endossement pour les bons nominatifs, de main main pour les autres

Inconvnients:
Lors dune demande davance, le souscripteur doit lgaliser un acte de nantissement de ses bons En cas de perte ou de destruction dun bon il nest rembours que 5 ans aprs Obligation de remise du bon la banque pour son remboursement

Avantages et inconvnients pour la banque: Avantages:


Stabilit des dpts

Inconvnients:
Risque de taux (fixe) Taux augmente avec la dure

3/Plan dpargne logement:


Cest un contrat qui engage lpargnant procder des versements priodiques rmunres par la banque pour une dure de 4 5 ans. Durant cette priode les versements et les intrts ne sont pas disponibles. A la fin de la priode et en fonction des intrts obtenus, lpargnant pourra obtenir un prt immobilier taux privilgi convenu au dpart entre lpargnant et le banquier. Le montant de crdit accord est calcul sur la base de lpargne constitue auparavant et qui reprsente un auto financement.

Caractristiques:
Dure: 4 5 ans avec possibilit de retrait aprs 3 ans avec retrait de la prime de moiti (50% sur le rendement du compte) Taux: taux du compte sur carnet +0.25% Fiscalit: retenue la source de 30% des intrts Montant Dure: 5 15 ans variant en fonction de lge du client et de sa capacit de Remboursement: Remboursement: chance mensuelle Garantie: Hypothque en premier rang en faveur de la banque pour le montant du prt. Prcaution: souscription dune assurance dcs-invalidit Domiciliation de salaire

Avantages et inconvnients pour le client: Avantages: Constitution dune pargne rmunre avec lengagement irrvocable de la banque pour loctroi du prt destin lacquisition ou construction dune rsidence Inconvnients: Le non rglement de 1 ou 3 mensualits entraine la nullit du contrat Absence davantages fiscaux

Ce produit ne rpond plus aux besoins des clients depuis la libralisation des taux dintrts dbiteurs, car les banques accordent aujourdhui des crdits immobiliers hauteur de 90% voir 100% avec un taux tendant la baisse.
Inconvnients pour la banque: Risque lev vu la trs longue dure du prt. Ncessit dune vigilance accrue du banquier toutes les tapes du dossier de crdit, durant ltude du dossier, durant le suivi et lors du remboursement

4/ Le certificat de dpt:
Ils font partie des titres de crances ngociables. Ils ont t crs en 1995 pour accrotre la liquidit du march montaire. Les TCN englobent les certificats de dpt mis par les banques, mais aussi les billets de trsorerie et les bons de financement. Le certificat de dpt est un titre de crance ngociable dmatrialis.

Caractristiques:
Titulaire: la souscription est ouverte tous les agents conomiques rsidents ou non rsidents Montant: 100 000 dh montant unitaire Dure: entre 10 jours et 7 ans chance fixe Taux: convenu entre lpargnant et la banque Rendement: proche du march montaire

Avantages et inconvnients du certificat de dpt pour le client Avantages:


Ngociabilit du titre sur le march secondaire pour viter pnalits de 2% dans le cas de dpt terme Placement sur Simplicit de lopration

Inconvnients:
Le remboursement par anticipation ncessite un accord pralable de Bank al Maghrib rosion montaire pour les placements de longue dure

Avantages et inconvnients du certificat de dpt pour la banque Avantages:


Stabilit des dpts pour une dure dtermine

Inconvnients:
Taux augmente avec la dure Risque de taux sur le cot de la ressource

SECTION II: Les produits de placement bancaires


1/ Bon du trsor adjudication court, moyen et long terme
Pour ter le monopole aux tablissements de crdit et favoriser laccs aux financements une large partie de la population, le march montaire a t ouvert en 1995 aux personnes physiques et morales ainsi quaux non rsidents pour ladjudication des titres de trsor court, moyen et long terme rservs jusqualors quaux seules banques. E n remplacement du produit emprunt national, les adjudications des bons de trsor portent actuellement sur les catgories de bons suivants :
Les bons trs court terme dune dure de 7 45 jours Les bons court terme dune dure de 13 et 26 semaines dont les intrts sont payables au moment de la souscription Les bons 1 an dont les intrts sont payables lchance (postcompts) Les bons moyen terme dune maturit de 2 et 5 ans dont le principal est remboursable la fin et les intrts la fin de chaque anne.

Les bons du trsor long terme de 10, 15, 20 et 30 ans sont remboursables in fine et les intrts sont payables la fin de chaque anne. Caractristiques: Souscripteurs: avant 1995 la souscription tait rserve aux tablissements financiers, aux compagnies dassurance ainsi quaux entreprises publiques et prives. En 1995, les personnes physiques rsidentes et non rsidentes ont t autorises y souscrire galement. Formalits: auprs des seuls organismes autoriss soumissionner: les banques et la CDG Dure:
trs court terme: 7 45 j Court terme: 16, 26, 52 semaines Moyen terme: 2 ans et 5 ans Long terme: 5, 20 et 30 ans

Remboursement: A lchance Taux: taux fixe pour le court terme Taux variable pour le moyen terme en fonction de la dure Fiscalit: retenue la source de 30% Formes: bons du trsor sont dmatrialis. Inscription en compte Liquidit: la ngociation se fait de gr gr sur le march secondaire

Avantages et inconvnients pour le client


Avantages: Placement plus rentable que les produits bancaires Garantie de lEtat Gestion assure par la banque Inconvnients: Le bon du trsor reste malgr tout peu liquide Erosion montaire pour les placements de longue dure

Avantages et inconvnients pour la banque


Avantages:
Commissions de courtage

Inconvnients:
Dsintermdiation de la banque

2/Epargne retraite: Lpargne retraite est un produit dassurance commercialis galement par les banques. Cest une pargne retraite principale ou complmentaire laquelle toute personne pourrait souscrire selon un versement mensuel au gr du futur retrait, avec un minimum de 300 dh. La dure de la souscription est de 10 ans pour une pargne retraite 50, 55, 60, 65 ans moyennant la perception lchance soit dun capital, soit dune rente annuelle. En cas dinvalidit, ladhrent peroit une rente trimestrielle. En cas de dcs, une rente viagre est verse un bnficiaire dsign dans le contrat ou dfaut aux ayant droits de ladhrent.

Souscription: par lintermdiaire dune banque ou directement auprs dune compagnie dassurance. Lobjectif est de constituer un capital lge de la retraite. Lge de souscription est de 18 ans et plus. Montant de la retraite:
un capital vers en une fois Une rente viagre versement vie Capital vers en partie et le reste sous forme de rente trimestrielle

Avantages de lpargne retraite pour le client:


Ladhrent peut tout moment reprendre lpargne revalorise Simplicit du contrat Choix dans le mode de rcupration de la retraite

PARTIE 4: Les techniques de financement


Objectifs: connatre les caractristiques et les techniques des crdits destins aux clients (particuliers, professionnels et entreprises) sur diffrentes chances (court, moyen ou long terme. A/ Dfinition: Toutes les oprations de banque reposent sur le crdit: - Crdit que fait le client pargnant au banquier en lui confiant ses avoirs - Crdit accord par le banquier au client emprunteur en lui consentant des avances. - Le banquier ntant jamais certain du remboursement est amen mener une analyse du risque et dterminer les garanties dont il doit sentourer. La nature de ces garanties divisent les crdits bancaires en 2 catgories:
- le crdit personnel - le crdit rel

Le crdit personnel: uniquement bas sur la personnalit de lemprunteur, honorabilit, comptence dans les affaires, activit, moyens Le crdit rel: repose sur des gages matriels affect irrvocablement au banquier en garantie de ses avances. Les garanties: Garanties personnelles: reposent sur le patrimoine personnel de celui qui a accept de garantir la dette du dbiteur en cas de dfaillance de celui-ci. Garanties relles: reposent sur un bien dtermin sur lequel pourra se faire payer le banquier en cas de dfaillance du dbiteur, gage, nantissement, hypothque. Suivant la forme du gage ou nantissement, on parle alors:
De crdit mobilier: si le gage consiste en biens mobiliers Crdit hypothcaire: lorsque le gage est constitu par des immeubles sur lesquels le prteur a pris une hypothque Crdit foncier quand des terrains sont mis en gage

Le taux du crdit est appliqu en fonction du risque , de la dure. Le taux ne doit pas dpasser le taux maximum lgal

SECTION 1: Les crdits aux particuliers


1/Dfinition: Une opration de crdit est une opration par laquelle le banquier, faisant confiance son client et lui accorde le concours de ses capitaux. Le crdit est gnralement porteur dintrt que doit payer le dbiteur au crancier Loctroi du crdit se fait par montage dun dossier et mise en uvre dune mthode dvaluation du demandeur du crdit appele scoring . Le scoring est une mthode dvaluation dun profil client partir dun modle labor sur la base dun chantillon reprsentatif. La note est attribu en fonction de critres prdfinis. Le scoring est loutil daide la dcision. Il aide savoir si le client est surendett, ligible au crdit, sil prsente un risque de non paiement. Le calcul du score du client se base sur les informations du client (nom, prnom, salaires, crdit en cours, situation familiale. Il permet de dterminer la probabilit de voir ce client rembourser ses chances normalement jusqu leur terme.

En tant que collecteurs de dpts, les tablissements de crdit sont habilits accorder lensemble des crdits suivants, crdits affects ou non: Crdits de trsorerie: la banque autorise son client rendre son compte dbiteur durant la priode de crdit Crdit la consommation: les banquiers ainsi que les socits de financement ont mis en place des produits en rponse aux besoins croissants de la clientle en matire de crdit la consommation Crdit immobilier: formule de crdit proposs par la banque permettant laccession la proprit
Pour les crdits de trsorerie, les EC prennent des prcautions:
Domiciliation des revenus Assurance dcs-invalidit

Dure du crdit:
court terme: de 10 j 2 ans A moyen terme: de 2 ans 7 ans long terme: de 7 25 ans

2/ les crdits de trsorerie


Le crdit de trsorerie est un dcaissement de fonds consenti par le banquier en faveur de son client particulier pour la ralisation dun besoin dont la dure de remboursement est de courte dure et dtermine. Cest un crdit non affect. La destination des fonds ne peut tre contrle par le banquier. Le risque est donc lev. a/ La facilit de caisse: Objet: Cest un crdit destin faire face aux besoins de trsorerie ns de dcalages entre les recettes et les dpenses du budget du particulier. Ce sont des utilisations brves sous forme de dbit sur le compte du client. Elle peut tre utilise par les diffrents moyens de paiement mis la disposition du client (carte bancaire, retrait chque, virement) Bnficiaire: tout particulier ayant un emploi stable et disposant de revenus rguliers et domicilis auprs de ltablissement bancaire prteur est ligible la facilit de caisse. Les interdits bancaire et les clients lists la centrale des contentieux ne peuvent en bnficier.

Conditions doctroi: La facilit de caisse est octroye sur simple demande crite. Le banquier sengage dans un processus long, risqu et difficile grer. En matire de crdit de trsorerie, le banquier ne sait jamais quand il sera rembours. Etude du risque: La fiche client doit produire: lanciennet, la situation familiale, la situation professionnelle Un examen du compte pour faire ressortir: anciennet du compte, les mouvements dbiteurs, les versements rguliers, les pointes crditrices ou dbitrices enregistres, la consultation du SCIP pour vrifier que le client nest pas interdit bancaire, la consultation de la centrale des contentieux, permettant de vrifier que le client nest pas en contentieux avec une banque. Lentretien avec le client: il permettra de justifier la mise en place de cette forme de crdit et cartera toute opration non ligible Caractristiques de la facilit de caisse: Montant: entre 25% et 100% revenu

Dure de la facilit de caisse: accorde de faon permanente, mais utilisation est limite 15j conscutifs par mois. Au-del le compte doit tre crditeur Taux: vu son caractre risqu et la souplesse de s mise en place, le taux est gnralement celui du taux effectif global. Les intrts dbiteurs sont calculs quotidiennement en fonction du solde du client et ne sont facturs quen fin de trimestre. Le client ne paie les intrts que du montant utilis. La banque peut rsilier la facilit de caisse par envoi au client dune lettre recommande avec accus de rception en respectant un dlai de 8j. Aprs cette opration, le compte devra rest crditeur. Garanties: Domiciliation de salaire Avantages pour le client: Paiement des intrts prorata-temporis, Souplesse de la gestion budgtaire, Rapidit de mise en place du crdit. Inconvnients pour le client: les intrts sont calculs au taux maximum des intrts conventionnels

Avantages pour la banque: fidlisation du client, application du taux maximum des intrts conventionns Inconvnients pour la banque: risque de non remboursement en cas de licenciement perte demploi du client b/ Le dcouvert autoris: Objet: Cest une autre forme de crdit de trsorerie qui consiste laisser le compte de dpt dbiteur sur une dure plus longue que la facilit de caisse, plusieurs mois. Bnficiaire: particulier prsentant revenus stables et rguliers Condition octroi: ltude du dcouvert est plus pouss que celle de la facilit de caisse et ncessite des justificatifs susceptibles de rassurer le banquier sur le bien fond du dcouvert. Il est accord dans lattente dune rentre de fonds prvue.

Montant: il est dtermin au cas par cas. Aucune rgle en la matire Dure: il dpasse rarement 6 mois Taux: mme que la facilit de caisse Garantie: reconnaissance de dette dment lgalise par le client, domiciliation des revenus auprs de ltablissement prteur, souscription lassurance dcs-invalidit. Avantages pour le client: Paiement des intrts au prorata temporis (dure dutilisation du dcouvert), souplesse de la gestion budgtaire, rapidit de mise en place du crdit Inconvnients pour le client: Intrts calculs au taux maximum des intrts conventionnels. Avantages pour la banque: Fidlisation de la clientle, application taux maximum Inconvnients pour la banque: Risque de non remboursement en cas de non rentre des fonds attendus

c/Avance en compte: Lavance en compte est lopration par laquelle le banquier avance une somme dargent son client sur la base dune pargne constitue sous forme: - De blocage en compte terme - De souscription de bons e caisse - De placement en titres (valeurs mobilires) Lavance en compte supporte des intrts dbiteurs dont le taux est suprieur de 2 points celui des intrts crditeurs ngocies avec le client

3/ Crdits la consommation
Le client particulier a augment son rythme de consommation. De nombreuses incitations le pousse renouveler ses biens dquipement. Les clients a revenus limits financent leurs dpenses laide de crdit la consommation. Il sagit dun crdit affect, les fonds sont verss directement au vendeur. Bnficiaires: Les crdits la consommation sont accords par les socits de financement, souvent filiale de banques, sur des dossiers qui sont prsents directement par le vendeur du bien lors de la conclusion de la vente. Montant: le crdit couvre gnralement 80% de la valeur du bien financer mais dans la limite de la capacit de remboursement de lemprunteur (maximum 30 35% du revenu du client) Dure: les dures stendent de 12 48 mois et exceptionnellement 60 mois Taux: il reste lapprciation de ltablissement de crdit Etude de dossier: crdit risqu, ncessit de se prmunir du risque de non remboursement ou dimmobilisation (ncessit dinformations fiables)

Ressources, dtails des charges financires existantes et prvisionnelles pour viter le surendettement. Garanties: les tablissements de crdit exigent gnralement:
Une reconnaissance de dettes lgalise par lemprunteur La domiciliation des revenus (pour les banques) La souscription un assurance dcs-invalidit Garantie personnelle ventuelle

Avantages pour le client: rapidit de la mise en place du crdit, montage du dossier directement par les revendeurs des socits de financement Inconvnients pour le client: taux dintrt trs lev, frais de dossier Avantages pour la banque: fidlisation de la clientle, ventes de produits bancaires et de bancassurance Inconvnients pour la banque: risque dimmobilisation et de non paiement du crdit, procdure judiciaire longue pour le recouvrement des effets impays.

Types de crdits la consommation: Prt personnel ou crdit direct: prt affect propos par les banques, les socits de financement pour financer un bien non immobilier et non professionnel. Le montant ne peut dpasser le quart des revenus annuels de lemprunteur. Le remboursement est mensuel, mme somme en principal augment des intrts et de la TVA. Crdit permanent ou revolving: crdit renouvelable qui consiste mettre la disposition du client une rserve dargent permanente et renouvelable. le client effectue des tirages sur sa rserve dargent soit par retrait chque ou utilisation dune carte bancaire qui lui est remise. Le client utilisera la rserve en partie ou en totalit. Ce crdit se prolonge par tacite reconduction. Le client ne paie des intrts que sur les sommes utilises. Le taux dintrt est infrieur au taux de dcouvert ou facilit de caisse

4/Crdits immobiliers
Prt immobilier:
Un prt immobilier sert au financement dun projet personnel immobilier, acquisition dun bien, amnagement dun bien immobilier, construction) Bnficiaires: tout particulier ayant:
Des revenus rguliers Une situation demplois stable Projet immobilier viable

Le montant final du prt est dtermin en fonction de la capacit de remboursement du client et de la nature du prt. Dans un contexte de forte concurrence , certaines banques financent jusqu 100% du montant total de lacquisition ou construction contre 40 60% pour lachat du terrain. Dautres limiteront leurs intervention et impliquent le client par un apport personnel La dure varie de 5 25 ans

Crdit relais:
Cest un prt destin permettre un particulier dj propritaire lacquisition dun nouveau bien immobilier avant la vente du bien immobilier existant. La vente du bien permet de rembourser le crdit relais. Peuvent en bnficier les personnes revenu rgulier, situation demploi stable Financement 80% de la valeur du bien en vente Priode maximale de 2 ans Taux lev car crdit risqu