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GERENCIA DE SISTEMAS
SEPTIEMBRE 2010
Contenido
Visin de Controlling
Diseo de Controlling en Locatel
Integracin con otros Mdulos
Procesos de Controlling
Datos Maestros de Controlling
Planificacin en Controlling
Registros Reales / Integracin Otros
Mdulos
Cierre de Periodo
Sistema de Informacin
Beneficios del mdulo.
Mdulos y Funcionalidad
Control de Compras e
Movimientos de
inventario de
materiales
MM
Gestin de
Materiales
SD
Ventas
CO
Controlling
ECC
6.0
Base de Datos
Integrada
Control de Pedido y
Facturacin de Ventas
Abarca la Contabilidad
General, Cuentas por
Cobrar, cuentas por
Pagar y Tesorera.
FI
Gestin
Financiera
AM
Gestin de
Activo Fijo
Control de Gastos,
Costos e Ingresos de la
Empresa
Visin de
Controlling
Contabilidad de CeCo
CCA
FI
Gestin
Financiera
MM
Gestin de
Materiales
SD
Ventas
OPA
CO
Controlling
ECC 6.0
Base de
Datos
Integrada
Contabilidad de rdenes
AM
Gestin de
Inversiones
PCA
Contabilidad de CeBe
Visin del
Controlling
Visin del
Controlling
Gestin Financiera (FI)
Controlling ( CO)
Organizacin en LOCATEL
LOCATEL
Sociedad Controlling
A000
Moneda
Controlling
Dlar USA
Plan de Cuentas
LOCT
Variante de Ejercicio
1-Mayo al 30 - Abril
Sociedades FI
A001
Locatel
Tienda
A999
Master
Pas
Moneda Objeto
Local VEF
Moneda CeBe
Local VEF
Diseo de Controlling
LOCATEL
Area de Control de
Ingresos y Egresos
Plan de Cuentas
Sociedades Financieras
LOCATEL
LOCATEL
Sociedad Controlling
LOCATEL
Jerarqua de Centros de
Beneficios
LOCATEL
Jerarqua de Centros
de Costos
Empresas
Empresas
Unidades de Negocio
y Servicios
Unidades Operativas y
Administrativas
Tienda A
Tienda A
Tienda B
Tienda B
Gastos
Indirectos
Conceptos Bsicos
Sociedad FI
Una sociedad FI en SAP representa una unidad jurdica independiente, que est obligada legalmente a
preparar Estados Financieros y a emitir libros oficiales. Por ese carcter jurdico independiente que maneja
puede estar controlada por organismos de vigilancia y control, dependiendo del tipo de negocio.
Plan de Cuentas
Es el conjunto de cuentas de mayor que se utilizan para registrar sus operaciones financieras. Un plan de
cuentas puede ser utilizado por una o ms sociedades FI en SAP. En cada sociedad FI se activaran las cuentas
que necesite segn sus necesidades.
Sociedad Controlling CO
Es la Unidad organizativa de la empresa, a efectos del control de costes e ingresos. Puede contener una o
ms sociedades financieras, que operan en diferentes monedas si es necesario, las sociedades financieras
que se encuentren vinculadas a una sociedad CO deben utilizar el mismo plan de cuentas operativo y la
misma variante de ejercicio.
Estructura Jerrquica de Centros de Costos
Es la composicin estructural de los Centros de Costes de una Sociedad CO segn su responsabilidad para
los costes, esto a travs de nodos organizacionales o reas de responsabilidad.
Estructura Jerrquica de Centros de Beneficio
Es la composicin estructural de la empresa orientada al control de la gestin que contiene todos los centros
de beneficios que pertenezcan a la sociedad CO y permite gerenciar los resultados por Lineas de Negocios /
Tiendas.
Controlling
Integracin con Otros Mdulos
Contabilidad Financiera
(FI)
Ventas (SD)
Controlling (CO)
Manejo de Costos e Ingresos
Materiales (MM)
Procesos de Controlling
Controlling
Procesos de Controlling
Registra Plan
Evaluacin y Aprobacin Plan
Ejecuta Planificacin
Ejecucin
Actividad Operacional
Registra Pedido
Recibe Bienes
Facturacin
Movimientos Internos
Datos
Maestros
Ajus
tesOC
CxP
Reportes y
Control de Gestin
Reclasificaciones
Transferencia de Costos
Traslados de Activos Fijos
Reclasificaciones de Gastos Cargables
Capitalizacin
Retiros
Contabilizacin y Cierre
Registra Facturacin
Registra Pago Nomina
Registra Activos Fijos
Registra Pagos
Liquida Ordenes Internas
Ejecuta Depreciacin Real
Ciclos de Subrepartos
Clases de Costos
Centros de Costos
Centros de Beneficios
Ordenes Internas
Grupos de Objetos
Datos
Maestros
Proceso de Controlling
Transaccional
Recepcin de Ingresos
Recepcin de Egresos
Ciclos Distribution/Subrepartos (Real)
Ajustes reales dentro de CO
Planificacin
Real
Perfil de Planificacin
Planificacin de Ingresos
Planificacin de Egresos
Ciclos de Distribution / Subrepartos (Plan)
Cierre
Traspasos y Correcciones
Liquidacin Ordenes
Ejecucin Ciclos
Apertura y Cierre Periodo
Anlisis de Informacin
Alguna pregunta?
Datos
Maestros
Clase de Costo
Centro de Costo
Orden Interna
Centro de Beneficio
Controlling
Datos Maestros
valores
estadstic
s:
Mts2
PCs
H/H
Personal
%
Centros de Coste
Jerarqua Estndar de Centros de Coste
Grupos de Centros de Costos
Ordenes Internas
Ordenes CO
Grupos de Ordenes Internas
Centros de Costos
Ordenes
Internas
CO
CEL
Contabilidad
Clases de
Costos
Clase de Costo
Primario
(Sueldos, Materiales,
Servicios,
Depreciacion)
Clase de Costo
Secundario
(Subrepartos
& Liquidaciones)
Clases de
De Ingresos
(Ventas)
Liquidaciones
Ord. Internas
PCA
Objetos de Costos
Orden
Centros de Costos
Centros de Beneficio
Plan/Actual
Clase de Costos
Remuneraciones Gastos Mantenimiento
61110001
61230003
Electricidad
62120005
7
Subreparto
Balance
Activos
Pasivos
Resultado
Capital
Ingresos
Costos
Gastos
Otros
Gastos
Ingresos
Controlling
Contabilidad de Centros de Beneficio
9
Clase de Costo
Secundarios
Clase de
Costo Tipo
Objeto de imputacin
11 y 12
Centro de Beneficio
Jerarquia
Estandar
Centro de Costos
Servicios
Generales
Sistemas
Centro de
Beneficio
X XXX
Identifica el consecutivo
Actividad T: Tienda, C: Cnones D: Distrib.
Identifica Sociedad Financiera
Identifica el Pas A: Venezuela, B: Mxico
Orden
Interna
Clase
Descripcin
Intervalo Rango N
Z010
600000 699999
Z020
700000 799999
CO
FI
GL
Gastos
Fiesta
Fin de Ao
Ordenes
Internas
CeCo
Liquidacin
FI
GL
Gastos
Fiesta
Fin de Ao
Ordenes Interna
Master Franquicia
A999A00012 Otros Eventos
Fiesta de Fin de Ao
Liquidacin
Grupos Datos
Maestros
Finanzas
Contabilidad
CxP
Logisticos
CXP
Centros de Costos
RRHH
Clase de Costo
Centros de Beneficios
Ordenes
Internas
Alguna pregunta?
Planificacin Controlling
Controlling
Planificacin
Planificacin en Controlling
Planificacin Controlling
Ingresos por :
Ventas
Clase de Ingreso
Versin Presupuesto
Ao y Mes
Responsables de Planificar
Centro de Beneficio
Planificacin
Distribucin /
Subrepartos
Costos y Gastos
Labor
Materiales
Servicios
Otros
Lineamientos
Plan Operacional
Liquidacin
Centro de Costo
Orden Interna
Clase de Costo
CeCo
Gastos Indirectos
CeCo Tienda A
Versin Presupuesto
Ao y Mes
CeCo tienda B
Presupuesto
Mensual Disponible
para las Operaciones
Administrativas, y
Operacionales
Planificacin Controlling
Qu es la Copia de versiones Planificacin de Costos ?
Alguna pregunta?
Registros Reales
Controlling
Registros Reales / Integracin Otros
Mdulos
Registros Reales
SD
MM
Objetos reales
CO
Centros
de costo
Orden
Interna
Objetos estadsticos
Centro de
Beneficio
Registros Reales
Lgica de contabilizacin
Documento FI # 1200000089
CM(PyG)
420000
Cta.mayor(Balance)
113100
Importe
Importe
Documento CO # 1000000009
Objeto CO
Clase coste
(420000)
SAP AG 2001
Importe
Integracin CO con FI
Integracin CO con
MM
Integracin CO
con SD
PCA
Centro de
Beneficio
Integracin CO
con SD
PCA
Centro de
Beneficio
Registros Reales
Controlling
Registros Reales Internos
Objeto de Costos
Doc. FI 234567
Objeto de Costos
Registros Reales
Traspaso de partidas individuales
FI
CO
Cliente C
Cliente B
Cliente A
CeCo 2100
473000
10.000
113.100 -10.000
-10.000
CeCo 2200
473000
10.000
Nm.documento:
30012
SAP AG 2001
Ciclos de Distribucin
Mtodos de Asignacin de Costos / Ingresos
Distribucin
Emisor
6xx1
6xx2
6xx3
6xx1
6xx2
6xx3
Receptor
6xx1
6xx2
6xx3
Subreparto
Es un mtodo de asignacin de costos primarios y secundarios.
El objeto de costo receptor no conserva el detalle del elemento de
costo del centro de costo emisor. Los elementos de costos
originales son agrupados en un elemento de costo secundario.
Receptor
6xx1
6xx2
6xx3
Receptor
9xx1
Emisor
6xx1
6xx2
6xx3
9xx1
Receptor
9xx1
Registros Reales
Controlling
Cierre de Periodo
Controlling Cierre de
Perodo
El cierre del perodo en el Controlling de gastos generales forma
parte del trabajo realizado en toda la empresa al final del perodo.
implementacin
Antes de poder cerrar un perodo en el Controlling de gastos generales, los
datos trasladados a este componente desde otros componentes del Sistema R/3
de SAP de aplicacin deben estar terminados. Concretamente, deben haberse
realizado todas las contabilizaciones de la Gestin financiera relevantes para la
Contabilidad de costes. Por ejemplo:
Carga de la Nomina, Ejecucin de la depreciacin de Activos Fijos, Interfaz
de Punto de Ventas IDEC, Otros movimientos de Costos y gastos
provenientes de FI, MM y SD.
Asegurarse que no se registren mas Documentos Financieros.
Realizar correcciones de Traspaso de CeCos y CeBes.
Liquidacin de Ordenes Internas de Gastos e Inversiones
Ejecucin de
Registros Reales
Ciclo Distribucin y Subrepartos
Ciclo de Distribution
Centro Costo
Tienda A
Centro de Costo
Gastos Indirectos
Clase de
Costo
Primario
7XXXX 600
6XXXX 1200
7XXXX 1800
6XXXX 1200
7XXXX 1800
Saldo
6XXXX 400
Clase de Costo
Secundaria
Gastos Indirectos
Bs. 0
Centro Costo
Tienda A
Centro de Costo
Gastos Indirectos
9XXXX 1000
6XXXX 1200
7XXXX 1800
9XXXX 3000
Saldo
6XXXX 800
7XXXX 1200
Ciclo de Subreparto
Clase de
Costo
Primario
Centro Costo
Tienda B
Bs. 0
Clase de Costo
Secundaria
Gastos Indirectos
Centro Costo
Tienda B
9XXXX 2000
CeCo
RH
FI
Labor
MM
FI
Materiales y
Servicios
Gastos Varios
FI
Orden
Gastos por Ordenes Internas
MM
Obsequios, Eventos,
Fiestas, Donaciones,
Reparacin
FI
Gastos Indirectos
FI
IT
FI & Accountancy
Human Resources
Marketing
Facilities
Ingresos
SD
CATS
FI
Distribution/
Sub-Repartos
CeBe
independientemente de la
contabilidad externa.
Control detallado de todos los movimientos reales de Ingresos y Egresos por objeto de costos.
Distribucin Automtica en los Gastos Indirectos reales Administrativos a los centro de Costo Tiendas.
Control de Cierre mensual del Periodo independiente al de la Gestin Financiera.
Consolidacin de la informacin de resultado desde los diferentes niveles de la
organizacin:
1- Empresas
2- Departamentos
3- Tienda
Alguna pregunta?
Sistema de Informacin
Controlling
Sistema de Informacin
Sistema de Informacin
Los Informes de Controlling estandar permiten:
Analizar todos los movimientos en linea inmediatamente despus de haberlos
introducido en el sistema.
Los parmetros de seleccin de los reportes pueden guardarse como variantes.
Visualizar el
Datos Maestros
CeCo
Orden
CeBe
Datos
Plan
Informes Ordenes Internas
Grupo de
CeCo
Grupo de
Orden
Grupo de
CeBe
Datos
Real
Informes grupos de OI
Grupo de
Elemento
Costo
Beneficios
Controlling
Beneficios
Alguna pregunta?
Preguntas y comentarios