MIGUEL ANTONIO CANO CASTAO

Contador pblico colombiano

Conferencista internacional

















MIGUEL ANTONIO CANO CASTAO
Autor y coautor de obras relacionadas
con delitos econmicos y financieros
miguelcano@consultant.com
La divulgacin del tema, basado en experiencias e investigaciones
personales, realizadas en Estados Unidos, Canad, Mxico, Puerto Rico,
Repblica Dominicana, Hait, Costa Rica, Panam, Venezuela, Argentina,
Uruguay, Per, Ecuador y Colombia entre otros, nos permiten llevar un
mensaje acerca del impacto negativo del lavado de activos en lo
poltico, social y econmico para la humanidad
QUE ES LAVADO DE DINERO DE ACTIVOS
Y LA LEGITIMACION DE CAPITALES?


Es el proceso de esconder o disimular la existencia
origen, movimiento, destino o uso de bienes o
fondos que tienen una fuente ilcita, para hacerlos
aparentar como provenientes de una actividad
legtima.


El lavado de activos se da en tres etapas:
- Colocacin o Aceptacin
- Estratificacin o procesamiento
- Integracin

NAFTA
ASOCIADO
CARICOM
MCC
CAN - NAFTA
MERCOSUR
EL NARCOTRAFICO ES UNO DE LOS DELITOS QUE GENERAN
INGRESOS QUE POSTERIORMENTE SE LAVAN
EN MULTIPLES MODALIDADES
LA PRODUCCION DE LA HEROINA GENERA MAYORES
INGRESOS AL NARCOTRAFICO Y POR ELLO SE COMBATE
DESDE EL INICIO DE SU PRODUCCION
LA VENTA ILEGAL DE PRECURSORES QUIMICOS HACEN
PARTE DE ESTA CADENA DE DELITOS Y POR ELLO DEBEMOS
COMBATIRLA A NIVEL MUNDIAL
LAS MULAS HUMANAS
LAS MULAS HUMANAS
EL CONSUMO DE NARCOTICOS DESTRUYEN DIRECTAMENTE
EL CEREBRO Y CREA DEPENDENCIA, CON DAOS
IRREPARABLES
LA PERDIDA DE VIDAS NO JUSTIFICA ESTE DELITO Y
MUCHO MENOS SU LEGALIZACION

GRANDES OPERACIONES DE LAVADO

LOS ALTOS VALORES PAGADOS POR LOS CONSUMIDORES
SON EL INCENTIVO A ESTE DELITO
RIESGO EN OPERACIONES OFF SHORE
NINGUN PAIS ESCAPA A ESTE FLAGELO
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EL NARCOTRAFICO AFECTA ECONOMICAMENTE A NUESTROS
PAISES PORQUE CONTRIBUYE CON LA INFLACION
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UNIDOS CONTRA LA LEGITIMACION
DE CAPITALES
UN SOLO ALLANAMIENTO EN BOGOTA NOS PERMITE
OBSERVAR LAS GRANDES CANTIDADES DE DINERO QUE SE
LAVAN A DIARIO EN EL MUNDO
LAVADO
EL PRECIO MAS CARO LO PAGAN VICTIMAS INOCENTES
DESPLAZADAS POR UNA GUERRA ABSURDA
La nueva ley ( acta patritica ) facilita el desmantelamiento de las
finanzas del crimen organizado (en especial el terrorismo), se exige
certificacin a corresponsalas, la certificacin tambin requiere que
las instituciones financieras designen un agente en los Estados
Unidos para aceptar servicio de proceso legal y extender los
deberes antilavado a otras instituciomes,
U.S PATRIOT ACT
El acuerdo del grupo de los siete pases mas desarrollados, concibe una
lucha frontal contra el terrorismo y el financiamiento del mismo, apenas
se inicia la regulacin de la ley, la cual alcanzar poder extraterritorial
TERRORISMO EN COLOMBIA POR LA EXTRADICION
NUEVAS DISPOSICIONES
INTERNACIONALES
EN CUANTO A LOS NEGOCIOS DE SERVICIOS MONETARIOS EN
LOS EU DEBEN INSCRIBIRSE CON EL GOBIERNO,
INCLUYENDO EL NOMBRE DE LA INSTITUCIN FINANCIERA
DONDE EL NEGOCIO MANTIENE SU CUENTA PRIMARIA DE
TRANSACCIONES. ADEMAS SE ENDURECEN LAS PENAS Y
ESTADOS UNIDOS ESTRECHA EL CERROJO A INMIGRANTES

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LOS ESTUDIANTES EXTRANJEROS SERN MONITOREADOS
AL MILMETRO, ALGUNAS MATERIAS QUEDAN VETADAS Y
SE EXTREMARN CONTROLES DE CUENTAS BANCARIAS Y
VISAS, MATERIAS COMO BIOLOGA, QUMICA, FSICA Y
CIENCIAS NUCLEARES QUEDARN VETADAS PARA
ESTUDIANTES FORNEOS.
MECANISMOS DE REDUCCION
DE RIESGOS ANTE EL LAVADO DE
DINERO EN LATINOAMERICA

Los grupos internacionales de trabajo
tales como GAFI, el Grupo de Expertos
de la CICAD - OEA, GAFISUD,GAFIC,
trabajan duramente para lograr un
adecuado desarrollo de la colaboracin
entre paises



Se cuenta con mecanismos de evaluacin que
son instrumentos que estimulan la cooperacin
internacional, entre ellos tenemos:
Las cuarenta recomendaciones del GAFI,
El reglamento modelo de la CICAD,
El plan de accin de Buenos Aires y
Las 19 recomendaciones del GAFIC

Pas o territorio no cooperante PTNC, presiones de la comunidad
internacional, limitaciones al acceso del crdito de entidades
multilaterales y discriminaciones por la banca internacional.
Los PTNC suelen ser incluidos dentro de las red flags o seales de
alerta de los manuales de control al lavado de activos




EL UNIVERSAL Viernes 5 de Abril de 2002 Pp 4-12
CASINOS //TRAEN A TURISTAS JAPONESES
A JUGAR ILEGALMENTE
Les pagan gastos de vuelo y hospedaje
condicionados a apostar por lo menos US$25
mil diarios
Propietarios ganan hasta 25 millones
de bolivares diarios


LA AUDITORIA FORENSE ES EL PROCEDIMIENTO EN UNA
INVESTIGACION LEGAL, QUE SE REQUIERE PARA DEMOSTRAR EL
LAVADO DE ACTIVOS Y REDUCIR LA IMPUNIDAD
LA COOPERACION INTERNACIONAL ES LA CLAVE EN LA LUCHA CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS, SUPERANDO LA DOBLE MORAL Y DEJANDO DE LADO
INTERESES PROPIOS, LO LOGRAREMOS!!!!!
5 C para lograrlo
Concientizacin
Conocimiento
integral
Control Interno y
administracin
del riesgo
Conocimiento
del cliente
Conocimiento
de modalidades
miguelcano@consultant.com
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