BANCO CENTRAL

DE LA REPUBLICA
DOMINICANA

1er Congreso de
Derecho Financiero y
Administrativo

Reduccion de
riesgos ante el
lavado de dinero en
Latinoamerica

Marzo de 2002

Intermediario
(abogado,agente
de bolsa, etc.)
Efectivo recuperado
por los
transformadores y
mayoristas
Cuenta abierta en
un banco bajo el
nombre de una
sociedad respetable
Sociedad de gestin de
filmes o espectculos
Puesto de desembarque
especial en una plaza
OFF SHORE
Cuenta
abierta en
la sede de
un banco
Empresa Familiar
Casino
Sociedad ficticia
de un paraso
fiscal
Sociedad
financiera
deferente
PRELAVADO
Transformacin de moneda
dudosa en moneda limpia
LAVADO
Integracin de dinero
ilcito en la economa
RECONVERSION
Utilizacin del dinero de manera
provechosa y respetable

Pasadores
Compra de
comercio en
ingreso ficticio
Ingresos ficticios Ingresos
ficticios
Compra
de fichas
Ganancias
ficticias de
jugadores
Depsitos annimos
cuentas numerada
Inversiones
Inmobiliarias
Inversiones
Financieras e
Industriales
Pasadores Depsitos
Transferencia
cuenta a cuenta
Compra
bonos
Tesoro
Ingresos
ficticios
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EL NARCOTRAFICO ES UNO DE LOS DELITOS QUE GENERAN
INGRESOS QUE POSTERIORMENTE SE LAVAN
EN MULTIPLES MODALIDADES
EL CONSUMO DE NARCOTICOS DESTRUYE DIRECTAMENTE
EL CEREBRO Y CREA DEPENDENCIA, CON DAOS
IRREPARABLES

GRANDES OPERACIONES DE LAVADO

MAS DE 820 MILLONES DE DOLARES DIARIOS SE GENERAN
DE FORMA ILICITA (fuente Money laundering alert) 5/25
UN SOLO ALLANAMIENTO EN BOGOTA NOS PERMITE
OBSERVAR LAS GRANDES CANTIDADES DE DINERO QUE SE
LAVAN A DIARIO EN EL MUNDO
NAFTA
ASOCIADO
CARICOM
MCC
CAN - NAFTA
MERCOSUR
EL NARCOTRAFICO AFECTA ECONOMICAMENTE A NUESTROS
PAISES PORQUE CONTRIBUYE CON LA INFLACION
NINGUN PAIS ESCAPA A ESTE FLAGELO
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MECANISMOS DE REDUCCION DE
RIESGOS ANTE EL LAVADO DE
DINERO EN LATINOAMERICA
Los grupos internacionales de trabajo tales como GAFI, el
Grupo de Expertos de la CICAD - OEA, GAFISUD, GAFIC,
trabajan duramente para lograr un adecuado desarrollo de la
colaboracin se cuenta con mecanismos de evaluacin que
son instrumentos que estimulan la cooperacin internacional
entre ellos tenemos:
Las Cuarenta Recomendaciones del GAFI,
El Reglamento Modelo de la CICAD,
El Plan de Accin de Buenos Aires, y
Las 19 Recomendaciones del GAFIC

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Pas o Territorio No Cooperante PTNC.
Presiones de la comunidad internacional.
Limitaciones al acceso del crdito de
entidades multilaterales y discriminaciones
por la banca internacional.
Los PTNC suelen ser incluidos dentro de
las red flags o seales de alerta de los
manuales de control al lavado de activos

MECANISMOS DE REDUCCION DE
RIESGOS ANTE EL LAVADO DE
DINERO EN LA REPUBLICA
DOMINICANA
CONVENIOS, LEY 50-88, Ley 17/95, DTO 300-95,
EL DTO 288/96, LA CREACION DE LA UNIDAD
DE ANALISIS FINANCIERO, EL PROYECTO DE
LEY ENVIADO EN OFICIO 00505 DEL 20 DE
DIC/2001 POR LA CAMARA DE SENADORES Y
EL ANTEPROYECTO DE LEY MONETARIA Y
FINANCIERA 4 TITULOS Y 85 ARTICULOS DE
LOS CUALES HACEN REFERENCIA AL TEMA
EL ART 46,49,50,51 Y 74(NORMAS PENALES)
12
A C T I V O
C O R R I E N T E
E F E C T I V O
P A S I V O
C O R R I E N T E
A C T I V O
F I J O
P A S I V O A
L A R G O P L A Z O
D I F E R I D O S P A T R I M O N I O
U T I L I D A D
= =
L I Q U I D E Z
Y / O I L I Q U I D E Z
E S T A B I L I D A D
Y / O S O L V E N C I A
I N C R E M E N T O O
D I S M I N U C I O N
P A T R I M O N I A L
C O N T I N G E N C I A S
C U E N T A S D E O R D E N
RESPONSABILIDAD DE LOS CONTADORES
Y AUDITORES SEGUN IFAC
ANALISIS GRAFICO DE UN BALANCE
La nueva ley ( acta patritica ) facilita el desmantelamiento de las
finanzas del crimen organizado (en especial el terrorismo), se exige
certificacin a corresponsalias la certificacin tambin requiere que
las instituciones financieras designen un agente en los Estados
Unidos para aceptar servicio de proceso legal y extender los
deberes antilavado a otras instituciomes,
NUEVAS DISPOSICIONES
INTERNACIONALES
EN CUANTO A LOS NEGOCIOS DE SERVICIOS MONETARIOS EN
LOS EU DEBEN INSCRIBIRSE CON EL GOBIERNO,
INCLUYENDO EL NOMBRE DE LA INSTITUCIN FINANCIERA
DONDE EL NEGOCIO MANTIENE SU CUENTA PRIMARIA DE
TRANSACCIONES. ADEMAS SE ENDURECEN LAS PENAS Y
ESTADOS UNIDOS ESTRECHA EL CERROJO A INMIGRANTES

15
LOS ESTUDIANTES EXTRANJEROS SERN MONITOREADOS
AL MILMETRO, ALGUNAS MATERIAS QUEDAN VETADAS Y
SE EXTREMARN CONTROLES DE CUENTAS BANCARIAS Y
VISAS, MATERIAS COMO BIOLOGA, QUMICA, FSICA Y
CIENCIAS NUCLEARES QUEDARN VETADAS PARA
ESTUDIANTES FORNEOS.
CONOCIMIENTO DE
MODALIDADES
Ciberlavado, Cuentas abiertas con donaciones,
Corresponsales ficticios, Compaas quebradas,
Creacin de bancos con personas que lavan,
Espectculos pblicos, Creacin de empresas de
corretaje ( compra bienes, servicios, acciones con
dinero sucio ), Creacin de empresas de correo,
Fondos de jubilaciones y pensiones, Globalizacin
y facilidad de negocios, Fusiones, Franquicias,
Alianzas, Escisin de compaas, Aseguradoras,
Continua ..
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REFLEXION
En mis experiencias por estos pases se percibe una
buena intencin de liberar a las economas de este
delito, aunque an existe la doble moral que genera
la ambicin de unos cuantos que consideran
beneficioso mantener estos dineros como fuente de
ingresos lamentablemente desconocen los efectos
econmicos como la inflacin, la quiebra posterior
de bancos y entidades financieras y los efectos
sociales como la guerra y la destruccin del ser
humano que consume narcticos por adiccin, o que
vive en la absoluta pobreza y sumisin ante el poder
de la corrupcin y de los dems delitos generados
por la delincuencia comn y organizada.
CONCLUSION
Concientizacin
Conocimiento
integral
Control Interno y
administracin
del riesgo
Conocimiento
del cliente
Conocimiento
de modalidades
miguelcano@consultant.com
www.redcontable.com