Unidad de Informacin y Anlisis Financiero - UIAF

Repblica de Colombia
Abril 2008

TIPOLOGIAS SOBRE LA
FINANCIACION DEL
TERRORISMO EN COLOMBIA
CONTEXTO GENERAL
Documento ASPECTOS GENERALES Y TIPOLOGIAS RELACIONADAS
CON LA FINANCIACION DEL TERRORISMO EN COLOMBIA CICAD OEA
UIAF, se enmarca en la Poltica de Defensa y Seguridad Democrtica
adelantada por el Gobierno Colombiano y hace parte de la estrategia del
Estado para combatir el terrorismo en todas sus formas, abordando uno de los
elementos fundamentales para estas organizaciones: sus fuentes de
financiacin.



CONCEPTOS BSICOS

Terrorismo actos criminales encaminados o calculados para provocar un
estado de terror en el pblico en general, un grupo de personas o personas
particulares para propsitos polticos; son injustificables en cualquier
circunstancia, cualquiera que sean las consideraciones polticas, filosficas,
ideolgicas, raciales, tnicas, religiosas o de cualquier otra naturaleza que
puedan ser invocadas para justificarlos, Res. 51/210 Asamblea General ONU

La Financiacin del Terrorismo se refiere explcitamente a la reunin de
fondos o capital de cualquier procedencia, legal o ilegal, para la realizacin de
actividades o actos terroristas. De esta forma se establece como una accin
futura ilegal que va a ser fraguada, por grupos extremistas.





Financiacin de Terrorismo y Lavado de Activos
El Terrorismo es considerado un delito transnacional, en este sentido para
Financiar el Terrorismo se estn utilizando mtodos y prcticas comunes al
Lavado de Activos con el objetivo de:

Ocultar la fuente y propsito final de los fondos.
Desligar a los financiadores de las actividades terroristas.
Dificultar la deteccin por parte de las autoridades.

Diferencia Principal: LA/FT

En el origen de los recursos utilizados: el lavado de activos busca dar
apariencia de legalidad a bienes ilcitos, mientras que la financiacin del
terrorismo corresponde al tratamiento de bienes de cualquier fuente (legal o
ilegal) con el objetivo de financiar una actividad terrorista futura.
TERRORISMO: Delito Internacional
El terrorismo ha sido tratado en
contextos internacionales, por
organismos multilaterales que han
generando convenios, tratados,
recomendaciones, etc. con
carcter vinculante para los
Estados que son parte. Por esta
razn, las fuentes que enmarcan
el terrorismo como acto de lesa
humanidad, son de carcter
internacional.
Colombia tipifica el delito de FT
articulo 345 del C.P. Ley 1121/06

Resoluciones de las Naciones
Unidas Septiembre 11 / 2001
CSNU Res. 1373 / 2001
Convenio Internacional para la
Supresin del Financiamiento del
Terrorismo de 1999
Las 9 recomendaciones
especiales del grupo de Accin
Financiera Internacional GAFI
Las Resoluciones de la Unin
Europea en materia de lucha
contra el Financiamiento del
Terrorismo. Madrid 2004
Londres - 2005
FUENTES DE FINANCIACION
Produccin, procesamiento y trafico de narcticos y
precursores qumicos. (cadena productiva de la coca)

Extorsin:
La vacuna (pago peridico)
El boleteo (pago ocasional)
El peaje o cobro forzoso (permiso para transitar)
El clientelismo armado (coaccin a funcionarios pblicos)
Secuestro:
Selectivo (victima identificada, estudiada y raptada)
Casual ( victimas con un perfil en una zona estratgica)

OTRAS FUENTES DE FINANCIACIN
Moteles
Empresas de vigilancia privada
Negocios de
telecomunicaciones
Construccin
Minera
Sistemas financieros y no
financieros de envi de remesas
Tarjetas de crdito
Empresas de transporte
Negocios de compra y venta de
dividas
EGRESOS DE LOS GRUPOS TERRORISTAS
Alimentacin y sostenimiento

Intendencia y logstica
Armamento
Intendencia
Insumos; Explosivos
Vehculos y otros suministros
Insumos qumicos
Salud

Transporte y comunicaciones
TIPOLOGIAS DE FINANCIACION DEL
TERRORISMO EN COLOMBIA
APROPIACIN DE PARTIDAS PRESUPUESTALES PBLICAS
POR PARTE DE GRUPOS ARMADOS
SEALES DE ALERTA

Identificacin de un candidato que sin ninguna trayectoria poltica, alcanza un
alto cargo de eleccin popular en un territorio clasificado como alta zona de
riesgo, por un margen de votacin alto e inusual.
Decisiones tomadas por personas que dirigen entidades adscritas al gobierno
central o local, que difieren a las polticas de desarrollo nacional orientadas
desde el gobierno central.
Malversacin de fondos provenientes de las partidas presupuestales.
Destinacin de grandes recursos de capital a obras de primera necesidad
como alcantarillado, suministro de agua potable, expansin de la red elctrica,
etc., que son iniciadas pero nunca terminadas, o que superan varias veces su
costo presupuestal.

Ejemplo 1;
Ejemplo 2
UTILIZACIN DE EMPRESAS LEGALMENTE ESTABLECIDAS
PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE ORGANIZACIONES
TERRORISTAS
Creacin de nuevas empresas
Utiliza negocios ya creados en la zona
Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT, que registran un nivel de
ventas que no guarda relacin con la capacidad econmica y de consumo de
la poblacin.
Transferencias bancarias locales y cheques girados a favor de terceras
personas que al parecer no tienen relacin con la actividad econmica
desarrollada por la empresa.
Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT econmicamente activas y
que repentinamente dejan de funcionar.
Ejemplo 1
UTILIZACIN DE NEGOCIOS DE ALTA ROTACIN DE
EFECTIVO PARA MEZCLAR DINERO ILCITO CON DINERO
DE ORIGEN LCITO.

Ex-integrantes o simpatizantes
Empleados infiltrados
Propietarios extorsionados
Ex-secuestrados

Seales de alerta
Empresas que reciben depsitos o llevan a cabo retiros en efectivo desde
lugares poco frecuentes o que no guardan relacin con su actividad
econmica.
Empresas que incrementan el volumen de sus transacciones en efectivo, pero
que no aumentan el volumen de sus ventas. Empresas que repentinamente
presentan solamente movimientos en efectivo en sus cuentas que no guardar
relacin con sus movimientos habituales
Ejemplo 1
FINANCIAMIENTO DE GRUPOS TERRORISTAS POR
PARTE DE EMPRESAS PRIVADAS
SEALES DE ALERTA

Aumento inesperado del nmero de viajes para abastecer cierta zona del
pas, sin un incremento en el nivel de ventas.
Evidencia de desvos reiterativos no autorizados en las rutas de entrega de
los productos.
Cambios evidentes del nivel de vida sin razn aparente de las personas que
participan en las cadenas de suministro, compra y distribucin de la empresa.
Nuevas rutas de reparticin del producto en zonas alejadas de los ncleos
urbanos, con escasa poblacin y altas probabilidades de ser controladas por
grupos terroristas.
Ejemplo 1
UTILIZACIN DE FONDOS, COOPERATIVAS Y DEMS
ORGANIZACIONES SIN NIMO DE LUCRO PARA CAPTAR
RECURSOS DEL SISTEMA FINANCIERO
Seales de alerta

ESAL que, a pesar de haber sido creadas recientemente, reciben grandes
sumas de dinero desde el exterior, principalmente a travs de giros
electrnicos
ESAL que no cuentan con la infraestructura necesaria para desarrollar las
actividades que dicen desarrollar.
ESAL que solamente realizan operaciones en efectivo para financiar las
actividades propias de su objeto social.
Creacin de ESAL de forma inesperada por personas que no son
reconocidas en el medio, y que no desempean actividades en la zona que
tengan que ver con el objeto social de la organizacin.
Ejemplo 1
Ejemplo 2
COMPRA DE PREMIOS DE LOTERAS Y JUEGOS DE
SUERTE Y AZAR POR PARTE DE UNA ORGANIZACIN
DELICTIVA

Seales de Alerta:

Personas que incrementan su patrimonio de manera inesperada y manifiestan
haberse ganado un premio, sin que exista un registro oficial del pago del
mismo.
Personas que incrementan injustificadamente su patrimonio.
Personas que frecuentemente reclaman premios como ganadores de
diferentes concursos, eventos, loteras, apuestas, etc.
Personas que justifican su incremento patrimonial o transacciones financieras
en la venta o cesin de premios a favor de un tercero.

Ejemplo 1
PAGO DE EXTORSIONES, SECUESTROS O DONACIONES
EN ESPECIE PARA FINANCIAR GRUPOS TERRORISTAS
Seales de Alerta:

Compra de bienes y servicios en efectivo o utilizando algn instrumento
financiero (tarjeta de crdito o cheques) por montos o cantidades inusuales en
grandes supermercados.
Envo de encomiendas con los elementos solicitados a lugares de influencia
de grupos al margen de la ley.
Compra de elementos (Ej.: motores fuera de borda) por parte de clientes
inusuales. (Ej.: gerente de un banco), quienes lo envan a un destinatario que
no es fijo. (Ej.: entregrselo al carnicero del casero xx.)
Ingreso de estos bienes a las zonas de influencia de las organizaciones
armadas al margen de la ley.
Ejemplo 1
UTILIZACIN DE CUENTAS BANCARIAS PRESTADAS PARA
OCULTAR PAGOS POR SECUESTRO Y EXTORSIN
Seales de Alerta:

Cuentas que reciben depsitos peridicos relevantes y permanecen inactivas
en otros periodos, estas cuentas son utilizadas en la creacin de un
antecedente financiero aparentemente legtimo a travs del cual se pueden
llevar a cabo otras actividades fraudulentas.
Una cuenta inactiva que contiene una suma mnima, recibe uno o varios
depsitos seguidos de retiros sucesivos de efectivo hasta agotar la suma
transferida.
Una cuenta para la cual varias personas tienen firmas autorizadas pero entre
las cuales no parece haber relaciones comunes (direcciones, telfonos,
referencias).
Apertura de mltiples cuentas por la misma persona, en las cuales se hacen
varios depsitos de bajas cuantas, los que sumados no corresponden con los
ingresos del cliente.
Ejemplo 1
Contctenos:
T: (+ 57 1) 288 5222
F: (+ 57 1) 320 2922
C: uiaf@uiaf.gov.co
GRACIAS
Ms informacin www.uiaf.gov.co
Certificado N
o
SC 5101- 1 Certificado N
o
GP 027-1
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cumplimiento de la funcin de prevencin del lavado de activos prevista en la Ley 526 de 1999.
De acuerdo con la Ley 23 de 1982, los derechos de autor del presente documento pertenecen a la Unidad
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Las afirmaciones que se hacen en el documento no constituyen un sealamiento sobre vnculos ciertos y
permanentes de personas o actividades econmicas, etc. con actividades asociadas al lavado de activos y
financiacin del terrorismo.
NOTA: El lavador busca dar apariencia de legalidad a unos recursos para lo cual se vale de actividades
lcitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme a derecho.
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penal. Esta slo puede establecerse luego del proceso judicial penal, y por la autoridad
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ejercer cualquier tipo de discriminacin. Cualquier mencin a grupo de personas o
actividades es un indicativo para mejorar controles y ampliar la gama de seales de
alerta.
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cada caso y proteger el buen nombre de todas las personas, aplicar el debido proceso,
mantener la presuncin de inocencia y garantizar el ejercicio del derecho de
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