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PPP
Segundo nvel
Terceiro nvel
ABOP - S.C.S., Quadra 02, Bloco B, n 20, Ed. Palcio do Comrcio, 8 e 9 andares, 70.318-900, Braslia - DF 1 telefone (61) 224-2613 fac-smile (61) 225-1993 Website: http://www.abop.org.br
Bom dia!
Anos 80: uma srie de choques externos, combinada com uma dvida pblica elevada resultou em desacelerao econmica. Na dcada de 90, o Brasil obteve significativo progresso institucional, mas as taxas de crescimento no foram suficientes para as necessidades do pas. A dvida pblica dobrou ente 1994 e 2002. Atualmente, o Brasil se defronta, segundo o Governo Lula, com uma grande oportunidade de seguir uma trajetria de crescimento sustentvel. Porm, economistas advertem para os fatos de o Brasil ter: a maior dvida externa do mundo; dficit fiscal elevado e ter atingido alto patamar de carga tributria.
O alto nvel de endividamento do setor pblico e o programa de ajuste fiscal acordado pelo Governo Federal com o FMI impem limites estreitos para a realizao de investimentos pblicos, comprometendo a situao do oramento pblico nos trs nveis de Governo Federal, Estadual e Municipal. Segundo o Governo Lula, j h uma demanda as primeiras PPPs, identificadas intitulado I Carteira de Projetos do PPP (dez/2003), disponvel em: http://www.planejamento.gov.br/arquivos_dow n/spi/carteira_de_projetos.pdf
PPP
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OUTROS PASES Mercado de capitais maduro, mercado secundrio ofertador de liquidez e mercado securitrio sofisticado.
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Proposta de Parceria Pblico-Privada (PPP): oportunidade histrica para contornar limitaes da esfera pblica e falta de atratividade iniciativa privada
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Participao do setor privado, das empresas estatais e do governo na taxa de investimento da economia brasileira
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Em % do PIB
15 10 5 0 2000
2001
2002
2003
Estatais
Governo
Setor Privado
O Banco Mundial estudou o mercado de investimentos privados em infraestrutura durante a dcada de 1990. O estudo englobou investimentos em 2.500 projetos, em 132 pases em desenvolvimento, alcanando US$ 754 bilhes naquela dcada, incluindo desestatizaes, concesses e novos projetos. Os investimentos em infra-estrutura com participao privada cresceram rapidamente entre 1990 a 1997, comeando a cair a partir do ltimo ano. Entre 1999 e 2002, esses investimentos diminuram 30% ao ano em relao aos anos anteriores, atingindo apenas US$ 24,4 bilhes em 2002 (ano em que o BNDES emprestou US$ 12,8 bilhes ao mercado domstico). O nmero de pases/projetos demandantes aumentou, paralelamente queda da oferta de recursos. Em 2001, quase todos os pases em desenvolvimento promoviam a participao privada. O leste asitico ultrapassou a Amrica Latina em 2002, com 58 projetos, contra somente 28 desta regio (s na China foram implantados 48 empreendimentos). O Brasil liderou os investimentos com participao privada na Amrica Latina (1997 a 2001), com, respectivamente, 50% e 43% do total. Em 2002, alcanou somente 27,5% do total regional e 6,8% do total mundial.
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Parcerias Pblico-Privadas (PPP) so contratos entre o Estado e entidades do setor privado com a finalidade de prover equipamentos e servios de infra-estrutura e outros servios pblicos. Portanto, PPP so contratos entre os setores pblico e privado com o objetivo de entregar sociedade brasileira um projeto ou um servio tradicionalmente provido apenas pelo setor pblico.
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O QUE A PPP NO MUNDO? Contratualizao especfica. Transferncia de riscos. Empreendedor gerenciado (pelo operador do projeto). Delegao das tarefas especificadas no contrato. Uso de project finance* e co-financiamento. Contrata-se servio em lugar de obra. Custo/benefcio otimizado.
(*) No project finance, a garantia concedida aos credores geralmente o prprio projeto, sem a participao estatal.
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O QUE NO PPP? Contratos convencionais. No transferncia de riscos. Empreendedor no o gerenciador do projeto. Poder pblico como operador. No h delegao. Obras so contratadas.
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MODELO DE REMUNERAO:
Remunerao pblica
SPE contratada
Sociedade de Propsito Especfico
Financiadores
Usurio final
tarifa
Acionistas
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Acionistas
bnus
Financiament o de longo prazo
SPE contratada
Construtor a
Fornecedores
Bancos privados
Agncias multilaterai s
BNDES
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Prestao de servios, fornecimento de bens ou a execuo de uma obra. Remunerao exclusivamente com recursos oramentrios, vinculada mera execuo do contrato.
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PPP
Procedimentos de contratao devem atender Lei de Responsabilidade Fiscal. Garantias adicionais de pagamento sero criadas por meio de um fundo especfico, administrado pelo setor privado e com ativos pblicos. O financiamento ser concedido pelo BNDES, instituies financeiras multilaterais e pelo mercado de capitais.
PPP
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GANHOS DE EFICINCIA: - Construir infra-estrutura com menor custo; - Oferecer servios pblicos de qualidade, em menor prazo. GANHOS EM VOLUME DE INVESTIMENTO: - Aumenta a carteira de projetos economicamente viveis; - Permite superar gargalos e assim estimula outros investimentos.
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... nem com concesso tradicional, onde a remunerao do particular se d exclusivamente atravs do mecanismo tarifrio ...
... tampouco, com um contrato tpico de construo de obra pblica.
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A capacidade financeira de cada tipo de investimento pblico determina a modalidade preferencial de realizao do projeto
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A capacidade financeira de cada tipo de investimento pblico determina a modalidade preferencial de realizao do projeto
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Nas concesses, o parceiro privado remunerado mediante a cobrana de tarifa e eventuais receitas complementares
Projeto
Sociedade de Propsito Especifico S.A.
Tarifas
Receitas complementares
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Na contratao de obras pblicas, o Estado remunera o particular pela realizao fsica da obra e assume o custo operacional e de manuteno da infra-estrutura
Perodo de construo
Perodo de operao
Desembolsos
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Anos
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Nos Contratos de PPP, o Estado remunera o particular em funo da prestao do servio e de acordo com as metas pr-fixadas
Desembolsos
Perodo de construo
Perodo de operao
No h desembolsos
Anos
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Anos
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Vantagens da PPP
Execuo mais rpida. Alocao tima dos riscos
do mercado).
(adequada s caractersticas
Melhor qualidade dos servios/ incentivo melhoria de desempenho (Estabelece metas e critrios
de qualidade para obras e servios e setor pblico condiciona a remunerao ao cumprimento das metas)
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Conceito
(...) considera-se contrato de parceria pblico-privada o ajuste celebrado entre a Administrao Pblica e entidades privadas, que estabelea vnculo jurdico para implantao ou gesto, no todo ou em parte, de servios, empreendimentos e atividades de interesse pblico, em que haja aporte de recursos pelo parceiro privado, que responder pelo respectivo financiamento e pela execuo do objeto (...).
Caractersticas dos contratos de PPP Possibilidade de complementao de tarifas nas concesses e permisses.
Contratos de longo prazo com a administrao pblica, que envolvem a construo, operao e manuteno do servio e o financiamento do investimento. Repartio dos riscos. Compartilhamento dos ganhos econmicos de repactuao. Remunerao fixada com base em padres de performance e qualidade na prestao do servio, sendo o pagamento realizado apenas quando o servio estiver disponibilizado. Licitao na modalidade de Concorrncia. Possibilidade de apresentao de novas e sucessivas propostas de preos. Criao de Sociedade de Propsito Especfico (SPE), que capta os recursos financeiros para realizar o investimento. Prazo de vigncia dos contratos limitado a 35 anos.
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Existem vrias possibilidades de proteo dos crditos derivados dos Contratos de PPP
Meios de proteo dos contratos de PPP
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Os empenhos relativos s contraprestaes da Administrao podem ser feitos diretamente em favor dos financiadores. Para fornecer garantia adicional ao cumprimento das obrigaes assumidas pela Administrao Pblica, pode-se criar fundos fiducirios de garantia dos pagamentos. Para o pagamento de crditos de PPP, podem ser vinculadas receitas e/ou institudos fundos especiais (observando-se a proibio constitucional de vinculao de impostos). As garantias oferecidas ao parceiro privado constituem as garantias colaterais da dvida para os financiadores.
Fixar procedimentos para contratao de PPP. Definir atividades, obras ou servios considerados prioritrios. Autorizar a abertura de processo licitatrio para contratao de PPP. Composio: Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (coordenador); Ministrio da Fazenda; Casa Civil. Ministrios relatrios de execuo trimestrais ao rgo Gestor. rgo Gestor relatrios de desempenho semestrais ao Congresso Nacional. Estrutura de apoio tcnico.
rgo Gestor
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O desenvolvimento de um projeto de PPP implica trs fases: a primeira preliminar, e duas operacionais Etapas de estruturao de uma PPP:
FASE 1 Consolidao e priorizao Carteira de projetos PPP FASE 2 Anlise preliminar projetos prioritrios
Regulao
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CONJUR
Coordenao Direito Econmico
SPI
Diretoria de Infra-estrutura
SEAIN
Recursos Internacionais
Equipe Tcnica
1 Especialista Engenharia 1 Especialista Meio Ambiente
Equipe Finance
1 Especialista Contabilidade 1 Especialista Project Finance 1 Especialista Mercados de Capitais
ASSEC
Coordenao operacional
Coordenador tcnico Assessor
-
Equipes de
Gerente de Projeto 1
Projetos
Gerente de Projeto 3
-
Gerente de Projeto 2
Princpios da PPP
GANHOS DE EFICINCIA. So contrataes em que o particular:
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assume obrigaes de resultado e no apenas de meio; dispe de flexibilidade quanto forma de execuo. A remunerao do contratado deve ser uma contrapartida pelas utilidades que ele disponibiliza e no uma remunerao de cada tarefa isoladamente considerada (execuo de obra, manuteno, etc). Investimento a cargo do privado, com amortizao a longo prazo: pela explorao econmica do servio; por remunerao paga diretamente pela Administrao.
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Na postura tradicional de investimentos, dadas as condies de risco, retorno e prazo, temos que:
O setor privado faz quando:
Os projetos tm auto-sustentao plena
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economicamente viveis. O setor privado faz quando: Auto-sustentao plena Retorno financeiro positivo, mas insuficiente para auto-sustentao e o Estado complementa a remunerao de modo a torn-lo vivel. O setor pblico faz quando: retorno financeiro nulo retorno financeiro positivo, mas insuficiente para auto-sustentao.
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Alguns advogam que a implementao de Parcerias Pblico-Privadas tarefa para ser coordenada por uma entidade central que, seguindo o exemplo da experincia de sucesso da Partnerships UK, do Reino Unido, poderia, at mesmo, ser uma empresa privada com misso de interesse pblico.
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O processo de privatizao e a liberao dos mercados no setor de infra-estrutura alcanaram notveis progressos. Todavia, em alguns setores o quadro regulatrio mostra-se deficiente em alguns aspectos e apresenta-se ainda em fase inicial de desenvolvimento, ressaltando a necessidade de consolidao de modelos institucionais, em especial no que toca realizao de parcerias entre os setores pblico e privado. A rea social revela-se como o locus adequado para o concurso da iniciativa privada na oferta de servios, a exemplo de experincias bem sucedidas de alguns pases europeus nas reas de sade, segurana e meio ambiente. As PPP oferecem, num ambiente de restrio fiscal crescente, uma alternativa vivel para o atendimento de demandas por servios pblicos.
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A chave para a implementao bem sucedida de PPP consiste em se entender claramente os benefcios que este tipo de contrato pode trazer. Isto inclui a discusso do conceito de PPP como forma de comprar servios e no ativos fixos ou instalaes. Em outras palavras, o setor privado no apenas um mero executor de obras, mas sim um parceiro qualificado que participa de diversas etapas de implementao do investimento necessrio disponibilizao do servio e, em momento seguinte, da sua efetiva operao.
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Por outro lado, a experincia internacional mostra que as PPP enfrentam obstculos de natureza cultural, cuja superao requer uma anlise mais isenta dessa alternativa. O caso britnico se mostra revelador, pois o desenvolvimento da metodologia PPP iniciou-se em um governo conservador; porm, quando os trabalhistas assumiram o poder (com Tony Blair, 1997), ampliaram significativamente sua aplicao. As PPPs somente iro florescer em um ambiente de estabilidade econmica e de marcos legais slidos, onde se assegure tambm, ao parceiro privado, o cumprimento do contrato. Far-se- necessria gesto e controle intensivos e foco em resultados (sero essenciais na fase de execuo).
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Barreiras estruturais/culturais: Lidar com o novo; Ideologias poltico-partidrias; Inflexibilidade dos instrumentos contratuais.
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Oportunidades seletivas
O contrato a garantia
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Financiabilidade
O contrato deve refletir uma relao estvel e duradoura entre o Poder Pblico e o contratado, preferencialmente com o uso de moeda local, baseado em uma equao que explicite: adequada distribuio de riscos e de resultados, em funo da natureza dos projetos e de seu equilbrio econmico e financeiro, de maneira que cada ente assuma os riscos que melhor possa manejar; e equilbrio financeiro do contrato, atravs de um marco flexvel de interesses para ambas as partes.
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A principal garantia
Mais do que complemento lei, o instrumento de contrato o principal pilar de sustentao do modelo de PPP.
Aspectos interessantes do Projeto de Lei, aps o Parecer do Senador Valdir Raupp, em 03.06.04
Nova formatao do contrato art. 4, II; art. 12, II. Gesto do contrato art. 4, IV; art. 16. Metas e padres de qualidade art. 5, 1. Seguro garantia art. 7, III. Governana corportativa art. 8, 4. Lei de Responsabilidade Fiscal art. 10, I, alnea b. Estimativa do impacto oramentrio-financeiro art. 10, II. Auditoria externa art. 11, inc. III. Como ser a licitao? art. 13. Leiles art. 13, 3. rgo gestor art. 15. Fundo fiducirio art. 17. A Unio no perder o controle acionrio art. 17, 2. CVM (art. 17, 5) e CMN (art. 19).
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Se planejamos para um ano, devemos plantar cereais. Se planejamos para uma dcada, devemos plantar rvores. Se planejamos para uma vida toda, devemos educar e treinar o homem.
ABOP Associao Brasileira de Oramento Pblico http://www.abop.org.br S.C.S., Quadra 02, Bloco B, n 20, Edifcio Palcio do Comrcio, 8 andar, salas 801/6, 70.318-900, Bsb-DF, tel. (61) 224-2613, fax (61) 225-1993
http://pessoal.educacional.com.br/pricardo
ttulo mestre
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Apndice
Terceiro nvel
Quarto nvel Quinto nvel G. Gomes Prof. Paulo Ricardo
Segundo nvel
pricardo@educacional.com.br agora@brturbo.com
ABOP - S.C.S., Quadra 02, Bloco B, n 20, Ed. Palcio do Comrcio, 8 e 9 andares, 70.318-900, Braslia DF 62 telefone (61) 224-2613 fac-smile (61) 225-1993 Website: http://www.abop.org.br
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TRABALHOS LEGISLATIVOS
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PLS n. 59/92 (PLC n. 1.491-D, de 1991) - Dep. Lus Roberto Ponte (PMDB-RS). Outros projetos: a) CPI das obras pblicas (Senador lcio lvares, PFL-ES); b) anteprojeto do TCU (Ministro Paulo Afonso); c) do Senador Fernando Henrique Cardoso (segundo a Gazeta Mercantil de 23/09/92, a razo mdia prmio das seguradoras/PIB, de 1960-90, ficou, no Brasil, em 0,88%; enquanto que, nos EUA, situou-se em 8,4%) e; d) Substitutivo do Senador Pedro Simon (PMDB-RS; Relator no Senado Federal). Resgate do denominado Projeto Ponte pelo Deputado Walter Nory (PMDB-SP). Destaques (DVSs em apoio s teses do Substitutivo do SF) apresentados pelos Deputados Federais: Alozio Mercadante; Geraldo Alkmin; Gerson Peres; Israel Pinheiro Filho; Nelson Jobim; Roberto Freire e Valdimir Palmeira.
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Senador Pedro Simon
(PMDB/RS)
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Atribuies do Agente 67
Registrar as ocorrncias relacionadas com a execuo do contrato pelo qual for responsvel; determinar as medidas necessrias ao fiel cumprimento do objeto do contrato, bem como a regularizao das faltas, defeitos ou incorrees observadas; atestar as faturas correspondentes s etapas executadas aps a verificao da conformidade dos servios, para efeito de pagamento (observada a comisso de recebimento, nos casos de compras do 8., art. 15 da Lei n. 8.666/93); entre outras... (apresentar relatrios, etc.). Ateno: o Agente 67 poder ser responsabilizado administrativa, civil e penalmente pelo que este praticar em desacordo com suas funes, por ao ou omisso (ILC de janeiro/2001, pergunta 6).
Acompanhamentos do Agente 67 I
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Solicitar contratada a indicao de seu preposto (pessoa de ligao entre a Administrao e a empresa). Esse indivduo dever ter um nvel de instruo compatvel com a natureza dos servios a serem executados. Solicitar relao nominal e currculo dos empregados contratados (nome, endereo, telefone, registro profissional nas entidades afins, conforme o caso, comprovante de curso de formao...). Certificar-se de que o nmero de empregados alocados ao servio, pela empresa contratada, est de acordo com o contrato firmado, para cada funo em particular.
Acompanhamentos do Agente 67 II
Solicitar que o registro de freqncia dos empregados seja feito por meio de processo eletrnico, com a emisso peridica de relatrio, na forma solicitada pelo agente 67. Solicitar livro de registro, onde devero ser documentadas as ocorrncias, juntamente com o preposto da empresa contratada; informando autoridade competente aquelas ocorrncias consentneas com o que dispe o art. 87 da Lei n 8.666/93. Fiscalizar a quantidade e a qualidade dos produtos utilizados, quando for o caso.
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Acompanhamentos do Agente 67 IV
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Fiscalizar a boa aparncia dos empregados, cobrando o uso dirio do uniforme, se for o caso. Acompanhar a entrega dos benefcios aos empregados, quando previsto (vale transporte, refeio, etc.). Atestar a Nota Fiscal/Fatura, observando o cumprimento da legislao, encaminhando o processo para autorizao de pagamento pelo ordenador de despesas. Verificar se a Nota Fiscal apresentada est dentro do prazo de validade. Manter cpia do instrumento de contrato e de seus aditamentos. Anotar, em livro prprio, as ocorrncias relacionadas com a execuo do contrato, informando autoridade competente aquelas que dependem de deciso, no intuito de regularizao de impropriedades observadas.
Acompanhamentos do Agente 67 V
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Controlar quanti-qualitativamente o emprego de materiais durante a execuo dos servios, rejeitando os que estiverem em desacordo com o estabelecido no instrumento de contrato ou na proposta da empresa vencedora da licitao. Manter comunicao escrita com o preposto, com vistas ao fiel cumprimento das obrigaes contratuais, salvo na hiptese de alta gravidade de ocorrncia, quando ser comunicada a autoridade competente (Coordenador-Geral de Servios Gerais, por exemplo). Manter atualizado o controle dos empregados da contratada, no caso de prestao de servios contnuos, exigindo que se apresentem ao local de trabalho devidamente uniformizados e portando crachs de identificao; sem embargos solicitao (por escrito) de substituio daqueles que comprometam a perfeita execuo dos servios, ou que apresentem comportamento em desacordo com as normas organizacionais vigentes.
Acompanhamentos do Agente 67 VI
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Realizar constante reavaliao do objeto contratado, propondo medidas para reduo dos gastos, bem como aquelas que visem a melhor racionalizao dos servios, inclusive quanto necessidade de sua manuteno e elaborao de futuros projetos bsicos. Manter entendimentos com os responsveis pelas reas de apoio administrativo, quando o objeto do contrato for a manuteno preventiva e corretiva em equipamentos, com vistas ao controle de: a) peas substitudas, com identificao do equipamento, para fins de garantia; b) periodicidade da manuteno; c) incluses e excluses de equipamentos, atentando para a limitao do 1, art. 65 da Lei n 8.666/93. Verificar se o produto ou produtos entregues guardam conformidade com o estabelecido no contrato. Elaborar, quando formalmente solicitado pela contratada, minuta de Atestado de Capacidade Tcnica, submetendo-o para aprovao e assinatura do Ordenador de Despesas.
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Buscar inteirar-se profundamente do servio pelo qual responsvel (ter clareza da sua funo). Buscar contribuir com o oferecimento de diferentes solues, e no apenas problemas. Buscar melhor compromisso entre qualidade e custo. Agir em colaborao de de forma dialgica com os demais responsveis pelo processo: rea responsvel pela elaborao do projeto bsico, CPL, Ordenador de Despesas, etc. Participar de treinamentos e entender amide as Leis ns 8.078/90 (Cdigo de Defesa do Consumidor) e 8.666/93, entre outras.
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Art. 122. Fica o Poder Pblico autorizado a conceder gratificao especial, padronizada e no cumulativa, aos servidores responsveis pela fiscalizao e acompanhamento da execuo dos contratos administrativos, bem como aos servidores integrantes das comisses de licitao e aos responsveis por convite a ser concedida, exclusivamente, pelo perodo em que o servidor desempenhar as atividades de que trata este artigo [Anexo ao Parecer n. 17, de 1993, redao final do Substitutivo do Senado ao Projeto de Lei da Cmara n. 59, de 1992 (n. 1.491, de 1991, na Casa de origem)] . (...) Entendemos que o Substitutivo do Senado superior em relao ao Projeto n. 1.491-C/91, da Cmara, posto que (...) tratou de aperfeioar o projeto da Cmara. (...) no temos dvida em afirmar a superioridade do primeiro, em termos de consistncia moralizadora de suas normas, da condio de sintetizao clara e objetiva de suas normas, perfeitamente inteligveis (Prof. Toshio Mukai, So Paulo, 12 de maro de 1993).
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A Isto de 11/08/99 d notcia de que, por falta de superviso da Fundao Pr-Natureza (FUNATURA), em servio para a construo de passarela de madeira em gruta (no intuito de manter turistas longe do paredo; com durao de 12 dias de trabalho; em Serranpolis, GO), o carpinteiro Primo Perin decidiu retocar painel prhistrico contendo pinturas rupestres (Gruta das Araras), no total de mais de 20 interferncias, causando dano irreparvel a registros de povos primitivos que habitaram a regio desde 11 mil anos atrs at o incio do sculo XX, num legado arqueolgico composto por 550 geraes.
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