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Topic

Le Monde
de Takaful
Islamic
Life
Insurance
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By Author

Par Shivash Bhagaloo

Afrique du Sud

Contenus
Vue dEnsemble du March
Quest-ce que lAssurance Takaful ?

En quoi lAssurance Takaful est-elle


Diffrente ?
Les Modles Takaful
Rglementation
Les Dfis
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Afrique du Sud

Vue dEnsemble du
March
Le March a vu le jour au Soudan en 1979

Prsence Mondiale
Le plus grand march dans le GCC et en Asie du Sud -Est
Cotisations mondiales de 2-3 milliards de $ (2006) (60% RB, 40% LA et Retraites)
Croissance Annuelle de 15-20% au cours des 3 dernires annes

Prsence Africaine
Les plus grands marchs au Soudan, gypte, Tunisie, Algrie, Sngal
Prsence moins importante en Afrique du Sud, Gambie

Industrie fonctionnant
Haute croissance conomique
Conscience accrue
Augmenter conformment au financement de la Sharia
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Afrique du Sud

Quest-ce lAssurance
Takaful ?
Conforme aux principes de la Sharia (Loi Islamique)
Veut dire selon la traduction litrale couverture conjointe
Similaire la cooprative ou lassurance mutuelle
Les Assurs souscrivent le risque

Les assurs sont propritaires de la compagnie

Indemnit pour un don de charit de lexcdent


Terminologie
Takaful en Gnral assurance en gnral (ou non-vie)
Takaful Famille Assurance-vie et Retraites

Afrique du Sud

En quoi est Diffrente


lAssurance Takaful ?
Certain aspects de lassurance normale sont en
contradiction avec les principes de la Sharia
Maysir
(Jeux
dargent)

Les assureurs font des paris sur la survenance de


de perte et ceci est jug tre un jeu dargent

Gharar
(Risque & Incertitude)

La date et lheure et le montant de la


perte sont incertain

Riba
(Intrt)

Les placements dans lintrt portant les titres et


lintrt potentiel sur les prts

Les placements dans les produits de base


ou limplication dans les activits qui sont
interdites (alcool, porc etc).

Haram
(Interdit / Illgal)

Afrique du Sud

En quoi est Diffrente


lAssurance Takaful ?
Implications pratiques importantes de
lIncertitude Pas de produits dassurance temporaire ou
capital diffr permis
lIntrt les placements sous caution non permis, les
placements des fonds propres acceptables puisque le
risque du march remplace le risque de crdit.

Haram changes commerciaux dans le futur sont


interdits

Afrique du Sud

Les Modles Takaful


Se distinguent dans la manire dont les fonds sont partags entre les
assurs et loprateur Takaful
Le Modle Wakalah (bas sur les honoraires)
LOprateur agit comme un agent, gre les fonds en lieu et place des
participants
Reoit des honoraires pour les dpenses dexploitation

Modle Mudharabah (part bnficiaire)


LOprateur agit comme un Mudarib (entrepreneur) avec les
participants comme fournisseurs du capital
Les pertes rgles par les participants par accord pralablement
convenu de participation aux bnfices
Wakalah/Mudharabah (bas sur les honoraires/part bnficiaire) Hybride
Wakalah pour les activitis dassurance et Mudharabah pour les
bnfices de placements
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Afrique du Sud

Modle Wakalah
Frais de Gestion

PARTICIPANTS

Contribution

Honoraires Wakalah (ex: 30%)


Haut de bilan
Sinistres

Shariah conforme aux

Placements

Rassurance/
Retakaful

Fonds
Takaful

Provisions

Profit sur la
Souscription

Profits des placements

Qard
Hassan

Excdent/(Dficit)

100% excdent
Don de Charit
7

Afrique du Sud

Modle Mudharabah
Frais de Gestion

PARTICIPANTS

Contribution
Haut de Bilan
Sinistres
Rassurance/
Retakaful

Fonds
Takaful

Shariah conforme aux

Placements

Provisions

Profit sur la
Souscription

Prodit sur les Placements

Excdent/(Dficit)

X% de lExcdent
Don pour la Charit

100% - X% de lexcdent

Qard
Hassan
(intrt
sur prt
gratuit)

En cas de
dficit
dans les
fonds
rembours
er
partair
des
excdent
s dans
les anne
venir
8

Afrique du Sud

Wakalah / Mudharabah Hybride


Frais de Gestion

PARTICIPANTS

Contribution

Honoraires Wakalah (ex: 30%)


Haut de BIlan
Sinistres

Shariah conforme aux

Placement

Fonds
Takaful

Rassurance/
Retakaful
Provisions

Bnfices sur les


Placements

100% - X% de bnfices s
sur le placement

Bnfice sur
Placement
Excdent/(Dficit)

X% des Bnfices sur les Placements

Qard
Hassan

Don pour la Charit 100% dExcdent


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Afrique du Sud

Rglementation
La premire srie de rglementation tait la Loi Takaful 1984,
Malaisie
Obligatoire en conformit avec certains pays (Arabie Saoudite,
Soudan)
La Rglementation est encore embryonnaire
Takaful en conformit est surveille par un Conseil consultatif
de la Sharia compos des rudits de la Sharia
Manque dimplication fiscale
Manque dharmonisation des rgles mondiales

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Afrique du Sud

Les Dfis
Pas aussi dveloppe que lassurance conventionelle
Manque de conscience mondiale
Manque de ressources qualifies dans le march Takaful

Shariah limite conformment aux placements


Manque de rglementation harmonise de lindustrie Takaful

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Afrique du Sud

Rsum
Lassurance Takaful est base sur les principes de la Sharia
Le March est dvelopp dans lExtrme et le Moyen-Orient
mais moins prsent en Afrique
Similaire une mutuelle ou une cooprative, o les assurs
souscrivent le risque
Jeux dargent, incertitude, intrt et activits interdites sont
enlevs
Les Modles se distinguent dans la manire dont les fonds sont
partags entre les assurs et loprateur Takaful
La conformit est surveille par Conseil Consultatif de la Sharia
Ncessite encore un cadre rglementaire mondial harmonis
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Afrique du Sud

Questions ?

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Afrique du Sud

Aon nomm

Meilleur Intermdiaire en
Rassurance Takaful 2008
au 2me International Takaful Londres, reconnu
pour sa rassurance et son travail dexpertiseconseil dans les secteurs Takaful et Retakaful

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