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01 Sesin
Empresa Financiera. Capta recursos del publico Colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero
Empresas Financieras
Cofide
Financiera Cordillera
Caja Rural de Ahorro y Crdito. Capta recursos del publico Otorgar financiamiento a la mediana, pequea y micro empresa del mbito rural
Caja Cajamarca Credi Chavin Los Andes Nor Peru San Martin Sipan
Caja Municipal de Ahorro y Crdito. Capta recursos del Publico Coloca a pequeas y micro empresas
CMAC- Arequipa CMAC del Santa S.A. CMAC Cusco S.A. CMAC Chincha S.A. CMAC Maynas S.A. CMAC Pisco S.A.
CMAC Ica S.A. CMAC Paita S.A. CMAC Piura S.A.C. CMAC Tacna CMAC Sullana S.A. CMAC Trujillo
Caja Municipal de Crdito Popular.- Otorga crdito pignoraticio ( prenda empeo) al publico en general. Tambin operaciones activas y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales y Distritales.
Empresa de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa EDPYME. Otorga financiamiento a los empresarios de la pequea y micro empresa
Alternativa Crear Arequipa Crear Tacna Credivision Efectiva Nueva Vision Proempresa
Solidaridad Confianza Crear Cusco Crear Trujillo Edyficar Mi Casita Pro Negocios Raiz
Cooperativa de Ahorro y Crdito. Captar recursos del publico Colocar prestamos ajenas a sus accionistas.
EMPRESAS ESPECIALIZADAS
Empresas de Arrendamiento Financiero Empresa de Factoring Empresa Afianzadora y de Garanta Empresa de Servicios Fiduciarios
BANCO DE INVERSION
Son sociedades annimas que tienen por objeto promover la inversin en general, tanto en el pas como en el extranjero, actuando como inversionistas directos, sea como intermediarios entre inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de capital No pueden recibir depsitos del pblico; efectuar colocaciones ni otorgar crditos contingentes.
Empresas de Seguros de riesgos generales Empresa de seguros de vida Empresa de reaseguros Empresa de seguros y reaseguros
CONASEV
Comisin Nacional Supervisora de Empresas y valores Fue creada en 1970 por el Decreto Ley N 18302 Es una institucin pblica del sector economa, Finanzas y comercio, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Sus funciones son:
Funciones de la CONASEV
A.- Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores y controlar a las personas naturales y jurdicas que intervienen en dicho mercado; B.- Supervisar a las personas jurdicas organizadas de acuerdo a la ley de sociedades mercantiles y a las sucursales de empresas extranjeras que se hallen dentro de los limites que la propia Comisin fije;
Funciones de la CONASEV
C.- Controlar a las empresas multinacionales organizadas en virtud del Acuerdo de Cartagena que se constituyan en el pas o que tengan establecimiento en l; D.- Reglamentar y controlar las actividades de las empresas administradoras de fondos colectivos; y E.- Normar la contabilidad de las empresas sujetas a su supervisin
MISION
Proteger los intereses de los depositantes, asegurados y afiliados al sistema privado de pensiones, preservando la solidez e integridad de los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones.
La SBS es el organismo encargado de la regulacin y supervisin del Sistema Financiero. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Sistema Privado de Pensiones. Como funcin bsica es la de regular, establece parmetros mnimos que deben cumplirse para el manejo prudente de los riesgos a que estn expuestas las empresa del Sistema Financiero Adicionalmente la de Supervisar, mediante auditores, empresas clasificadoras de riesgos
Los elementos que constituyen a formar ese precio son: El costo operativo Riesgo de posible insolvencia del deudor o morosidad Eventual desvalorizacin monetaria La oferta y la demanda Variables polticas, sociales, etc
Tasa de Inters
Es un porcentaje del capital que peridicamente pagan o cobran los intermediarios financieros, en las operaciones de crdito pasivas o de captacin de fondos; y en las operaciones de crditos activas o de colocaciones de fondos que efectan. En ciertos casos la tasa de inters es pagada por empresas no financieras que emiten y colocan valores mobiliarios en el mercado
Variedad : Las tasas por operaciones activas son ms altas que las pasivas, ya que con los intereses ganados con las primeras, se pagan los devengados de las segundas. Las tasas por los depsitos varan bsicamente segn el tipo de cuenta, en razn del grado de disponibilidad. De ah que sean mnimas o nulas las tasas por depsitos en cuenta corriente, mayores en las de ahorro y ms an a las de plazo fijo
TEA: Tasa efectiva anual; es la que usualmente se publicita y sirve de base para la toma de decisiones TNM: Es la tasa nominal mensual, que se considera para operaciones a corto plazo
La Intermediacin Financiera
INTERMEDIACION
CAPTACIONES
COLOCACIONES
UNIDADES SUPERAVITARIAS
SPREAD
UNIDADES DEFICITARIAS
- COBRA INTERESES
Clases de Intermediacin
INDIRECTA
AGENTES DEFICITARIOS
DIRECTA
AGENTES DEFICITARIOS (EMPRESAS EMISORAS)
Depsitos
AGENTES SUPERAVITARIOS (INVERSIONISTAS)
Sist. Financiero
Mercado de Capitales
El Banco
Es aquel intermediario financiero, cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en deposito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.
BANCO
Clientes
Inversiones COLOCACIONES
Otras Oper.
TIPOS DE OPERACIONES
CREDITO DIRECTO
COBRA INTERESES
PAGA INTERESES
COBRA COMISIONES
CREDITO INDIRECTO
ACTIVAS
SOBREGIROS DESCUENTOS
PASIVAS
AHORROS
CONEXAS
CARTAS DE CREDITO
VARIOS
COMPRA VENTA M/E
SERVICIO DE PAGO
SERVICIO DE COBRO
COBRANZA DE L/s
PRESTAMOS
LEASING FACTORING
CTA.CTE.
DEP. A PLAZO BONOS
CARTAS
FIANZA
CAJAS DE
SEGURIDAD
RESEA HISTORICA
La Banca en el Per En el siglo XVIII (virreinato ) 1792 durante el mandato del Virrey Don Francisco Gil de Taboada y Lemus se crea en Lima un sacro Monte de Piedad. El nombre Monte de Piedad significa Banco de Piedad. Monte es una palabra italiana que significa banco. Este tipo de institucin apareci en Italia en el siglo XV, y fue consagrada a la Virgen de la Piedad.
RESEA HISTORICA
San Martn, enterado que la gente menesterosa venda sus vajillas a gente usurera, mando establecer en 1821 un Banco de Rescate en la casa de la Moneda, la cual pagara los precios justos: pero se clausur a mediados de 1823 por dificultades polticas financieras.
RESEA HISTORICA
1863 (Presidente Miguel de San Romn) cuarenta aos despus; surge el Banco de la Providencia, como primera institucin financiera de la poca Republicana para girar con cuatro departamentos: 1.- Monte de Piedad para prstamos sobre prenda 2.- Caja de ahorro 3.- Seguros sobre la vida y rentas viajeras 4.- Servicios bancarios de depsitos a inters, cuentas corrientes, cobranzas y consignaciones, agregndose posteriormente operaciones de descuento y emisin de billetes
RESEA HISTORICA
Reforma bancaria de 1931( Presidente Lus Snchez Cerro), culmino con la accin de la Ley de Bancos N 7159 La reforma Bancaria de 1968 (Presidente Fernando Belaunde) , solo quedo en la fase de un proyecto de Ley General de Banca e Instituciones auxiliares de crdito Reforma de 1987 (Alan Garca Perez) que esta en vigencia
Funciones de un Banco
Funcin Monetaria. A.- Emisin Primaria.- Solo lo efecta el Banco Central de Reserva, que se encarga de la emisin de billetes y monedas B,. Emisin secundaria.- Es la manera en que los bancos comerciales agregan el llamado Dinero giral a la economa,
Funcin Crediticia.- Mediante la cual los bancos cumplen la misin de intermediar fondos. Funcin de Inversin. Captacin de Ahorro.- Rene recursos sin empleo Seguridad de los depsitos.- Evitar riesgos de tenencia personal Intermediacin en los pagos. Creacin de medios de pago.- (Cheques)
LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS LEY N 26702, MODIFICADA POR LAS LEYES N 27008 Y N 27102 (*)
Las empresas del sistema financiero pueden sealar libremente las tasas de inters, comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios. Sin embargo, para el caso de la fijacin de las tasas de inters debern observar los lmites que para el efecto seale el Banco Central, excepcionalmente, con arreglo a lo previsto en su Ley Orgnica.
Caso 1
Si un banco viene ofreciendo para sus depsitos a plazo una tasa del 3% TEA, pero llega un momento que capta en exceso, que acciones debe tomar?
Respuestas Caso 1
A.-Bajar la tasa de Depsitos B.-Bajar la tasa de inters para sus prestamos C.-Subir la tasa de Depsitos D.-Subir la tasa de inters para sus prestamos
Caso 2
Si al Banco xito varios clientes retiran sus fondos MUY importantes (Por ejemplo US$ 25MM) y estos retiros comprometen la salud financiera del banco. Qu acciones se tomaran?
Respuestas Caso 2
-Subir las tasas de intereses, para captar nuevos depsitos Detener las colocaciones o prestamos. Pedir a los accionistas incremento en el capital social.
PERSONA JURIDICA DE DERECHO PRIVADO DE NATURALEZA ESPECIAL REGULADO POR LA LEY 26702 LEY GENERAL DEL SISTEMA BANCARIO FINANCIERO Y DE SEGUROS
SU FINALIDAD ES PROTEGER A QUIENES REALICEN DEPOSITOS EN LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
DEPOSITOS NOMINATIVOS BAJO CUALQUIER MODALIDAD, DE LAS PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
LOS INTERESES DEVENGADOS POR LOS DEPOSITOS ANTES REFERIDOS, A PARTIR DE LA CONSTITUCION O RENOVACION DE LOS MISMOS
LOS DEPOSITOS A LA VISTA DE LAS DEMAS PERSONAS JURIDICAS A EXCEPCION DE LOS QUE CORRESPONDAN A LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
LOS MONTOS RESPALDADOS SE REAJUSTAN TRIMESTRALMENTE EN FUNCION DEL INDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR ( I.P.C.)
DIC 98 / FEB 99 DIC 99 / FEB 2000 DIC 2000 / FEB 2001 JUN 2001 / AGO 2001 DIC 2006 / FEB 2007 MAR 2007 / MAY 2007 SET 2007 / NOV 2007 S/ 62,000 65,165 67,874 68,174 75,742 75,261 78,519
TODAS LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO AUTORIZADAS A CAPTAR FONDOS DEL PUBLICO : EMPRESAS BANCARIAS EMPRESAS FINANCIERAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRED CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO
LAS EMPRESAS QUE INGRESEN AL FONDO DEBEN EFECTUAR APORTES AL MISMO DURANTE 24 MESES, PARA QUE SUS OPERACIONES SE ENCUENTREN RESPALDADAS
SEGN RESOLUCION SBS 657-99 DEL 15 DE JULIO 1999 SE REALIZAN APORTES DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO
CATEGORIA RIESGO A B C D E
SEGN RES..S.B.S. 657-99 DEL 15 DE JULIO DE 1999 SE DETERMINA LA PRIMA SOBRE EL PROMEDIO TRIMESTRAL DE DEPOSITOS E INTERESES CUBIERTOS PRIMA = PROMEDIO TRIMESTRAL * % PRIMA
-UN REPRESENTANTE DE LA SBS -UN REPRESENTANTE DEL B.C.R. -UN REPRESENTANTE DEL MINISTERIO DE ECONOMIA -TRES REPRESENTANTES DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
Caso Practico 1
Maria y Esther tienen una cuenta de ahorros bajo la modalidad : Mancomunada e indistinta por S/ 159,000. Cual sera el monto que no estara cubierto por el FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO?
Respuesta:
S/ 446.00
Caso 2
John, Paul y George tienen una Cta a Plazo Conjunta por S/ 123,900 Adicionalmente; John y Ringo; tienen una Cta de Ahorro Mancomunada indistinta por S/ 75,000 Y Paul con George tienen una Cta de Ahorros mancomunada indistinta por S/ 92,000 Pregunta: Hasta que importe cobrara cada uno de ellos?
Respuesta
Caso 3
Carlos Paz, y Francisco Gutierrez tienen una cta de ahorros mancomunada por US$ 45,000 Mario Mercado, Fernando Mendoza y Cesar Calle una cuenta a plazo por S/ 235,000 Francisco Gutierrez con Fernando Mendoza una cuenta corriente por S/ 15,000 Cual es el importe de cada uno que esta asegurado por el fondo? Tipo de cambio S/ 3.2
Respuesta
Carlos Paz Francisco Gutierrez Mario Mercado Fernando Mendoza Cesar Calle
Caso 4
La empresa Fernandez Hnos EIRL tiene en el banco xito los siguientes depsitos: Cta a Plazo por US$ 15,000 Cta Cte S/ 15,256 Cta Cte US$ 23,412 Cuanto esta cubierto por el Fondo de Seguro de Deposito? Tipo de Cambio S/ 3.2
Respuesta
Solo le cubre lo que tiene depositado en la Cuenta Corriente y NO es la cuenta a Plazo; como resultado sera: Cta Cte S/ 15,256 Cta Cta en ME US$ 23,412 x 3.2 = 74,918.40 TOTAL S/ 90,174.40
S/ 79,277
Caso 5
El Colegio Nio Jess de Praga tiene en el Banco los siguientes depsitos: Cta a Plazo S/ 12,452 Cta Cte S/ 25,478 Cta Cte US$ 5,415 Cuanto esta cubierto por el fondo? Tipo de Cambio S/ 3.2
Respuesta
La totalidad porque es un entidad sin fines de lucro:
S/ 55,258
Caso 6
El Sr Francisco Huaman tiene un prstamo personal cuyo saldo es de S/ 26,425 Y para ese crdito dejo en garanta una Cta a Plazo por US$ 10,000 Adicionalmente tiene una Cta de Ahorros por S/ 15,458 Hasta cuanto esta cubierto por el fondo? La Junta Liquidadora cuanto le pagara? Tipo de Cambio S/ 3.2
Respuesta
El importe cubierto por el fondo es de:
S/ 47,458
Sin embargo si el Sr Huaman desea recuperar inmediatamente su dinero; lo que har la Junta Liquidadora: Primero se cobra de deuda y la diferencia lo pone a disposicin del Sr Huaman:
S/ 21,033