DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS

ACTIVIDADES DE

S OC APS
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DISPOSICINES DE CARCTER GENERAL APLICABLES A LAS ACTIVIDADES DE LAS SOCAPS

Sigue en prximas diapositivas

TTULO PRIMERO Definiciones

TTULO SEGUNDO De la autorizacin y operaciones de las sociedades

CAPTULO PRIMERO
De la documentacin adicional que debern acompaar a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando las operaciones de ahorro y prstamo.

CAPTULO SEGUNDO
De la asignacin del nivel de operaciones

CAPTULO TERCERO
De las operaciones que podrn realizan las sociedades.

SECCON PRIMERA De las caractersticas de las operaciones pasivas.

SECCON SEGUNDA De las caractersticas de las operaciones activas.

SECCON TERCERA De las caractersticas de las operaciones de socios.

TITULO PRIMERO
Definiciones

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TITULO PRIMERO
Definiciones

Artculo 1.- Para efectos de las presentes disposiciones, se entender por:

Auditor Interno, a la persona o rea que desempea dicha funcin SOCAPS

CCP, al Costo de Captacin a Plazo de pasivos.

CETES, a la tasa anual de rendimiento equivalente a la de descuento, de los Certificados de la Tesorera de la Federacin en moneda nacional. Comisin, a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Comit de Auditora, al comit constituido por el Consejo de Administracin, que tendr las funciones descritas en las presentes disposiciones. Comit de Proteccin al Ahorro Cooperativo, al rgano del Fondo de Proteccin encargado de administrar la cuenta de seguro de depsitos de dicho fondo. Comit de Riesgos, al Comit de Riesgos a que se refiere el inciso b) de la fraccin V del Artculo 34 de la LGSC.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Comit de Supervisin Auxiliar, al rgano del Fondo de Proteccin encargado de ejercer la supervisin auxiliar . Comit Tcnico, al rgano rector del Fondo de Proteccin a que se refiere la Ley. Consejeros, a los miembros del Consejo de Administracin de las SOCAP Consejo de Administracin, al consejo de administracin de las SOCAP que se refiere la fraccin II del Artculo 34 de la LGSC. Consejo de Vigilancia, al consejo de vigilancia de las SOCAP a que se refiere la fraccin III del Artculo 34 de la LGSC.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Cotitular, a la persona o personas fsicas titulares de una misma Cuenta Colectiva. Criterios de Contabilidad, a los criterios de contabilidad para las SOCAP a que se refiere el Captulo I del Ttulo Cuarto de las presentes disposiciones, y que se contienen en el Anexo E de estas disposiciones.

Cuentas Colectivas, a las cuentas con ms de un titular, pudiendo ser Solidarias o Mancomunadas.
Cuentas Individuales, a las cuentas con un solo titular.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Cuentas Mancomunadas, a la Cuenta Colectiva en la que sea indispensable la firma de todos los cotitulares para efectuar retiros, cancelaciones o, en su caso, modificaciones a la propia Cuenta. Cuentas Solidarias, a la Cuenta Colectiva en la que cualquiera de los cotitulares puede disponer indistintamente del saldo de la propia Cuenta.

Director o Gerente General, al director o gerente general de las SOCAP, a que se refiere el inciso c) de la fraccin V del Artculo 34 de la LGSC, as como al Gerente General del Fondo de Proteccin, a que se refiere el segundo prrafo del Artculo 43 de la Ley, segn corresponda.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Fondo de Proteccin, al fideicomiso constituido de conformidad con lo sealado en el Ttulo Cuarto de la Ley. Grabacin, a aquel acto mediante el cual un libro, registro o documento original, es transformado en una imagen en formato digital Grado de Inversin, al obtenido por las Sociedades de Inversin que ostenten las calificaciones a que se refiere el Artculo 269 de las presentes disposiciones. Instrumentos de Deuda, a los activos objeto de inversin, cuya naturaleza corresponda a valores, ttulos o documentos representativos de una deuda a cargo de un tercero, emitidos por emisores nacionales.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Interesado, al titular de la o las operaciones objeto de proteccin, o su representante, o su(s) beneficiario(s). Institucin Calificadora de Valores, a aquella que d a conocer la Comisin en la red electrnica mundial. Ley, a la Ley para Regular las Actividades de las SOCAP, y sus diversas modificaciones. Ley de Cooperativas, a la LGSC, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 3 de agosto de 1994, y sus diversas modificaciones.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Medidas Correctivas, a las Medidas Correctivas Especiales Adicionales y a las Medidas Correctivas Mnimas, conjuntamente. Medidas Correctivas Especiales Adicionales, a las Medidas Correctivas que las Sociedades debern cumplir en trminos de lo dispuesto por el Artculo 76 de la Ley.

Medidas Correctivas Mnimas, a las medidas que debern cumplir las Sociedades de conformidad con lo previsto por los Artculos 76 y 77 de la Ley, as como por las presentes Disposiciones.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Microcrdito Productivo, en singular o plural, a los crditos otorgados por las Sociedades a sus Socios o a grupos de Socios, destinados a financiar la actividad productiva de los acreditados y cuya fuente de pago la constituyan los flujos originados por la propia actividad productiva. En todo caso, los grupos de Socios sealados debern ser obligados mancomunados o solidarios. Microfilmacin, al acto mediante el cual un libro, registro o documento original, es filmado en una pelcula. Miembros del Comit de Supervisin Auxiliar, al Presidente y los gerentes de las oficinas regionales que integran el Comit, en trminos del Artculo 51 de la Ley.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Miembros del Consejo de Vigilancia, a las personas que integran el Consejo de Vigilancia. Nivel de Capitalizacin, a la relacin que guarda el capital neto de las Sociedades respecto de sus requerimientos de capitalizacin por riesgos de crdito y de mercado, expresada en porcentaje.

Registro, a la informacin de las SOCAP que llevar el Fondo de Proteccin a travs del Comit de Supervisin Auxiliar, a que se refieren los Artculos 7 y 9 de la Ley.
Secretara, a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.

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TITULO PRIMERO
Definiciones SITI, al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Informacin, el cual forma parte de la Oficiala de Partes de la Comisin y es el medio oficial para el envo y recepcin de informacin a que se refieren estas disposiciones. Sociedad o Sociedad Cooperativa de Ahorro y Prstamo (SOCAP), a las SOCAP a que se refiere la fraccin X del Artculo 2 de la Ley con niveles de operacin I a IV. Sociedad de Informacin Crediticia, en singular o plural, a las sociedades a que se refiere la Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia. Socio, en singular o plural, a las personas que participen en el capital social de las SOCAP.
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TITULO PRIMERO
Definiciones Supervisin Extra-situ, a la fase permanente del proceso de supervisin auxiliar, la cual estar compuesta por actividades de anlisis y seguimiento. Dicha Supervisin Extra-Situ ser realizada por los Miembros del Comit de Supervisin Auxiliar, as como por el personal de su estructura operativa, en las instalaciones del Fondo de Proteccin y de las oficinas regionales. Supervisin In-situ, a la fase de inspeccin del proceso de supervisin auxiliar llevada a cabo mediante visitas de inspeccin en las oficinas, sucursales y dems establecimientos de la misma, que ser realizada con la presencia fsica de los Miembros del Comit de Supervisin Auxiliar, as como por el personal de su estructura operativa directamente en las instalaciones de la Sociedad.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Supervisor Auxiliar, en singular o plural, a aquellos Miembros del Comit de Supervisin Auxiliar y de sus oficinas regionales que, en trminos de lo dispuesto por el Captulo II del Ttulo Sexto de las presentes disposiciones, sean designados para llevar a cabo las labores de supervisin auxiliar de las Sociedades. TIIE, a la Tasa de Inters Interbancaria de Equilibrio que da a conocer el Banco de Mxico a travs del Diario Oficial de la Federacin.

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TITULO PRIMERO
Definiciones UDI, en singular o plural, a la unidad de cuenta llamada Unidad de Inversin establecida en el Decreto por el que se establecen las obligaciones que podrn denominarse en Unidades de Inversin y reforma y adiciona diversas disposiciones del Cdigo Fiscal de la Federacin y de la Ley del Impuesto sobre la Renta publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 1 de abril de 1995, tal como el mismo sea modificado o adicionado de tiempo en tiempo.

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TITULO PRIMERO
Definiciones Valores Gubernamentales, a los Certificados de la Tesorera de la Federacin denominados en moneda nacional (CETES); Bonos de Desarrollo del Gobierno Federal denominados en moneda nacional (BONDES) o en unidades de inversin (UDIBONOS); ttulos emitidos por el Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario, respecto de los cuales el Banco de Mxico acte como agente financiero para la emisin, colocacin, compra y venta, en el mercado nacional (BONOS DE PROTECCION AL AHORRO (BPAs)). Esta definicin comprende, de igual forma a los valores emitidos por el Banco de Mxico (Bonos de Regulacin Monetaria (BREMS)), en trminos de las disposiciones que para tal efecto emita el Banco de Mxico, as como a cualesquier otro que dicho Instituto Central determine como tales.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

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Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de
autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

Artculo 2. Las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo de sociedades que tengan registrados un monto total de activos igual o superior al equivalente en moneda nacional a 2500,000 UDIS, o bien, de aquellas que teniendo activos inferiores a dicha cantidad pretendan operar con un nivel de operacin distinto al bsico, debern presentarse ante el Comit de Supervisin Auxiliar, por escrito y en duplicado, acompaadas adems de la documentacin e informacin que menciona el Artculo 11 de la Ley, de lo siguiente:

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

I.

La documentacin que acredite la personalidad y facultades de quien promueve la solicitud, otorgadas por la sociedad, sealando un domicilio para or y recibir todo tipo de notificaciones, as como el nombre de la o las personas autorizadas para tales efectos. La denominacin de la sociedad solicitante o, en su caso, la propuesta de denominacin. Curriculum vitae de las personas propuestas como Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia, Director o Gerente General e integrantes del Comit de Crdito o de su equivalente.

II. III.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

IV.

Relacin de los Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia, Director o Gerente General e integrantes del Comit de Crdito o de su equivalente, as como de los funcionarios, hasta los dos primeros niveles de la estructura organizacional, o bien, de las personas que ocuparan dichos cargos.

V.

Reporte emitido por una Sociedad de Informacin Crediticia, que contenga antecedentes de por lo menos 5 aos anteriores a la fecha en que se pretenda inicie el ejercicio del cargo... ante el Comit de Supervisin Auxiliar.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

VI.

En el caso de una sociedad de nueva creacin, proyeccin a 3 aos sobre el balance y estado de resultados, la cual deber presentarse en el formato que como Anexo A se adjunta a las presentes disposiciones.

VII. Las sociedades que a la fecha de presentacin de la solicitud de autorizacin se encuentren operando, debern acompaar a su solicitud su balance general, as como su estado de resultados, este ltimo por el periodo comprendido entre el 1 de enero del ao que corresponda y la fecha de elaboracin del balance general. Los citados documentos debern presentarse de conformidad con el formato que como Anexo B se adjunta a las presentes disposiciones.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

En el caso de aquellas sociedades que a la fecha de solicitud de autorizacin no hubieren reconocido en sus estados financieros efectos por inflacin, debern reconocer el efecto neto de los rubros pertenecientes al capital contable distintos del capital social, dentro del referido rubro Efecto por incorporacin al rgimen de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo, cuyo importe podr ser capitalizado o destinado a la constitucin de otras reservas en el capital contable, segn lo resuelva la asamblea una vez autorizada la sociedad.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

Al respecto, las sociedades debern presentar informacin relativa a los ajustes que resulten de la aplicacin inicial de los Criterios de Contabilidad. Para estos efectos, debern revelar en una nota aclaratoria, la cual formar parte integrante de sus estados financieros, un cuadro comparativo en el que se incluyan: los rubros del balance general que se vern afectados por la aplicacin inicial de los Criterios de Contabilidad sealados, con las cifras que la sociedad mostrara previamente a la aplicacin de dichos criterios; los ajustes realizados a cada uno de los citados rubros, as como su efecto total en el rubro denominado Efecto por incorporacin al rgimen de SOCAP, y las cifras de dichos rubros una vez incluidos los ajustes derivados del reconocimiento de los criterios antes mencionados. Asimismo, debern incluir en la citada nota, una explicacin detallada sobre las diferencias entre el tratamiento contable que vena aplicando la sociedad y el criterio de contabilidad correspondiente, respecto de cada uno los rubros por los cuales se realiz la afectacin contable, como resultado de la aplicacin inicial de los Criterios de Contabilidad sealados.
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(i)

(ii)

(iii)

TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

VIII. Contrato celebrado con alguna Sociedad de Informacin Crediticia, as como las polticas y procedimientos aprobados por el Consejo de Administracin que permitan implementar las medidas de control a que se refiere el Artculo 192 de las presentes disposiciones. IX. Manuales de crdito, de captacin, control interno, administracin integral de riesgos, tecnologas de la informacin y las polticas de identificacin y conocimiento del Socio, segn el nivel de regulacin que le sea aplicable.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

Artculo 3.- Para efectos de lo dispuesto por la fraccin V del Artculo 2 y del segundo prrafo del Artculo 5 de las presentes disposiciones, las Sociedades debern establecer polticas que les permitan evaluar el historial crediticio de sus Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia, Director o Gerente General e integrantes del Comit de Crdito, basados en la informacin que obtengan de las Sociedades de Informacin Crediticia. Al efecto, dichas polticas tomarn en cuenta, cuando menos:

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

I.

Criterios para valorar el contenido de los informes proporcionados por las Sociedades de Informacin Crediticia respectivas, que permitan calificar el perfil crediticio del candidato, en el evento de que cuente con adeudos vencidos u otro tipo de antecedentes crediticios que reflejen la generacin de quebrantos a terceros o exista evidencia de conductas abusivas en la reestructuracin de crditos.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo I
De la documentacin adicional que debern acompaarse a las solicitudes de autorizacin para realizar o continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo

II. III.

La informacin adicional que se requerira a las personas que se ubiquen en los casos previstos en la fraccin anterior. Los supuestos en los que se otorgara o negara el empleo, cargo o comisin a las personas que se ubiquen en las situaciones previstas en la fraccin I anterior.

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Captulo II
De la asignacin del nivel de operaciones

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo II
De la asignacin del nivel de operaciones

Artculo 7.- Tratndose del dictamen respecto de la procedencia de la solicitud de autorizacin para continuar realizando operaciones de ahorro y prstamo presentadas por SOCAP, aquellas con activos inferiores al citado lmite que soliciten autorizacin para operar con un nivel de operaciones distinto al bsico, el Comit de Supervisin Auxiliar propondr a la Comisin el nivel de operaciones de la sociedad, considerando el monto de los activos totales netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones, de acuerdo con la tabla siguiente y con lo dispuesto por el Artculo 8 de las presentes disposiciones: Nivel de Operaciones Monto de Activos Totales Nivel I Iguales o inferiores a 10000,000 de UDIS Nivel II Superiores a 10000,000 y hasta 50000,000 de UDIS Nivel III Superiores a 50000,000 y hasta 250000,000 de UDIS Nivel IV Superiores a 250000,000 de UDIS

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo II
De la asignacin del nivel de operaciones

Artculo 9.- Las Sociedades solo podrn cambiar de nivel de operaciones, siempre y cuando acrediten a la Comisin que cumplen con los requisitos necesarios prudenciales asociados al tamao de activos correspondientes al nivel de operaciones solicitado.

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Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

Artculo 10.- Las Sociedades, atendiendo al nivel de operaciones que les sea asignado, podrn realizar las operaciones siguientes: I. a) Sociedades con nivel de operaciones I: Recibir depsitos a la vista, de ahorro, a plazo, retirables en das preestablecidos y retirables con previo aviso. b) Recibir prstamos y crditos de instituciones de crdito y dems instituciones financieras nacionales o extranjeras, fideicomisos pblicos y organismos internacionales, as como de sus proveedores nacionales y extranjeros.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

c)

Expedir y operar tarjetas de dbito y tarjetas recargables.

d)
e)

Recibir los apoyos del comit de proteccin al ahorro cooperativo, en trminos del artculo 55 de la ley.
Otorgar su garanta en trminos del artculo 55 de la ley.

f)
g)

Otorgar a sus socios, prstamos o crditos a un plazo mximo de 36 meses.

Otorgar crditos o prstamos de carcter laboral a sus trabajadores.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

h) Otorgar a otras Sociedades, previa aprobacin del Comit Tcnico, con cargo a sus excedentes de capital, prstamos de liquidez, mismos que debern descontar de su capital, debiendo sujetarse a los requisitos y condiciones establecidos en el Captulo I del Ttulo Tercero de las presentes disposiciones. i) Descontar, dar en garanta o negociar ttulos de crdito y afectar los derechos provenientes de los contratos de crdito o prstamo que realicen con sus Socios o de las operaciones autorizadas con las personas de las que reciban dichos crditos o prstamos, nicamente con fideicomisos pblicos, constituidos por los gobiernos Federal, estatales o del Distrito Federal para el fomento econmico, o con instituciones de crdito y organizaciones auxiliares el crdito, en trminos de lo dispuesto por el Artculo 21 de la Ley.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

j) Constituir depsitos a la vista o a plazo en instituciones de crdito.

k) Invertir en Valores Gubernamentales, bancarios y de sociedades de inversin en instrumentos de deuda en moneda nacional.
l) Recibir y emitir rdenes de pago y transferencias.

m) Fungir como receptor de pago de servicios por cuenta de terceros, siempre que lo anterior no implique para la Sociedad la aceptacin de obligaciones directas o contingentes.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

n) Realizar la compra y venta de divisas en ventanilla por cuenta propia.

o) Distribuir entre sus Socios, seguros que se formalicen a travs de contratos de adhesin, por cuenta de alguna institucin de seguros o sociedad mutualista de seguros, debidamente autorizadas de conformidad con la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y sujetndose a lo establecido en el Artculo 41 de la referida ley.
p) Distribuir fianzas entre sus Socios, en trminos de las disposiciones aplicables a dichas operaciones. Llevar a cabo la distribucin y pago de productos, servicios y programas, todos ellos gubernamentales a favor de sus Socios.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

q)

Celebrar, como arrendatarias, contratos de arrendamiento financiero sobre equipos de cmputo, transporte y dems que sean necesarios para el cumplimiento de su objeto social, y adquirir los bienes que sean objeto de tales contratos. Celebrar contratos de arrendamiento sobre bienes muebles e inmuebles para la consecucin de su objeto.

r)

s) Realizar inversiones permanentes en otras sociedades, siempre y cuando les presten servicios auxiliares, complementarios o de tipo inmobiliario, incluyendo inversiones en el capital social de la Federacin a la que se encuentren afiliadas, en trminos de lo previsto por el Artculo 78 Bis 1 de la Ley de Cooperativas.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

t) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto y enajenarlos cuando corresponda. u) Recibir donativos. v) Aceptar mandatos y comisiones de entidades financieras, relacionados con su objeto. w) Las dems operaciones necesarias para la realizacin de su objeto social.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

II. Las Sociedades con nivel de operaciones II, adems de las operaciones sealadas en la fraccin I anterior, podrn efectuar las siguientes: a) Otorgar a sus Socios, prstamos o crditos por plazos de ms de 36 y hasta 60 meses.

b) Realizar operaciones de factoraje financiero con sus Socios o por cuenta de estos.

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TITULO SEGUNDO
De la autorizacin y operacin de las sociedades

Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades

c) Prestar servicios de caja de seguridad.

d) Ofrecer el servicio de abono y descuento en nmina para beneficio de sus Socios.

e) Realizar la compra venta de divisas en ventanilla, por cuenta propia o de terceros.

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Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades Seccin Primera De las caractersticas de las operaciones Pasivas

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
Seccin Primera De las caractersticas de las operaciones Pasivas

Artculo 12.- Las Sociedades, en la contratacin de las operaciones pasivas sealadas por el Artculo 10 de las presentes disposiciones, debern sujetarse a las disposiciones que resulten aplicables, as como a los trminos y condiciones siguientes: I. Depsitos a la vista. a) Caractersticas generales Las cuentas en que se lleven a cabo estos depsitos se clasificarn en cuatro niveles de operacin, emitidas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
Seccin Primera De las caractersticas de las operaciones pasivas

Dichas cuentas debern ajustarse a lo siguiente: 1. En las cuentas clasificadas como nivel 1 y tarjetas recargables, la suma de los abonos en el transcurso de un mes calendario no podr exceder al equivalente en moneda nacional a 750 UDIS. En ningn momento el saldo de las propias cuentas podr exceder al equivalente en moneda nacional a 1,000 UDIS. 2. En las cuentas clasificadas como nivel 2, la suma de los abonos en el transcurso de un mes calendario no podr exceder al equivalente en moneda nacional a 3,000 UDIS. 3. En las cuentas clasificadas como nivel 3, la suma de los abonos en el transcurso de un mes calendario no podr exceder al equivalente en moneda nacional a 10,000 UDIS. 4. En las cuentas clasificadas como nivel 4, el abono de recursos no tendr lmite, salvo que, en su caso, las Sociedades pacten alguno con sus Socios.

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
Seccin Primera De las caractersticas de las operaciones pasivas

En las cuentas del nivel 2 las Sociedades podrn recibir depsitos mensuales adicionales al lmite establecido, hasta por el equivalente en moneda nacional a 6,000 UDIS, siempre que el origen de los recursos provenga exclusivamente de subsidios relativos a programas gubernamentales de apoyo a determinados sectores de la poblacin. Para realizar el clculo en UDIS de los lmites sealados en este numeral, las Sociedades debern tomar el valor de dicha unidad de cuenta del ltimo da del mes calendario anterior al mes de que se trate.

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Captulo III
Seccin Primera De las caractersticas de las operaciones pasivas

b) Cuentahabientes Estos depsitos podrn recibirse de personas fsicas. c) Rendimientos Las tasas de inters que, en su caso, las Sociedades utilicen para calcular los intereses que correspondan a los recursos que se mantengan en las cuentas se aplicarn sobre el promedio de los saldos diarios del perodo en el cual hayan estado vigentes.

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Captulo III
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Las Sociedades podrn determinar la periodicidad de pago de los intereses respectivos y reservarse el derecho de ajustar diariamente la tasa pactada. d) Abonos Las Sociedades debern permitir en todos los tipos de cuentas que se realicen abonos en efectivo y a travs de transferencias electrnicas de fondos.

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e) Medios de disposicin y de pago Las Sociedades debern permitir a sus Socios el acceso a los recursos de las cuentas, de conformidad con lo siguiente: 1. Respecto de las cuentas del nivel 1, en las ventanillas de las sucursales de la Sociedad, previa identificacin del Socio de conformidad con lo que al efecto hubiere establecido la propia Sociedad, as como con tarjetas de dbito y tarjetas recargables. Las Sociedades no debern permitir que los recursos de estas cuentas y de las tarjetas de dbito correspondientes se dispongan mediante telfonos mviles o cualquier otro dispositivo electrnico.

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2. En relacin con las cuentas de los niveles 2, 3 y 4, en las ventanillas de las sucursales de la Sociedad, previa identificacin del Socio de conformidad con lo que al efecto hubiere establecido la propia Sociedad y a travs de los medios que las Sociedades determinen, tales como transferencias electrnicas de fondos, incluyendo el servicio conocido como domiciliacin, y tarjetas de dbito.

f) Caractersticas de los medios de disposicin y de pago

1. Tarjetas de dbito Este medio de disposicin y de pago podr presentarse en las formas que determinen las Sociedades, tales como tarjetas y calcomanas, siempre y cuando en ellas se muestre claramente la denominacin de las Sociedades emisoras o cualquier otra expresin, simbologa, emblema o logotipo que las identifique.

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Adicionalmente, las tarjetas de dbito asociadas a cuentas de los niveles 2 a 4 podrn presentarse en microcircuitos contenidos en telfonos mviles, siempre que, al utilizarse la aplicacin respectiva, se muestre claramente la denominacin de las Sociedades emisoras o cualquier otra expresin, simbologa, emblema o logotipo que las identifique. Las tarjetas de dbito podrn utilizarse para: Disponer de efectivo en las sucursales de la Sociedad emisora, en cajeros automticos, a travs de comisionistas bancarios, as como en negocios afiliados. Pagar bienes, servicios, crditos, impuestos, as como para realizar otros pagos que las Sociedades permitan a sus Socios.

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2. Tarjetas recargables Adems de lo sealado en la fraccin anterior, respecto de estas tarjetas las Sociedades debern observar lo siguiente: Oferta Las Sociedades podrn ofrecerlas: 1. 2. 3. En sus sucursales. A travs de medios electrnicos que pongan a disposicin de sus Socios. Por medio de cualquier otra persona que las propias Sociedades autoricen.

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Informacin al pblico Los trminos y condiciones aplicables a estas tarjetas recargables debern ponerse a disposicin del pblico en la pgina de Internet de la Sociedad emisora, as como entregarse por escrito a las personas que las adquieran y contener, al menos, lo siguiente:

1. 2.

3.

Las formas en las que podrn usarse y abonarse. Los conceptos, montos, periodicidad y vigencia de las comisiones que en su caso se cobren, as como el mecanismo mediante el cual se darn a conocer las modificaciones a tales comisiones. La fecha de vencimiento.

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1. 2. 3.

4. 5.

El rendimiento que, en su caso, genere el saldo. Las medidas de seguridad para su uso. Los procedimientos para reportar cualquier mal funcionamiento de la tarjeta recargable y, en su caso, el robo o extravo; as como para solicitar aclaraciones y para obtener la devolucin de los recursos con motivo de la cancelacin o terminacin de su vigencia. Los mecanismos para consultar el saldo y, en su caso, los movimientos. Los mecanismos e informacin que deben proporcionar o utilizar para recibir abonos a travs de transferencias electrnicas de fondos.

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Captulo III
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Uso Las tarjetas recargables referidas en este numeral solo podrn utilizarse en territorio nacional, por lo que no podrn usarse para disponer de efectivo ni efectuar pagos en el extranjero, as como tampoco para realizar transferencias electrnicas de fondos. Devolucin de recursos Las Sociedades emisoras estarn obligadas a devolver a sus Socios el saldo de los recursos depositados en las tarjetas recargables cuando las cancelen; por mal funcionamiento de la tarjeta, o una vez terminada su vigencia. Lo anterior, siempre que se acredite la propiedad de los recursos respectivos a travs de la presentacin o entrega de la tarjeta recargable de que se trate o, en su defecto, de la informacin o documentacin sealada en alguno de los incisos siguientes:

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a. b. c.

El comprobante de la apertura de la cuenta o de la adquisicin de la tarjeta recargable. El nmero de la tarjeta recargable y el nmero de identificacin personal asociado a ella, en caso de que existan ambos. De cualquier otra forma que se establezca en los trminos y condiciones emitidos por las Sociedades para la operacin de dichas tarjetas recargables.

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II. Depsitos retirables en das preestablecidos.

a) Cuentahabientes. Estos depsitos podrn recibirse de personas fsicas.

b) Montos. Las Sociedades podrn pactar libremente con sus cuentahabientes, los montos y saldos mnimos a partir de los cuales estn dispuestas a recibir y mantener estos depsitos. Las Sociedades debern reservarse invariablemente el derecho de no recibir nuevos depsitos en la cuenta de que se trate.

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c) Rendimientos. Las Sociedades podrn pactar libremente las tasas de inters que devenguen estos depsitos, las cuales podrn ser distintas para cada tipo de Socio que determine la propia Sociedad. La tasa pactada solo podr revisarse y, en su caso, ajustarse, en los das preestablecidos en que el depositante pueda efectuar retiros. Las tasas se aplicarn sobre el promedio de los saldos diarios del principal en el periodo en el cual hayan estado vigentes. Las Sociedades podrn pactar libremente la periodicidad de pago de los intereses.

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d) Retiros. Estos depsitos solo podrn ser retirables en los das pactados en el contrato respectivo. En los contratos tambin podr establecerse que el retiro pueda efectuarse a eleccin del depositante en cualquiera de las dos opciones mencionadas. Las Sociedades se abstendrn de atender retiros en das distintos a los expresamente sealados en el contrato respectivo. No obstante lo anterior, las Sociedades podrn pactar que estos depsitos sean retirables tambin con previo aviso.

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III. Depsitos de ahorro.

a) Cuentahabientes. Estos depsitos podrn recibirse de personas fsicas.

b) Montos. Las Sociedades podrn pactar libremente con sus cuentahabientes, mediante polticas de carcter general los montos y saldos mnimos a partir de los cuales estn dispuestas a recibir y mantener estos depsitos.

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c) Rendimientos. Estos depsitos devengarn intereses a la tasa que libremente determine la Sociedad depositaria. La tasa as determinada se aplicar de manera uniforme a todos los depositantes. Dicha tasa deber revisarse y, en su caso, ajustarse por periodos mensuales. La tasa determinada para cada periodo mensual ser aplicable al promedio de los saldos diarios en el propio periodo. Los intereses se pagarn por mensualidades vencidas, mediante abonos en la propia cuenta.

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d) Retiros. El ahorrador podr disponer: 1. A la vista, de la cantidad equivalente a 30 das de salario mnimo diario general en el Distrito Federal, o del 30 por ciento del saldo de la cuenta cuando la suma correspondiente a este porcentaje sea superior a aquella cantidad. 2. Mediante un aviso previo de 15 das, del 50 por ciento del saldo de su cuenta, y con otro aviso de 15 das ms, podrn retirar el resto de sus ahorros.

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IV. Depsitos a plazo fijo.

a) Cuentahabientes. Estos depsitos podrn recibirse de personas fsicas.

b) Montos. Las Sociedades podrn pactar libremente con sus cuentahabientes, los montos mnimos a partir de los cuales estn dispuestas a recibir estos depsitos.

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c) Rendimientos. Al constituirse estos depsitos, las partes pactarn libremente, en cada caso, la tasa de inters. Las Sociedades determinarn libremente la periodicidad con la que vayan a pagar los intereses. Tratndose de renovaciones automticas, la tasa aplicable en cada renovacin deber ser la sealada por la Sociedad para depsitos con las mismas caractersticas en la fecha valor de la renovacin.

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Las Sociedades determinarn libremente la periodicidad con la que vayan a pagar los intereses. Tratndose de renovaciones automticas, la tasa aplicable en cada renovacin deber ser la sealada por la Sociedad para depsitos con las mismas caractersticas en la fecha valor de la renovacin. d) Plazos. Al constituirse estos depsitos las partes pactarn, en cada caso, el plazo de los mismos. El plazo se pactar por das naturales, no debiendo ser menor a un da, y ser forzoso para ambas partes.

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e) Retiros. Estos depsitos solo sern retirables al vencimiento del plazo contratado. Cuando alguno de los das de retiro sea inhbil el depsito podr retirarse el da hbil inmediato siguiente. En este caso, los rendimientos continuarn devengndose hasta el da del pago, inclusive, a la tasa de inters originalmente pactada. En el mismo supuesto de da inhbil, se podr pactar en el contrato que el depsito pueda retirarse el da hbil inmediato anterior o en cualquiera de las dos opciones mencionadas a eleccin del depositante.

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f) Documentacin. Estos depsitos se documentarn en certificados de depsito a plazo, o bien, en constancias de depsito a plazo. Los certificados y las constancias, llevarn anotado el nmero progresivo que a cada uno le corresponda, el cual deber ser distinto tanto para los certificados como para las constancias. Los certificados de depsito a plazo son ttulos de crdito nominativos. Los depsitos documentados en tales certificados no podrn renovarse al vencimiento. Los depsitos documentados en constancias podrn ser renovados automticamente a su vencimiento.

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V. Depsitos retirables con previo aviso.

a) Cuentahabientes. Estos depsitos podrn recibirse de personas fsicas.

b) Montos. Las Sociedades podrn pactar libremente con sus cuentahabientes los montos y saldos mnimos a partir de los cuales estn dispuestas a recibir y mantener estos depsitos. Las Sociedades debern reservarse invariablemente el derecho de no recibir nuevos depsitos en la cuenta de que se trate.

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c) Rendimientos. Las Sociedades podrn pactar libremente las tasas de inters que devenguen estos depsitos, las cuales podrn ser distintas para cada Socio Las tasas se aplicarn sobre el promedio de los saldos diarios del periodo en el cual hayan estado vigentes. Las Sociedades podrn pactar libremente la periodicidad de pago de intereses. d) Retiros. En el contrato correspondiente deber establecerse el plazo con el cual deber darse el previo aviso para los retiros y el monto mximo de estos.

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VI. Asuncin de obligaciones por cuenta de terceros, con base en crditos concedidos a travs del otorgamiento de aceptaciones, endoso o aval de ttulos de crdito. a) Aceptaciones. Las Sociedades podrn aceptar letras de cambio en moneda nacional cuando: 1. Hayan recibido previamente su importe o hayan contratado un crdito o una lnea de crdito con el girador para cubrir dicho importe.

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2. Sean giradas por personas fsicas o morales distintas a la Sociedad que las acepte, ya sea a la orden del girador o de quien este designe. 3. Sean giradas a un plazo mayor a un da hbil. 4. Sean negociables.

b) Ttulos de crdito avalados.

1. 2. Titulares. Podrn ser adquiridos por personas fsicas. Emisin. Los avales sobre ttulos de crdito se otorgarn con base en aperturas de crdito que la Sociedad avalista otorgue al suscriptor de los ttulos.

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Atento a lo dispuesto en el Artculo 15 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, no es necesario que, precisamente en la fecha de suscripcin de un pagar, se indique el nombre del beneficiario. Por lo tanto, las Sociedades podrn avalar ttulos de crdito sin la mencin del beneficiario siempre y cuando, tambin conforme al precepto citado, se cumpla con dicho requisito con anterioridad a la presentacin de los ttulos para su pago o aceptacin. La Sociedad avalista podr descontar los ttulos de crdito en la fecha en que los mismos hayan sido emitidos.

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3. 4. 5.

Rendimientos. Las tasas de rendimiento de los pagars sern pactadas libremente por acreedores y deudores. Plazos. Sern los que libremente convengan las partes, no debiendo ser menor a un da. Documentacin. Los ttulos de crdito avalados sern cualquier crdito en moneda nacional que una persona otorgue a una empresa, o bien, a una persona fsica que realice actividades empresariales, siempre y cuando dicho crdito se documente con pagars sobre los cuales las Sociedades otorguen su aval. Para efectos de este numeral, se entender por empresa a cualquier sociedad mercantil u organismo descentralizado que realice preponderantemente actividades empresariales.

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Captulo III
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VII. Recepcin de prstamos y crditos de instituciones de crdito y dems instituciones financieras nacionales o extranjeras, as como de fideicomisos pblicos y organismos internacionales, y de sus proveedores nacionales y extranjeros. Las Sociedades podrn recibir prstamos o crditos de instituciones de crdito y dems instituciones financieras nacionales o extranjeras, as como de fideicomisos pblicos y organismos internacionales, y de sus proveedores nacionales y extranjeros, sujetndose para tales efectos a los contratos, programas, polticas o lineamientos que documenten dichas operaciones.

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Captulo III
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La Comisin podr autorizar la recepcin de prstamos y crditos otorgados por personas distintas a las sealadas en la presente fraccin, previa solicitud de la Sociedad correspondiente. Los depsitos a que se refieren las fracciones I, inciso b), II, inciso a), III, inciso a), IV, inciso a) y V, inciso a) del presente artculo, se podrn realizar con menores de edad, en trminos de la legislacin comn aplicable, siempre y cuando sus padres o tutores sean Socios. Dichos depsitos no otorgarn a los menores el carcter de Socios de la Sociedad de que se trate.

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Captulo III
Seccin Primera De las caractersticas de las operaciones pasivas

Una vez vencido el plazo anterior, sin que los depositantes hubieran adquirido el carcter de Socio siendo mayores de edad, los depsitos sern transferidos a una cuenta concentradora. Lo dispuesto en el prrafo anterior, no ser necesario tratndose de operaciones celebradas en el marco de programas tendientes a fomentar el ahorro de menores, siempre que los saldos respectivos no rebasen del equivalente en moneda nacional a 1,500 UDIS por depositante.

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Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades Seccin Segunda De las caractersticas de las operaciones Activas

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Captulo III
Seccin Segunda De las caractersticas de las operaciones Activas

Artculo 13.- Las Sociedades, en la contratacin de las operaciones activas sealadas por el Artculo 10 de las presentes disposiciones, debern sujetarse a las disposiciones que resulten aplicables, as como a los trminos y condiciones siguientes: I. Prstamos o crditos, en moneda nacional o UDIS. a) Plazos. Las Sociedades con nivel de operaciones I podrn otorgar crditos por un plazo de hasta 36 meses.

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Captulo III
Seccin Segunda De las caractersticas de las operaciones Activas

Las Sociedades con nivel de operaciones II, podrn otorgar crditos por un plazo de ms de 36 meses y hasta 60 meses. En ningn caso las Sociedades podrn otorgar crditos por plazos superiores a 30 aos. Adicionalmente, las Sociedades debern ajustarse a los lmites mximos de plazo y monto del crdito o prstamo que al efecto determine el Consejo de Administracin de cada Sociedad, los cuales se ajustarn en lo establecido en el presente captulo.

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
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b) Tasas de inters.

Las Sociedades podrn convenir con sus Socios la tasa de inters que pretendan cobrar por los prstamos o crditos, debiendo pactar una sola tasa de inters ordinaria y, en su caso, una sola tasa de inters moratoria.
Sin perjuicio de lo anterior, podrn dividir en dos o ms perodos el plazo de vigencia de los prstamos o crditos y establecer desde el momento del inicio de la vigencia del prstamo o crdito respectivo la tasa de inters aplicable a cada uno de los aludidos perodos. Cada perodo no deber ser menor a 3 aos.

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La tasa de inters deber determinarse conforme a alguna de las tres opciones siguientes: 1. 2. Una tasa fija. Una tasa variable, la cual podr ser determinada bajo cualquier frmula acordada con el Socio, siempre y cuando esta use como referencia una sola tasa que se elija de entre las sealadas en los incisos e) y f) de esta fraccin, segn se trate de prstamos o crditos denominados en moneda nacional o en UDIS.

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3. Una tasa variable con un lmite mximo fijo.

Las tasas de inters pactadas se debern calcular sobre saldos insolutos y slo podrn cobrarse por anticipado en los supuestos que al efecto determine el Banco de Mxico en trminos de lo dispuesto por la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.
Tratndose de aperturas de lneas de crdito en las que las Sociedades no hayan renunciado al derecho de denunciarlas en cualquier tiempo, las partes podrn pactar que la tasa de inters aplicable se fijar en el momento en que se efecte cada una de las disposiciones respectivas. Lo anterior, deber ser acordado por las partes en los documentos en los que se instrumenten los prstamos o crditos.

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
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c) Modificacin de la tasa de inters. Queda prohibido a las Sociedades modificar unilateralmente la tasa de inters al alza o los mecanismos para determinarla, durante la vigencia del prstamo o crdito de que se trate. Lo anterior, no ser aplicable a los prstamos o crditos que las Sociedades otorguen a sus empleados. Lo dispuesto en los prrafos precedentes es sin perjuicio de la facultad que tienen las partes de modificar mediante convenio las clusulas de los instrumentos en los que se documenten los prstamos o crditos, incluyendo las relativas a la tasa de inters. En tal caso el Socio, al momento de pactar la modificacin, deber otorgar su consentimiento por escrito o por cualquier otro medio que deje constancia de ello.

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Tratndose de contratos de apertura de crdito en cuenta corriente en moneda nacional, las Sociedades, a travs de los medios que pacten con sus Socios debern darles a conocer las modificaciones a las tasas de inters, por lo menos con 30 das naturales de anticipacin a la fecha prevista para que dichas modificaciones surtan efectos. Con motivo de lo anterior, los Socios en los trminos que establezcan los contratos y dentro de los 60 das naturales siguientes a que surtan efectos las modificaciones, tendrn derecho a dar por terminado el contrato respectivo en caso de no estar de acuerdo con ellas, sin que la Sociedad pueda cobrarle cantidad adicional alguna por este hecho, con excepcin de los adeudos que ya se hubieren generado a la fecha en que se d por terminado el contrato.

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d) Tasa aplicable y periodo de cmputo de intereses. Las tasas de inters ordinarias y moratorias debern expresarse exclusivamente en trminos anuales simples, considerando aos de 360 das. En el evento de que las Sociedades pacten la tasa de inters con base en una tasa de referencia, tambin debern pactar que dicha tasa de referencia deber ser la ltima publicada durante el perodo que se acuerde para la determinacin de dicha tasa de inters, o la que resulte del promedio aritmtico de dichas tasas, publicadas durante el referido perodo.

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e) Tasas de referencia en moneda nacional.

En los prstamos o crditos denominados en moneda nacional, nicamente se podr utilizar como tasa de referencia: i) la TIIE; ii) CETES; iii) el CCP; iv) la Tasa Nafin (TNF), v) la tasa que se hubiese pactado en los instrumentos que documenten prstamos o crditos de la banca de desarrollo o de fideicomisos pblicos de fomento econmico, nicamente en los prstamos o crditos que sean objeto de descuento con tales instituciones de banca de desarrollo o de esos fideicomisos, o que sean otorgados con recursos provenientes de dichas instituciones o fideicomisos; vi) la tasa ponderada de fondeo bancario o, vi) la tasa ponderada de fondeo gubernamental.
Tratndose de las tasas de referencia previstas en los numerales i) y ii), deber indicarse el plazo de la TIIE o de los CETES al que est referida la tasa de los Crditos.

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Captulo III
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f) Tasas de referencia en UDIS.

En los prstamos o crditos denominados en UDIS, nicamente podr utilizarse como referencia la tasa de rendimiento en colocacin primaria de UDIBONOS.
g) Tasas de referencia sustitutivas. Cuando se acuerde una tasa de referencia, deber pactarse una o ms tasas de referencia sustitutivas en el evento de que deje de existir la tasa de referencia originalmente pactada, debiendo convenir el orden en que, en su caso, dichas tasas de referencia sustituiran de ser necesario a la originalmente pactada.

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TITULO SEGUNDO
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Los acuerdos mencionados debern quedar claramente establecidos desde el momento en que se otorgue el prstamo o crdito correspondiente y solo podrn modificarse conforme a lo previsto en los incisos b) y c) de la presente fraccin. h) Garantas. Tratndose de Sociedades con nivel de operaciones I, nicamente podrn otorgar crditos o prstamos revolventes, siempre y cuando dichas operaciones estn cubiertas al 100% por garantas lquidas que cumplan con lo que se establece en el Anexo C de las presentes disposiciones.

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II. Inversiones en valores autorizados por la Ley.

a)

Valores Gubernamentales.
Las operaciones de compraventa con Valores Gubernamentales debern denominarse en moneda nacional, salvo tratndose de las que se celebren con aquellos instrumentos denominados en UDIS.

b) Ttulos bancarios. Se entender por ttulos bancarios: los certificados de depsito a plazo, las aceptaciones bancarias, los pagars con rendimiento liquidable al vencimiento, el papel comercial con aval bancario, y los bonos bancarios. c) Valores de sociedades de inversin en instrumentos de deuda.

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Captulo III
Seccin Segunda De las caractersticas de las operaciones Activas

III. Operaciones de cesin o descuento con fideicomisos pblicos, constituidos por los gobiernos Federal, estatales o del Distrito Federal para el fomento econmico, as como con otras Sociedades y con el Fondo de Proteccin. Las Sociedades podrn ceder o descontar su cartera de crdito con o sin su responsabilidad, con fideicomisos pblicos, constituidos por los gobiernos Federal, estatales o del Distrito Federal para el fomento econmico, as como con otras Sociedades y con el Fondo de Proteccin, sin restriccin alguna. No obstante lo anterior, el Comit Tcnico, a travs del Comit de Proteccin al Ahorro Cooperativo, previa opinin de la Comisin, en casos excepcionales podr autorizar a las Sociedades que cedan o descuenten su cartera crediticia con personas distintas a las sealadas en la presente fraccin, cuando su situacin financiera as lo requiera.

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
Seccin Segunda De las caractersticas de las operaciones Activas

IV. Emisin de tarjetas de crdito con base en contratos de apertura de crdito en cuenta corriente. Las Sociedades debern observar la Circular 34/2010, dirigida a las instituciones de banca mltiple, sociedades financieras de objeto limitado y sociedades financieras de objeto mltiple reguladas relativa a las Reglas de Tarjetas de Crdito, emitida por el Banco de Mxico y publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 12 de noviembre de 2010 y las que la sustituyan.

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Captulo III
De las operaciones que podrn realizar las Sociedades S e c c i n Te r c e r a De las caractersticas de las operaciones de Servicios

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
S e c c i n Te r c e r a De las caractersticas de las operaciones de Servicios

Artculo 14.- Las Sociedades podrn recibir el pago de servicios por cuenta de terceros, siempre que lo anterior no implique para la Sociedad la aceptacin de obligaciones directas o contingentes. Las Sociedades podrn recibir pagos respecto de servicios que proporcionen terceros a sus Socios y al pblico en general, para lo cual debern celebrar con dichos terceros, contratos de prestacin de servicios para la situacin de fondos. Asimismo, las Sociedades al recibir los recursos de sus Socios debern informarles el carcter con el que se reciben los recursos, lo que deber constar en el recibo que para tales efectos extiendan.

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Captulo III
S e c c i n Te r c e r a De las caractersticas de las operaciones de Servicios

Artculo 15.- Las Sociedades, en la aceptacin de mandatos y comisiones de entidades financieras relacionados con su objeto, debern contar con la previa aprobacin de su Consejo. Asimismo, debern informar a la Comisin y al Fondo de Proteccin respecto de los mandatos y comisiones que acepten.

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TITULO SEGUNDO
Captulo III
S e c c i n Te r c e r a De las caractersticas de las operaciones de Servicios

Artculo 16.- Las Sociedades determinarn libremente, en funcin de sus costos y polticas, el importe de las cuotas y honorarios correspondientes a los servicios siguientes: I. Pagos por cuenta de sus Socios. II. Copias fotostticas a solicitud del interesado. III. Compra y venta de divisas.

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DISPOSICIONES DE
CARACTER GENERAL

APLICABLES A LAS

ACTIVIDADES DE

SOCAPS
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