Introduccin

En los ltimos tiempos hemos visto que la tecnologa cada vez

avanza, y con ello muchas de las actividades que realizamos se
van automatizando, como por ejemplo el comprar con dinero
es algo ya pasado de moda, lo que ahora se utiliza es el
dinero electrnico o digital que es lo mismo que el pago de
alguna compra adquirida por medio del Internet.
Para poder realizar dichas compras debemos conocer los
beneficios que nos trae el hacerlo y las desventajas.
Para comprender mejor sobre el tema es necesario saber qu es
el dinero electrnico, cules son los medios de Pago, cul es
su proveedor y la modalidad del formato, etc.

Qu es el Dinero Electrnico o
Digital?
"Dinero electrnico" se identifica con cualquier sistema
de pago que requiera para su funcionamiento una
tecnologa
electrnica,
abarcando
esta
denominacin, las tarjetas electrnicas, los ttulos
valores electrnicos (cheques y letras de cambio), las
cartas de crdito electrnicas, el dinero efectivo
electrnico as como cualquier otra forma de pago
que implique la existencia de un medio electrnico
para hacerse efectivo.

Qu es y cmo se utiliza?
Hablar de dinero electrnico es un tanto complicado y algo
confuso, si tenemos en cuenta que dinero electrnico es
cualquier modalidad de pago que utilice tecnologas
electrnicas, como por ejemplo las tarjetas.
Al abordar la primera del as cuestiones indicadas, podemos
observar que el dinero electrnico se configura como una
modalidad de las ya conocidas transferencias electrnicas
de fondos

CARACTERSTICAS Y OBLIGACIONES DE LAS

EMPRESAS EMISORAS DE DINERO
ELECTRNICO

Las Empresas Emisoras de

Dinero Electrnico (EDE)

tienen como objeto principal la emisin

de dinero electrnico

Las Empresas Emisoras de Dinero Son

sujetos obligados a proporcionar la
informacin a que se refiere el artculo
3 de la Ley 27693, Ley que crea la
Unidad de Inteligencia Financiera - Per

 DECRETO SUPREMO N 090 2013 EF

La emisora de dinero electrnico puede contratar
a terceros ( se someten a las reglas de SBS)
El dinero electrnico no generara intereses ni
beneficios durante su permanencia.
La SBS podr generar su reglamentacin respecto
a entidades que emiten dinero electrnico.
El titular del dinero electrnico puede solicitar el
reconversin total o parcial de su dinero.

CONDICIONES Y
RESTRICCIONES
Solo pueden ser abiertas por personas naturales o
extranjeras ( inclusin financiera)
Los fondos de pensiones tendr una vigencia de 10
aos desde su ultimo movimiento (Direccin General
de Endeudamiento y Tesoro Publico de la MEF)
Los emisores del dinero electrnico son responsables
ante sus clientes.
La SBS y BCRP son entes sancionadores de los
emisores de dinero electrnico.

BENEFICIOS
EMISORES

USUARIOS

PROTECCIN DEL USUARIO

SEGN LA LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO

GARANTIAS DE RECURSOS
Consiste que las empresas emisoras del dinero electrnico deben proteger todas
las transacciones de sus clientes y de igual manera que la superintendencia de
banca, seguros y administradoras de fondos de pensiones deben regular y
supervisar a dichas empresas.
PROTECCION DE DATOS
Con referencia a este parte, la ley 29733 ley de proteccin de datos, nos muestra
que la entidad emisora del dinero electrnico debe proteger los datos del
personal, datos sensibles. Los derechos mencionados anteriormente estn
respaldados por la constitucin poltica del Per especficamente en ele articulo
2,inciso 6.

CONTRATOS

La finalidad de que los consumidores accedan a productos y servicios idneos y

que gocen de los derechos y los mecanismos efectivos para su proteccin,
reduciendo la asimetra informativa, corrigiendo, previniendo o eliminando las
conductas y prcticas que afecten sus legtimos intereses.

EXONERACIN DEL IGV

Las empresas emisoras de dinero electrnico estn exonerados del IGV, por un
periodo de tres aos contado a partir de la vigencia de la ley del dinero
electrnico.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS MODIFICATORIAS
PRIMERO:EMPRESA EMISORA DE DINERO ELECTRNICO

Artculo 17.- CAPITAL MNIMO DE EMPRESAS DE SERVICIOS

COMPLEMENTARIOS.
Para el establecimiento de las empresas de servicios complementarios, se
requiere que el capital social alcance las siguientes cantidades mnimas:
1. Almacn General de Depsito: S/. 2 440 000,00
2. Empresa de Transporte, Custodia y Administracin de Numerario: S/. 10 000
000,00
3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crdito y/o de Dbito: S/. 678 000,00
4. Empresa de Transferencia de Fondos: S/. 678 000,00
5. Empresas Emisoras de Dinero Electrnico: S/. 2 268 519,00. El citado capital
corresponde al trimestre octubre - diciembre 2012 y posteriormente se sujeta a la
actualizacin trimestral segn el procedimiento sealado en el artculo 18 de la Ley
26702.11

 Artculo 19.- ORGANIZADORES DE EMPRESAS

Las personas naturales o jurdicas que se presenten como organizadores de
las empresas a que se refieren los artculos 16 y 17, deben ser de

reconocida idoneidad moral y solvencia econmica. No hay nmero mnimo

para los organizadores, sin embargo, por lo menos uno debe ser suscriptor
del capital social de la empresa respectiva.
La Superintendencia est facultada para autorizar la organizacin y el
funcionamiento de las empresas comprendidas en los artculos 16 y 17 de
la presente Ley. En el caso de las empresas comprendidas en los incisos A, B y
C del artculo 16 as como del numeral 6 del artculo 17 debe contar con la opinin
previa del Banco Central.

Artculo 20.- IMPEDIMENTOS PARA SER ORGANIZADOR

No pueden ser organizadores de las empresas:
1. Los condenados por delitos de trfico ilcito de drogas, lavado de
activos, financiamiento de terrorismo, atentado contra la seguridad
nacional y traicin a la patria y dems delitos dolosos, an cuando
hubieran sido rehabilitados.
2. Los que, por razn de sus funciones, estn prohibidos de ejercer el
comercio, de conformidad con las normas legales vigentes.
3. Los que se encuentren en proceso de insolvencia y los quebrados
4. Los accionistas mayoritarios de una persona jurdica que se encuentre
en proceso de insolvencia o quiebra.
5. Los miembros del Poder Legislativo y de los rganos de gobierno de
los gobiernos locales y regionales.
6. Los directores, trabajadores y asesores de los organismos pblicos que
norman o supervisan la actividad de las empresas.
7. Los directores y trabajadores de una empresa de la misma naturaleza.

8. Los que han sido inhabilitados para el ejercicio de cargos u oficios

pblicos, sea por una infraccin penal o administrativa. .
9. Las personas naturales o jurdicas a quienes se les haya cancelado su
autorizacin de operacin, o su inscripcin en cualquier registro requerido
para operar o realizar oferta pblica de valores, por infraccin legal en el
Per o en el extranjero.

Artculo 21.- SOLICITUD DE ORGANIZACIN.

Una vez recibida la documentacin completa, superintendencia la podr

en conocimiento del Banco central cuando se trate de empresas precisadas
en los incisos A, B Y C del Articulo 16 , as como en el numeral 6 del articulo
17. El Banco Central debe emitir su opinin dentro de los treinta (30) das de
recibido el oficio respectivo.

Artculo 22.- REQUISITOS PARA SER ORGANIZADOR

Los organizadores deben cumplir requisitos de idoneidad tcnica y moral y
no estar incursos en los impedimentos establecidos en el artculo 20.
Artculo 23.- CERTIFICADO DE AUTORIZACIN DE ORGANIZACIN.
Expedida la resolucin de autorizacin de organizacin, la
Superintendencia otorga el certificado correspondiente. Con dicho
certificado, los organizadores debern:
1. Publicarlo por una sola vez en el Diario Oficial El Peruano, dentro de los
treinta (30) das de su expedicin, bajo sancin de caducidad al trmino de
este plazo.
2. Otorgar la escritura pblica correspondiente, en la que necesariamente
se inserta dicho certificado, bajo responsabilidad del notario pblico
interviniente.
3. Realizar las dems acciones conducentes a obtener la autorizacin de
funcionamiento.
El certificado de autorizacin de organizacin caduca a los dos (2) aos de
otorgado.

Ventajas
Acceso a millones de establecimientos a nivel nacional.
Permiten obtener los bienes o servicios de una forma
inmediata o ms rpida.
Ms seguros que el uso del efectivo.
Control sobre las operaciones y gastos realizados.
Opcin de obtener beneficios adicionales como pagos a
meses sin intereses o promociones.
Comprar por Internet.
Establecer una relacin slida con alguna institucin
financiera.
Formar un historial crediticio.
Acceso a mejores productos y servicios financieros.

Desventajas
El dinero electrnico slo es aceptada en los
comercios o establecimientos afiliados a quien las
emite.

Esquema de funcionamiento del dinero electrnico

Es evidente que el dinero electrnico es un sistema anlogo a la
divisa extranjera en el sentido de que puede ser cambiado por
dinero real en cualquier momento, para lo que se hace preciso
que exista un banco central virtual, que es quien emite los
nmeros firmados.

 El cliente tiene que abrir una cuenta on-line con el banco central virtual
para cambiar su dinero tradicional por dinero electrnico.

El dinero electrnico que los clientes han comprado se guarda en un

"monedero electrnico".
A partir de ese momento, los clientes pueden hacer uso del dinero

electrnico con los comerciantes que lo acepten.

Los comerciantes usan un software facilitado por el banco central virtual
para aceptar el dinero electrnico, que posteriormente cambian por
dinero tradicional en el banco central virtual.

 La clave est en que cada moneda o billete electrnico tiene un nmero

de serie, por lo que slo puede ser emitido o cambiado una nica vez por
dinero real en el banco central virtual.
Las transacciones realizadas con dinero electrnico estn protegidas por

el sistema de criptografa de clave pblica.

La intimidad de los clientes queda protegida al efectuarse el cambio del
dinero electrnico por dinero tradicional, ya que el banco central virtual no
revela su identidad. Es decir, al contrario de lo que sucede con las tarjetas
de crdito o dbito, en que la identidad del titular es conocida por el
comerciante, el dinero electrnico es vlido por s mismo, sin que el
comerciante necesite conocer quin es la persona que lo posee y lo est
utilizando para hacer una compra.

Usuario crea cuenta y

deposita dinero

USUARIO

EDE conectados
Con ET

Usuario recibe DE
Emisores de dinero
Electrnico (EDE)
Usuario compra
en (PV) y paga
con DE

Punto de venta (PV)

EDE

Proceso de operacin
Procesos financieros

Empresa de
telecomunicaciones (ET)