MDULO: DE FORMULACION DE PROYECTOS DE INVERSIN

Estudios para Formular un Proyecto

Contribuye a la medicin de costos y beneficios de la alternativa seleccionada.

PASOS

INSTRUMENTOS
Estimaciones de oferta y demanda: Poblacin Objetivo Tamao.

RESULTADOS

I. Estudio de
mercado

Determinacin de beneficios.

II. Estudio tcnico

Localizacin. Tecnologa o Estrategia. Organizacin Implementacin

Anlisis de componentes.

III. Estudio econmico

Inversin (fija e
Intangibles) y Capital de Trabajo. Costos operativos

Determinacin de costos y presupuesto.

Importancia del Estudio de Mercado: Objeto

Importancia: Es la columna vertebral de todo proyecto, y a partir de ello se realiza los dems estudios tcnicos, costos, financiamiento y evaluacin econmica de su viabilidad.
Identificado un problema social, es necesario abundar en su

anlisis para determinar la poblacin asociada a lo mismo, y determinar el tipo y cantidad de bienes o servicios requeridos para su satisfaccin. En ello consiste el estudio de mercado en proyectos sociales.
En proyectos productivos o de servicios se tiene que identificar los

oferentes y consumidores de los bienes o servicios en un determinado mercado.

Delimitar el mbito y espacios geogrficos del Proyecto Definir el producto, bien o servicio (principal y secundario) Ello servir para definir el

tamao de intervencin del proyecto

FORMULACION DE PROYECTOS
Anlisis de demanda Anlisis de oferta Balance oferta demanda Horizonte de evaluacin Costos del proyecto Programacin de actividades

17/05/2013

A. ESTUDIO DE MERCADO
1. HORIZONTE DE EVALUACIN
El horizonte de evaluacin es el perodo de tiempo en el cual se comparan los ingresos y beneficios que el PIP genera con los costos y gastos que requiera. Se considera las etapas de inversin y mantenimiento. Asimismo, permite proyectar la demanda y oferta del bien o servicio que se brindara con el proyecto.
Algunos criterios para determinar el horizonte de evaluacin: No mayor a 10 aos, a menos que se justifique El perodo de tiempo en el cual el proyecto generar beneficios La vida til del activo principal generado por el proyecto Ejemplo: Construccin de una nueva infraestructura de riego
Ao 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 Ao 2 6 7 8 9 10 11 12 Ao 3 Ao 4 Ao 10

inversin
Expediente Tcnico Contruccin de Infraestructura Capacitacin

post inversin
Operacin y mantenimiento del proyecto. Entrega de agua para riego a los beneficiarios

2. Componentes del Estudio de Mercado

Definicin de demanda: es la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especfica a un precio determinado .

2.1 Anlisis de la Demanda:

Usuarios que estn dispuestos a pagar un precio (a que Px, margen, etc.) Demostrar existencia de consumidores (actuales, potenciales, que segmento de mercado) Comportamiento de los mercados y su influencia de la poltica econmica (Impuestos, aranceles, medidas parancelarias, etc.) Tendendencias del consumo (gustos y preferencias)

2.2 Anlisis de la Oferta:

Empresas o instituciones que atienden necesidades de Clientes o usuarios Conocer la naturaleza, cantidad, modalidad y ubicacin de los competidores (existe abastecimiento de materia prima, etc.) Conocer rea de influencia de los competidores (que proporcin de mercado se cubrir, Proyectos similares: Curva de la Experiencia) Tendendencias de produccin y nivel tecnolgico

Componentes del Estudio de Mercado

2.3. Comercializacin y Precios:
Transporte (rutas, clases de transporte, embalajes, cargas, etc.)
Almacenamiento (conservacin hasta su venta) e Intercambio (centros de acopio, tiendas) Poltica de precios y condiciones de venta (crdito, descuentos)
120 100 80 60 40 20 0 1999 2001 2003 2005 2007 2009

Precio Internacional del Petroleo (US$/Barril)

Aos

2.4. Balance y proyeccin de Oferta y Demanda:

Demanda mayor que la oferta (nichos de mercado, dficit o brecha por cubrir) Analizar el comportamiento de las importaciones

Establecer las metas de los bienes o servicios del proyecto

Proyecciones del bien o servicio del mercado a cubrir

Estudio de Mercado en el SNIP

En Proyectos Sociales:
Cuantificar la poblacin afectada actual... Delimitarla en una referencia geogrfica.

Estimar su evolucin para los prximos aos.

Definir los bienes y servicios necesarios para

atenderla

En Proyectos Productivos:
Identificar los competidores o oferentes Cuantificar el tamao de consumidores o clientes.

Existencia de mercado y sostenibilidad econmica.

3.
1.

ANLISIS DE LA DEMANDA

Proyectos Sociales: Conceptos Bsicos

Poblacin de referencia (N): Es la poblacin total del rea o reas geogrfica donde se llevar a cabo el proyecto.
Poblacin afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (= Poblacin Carente o Poblacin Demandante). Poblacin Objetivo (B): Es aqulla parte de la (A) a la que el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, est en condiciones de atender. Poblacin ya atendida por otras entidades u oferta

2.

3.

4.

Identificando la poblacin afectada

Enfoque social
cunta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender hoy y de aqu 10 aos

POBLACION AFECTADA

POBLACION OBJETIVO
(META DEL PROYECTO) 1,998 habitantes (80%) POBLACION APLAZADA 499 habitantes (20%)

POBLACION DE REFERENCIA
(en el mbito de intervencin del Proyecto) 3,567 habitantes (100%)

(POBLACION CARENTE) 2,497 habitantes (70%)

POBLACION NO AFECTADA
1,070 habitantes (30%)

Identificando la demanda potencial (Enfoque de mercado o privado)

cunta gente tiene capacidad econmica y est dispuesta a pagar por nuestro bien o producto

DEMANDA POTENCIAL

DEMANDA EFECTIVA (CON CAPACIDAD Y CON DISPOSICION A PAGAR) 2,800 demandantes (80%)
POBLACION SIN DISPOSICION A PAGAR

POBLACION DEL AREA DE MERCADO

5,000 demandantes
(100%)

(CON LA NECESIDAD O INTERESADOS)

3,500 demandantes (70%)

POBLACION SIN LA NECESIDAD, NO INTERESADOS 1,500 demandantes (30%)

700 demandantes (20%)

Relacin ente Conceptos (ejemplos)

PROYECTO CARENCIA DE AGUA POTABLE

Poblacin de Referencia (N)

Poblacin total del Municipio

Poblacin Afectada (A)

Poblacin carente Del servicio (25% Del total de la Poblacin) # de viviendas sin Red de desage (35% de las viviendas)
Nmero de habitantes analfabetos Mayores de 6 aos edad.

Poblacin Objetivo (B)

70% de la poblacin afectada.

CONTAMIN. Total de viviendas POR AGUAS En el caso urbano SERVIDAS del Municipio
Nmeros de Habitantes Mayores de 6 aos

Cono occidental de la ciudad 40% de las viviendas sin desage Total de analfabetos de 6 a 20 aos. 50% de analfabetos mayores de 20 aos.

ANALFABETISMO

Informacin para estimacin de la Poblacin Objetivo y Carente

Directorio de Centro Poblados Censo Nacional de Poblacin y Vivienda de 1993, 2005 y 2007. Com. Campesinas y Nativas del Per (1972). CC Tituladas por el PETT( 2005)

Definir la poblacin objetivo

POBLACIN OBJETIVO O DEMANDANTE EFECTIVO: es aquella poblacin que requiere y demanda efectivamente los bienes o servicios del proyecto. O tambin, la poblacin que efectivamente se beneficiar del proyecto
Tericamente, debera ser la totalidad del dficit o poblacin carente en cada uno de los casos. Poblacin objetivo = Poblacin carente Sin embargo, esto no necesariamente se tipos de limitaciones (disponibilidad de capacidad institucional, etc.). En estos Ejecutora haya establecido como meta poblacin carente. va a poder llevar a cabo por diversos recursos presupuestales, logsticos, casos, es usual que la Institucin atender un cierto porcentaje de la

Poblacin objetivo = % definido x Poblacin carente

Criterios y caracterizacin de la poblacin Objetivo

Criterios Grado y nivel del problema (o pobreza). Grupos con vulnerabilidad Valor del impacto del proyecto Afectados por la violencia poltica Articulacin al mercado Concentracin geogrfica, potencialidad de recursos y activos, etc. Por atributos varios (indicadores): Edad (jvenes o adultos), Nivel de Ingresos Nivel de Activos (tangibles e intangibles) Nivel educativo, Idioma (quechua) Sexo Por impacto o gravedad del problema Por dimensin geogrfica Por su nivel productivo / tecnolgico Por la disponibilidad y calidad de los RRNN Por acceso de los servicios pblicos Por disponibilidad de servicios financieros y no financieros Por dimensin temporal

Ejemplo : REAS DE RIESGO (Donde se ubica la Poblacin)

ANLISIS DE LA DEMANDA
El conocer la demanda por el bien o servicio permitir encontrar el tamao ptimo del proyecto. Este anlisis consiste en identificar y proyectar los servicios demandados a lo largo del horizonte de evaluacin. A partir de: Se calcula:
La cantidad demandada del servicio que se desea brindar

la poblacin demandante

Consiste bsicamente en :

i. La determinacin de los servicios que el proyecto busca ofrecer.

ii. La proyeccin (estimacin) de la poblacin objetivo.

i. DETERMINACIN DE LOS SERVICIOS

Los bienes o servicios pblicos que se ofrecern surgen directamente de las Alternativas de Solucin. Por ejemplo: Py. Saneamiento ---) Ss. Dotacin de agua y Capacitacin para uso adecuado del agua. Py. Salud ---) Promocin, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (segn el nivel del establecimiento de salud). Py. Educacin ---) Ss. Educativos para tres primeros aos de nivel primaria, para educacin especial, etc.

As como las unidades en que stos sern medidos.

Educacin Salud Acueducto, alcantarillado Electricidad Transporte Limpieza Pblica Mercado Matadero

Alumnos/ao Atenciones/ao M3/ao, litros/seg. Kilovatios - hora Pasajeros/da o ao Toneladas/da o ao Toneladas/da o ao Cabezas/da, Ton/ao

II. ESTIMACION DE LA POBLACION OBJETIVO: ALGUNOS METODOS

1.
2.

INFORMACIN DISPONIBLE: Censos o registros Estudios recientes Certificacin del INEI PROYECCIONES INTER CENSALES
Pob1993 (1+tasa anual) Pob1994 (1+tasa anual) Pob2002 (1+tasa anual)

Pt = P0 (1 +

r)t

1993

1994 Pob1993 (1+tasa anual)2

1995

...... ..

2002

2003

Pob1993 (1+tasa anual)9

P0 : Poblacin ao base (inicial)

Pt : Poblacin del ao a estimar (final) r : tasa de crecimiento poblacional t : nmero de aos entre ao base y ao final

Estimacin con una tasa de crecimiento asumida

Ejemplo 1
Poblacin actual del municipio (momento cero) = 52,600 habitantes. Tasa de crecimiento anual: 2.8% Factor de crecimiento anual = 1 + 0.028 = 1.028 Poblacin esperada para cada ao = la del ao anterior por el factor
Poblacin Ao 0 Poblacin Ao 1 Poblacin Ao 2 Poblacin Ao 3 Poblacin Ao 4 Poblacin Ao 5 52,600 x 1.028 = 54,073 x 1.028 = 55,587 x 1.028 = 57,143 x 1.028 = 58,743 x 1.028 = 52,600 54,073 55,587 57,143 58,743 60,388

Ejemplo 2: Proyeccin de demanda a partir de poblacin INTER CENSAL

A la poblacin urbana del Municipio de Accos actualmente (ao 0) es de 35,200 habitantes. La capacidad instalada tiene un promedio diario de 5,000 metros cbicos/da y ya es insuficiente para atenderla poblacin.. Se requiere estimar la demanda insatisfecha para los prximos 20 aos, tomando un estndar de consumo per cpita de 250 litros/da. La tasa de crecimiento aproximada de la poblacin es del 3% anual. Con la informacin disponible construimos el siguiente cuadro.

MUNICIPIO DE ACCOS PROYECTO: AMPLIACION DEL ACUEDUCTO

PROYECCIONES DE POBLACION, DEMANDA Y DEFICIT
POBLACION AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 URBANA (1) 35200 36256 37344 38464 39618 40806 42031 43292 44590 45928 47306 48725 50187 51692 53243 54840 56486 58180 59926 61723 63575 DEMANDA M3/DIA (2) 8800 9064 9336 9616 9904 10202 10508 10823 11148 11482 11826 12181 12547 12923 13311 13710 14121 14545 14981 15431 15894 OFERTA M3/DIA (3) 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 DEFICIT M3/DIA (4) 3800 4064 4336 4616 4904 5202 5508 5823 6148 6482 6826 7181 7547 7923 8311 8710 9121 9545 9981 10431 10894

Pt = P0 (1 + r)t

OTRO FORMA DE ESTIMACIN DE LA

POBLACIN AFECTADA
Poblacin necesitada o carente: P Estndar de consumo per cpita: c Demanda esperada: D

D=Pc
A partir de ello se realiza la proyeccin respetiva con informacin histrica

PROYECCIONES A PARTIR DE REGISTROS HISTRICOS DE CONSUMO

Definir una tendencia Ajustar sobre dicha tendencia Mtodo comn: Ajuste lineal (logartmico o semi logartmico, etc.) -Cuantitativamente -Grficamente

AJUSTE Y PROYECCIN DE UNA SERIE HISTORICA

CONSUMO

Valores proyectados

+ + + + + + + + + + + + +Funcin de ajuste Interpreta la tendencia 0

AOS

Registro histrico de Consumo +

Esta proyeccin se ajusta con prospectiva de mercados, MMM, tendencias, TLC, cambio climtico, etc.

4. ANLISIS DE LA OFERTA
La oferta corresponde al volumen de servicio provisto al momento en que se esta desarrollando el estudio. Asimismo, los servicios del Estado no se realizan en competencia. Por ende la oferta provista por el Estado corresponde al nivel actual de oferta total.

A. CARACTERSTICAS GENERALES DE LA OFERTA Analizar el comportamiento y evolucin de los oferentes del bien o servicio (si los hubiere) en el rea de influencia del proyecto.
Por ejemplo en Educacin, el anlisis de oferta depender de la existencia o no de establecimientos educacionales en el mbito donde se ha detectado el problema. Por lo tanto, existirn dos tipos de anlisis de oferta: Cuando NO existe un establecimiento educacional. Cuando el problema se sita en un establecimiento especifico

Cuando la oferta es inexistente, la demanda potencial es igual a la demanda actual B. ESTIMACION DE LA OFERTA ACTUAL Identificados los oferentes, se debe estimar la capacidad actual de produccin del bien o servicio que el proyecto producir.

Instrumentos geogrficos
Superposicin de mapas SIG
DISTRIBUCIN DE OFERTA
VACIOS DE ATENCION

CONCENTRACION DE DEMANDA

El Mapa de Oferta-Demanda facilita identificar vacos de atencin

Poblacin demandante
Centros de atencin

Sobreoferta
Poblacin cubierta

Poblacin desatendida

rea de cobertura

Posible nueva ubicacin

ANLISIS DE LA OFERTA
C. PROYECCIN DE LA OFERTA
Estimar la capacidad de produccin a futuro para los aos comprendidos en el horizonte del proyecto. Estimar los probables planes de expansin de los actuales oferentes. Identificar proyectos en curso de potenciales oferentes.

Siempre realizar la Oferta Optimizada

Que por lo general, est definida como la capacidad de la que se puede disponer de manera ptima con los recursos disponibles y efectivamente utilizables.

D. BALANCE OFERTA - DEMANDA A partir de los dos pasos anteriores se estimar el dficit
actual y proyectado (balance oferta demanda), restando de la oferta la demanda: DEMANDA INSATISFECHA

5. BALANCE OFERTA - DEMANDA

A partir de este punto se determina :

i. DETERMINACIN DE METAS
El proyecto debera tener como meta global cubrir su demanda potencial;

En muchos casos se considera como meta global atender un cierto

porcentaje de la demanda no atendida. Tambin deben plantearse metas parciales (% de avance en los periodos previos a la consolidacin), de acuerdo a programacin.

ii. PLAN DE PRODUCCIN DE SERVICIOS

Se estima el volumen de cada servicios que el proyecto ofrecer a partir de su consolidacin, que ser el producto de: La demanda efectiva de servicios no atendida en el ao de consolidacin;
El porcentaje de la demanda efectiva no atendida que el proyecto cubrir.

B. Estudio Tcnico
1. Importancia y eleccin de alternativas tcnicas
Se realiza despus del estudio de mercado, luego de estimar la demanda del proyecto y se busca determinar la ALTERNATIVA OPTIMA. En el proceso de determinacin de las caractersticas tcnicas del proyecto, con la finalidad de satisfacer la demanda asociada al problema central, se van configurando distintas alternativas. Ello es base para el calculo de costos.

Alternativa A: Es la alternativa recomendada.

Alternativa B: Es la segunda alternativa Alternativa C: Es la situacin actual optimizada.
Es la alternativa que permite resolver significativamente el problema (o menguarlo) solamente con mejoras mnimas, sin tener que incurrir en costos de inversin. Para ello se pueden tomara las siguientes medidas: a) Administrativas, b) Procedimentales y c). Metodolgicas

2. Estudio tcnico: aspectos principales

Tamao.

Localizacin.
Tecnologa.

Organizacin.
Implementacin.

2.1 Determinacin del tamao

Definicin: capacidad de produccin del proyecto o nivel de utilizacin (objetivo: dimensionar).

Tamao: Factores Incidentes ms importantes

El tamao se expresan en unidades. Educacin (alumnos/ao, riego/Lts por segundo) Variables o factores condicionantes que inciden en el tamao: a) Poblacin afectada y demanda insatisfecha, b) Financiamiento. c) Economas de escala y tecnologa, d) Normas regulatorias, e) Disponibilidad de insumos, f) Localizacin, g) Estacionalidades, etc.

Mrgenes de variacin del tamao

El tamao del proyecto no es inalterable. A veces, por el tipo de proceso tcnico, se pueden ir agregando unidades a las lneas de produccin, amplindose paulatinamente la capacidad productora del proyecto. Por otra parte, si el proceso tcnico adoptado no permite estas adiciones sucesivas, puede convenir la instalacin de una capacidad superior a la necesaria, si se prev, que el comportamiento del mercado o la disponibilidad de insumos posibilitar la posterior utilizacin rentable de esa mayor capacidad instalada. En el tamao tambin hay casos especiales. Por ejemplo las comisaras tipo A, B, C (en funcin de la poblacin), infraestructura de riego: balance hdrico.

Tamao y Punto de Equilibrio

Cf = Costo fijo, Cv = Costo variable Cvu = Costo variable unitario = Cv/X Cv = CvuX Ct = Costo Total X = # de unidades producidas y vendidas Ct =Cf + Cv Y = Ingresos, P = Precio, Y = PX

Algunas formulas:
Punto de Equilibrio (Unidades) = Cf / P Cv X Punto de Equilibrio (Soles) = Cf / 1 - Cv Ventas

Tamao y Punto de Equilibrio

$ Y, C rea de utilidad Punto de Equilibrio U=0 rea de prdida U<0 Y = PX CV = CvuX Xe K X = # unidades Cf U>0 Ct = Cf + Cv

Ejemplo de Punto de Equilibrio

Costo fijo anual = $5,000,000 Costo materia prima/unidad = 200 Costo recurso humano directo/unidad = 100 K = Capacidad instalada = 20,000 unidades/ao Y = Ingresos P = Precio = $700

Cul es Punto de equilibrio ?

PE (Q) = CF/ P - CV X = 5, 000, 000 =
700 6,000,000 20,0000

5, 000, 000 400

PE (Q) = 12,500 unidades

2.2 Determinacin de la localizacin

Objetivo: Seleccionar la ubicacin mas conveniente para el proyecto (mbito). Localizacin ptima

La localizacin optima es la que contribuye a que se logre la mayor rentabilidad del K (criterio privado) en obtener el costo unitario mnimo (criterio social
Proceso de Localizacin: Macrolocalizacin (Produccin de una o varias reas de mayor conveniencia, en funcin de criterios relacionados con la naturaleza del proyecto : Regin, zona rural o urbana) y Microlocalizacin (localizacin puntual, una vez escogida la alternativa optima, o cuando se aprueba el financiamiento y se proceda al diseo definitivo, topografa y estudios de suelos, compra o arrendamiento, etc.).

Condicionantes o factores incidentes en la localizacin : a). Localizacin de la materia prima, b).Anlisis de la disponibilidad de insumos, c). Ubicacin de la poblacin usuaria, d). Anlisis de vas de transporte y de comercio, e). Infraestructura y servicio publico, f). Condiciones ambientales y de salubridad, g). Tecnologa y estudios de suelos, h). Planes reguladores municipales y de orden urbano, i) Precio de la tierra, j) Preservacin patrimonio cultural, k) Intereses y presiones polticos sociales, l) competitividad regional, etc.

Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localizacin? Estrategias de localizacin: 1) Anlisis de competitividad regional, 2) Involucrar actores, 3 ) Ponderar factores, 4) Apoyarse en mapas y 5) Tendencias naturales?

2.3 Tecnologa y proceso de produccin

Es un conjunto sistemtico de conocimientos tcnicos y act. que permiten transformar los INSUMOS en PRODUCTOS o SERVICIOS (Ejem. agua de fuente en agua potable, paciente enfermo en persona curada, res en pie en carne en mercado, etc.). Es la perspectiva tcnica de solucionar el problema.
En etapa de PERFIL modo tecnologa bsica: Conceptualizacin del sistema de produccin, sin entrar a definicin de detalle. Orientado a buscar una funcin de produccin optima.

El estudio tcnico se preocupa principalmente de dos aspectos: 1. Instalacin fsica 2. Sistema productivo del proyecto.

2.4 Administracin y organizacin del proyecto

La organizacin para la ejecucin comprende varios aspectos, los cuales son influidos por la naturaleza del proyecto, las condiciones del entorno y el contexto institucional. En 1er. , es indispensable hacer una revisin completa de las caractersticas del proyecto para su implementacin. En 2do. lugar, es indispensable que se construya un sistema de (SM&E).

2.5 Plan de Implementacin o de Ejecucin

Plan de actividades y de presupuesto
Al culminar los diferentes estudios tcnicos de las alternativas, se estar en capacidad de elaborar un CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, identificando metas y costos.

1.

Horizonte de ejecucin del Proyecto y la unidad de tiempo

Horizonte en que se distribuyen los costos netos asumidos por la UE. subperodos de tiempo y que puede variar de acuerdo con la etapa del proyecto. Por ejemplo: Bimestres o trimestres durante la construccin Mensual durante la produccin de controladores biolgicos

2. Definicin de los condicionantes y duracin de las actividades

Hacer un listado de las principales actividades que demanden presupuesto Desagregarlas en tareas manejables, cuantificables y realistas Determinar la secuencia y las dependencias de las actividades y tareas Definir los supuestos que deben darse para empezar con cada actividad Estimar el inicio, la duracin y culminacin de cada actividad y tarea.

Las condiciones iniciales necesarias para el inicio de cada etapa y la secuencia de sus actividades por cada componente en funcin a la poblacin objetivo. Analizar condiciones externas e internas

C: Estudio Econmico
CATEGORIA DE LOS COSTOS 1. Inversin 2. Operacin 3. Mantenimiento 4. Ejemplo

1. Costos de Inversin
Son los que se dan desde el inicio de la ejecucin del proyecto hasta que se encuentra listo para entrar en operacin y pueda brindar los servicios previstos.
A. Inversin fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el
proceso de transformacin de los insumos o que sirvan de apoyo a la operacin normal del proyecto. No son objeto de comercializacin y se usan durante la vida til del proyecto. Asimismo, se deprecian y pierden valor por: a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepcin de los terrenos.

B.

Inversin diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra

de servicios o derechos que son necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Incluye gastos preoperativos (expedientes tcnicos y jurdicos), de organizacin (minuta, licencia, RUC, etc.), franquicias, montaje, permisos, puesta en marcha, marcas/patentes, capacitacin de personal, etc.

A.

Capital de trabajo. Es el costo de la operacin normal del proyecto durante

un ciclo productivo, para una capacidad y tamao determinado. O es capital necesario para operar el proyecto, en forma de activos corrientes. Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisicin de insumos) e ingresos (venta de productos).

2. Costos de Operacin
Son los gastos en los que debe incurrir la institucin, para que el bien o servicio se entregue en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e insumos importantes . Incluye: Remuneraciones, Insumos, Servicios bsicos (agua, energa, luz) Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros). Costos de produccin (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros, depreciacin, etc), Gastos de Venta, Promocin y Administracin

3. Costos de Mantenimiento
Son los gastos requeridos para mantener la capacidad de generacin de beneficios, evitando el deterioro de los equipos. Incluye: Mantencin mayor de equipos Repuestos, reposicin de equipos Reparaciones peridicas Finalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e Imprevistos.

Cul es la estructura del monto de la inversin total a precios de mercado?

no confunda monto de la inversin total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra; ste es un componente ms del monto de la inversin total del proyecto

Estructura
1

Expediente tcnico Costo de obra (presupuesto de obra) Supervisin tcnica Otros*

* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyecto

Costo directo
Costo indirecto

3
4

Presupuesto y financiamiento
FINANCIAMIENTO INVERSION GASTOS DIRECTOS Componentes: A B C
Donacin o R.O Crdito Aporte Propio Canon

TOTAL

GASTOS INDIRECTOS

TOTAL COSTOS

Ejemplo de aplicacin: Costeo de alternativas a precios de mercado

Alternativa 1: Construccin de puente carrozable sobre el ro Mayo
Unidad de medida 1. EXPEDIENTE TECNICO (INTANGIBLES) 1.1. Elaboracin de Expediente Tcnico 2. COSTO DE OBRA (PRESUPUESTO DE OBRA) 2.1. Costo Directo 2.1.1. Construccin de Pilares Mano de Mano de Insumos Insumos obra calificada obra no calificada de origen nacional de origen importado Unidad M2 Km 2 200 3 25.00 1.00 5.00 50.00 200.00 15.00 Unidad 2 10.00 Unidad 1 20.35 Cantidad Precio unitario Total 20.35 20.35 406.98 285.00 20.00

2.1.2. Construccin de Estribos 2.1.3. Construccin de Plataforma 2.1.4. Construccin de Accesos 2.1.5. Otros 2.2. Costo Indirecto 2.2.1. Gastos Generales (10%) 2.2.2. Utilidad (10%) 2.3. Total Costo de Obra sin IGV 2.4. IGV (19%) 3. SUPERVISION TECNICA DE OBRA (8%) 4. OTROS 4.1. Estudio de prevencin y mitigacin de desastres 4.2. Evaluacin arqueolgica TOTAL

57.00 28.50 28.50 342.00 64.98 32.56 35.00 Unidad Unidad 1.00 1.00 15.00 20.00 15.00 20.00 494.89

Ingresos de operacin
Venta

de productos, bienes y / o servicios, sub productos y/o derivados Venta de activos, Venta de deshechos, Valor residual. Los ingresos se estima con precios ms bajos de los BBSS.

Definicin de los beneficios directos e indirectos del Proyecto Estimacin del flujo de ingresos anuales del Proyecto

Flujo de caja
Instrumento principal de anlisis cuantitativo en la metodologa de diseo de un PIP
MOMENTOS MODULOS INVERSIN

CONSTRUCCIN

OPERACIN 1 2 3 ...

LIQUIDACIN

OPERACIN

F.C. ECONMICO FINANCIAMIENTO

F.C.FINANCIERO

EJEMPLO 3 DE RRSS: DEMANDA (SERVICIOS)

Deben mencionarse los servicios que el PIP proveer y sus unidades de medida. Recoleccin de RR.SS. ( TM / ao ) Almacenamiento de RR.SS. (# de contenedores ) Disposicin final de RR.SS. ( m3 / ao ) Capacitacin a personal ( nmero de personas ) Talleres de difusin y sensibilizacin a la poblacin ( nmero de personas )
PROYECCIN DE POBLACIN OBJETIVO
9,000

8,500

8,577 8,370 8,169 7,972 7,779 7,592 7,409 7,230 7,056 6,886 6,720
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DEMANDA : OBJETIVO
Poblacin afectada : Poblacin de la localidad de Pichari Habitantes : 6 720 Familias : 1 120 Tasa de crecimiento de la demanda 2,47% promedio anual. Poblacin objetivo : 100%. Todos demandan servicios de recoleccin y disposicin final de RR.SS.

8,000

7,500

7,000

6,500

RECOLECCIN
Generacin
Generacin per cpita = 0,51 Kg. = 0,00051 TM Generacin diaria total = 0,00051 TM x 6 720 habitantes = 3,43 TM / da 1 251 TM / ao

Dato : La tasa de crecimiento promedio anual de RR.SS. generados es 1%

Recoleccin Ao 1 = [ 0,51 x ( 1 + 0,01 ) ^ 1 ] * [ 6 720 * ( 1 + 0,0247 ) ^ 1 ] = 3,55 TM / da 1 295 TM / ao Ao 6 = [ 0,51 x ( 1 + 0,01 ) ^ 6 ] * [ 6 720 * ( 1 + 0,0247 ) ^ 6 ] = 4,21 TM / da 1 537 TM / ao Ao 10 = [ 0,51 x ( 1 + 0,01 ) ^ 10 ] * [ 6 720 * ( 1 + 0,0247 ) ^ 10 ] = 4,83 TM / da 1 764 TM / ao

RECOLECCIN
Ao 0 1 2 Poblacin 6 720 6 886 7 056 GPC 0,51 0,52 0,52 Gener. Diaria 3,43 3,55 3,67 Gener. Anual 1 251 1 295 1 340

3
4 5 6 7 8 9 10

7 230
7 409 7 592 7 779 7 972 8 169 8 370 8 577

0,53
0,53 0,54 0,54 0,55 0,55 0,56 0,56

3,80
3,93 4,07 4,21 4,36 4,51 4,67 4,83

1 387
1 435 1 485 1 537 1 591 1 647 1 704 1 764

ALMACENAMIENTO
Se instalarn contenedores en los lugares de mayor generacin. Un contenedor tiene 1 m3 de capacidad, pero se colmata al 80%. La vida til del contenedor es 3 aos. El total de contenedores a adquirir es 26 contenedores.
Mercado Central Ao 0 1 2 3 4 5 6 7 m3/da 1,20 1,21 1,22 1,24 1,25 1,26 1,27 1,29 N Cont. 2 2 2 2 2 2 2 2 Av. de la Cultura m3/da 1,50 1,52 1,53 1,55 1,56 1,58 1,59 1,61 N Cont. 2 2 2 2 2 2 2 3 Jr. Csar Vallejo m3/da 1,00 1,01 1,02 1,03 1,04 1,05 1,06 1,07 N Cont. 2 2 2 2 2 2 2 2 TOTAL N Cont. 6 6 6 6 6 6 6 7

8
9 10

1,30
1,31 1,33

2
2 2

1,62
1,64 1,66

3
3 3

1,08
1,09 1,10

2
2 2

7
7 7

DISPOSICIN FINAL
VRS = R x D x MC x RS-NR VRS : Volumen en el Relleno Sanitario ( m3 / ao ) R : Peso total de RR.SS. ( TM / ao ) D : Densidad de compactacin : Los RR.SS. se compactarn en el Relleno Sanitario ( Se asume 60% ) MC : Material de cobertura : Se asume 25% de material de cobertura RS - NR : Residuos Slidos No Reaprovechables: En Pichari, es 8% Volumen actual : 1 251 TM / ao x 0,6 x 1,25 x 8% = 75 m3 / ao rea del Relleno Sanitario : Sumatoria del Volumen de los 10 aos dividida entre la profundidad mxima en la zona ( 4 metros )

DISPOSICIN FINAL
Ao 0 Generacin Anual 1 251 Densidad 0,60 Material de Cobertura 1,25 No Reaprovechable 0,08 rea Total 75

1
2 3 4 5 6 7 8 9

1 295
1 340 1 387 1 435 1 485 1 537 1 591 1 647 1 704

0,60
0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60

1,25
1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25

0,08
0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08

78
80 83 86 89 92 95 99 102

10

1 764

0,60

1,25

0,08
10 Aos Profundidad ( 4m ) + rea Administrativa ( 30% )

106
911 228 296

BARRIDO, TRANSPORTE, TRANSFERENCIA Y DIFUSIN

Barrido
El rendimiento promedio podra llegar a 2 Km. / da, pero se aprecian rendimientos de 700 m 800 m. / da. Se recomienda : 3 a 5 veces : Mercados y grandes reas comerciales 2 veces : Centro de la ciudad, pequeas reas comerciales y zonas residenciales de bajos ingresos 1 vez : Zonas residenciales de altos ingresos

Transporte
El camin baranda recorre 10,85 Km. / da a una velocidad promedio de 1,55 Km. / hora, contando con 1 chofer y 2 ayudantes ( a partir del ao 2, sern 6 personas ms, estando 3 a medio turno )

Transferencia
Dado que el Relleno Sanitario est relativamente cerca de la ciudad, no son necesarios los Camiones - Madrina ni Planta de Transferencia

Capacitacin
Se dirigir a las personas que trabajarn en el Relleno Sanitario, en los temas de Tratamiento, Disposicin Final y Seguridad en el trabajo

Difusin y Sensibilizacin
Se dirigir a la poblacin y tratar sobre la frecuencia, las rutas, nuevas zonas y los horarios de recoleccin por zona ( el camin baranda no pasar por cada acera ).

RESUMEN - DEMANDA POR SERVICIO

Ao
Almacenam. (N (Contenedores) Recoleccin (TM/ao) Disp. Final (m3/ao)

Capacitacin

Difus.-Sensib. (Poblacin)

0 1

6 6

1 251 1 295

75 78

3 6

6 720 6 886

2
3 4

6
6 6

1 340
1 387 1 435

80
83 86

9
9 9

7 056
7 230 7 409

5
6 7

6
6 7

1 485
1 537 1 591

89
92 95

9
9 9

7 592
7 779 7 972

8
9 10

7
7 7

1 647
1 704 1 764

99
102 106

9
9 9

8 169
8 370 8 577

OFERTA : ACTUAL
Recursos fsicos 1 camin de 3 TM ( 10 m3 ) de capacidad y 5 aos de antigedad 1 botadero de 0,2 has ( a espacio abierto ) Contenedores : No existen Recursos humanos 1 chofer, 2 ayudantes y 1 administrativo, sin capacitacin Herramientas: escoba, carretilla, pala y rastrillo La recoleccin se da 3 veces por semana en 2 turnos Recoleccin Anual de RR.SS. : 3 TM / turno x 2 turnos / da x 3 das / semana x 52,14 semanas / ao = 939 TM / ao

Ao
0 1 2 3 4

Almacenam
0 0 0 0 0

Recoleccin
939 939 939 939 939

Disp. Final
0 0 0 0 0

Capacitacin
0 0 0 0 0

Difusin Sensibiliz.
0 0 0 0 0

5
6 7 8 9 10

0
0 0 0 0 0

939
0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0

OFERTA : OPTIMIZADA
A San Martn de Pangoa

XX
Garaje de unidad recolectora
14 13 15

Posta Mdica N 2
12

25

36

A Ccatunrumi
Posta Mdica N 1
Colegio "Clorinda Matto de Turner"
22 28

Mercado Central
35 29 24

Botadero clandestino

Avenida La Cultura

32

35

22

23

19

26

22

26

27

Plaza de Armas

46

41

25

28

25

29

19

16

12 35

Colegio "Daniel Alcides Carrin"

22

26

18

29

Botadero clandestino

18

29

25

38

Se evit volver a pasar por la misma va ms de una vez, por lo que se redujo el recorrido de 11,94 Kms. a 10,85 Kms.

Municipalidad

Iglesia
Primera ruta: De 10 a 14 horas Segunda ruta: De 18 a 22 horas

Jirn Csar Vallejo

31

25 48

Ro Apurmac

1a Ruta : De 10 a 14 horas
45

Botadero de "Pichari Baja"

2a Ruta : De 18 a 22 horas

A Kimbiri

OFERTA : OPTIMIZADA
Aumentar la recoleccin de 3 a 4 das por semana Con esto, se ampla 33% la recoleccin de RR.SS. : 939 x 1,333 = 1 251 TM / ao Considerar 1 turno adicional de recoleccin a partir del ao 2 Con esto, se ampla 50% la recoleccin de RR.SS. : 1 251 x 1,5 = 1 877 TM / ao Sensibilizar a la poblacin para que deposite los RR.SS. en donde existe acceso para el camin recolector Un programa radial de 2 meses, que comunique a la poblacin la frecuencia, los horarios y rutas. Desde el ao 6, la oferta ser nula ( el camin estar inoperativo )

Ao
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Almacena m
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Recoleccin
939 1 251 1 877 1 877 1 877 1 877 0 0 0 0 0

Disp. Final
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Capacitaci n
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Difusin Sensibiliz.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

BALANCE OFERTA - DEMANDA

Almacenamiento Ao DEM OF BAL DEM OF BAL DEM OF BAL DEM OF BAL Recoleccin Disposicin Final Capacitacin DifusinSensibilizacin DEM OF BAL

0
1 2 3 4 5 6

6
6 6 6 6 6 6

0
0 0 0 0 0 0

6
6 6 6 6 6 6

1251
1295 1340 1387 1435 1485 1537

939
1251 1877 1877 1877 1877 0

312
44 -537 -490 -442 -392 1537

75
78 80 83 86 89 92

0
0 0 0 0 0 0

75
78 80 83 86 89 92

3
6 9 9 9 9 9

0
0 0 0 0 0 0

3
6 9 9 9 9 9

6720
6886 7056 7230 7409 7592 7779

0
0 0 0 0 0 0

6720
6886 7056 7230 7409 7592 7779

7
8 9 10

7
7 7 7

0
0 0 0

7
7 7 7

1591
1647 1704 1764

0
0 0 0

1591
1647 1704 1764

95
99 102 106

0
0 0 0

95
99 102 106

9
9 9 9

0
0 0 0

9
9 9 9

7972
8169 8370 8577

0
0 0 0

7972
8169 8370 8577

Meta Fsica : 8 243 TMT

COSTOS CON Y SIN PROYECTO

COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado ) Personal y obligaciones sociales Operacin y mantenimiento de la unidad Otros gastos COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/.
S/. S/. S/. 60 000 36 000 18 000 6 000

COSTOS DE LA ALTERNATIVA 1 ( a precios de mercado ) Expediente tcnico (5% de Infraestructura) S/. Infraestructura S/. Equipos y maquinarias S/. Capacitacin, difusin y sensibilizacin S/. Mitigacin ambiental S/. Gastos generales ( 10% ) S/. Otros gastos ( 2% ) S/. TOTAL INVERSIN ( ALTERNATIVA 1 ) S/. 1 333 000 COSTOS DE LA ALTERNATIVA 2 ( a precios de mercado ) Expediente tcnico (5% de Infraestructura) S/. Infraestructura S/. Equipos y maquinarias S/. Capacitacin, difusin y sensibilizacin S/. Mitigacin ambiental S/. Gastos generales ( 10% ) S/. Otros gastos ( 2% ) S/. TOTAL INVERSIN ( ALTERNATIVA 2 ) S/. 1 165 000

45 000 900 000 180 000 30 000 40 000 115 000 23 000

45 000 900 000 30 000 30 000 40 000 100 000 20 000

FLUJO DE COSTOS - ALT. 1

0 Expediente Tcnico Infraestructura Maquinaria y Equipos Capacitacin Mitigacin Ambiental Gastos Generales Imprevistos Personal O&M Otros Gastos TOTAL 1165000 45000 900000 30000 30000 40000 100000 20000 172800 12000 12000 196800 176256 12240 12240 200736 179781 12485 12485 204751 183377 12734 12734 208846 187044 12989 12989 363023 190785 13249 13249 217283 194601 13514 13514 221629 198493 13784 13784 226061 202463 14060 14060 230583 206512 14341 14341 235194 150000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

FLUJO DE COSTOS - ALT. 2

0 Expediente Tcnico Infraestructura Maquinaria y Equipos Capacitacin Mitigacin Ambiental Gastos Generales Imprevistos Personal O&M Otros Gastos Alquiler de 1 Camin TOTAL 1165000 196800 200736 204751 208846 213023 45000 900000 30000 30000 40000 100000 20000 172800 12000 12000 176256 12240 12240 179781 12485 12485 183377 12734 12734 187044 12989 12989 190785 13249 13249 60000 277283 194601 13514 13514 61200 282829 198493 13784 13784 62424 288485 202463 14060 14060 63672 294255 206512 14341 14341 64946 300140 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

COSTOS INCREMENTALES
COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1 0 Con PROYECTO Sin PROYECTO INCREMENTALES 1165000 1165000 1 196800 60000 136800 2 200736 60000 140736 3 204751 60000 144751 4 208846 60000 148846 5 363023 60000 303023 6 217283 60000 157283 7 221629 60000 161629 8 226061 60000 166061 9 230583 60000 170583 10 235194 60000 175194

COSTOS INCREMENTALES ALTERNATIVA 2

0 Con PROYECTO Sin PROYECTO INCREMENTALES 1165000 1165000 1 196800 60000 136800 2 200736 60000 140736 3 204751 60000 144751 4 208846 60000 148846 5 213023 60000 153023 6 277283 60000 217283 7 282829 60000 222829 8 288485 60000 228485 9 294255 60000 234255 10 300140 60000 240140