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ET DE LA MASSE SALARIALE
Pilotage Effectifs et
nnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn
SOMMAIRE (1/2) :
Introduction : Les enjeux du pilotage
Partie 1 :
Partie 2 :
SOMMAIRE (2/2) :
Cas Pratiques :
Construire un TDB de Gestion des Effectifs et de la
Masse Salariale (Travaux de Groupes)
Synthse des Travaux
valuation de la journe et dfinitions de plans daction
Pilotage Effectifs et
PLAN
I - Enjeux du pilotage social
II -
ANNEXES
I-
Pilotage Effectifs et
Pilotage Effectifs et
Pilotage Effectifs et
Pilotage Effectifs et
Objectifs
+ Rgulations
+ Contrle des carts
Pilotage Effectifs et
Pilotage Effectifs et
Pilotage Effectifs et
10
LA NOTION DE CONSEIL :
SERVICE INDEPENDANT
SERVICE QUI DONNE :
-des AVIS
SERVICE QUI EMET :
-des RECOMMANDATIONS
SERVICE QUI APPORTE :
-des CONNAISSANCES
-des APTITUDES la rsolution de problmes
SERVICE QUI NAPPORTE PAS :
-de SOLUTIONS MIRACLES des problmes difficiles
Pilotage Effectifs et
11
Pilotage Effectifs et
12
- courants socio-culturels
- conjoncture et concurrence
- contexte socio-conomique
- technologie
- rglementation
- rglementation
STRATEGIE
- aspirations
- technologie
- projections
- situation financire
OBJECTIFS
- produits, marchs
- technologiques
- conomiques
- financiers
- sociaux
PLANS D ACTIONS
Pilotage Effectifs et
13
Pilotage Effectifs et
14
- courants socio-culturels
- conjoncture et concurrence
- contexte socio-conomique
- technologie
- rglementation
- rglementation
Analyses des Donnes Technico-conomiques
Internes :
STRATEGIE
- technologie
- projections
- situation financire
OBJECTIFS
- produits, marchs
- technologiques
- conomiques
- financiers
- sociaux
PLANS D ACTIONS
Pilotage Effectifs et
15
Affectation
Comptences
Organisation
Apprciation
Suivi des
Embauches
Dparts
Absentisme
Qualitatif
Turn - Over
Gestion
Prvisionnelle
Quantitatif
Dmographie des RH
Collectif
Pilotage Effectifs et
16
Pilotage Effectifs et
17
Pilotage Effectifs et
18
Effectif Pay : il sagit aussi de leffectif fiscal (tous ceux qui ont peru une
rmunration) que l on retrouve dans la DADS.
Pilotage Effectifs et
19
Pilotage Effectifs et
20
+
Personne dont la situation est assimile une
priode de travail
=
EFFECTIF PRESENT
=
EFFECTIF PAYE
+
Personnes absentes dont la rmunration est
suspendue (absence maladie non rmunre,
grve, convenance personnelle, )
=
EFFECTIF INSCRIT
Pilotage Effectifs et
21
Non
Pays(2)
M aladie, maternit,
accidents
CDI (3)
Effectif
Inscrit (1)
Pays
CDD (3)
Effectif
Non
Inscrit
Absents
Au travail
temps complet
ou en congs
Au travail temps
partiel
Prsents
au travail
Intrimaires
Autres Contrats
Pilotage Effectifs et
22
Dcomposition du Temps
Mensuel
Rcupration
Chmage Partiel
Congsl
Effectif pay
interne ETP
X
Temps Mensuel
Absences au travail
Formation, dlgation
Absences maladies,
accidents
Heures
Travailles
+ Heures Complmentaires
Pilotage Effectifs et
23
- SYNTHESE
La construction des TDB relatifs aux effectifs dpendra :
- des caractristiques de lorganisation et des objectifs que
souhaiteront atteindre les Dirigeants
- du systme dinformation dont dispose lentreprise
- de lutilisation qui sera faite des donnes traites
- de linterdpendance et de la caractrisation des autres
variables de la gestion sociale de lentreprise
Pilotage Effectifs et
24
Pilotage Effectifs et
25
Les ratios :
Rapprochement de deux grandeurs significatives dont les volutions respectives ont
toutes les chances dtre corrles.
Pilotage Effectifs et
26
Pilotage Effectifs et
27
EN SYNTHESE
Le systme de pilotage ne comprend que le systme dinformation qui
fournit au responsable des indications sur 3 sries dlments :
1 La conformit
Respect des rgles et des normes,
Respect des dlais.
2 La mesure des rsultats :
Indicateurs de degr datteinte des objectifs
Mesure du chemin parcouru,
Mesure du temps pass.
3 Les informations sur lenvironnement
Menaces,
Opportunits,
Signaux faibles et porteurs davenir
Pilotage Effectifs et
28
IV - ATELIER PRATIQUE :
ELABORATION DUN
TABLEAU DE BORD
DES EFFECTIFS
Pilotage Effectifs et
29
TRAVAIL EN SOUS-GROUPE
1. Nommer un animateur et un rapporteur
2. Tour de table : (10 minutes) - prsentation rapide de chacun selon un
canevas identit / socit / localisation / mtier.
3. Brainstorming "problmatique : Pilotage des effectifs " : (45 minutes voir fiche Le brainstorming )
-Identifier tous les thmes qui peuvent intresser le groupe, en prsentant la
problmatique particulire.
4. Slection dune problmatique et construction du cas :(10 minutes)
voir fiche Le brainstorming .
5. Prparation de la restitution par le rapporteur : (5 minutes) un
transparent, avec prsentation du thme et du contexte : un commentaire sur
le choix.
Pilotage Effectifs et
30
LE REMUE-MENINGES
(BRAINSTORMING)
BUT :
Permettre un groupe de produire rapidement le plus grand nombre dides
sur un thme
REGLES :
Tout dire et en dire le plus possible
Toutes les ides, mme farfelues, sont bienvenues
Aucune discussion, ni commentaire, ni apprciation, ni critique, ni censure
nest admise
Une seule ide par personne la fois
Une seule personne sexprime la fois
Piller les ides des autres : analogies, variantes, oppositions
Pilotage Effectifs et
31
LE REMUE-MENINGES
(BRAINSTORMING)
DEROULEMENT :
Prsenter le thme, lafficher
Laisser les participants rflchir et noter les ides quils ont sur le sujet
Faire sexprimer les participants
Noter les ides en les numrotant
Ne pas sarrter la fin de la premire priode de production, mais relancer
en relisant les ides mises ou en posant des questions telles que :
Que pourrait-on ajouter ?
Quest-ce qui pourrait tre analogue ?
Quest-ce qui pourrait tre diffrent ?
Quest-ce qui pourrait modifier, remplacer , . ?
Choix du thme et construction du cas pratique
A partir de la liste des choix identifis, regroups et tris, les membres du
groupe saccordent sur le thme et sur la prsentation.
Pilotage Effectifs et
32
Pilotage Effectifs et
33
TABLEAU DE BORD
des EFFECTIFS
INDICATEURS
ALERTE
+
Indicateur 1 :
Indicateur 2 :
Indicateur 3 :
OK
OK
Indicateur 4 :
Pilotage Effectifs et
34
Partie 2 :
Pilotage Effectifs et
35
PLAN
I - Enjeux du pilotage de la Masse salariale
II -
ANNEXES
II -
III -
tude de cas
IV -
V - Rmunration et Motivation
Pilotage Effectifs et
36
I - Enjeux du pilotage de
la masse salariale
Pilotage Effectifs et
37
Rmunration
Apprciation des performances
collectives
Management et dlgation
individuelles
et
Communication interne
3. DEVELOPPER LES COMPETENCES
Pilotage Effectifs et
38
Pilotage Effectifs et
39
Pilotage Effectifs et
40
*
Comment identifier les lments qui expliquent son volution et qui
constituent les variables de pilotage ?
Pilotage Effectifs et
41
Pilotage Effectifs et
42
Pilotage Effectifs et
43
REMUNERATION GLOBALE
Autres Priphriques :
Salaire diffr
Avantages en nature :
voitures, logement, frais
Intressement / Participation
Primes Particulires Entreprises
Primes CCN
Salaire de Base Accord dentreprise
Salaire de Base Convention Collective Nationale
Pilotage Effectifs et
44
Pilotage Effectifs et
45
Pilotage Effectifs et
46
Pilotage Effectifs et
47
Pilotage Effectifs et
48
Pilotage Effectifs et
49
Pilotage Effectifs et
50
II - REMUNERATIONS
ET
Pilotage Effectifs et
51
quilibres Sociaux
de lEntreprise :
- Climat, conflits
- Sentiment dquit interne
Variable Cl
Masse Salariale
Outil de la politique
Sociale :
Outil
Pilotage Effectifs et
52
Salaire moyen
par catgorie
Nombre de salaris
par sexe
Salaire mdian
Niveau de salaire Sme, tel quil y ait un nombre gal de salaris qui
peroivent un salaire suprieur et un salaire infrieur
Pilotage Effectifs et
53
lentreprise
un site
une catgorie demploi
Salaire maxi
Pilotage Effectifs et
54
Pilotage Effectifs et
55
Pilotage Effectifs et
56
Pilotage Effectifs et
57
Pilotage Effectifs et
58
AUGMENTATIONS INDIVIDUELLES
L impact de telles mesures est proportionnel au nombre de
salaris concerns et au niveau de la hausse.
Ces augmentations peuvent tre classes en trois groupes :
- le vieillissement : prise en compte de lanciennet de
chaque salari,
- la technicit : augmentation lie lamlioration des
qualifications des salaris,
Pilotage Effectifs et
59
AUGMENTATIONS COLLECTIVES
Attribues lensemble des salaris, de faon uniforme et selon
des modalits variables :
- en pourcentage du salaire ou des primes;
- pour une somme identique attribue lensemble du
personnel ;
- de faon semi-hirarchise.
Augmentations catgorielles, attribues un groupe de salaris
Pilotage Effectifs et
60
Pilotage Effectifs et
61
Pilotage Effectifs et
62
ANNEXE 1
Dfinitions, Calcul et statistiques des
Effectifs
Pilotage Effectifs et
63
Pilotage Effectifs et
64
Non
Pays(2)
M aladie, maternit,
accidents
CDI (3)
Effectif
Inscrit (1)
Pays
CDD (3)
Effectif
Non
Inscrit
Absents
Au travail
temps complet
ou en congs
Au travail temps
partiel
Prsents
au travail
Intrimaires
Autres Contrats
Pilotage Effectifs et
65
Pilotage Effectifs et
66
Dcomposition du Temps
Mensuel
Rcupration
Chmage Partiel
Congsl
Effectif pay
interne ETP
X
Temps Mensuel
Absences au travail
Formation, dlgation
Absences maladies,
accidents
Heures
Travailles
+ Heures Complmentaires
Pilotage Effectifs et
67
Pilotage Effectifs et
68
1009
950
951
896
trim 3
trim 4
trim 1 N+1
Pilotage Effectifs et
Dont : 33 Empl
225 Ouv
124 Tech
95 AM
232 Cad
trim 2 N+1
69
Pilotage Effectifs et
70
Pilotage Effectifs et
71
- Taux de stabilit =
Pilotage Effectifs et
72
Pilotage Effectifs et
73
Pilotage Effectifs et
74
Pilotage Effectifs et
75
1 an
64
2ans
112
3 ans 4 ans
123
148
Classe dge
Effectif
18-20
9
21-23
21
24-26
37
Pilotage Effectifs et
27-29
32
76
2
9
3
18
32
1
2
0
0
3
0
1
1
7
9
Pilotage Effectifs et
1
3
2
4
10
Total
4
15
6
29
54
77
Anne 1
Anne 2
Sige et
services
centraux
Administrative
Technique
Pilotage Effectifs et
30,48%
28,96%
27,11%
41,21%
41,68%
43,59%
9,03%
8,45%
9,25%
19,28%
21,00%
Anne 3
20,06%
50,00%
45,00%
40,00%
35,00%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
Vente
78
ITA
20
15
MP
10
Total
ECC
5
0
Pilotage Effectifs et
79
Pilotage Effectifs et
80
Pilotage Effectifs et
81
Pyramide Champignon:
Peu de jeunes, une majorit de salaris gs.
Beaucoup d inconvnients :
Charges salariales leves en liaison avec
lanciennet;
Reconversion des salaris difficile et rsistance
aux changements.
Mais aussi des atouts :
Souplesse pour rsorber, le cas chant, des
sureffectifs;
Possibilit de reconstruire court terme toute la
pyramide grce aux nombreux dparts la retraite.
Pilotage Effectifs et
82
Pilotage Effectifs et
83
Pilotage Effectifs et
84
Pilotage Effectifs et
85
- Effectifs et statistiques
Pour analyser les effectifs, nous pouvons calculer :
La moyenne simple : 5 units sont composes de respectivement :
100, 100, 400, 500, 500 salaris. Dans cette entreprise nous
aurons donc un effectif moyen par unit de : 320 salaris
La moyenne pondre : les 500 salaris de la 4me unit sont rparties
par coefficients indiciaires. Lentreprise souhaite connatre le coefficient
moyen dans cette unit.
O Q1
O Q2
Employs 1
Employs 2
Cadres
Cadres de Direction
Coefficient
xi
150
180
220
300
340
480
Effectif
ni
80
240
95
45
34
6
500
ni * xi
12 000
43 200
20 900
13 500
11 560
2 880
104 040
Pilotage Effectifs et
86
variance
Pilotage Effectifs et
87
Effectif
Effectif
Entreprise 1 Entreprise 2
U1
U2
U3
U4
U5
Moyenne (m)
Ecart type
100
100
400
500
500
320
30
50
200
400
920
320
Entr.1.
Ecarts/ la
moyenne
-220
-220
80
180
180
Entr.1.
(Ecarts)
48 400
48 400
6 400
32 400
32 400
33 600
183
Pilotage Effectifs et
Entr.2.
Ecarts/ la
moyenne
-290
-270
-120
80
600
Entr.2.
(Ecarts)
84 100
72 900
14 400
6 400
360 000
107 560
328
88
Age Moyen
Age Mdian
Ecart Type
18
32
50
60
65
45
50
17.6
30
37
50
52
56
45
50
9.8
Pilotage Effectifs et
20
27
40
42
46
35
40
9.8
89
Pilotage Effectifs et
90
Pilotage Effectifs et
91
Pilotage Effectifs et
92
- Mesure de la stabilit :
- Ratio de survie =
Nb de prsents au bout de n
/ Nb embauches il y a n mois
- Taux de stabilit =
mois
Pilotage Effectifs et
93
Entres + Sorties
Effectif Moyen
Pilotage Effectifs et
94
ANNEXE 2
Dfinitions, Calcul et statistiques de la
Masse Salariale
Pilotage Effectifs et
95
- Dfinition et Calcul de la MS
Prambule
Il ny a pas en la matire de dfinition normalise.
Il convient dapprhender la notion de Masse Salariale
comme une variable stratgique.
La MS est au centre des quilibres conomiques et
sociaux de lentreprise.
Au travers du respect des grands quilibres financiers et
sociaux il faut disposer doutils pour matriser le systme de
rmunration.
En fonction des activits, la MS reprsente entre 30% et
90% des cots supports par lentreprise
Pilotage Effectifs et
96
- Dfinitions
Nous disposons de plusieurs dfinitions de la MS.
Si la base reste la mme (rmunrations verses), nous pouvons
clairer la notion de MS sous 3 angles :
- vision plan comptable = charge supporte par lentreprise
- vision fiscale = DADS avec lments priphriques aux
rmunrations
- vision Pouvoirs Publics = approche favorisant la ngociation
collective (cf. rapport TOUTEE)
Pilotage Effectifs et
97
- Calculs
APPROCHE COMPTABLE DE LA MS
Au niveau du plan comptable gnral, il sagit des comptes :
-641
Rmunrations du personnel
-645
Pilotage Effectifs et
98
APPROCHE FISCALE DE LA MS
Il sagit de calculer la MS partir des informations de la DADS.
La MS prendra en compte les :
- lments directs de rmunration (lments
imposables)
- cots engendrs par lemploi (indemnits de
remboursement des frais professionnels ; montant des
avantages en nature : vhicules, nourriture, logement, etc.)
Le calcul d une MS de rfrence sur la base de la DADS permet
une valorisation rapide et valide (contrle des informations) de la
MS.
De plus, cest sur la base de ces donnes que lINSEE tablit ses
statistiques, ce qui rend les comparaisons externes plus
pertinentes.
Pilotage Effectifs et
99
Pilotage Effectifs et
100
- volutions de la MS
Diffrentes sources de variation de la MS se combinent et font
apparatre une variation brute globale de la MS :
- volutions des effectifs (en quantit et en qualit)
- volutions des systmes de rmunration et des taux
La combinaison de ces lments, et au sein de chacun de ces
lments les diffrentes volutions se traduisent par une
augmentation globale de la MS. Cette augmentation doit tre
dcompose afin dvaluer le poids respectif de chacun des
lments afin : - danalyser les carts par rapport aux objectifs
initiaux,
- danalyser les effets des dcisions de gestion
financires ou sociales
- de mettre en uvre les plans dactions RH
(systme de rmunration ) ou stratgique (changement
technologique )
Pilotage Effectifs et
101
Pilotage Effectifs et
102
EFFET DEFFECTIF
volution de la MS due la variation brute de leffectif au cours de
la priode de rfrence.
Leffet deffectif =
(Variation deffectif) x (1+ augmentation moyenne des rmunrations)
Pilotage Effectifs et
103
EFFET DE STRUCTURE
Il traduit les consquences de lvolution de la rpartition des
salaris entre les diffrentes catgories. Nous prenons en
compte lvolution du niveau de la rmunration entre deux
dates (sans volution du nombre de salaris et intgrant les
changements structurels), et nous dduisons une MS fictive
(rmunrations moyennes N x Effectifs N-1).
Pilotage Effectifs et
104
EXEMPLES :
EFFET D EFFECTIF
Effectif N - 1 = 1 000
MS = 22 200 K
Rm Moy = 22 200
Effectif N
MS = 25 637 K
Rm Moy = 23 306
= 1 100
Pilotage Effectifs et
105
EXEMPLES :
EFFET DE STRUCTURE
CADRES
effectifs
20
Anne N
MS (en )
670 000
Rm Moyenne 33 500
effectifs
40
Anne N+1
MS (en )
1 340 000
Rm Moyenne 33 500
ETAM
60
1 350 000
22 500
100
2 250 000
22 500
OUVRIERS
TOTAL
1 120
1 200
15 680 000 17 700 000
14 000
14 750
1 060
1 200
14 840 000 18 430 000
14 000
15 358
Pilotage Effectifs et
106
EXEMPLES :
AUGMENTATIONS EN NIVEAU
Taux additifs :
Soit 100 x 1,02 x 1,03 = 105,06, soit une hausse en niveau de 5,06%.
Pilotage Effectifs et
107
AUGMENTATIONS EN MASSE
+ 1,5%
au 1/03
au 1/08
Pilotage Effectifs et
108
EXEMPLES :
Effet de report : dans le cadre de laugmentation de 4% au
1/10/N -1 , le salari sera pay toute lanne N son nouveau taux
de rmunration.
MS indiciaire (sur 12 mois) de N - 1 :
= (100 x 9) + (104 x 3) = 1 212
MS indiciaire (sur 12 mois) de N :
= 104 x 12 = 1 248
Leffet report est calcul ainsi :
(Cot de la mesure en anne pleine N) - ( Cot en masse pour N - 1)
MS de lanne N - 1
Pilotage Effectifs et
109
EXEMPLE :
On dcide une augmentation de 2% de la MS au dbut de chaque
trimestre de lanne N - 1.
On pratique la mme politique lanne suivante N.
Questions :
- Quelle est la hausse en niveau sur lanne ?
- Quelle est la hausse en masse sur lanne ?
- Quel est leffet report de N - 1 sur N ?
- Quelle est la variation globale de la masse salariale
entre N - 1 et N ?
Pilotage Effectifs et
110
HAUSSE EN NIVEAU :
102 au 1er janvier
102 x 1,02 = 104,04 au 1er avril
104,04 x 1,02 = 106,12 au 1er juillet
106,12 x 1,02 = 108,243 au 1er octobre
Pilotage Effectifs et
111
volution de la MS de N N+1
MS indiciaire N+1 = (3x110,408)+(3x112,616)+(3x114,868)+(3x117,165)
= 1365,171
Soit une augmentation de : (1365,171-1261,209) / 1261,209 = 8,24%
Variation en masse sur N+1
Qui est dailleurs identique celle de N dans ce cas puisque les
modalits daugmentations sont les mmes :
1365,171 - (12 x 108,243)
= 5,10 %
(12 x 108,243)
On vrifie alors lgalit fondamentale :
(1+ ER N sur N+1) (1+ incidence sur N+1) = 1+tx dAugmen Glob N+1/N
Soit :
1,0299
1,0510
Pilotage Effectifs et
1,0824
112
CONCLUSION :
Laugmentation de la MS entre 2 annes N - 1et N est le produit
de laugmentation spcifique de lanne N par l effet de report
hrit de lanne prcdente.
2,99 %
+ Incidence sur N
5,10 %
Pilotage Effectifs et
113
EFFET GVT
Cet effet prsente limpact des diffrentes mesures lies
lindividualisation des salaires, la promotion, lanciennet,
lvolution des qualifications.
- le Vieillissement : reprsente les augmentations conscutives
aux dispositions conventionnelles lies lanciennet
- la Technicit : son incidence est repre par leffet de structure
(volution des qualifications sur les postes de lentreprise)
- le Glissement : il se dcompose en deux facteurs :
- un facteur li aux augmentations individuelles
(de plus en plus important avec lindividualisation des rmunrations)
- un facteur li aux Entres/Sorties et au
remplacement des anciens par des jeunes recrues : EFFET DE NORIA
Pilotage Effectifs et
114
EFFET DE NORIA
La Noria mesure linfluence des Entres/Sorties par catgorie
(sur la base de la variation du salaire moyen par catgorie).
Lvolution peut sexpliquer, en gnral, par le niveau de salaire des
sortants qui est suprieur celui des entrants.
La Noria nexiste quen cas de remplacement nombre pour nombre,
dans le cas contraire, il faut analyser en plus un effet deffectif.
Formule de calcul :
Pilotage Effectifs et
115
EXEMPLES :
NORIA
Effectif
Anne N - 1
100
16 450
91 500
1 736 500
Sortants 31/12/N - 1
10
Entrants 1/1/N
15
19 800
11 525
15 250
213 250 -
172 875
Anne N
105
Anciens
16078
Nouveaux
11525
Ensemble
15428
85 400
1 705 340
= - 31 225
Pilotage Effectifs et
116
T
G1
GVT Positif
- ANCIENNETE
- ENTREES/SORTIES (NORIA)
G2
GVT Ngatif
GVT Solde
Pilotage Effectifs et
117
ANNEXE 3
ETUDE DE CAS
Pilotage Effectifs et
118
Pilotage Effectifs et
119
Masse salariale ( en )
Cadres
MS de Rfrence N-1 263 440
Effectif
8
Salaire Moyen
32 930
Charges sociales 111 804
Taux de charges
42,44%
MS Charge N-1
375 244
et sa composition N-1 :
Employs
273 000
15
18 200
125 580
46,00%
398 580
Matrise
264 500
10
26 450
121 405
45,90%
385 905
Pilotage Effectifs et
0uvriers
1 500 700
86
17 450
720 336
48,00%
2 221 036
Ensemble
2 301 640
119
19 342
1 079 125
46,89%
3 380 765
120
MS de Rfrence N
Effectif
Salaire Moyen
Charges sociales
Taux de charges
MS Charge N
Cadres
377 661
11
34 333
160 884
42,60%
538 545
et sa composition N :
Employs
361 638
19
19 034
168 415
46,57%
530 053
Matrise
333 333
12
27 778
151 667
45,50%
485 000
Pilotage Effectifs et
0uvriers
1 671 382
92
18 167
795 578
47,60%
2 466 960
Ensemble
2 744 014
134
20 478
1 276 544
46,52%
4 020 558
121
Donnes du problme :
Dans cette entreprise, 2 augmentations gnrales ont t
ralises au cours de l anne N :
1,5% le 1er mars, et 1% le 1er Aot.
De plus, la prime de vacances (de montant uniforme) a t
augmente. Traduite en pourcentage de la MS, laugmentation
reprsente 0,0374 % au 1er mai.
L effet de report de N-1 sur N est de 2,32% . Il a t calcul sur la
base des augmentations accordes en N-1.
Les salaires sont verss sur 13 mois, avec un double mois en
dcembre.
Pilotage Effectifs et
122
Donnes du problme :
1) volution des primes d anciennet:
Anne N-1
121 944
Anne N
138 712
23 919
Anne N
46 021
Pilotage Effectifs et
123
EFFET D EFFECTIF
Effectif N - 1 =
119
MS = 2 301 640 K
Rm Moy = 19 342
Effectif N
134
MS = 2 744 014 K
Rm Moy = 20 478
Pilotage Effectifs et
124
EFFET DE STRUCTURE
Cadres
effectifs
8
MS (en )
263 440
Rm Moyenne 32 930
effectifs
11
MS (en )
362 230
Rm Moyenne 32 930
Employs
15
273 000
18 200
19
345 800
18 200
Matrise
10
264 500
26 450
12
317 400
26 450
Ouvriers
86
1 500 700
17 450
29
506 050
17 450
Ensemble
119
2 301 640
19 342
134
2 591 828
19 342
Pilotage Effectifs et
125
AUGMENTATIONS EN NIVEAU
Taux additifs :
au 1/08
Soit 100 x 1,02 x 1,03 = 105,06, soit une hausse en niveau de2.898%.
Pilotage Effectifs et
126
AUGMENTATIONS EN MASSE
Pilotage Effectifs et
127
+ 18.90 %
+ 0.32 %
+/- 19.22 %
- 13.33 %
+/- 5.90%"
SOIT :
REPORT :
2.32 %
VIEILLISSEMENT :
0.73 %
AUGMENTATIONS PERS. :
0.95 %
AUGMENTATIONS GEN. :
1.89 %
TOTAL
5.90 %
Pilotage Effectifs et
128
ANNEXE 4
EXEMPLE DENQUETE DE
REMUNERATION :
PRESENTATION DE LETUDE
MERLANE CONSULTANTS POUR
LANDCP MIDI PYRENEES
19 Octobre 2000
Pilotage Effectifs et
129
Plus de 15 ans
3%
Non Rponses
6%
Plus de 10 ans
3%
Moins de 5 ans
Plus de 5 ans
Plus de 5 ans
23%
Plus de 10 ans
Plus de 15 ans
Moins de 5 ans
65%
Pilotage Effectifs et
Non Rponses
130
55%
61%
58%
Fixe + systme
incitatif +
participation
Fixe + systme
incitatif
Fixe + prime
conventionnelle
23%
Fixe
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Pilotage Effectifs et
131
3 - Oprez-vous un dcompte :
100%
94%
87%
80%
52%
60%
40%
20%
0%
Heures de Travail / HS
Absences
Indemnisables
Pilotage Effectifs et
132
Non Rponses
3%
13%
48%
42%
0%
10%
20%
30%
Pilotage Effectifs et
40%
50%
60%
133
Qualification
Suprieure au poste
occup
15%
Qualification
Insuffisante
14%
Turn-over Ouvriers
7% AM
Turn-over
10%
Turn-over Cadres
8%
Pilotage Effectifs et
134
60%
54%
50%
50%
38%
40%
25%
30%
20%
17%
10%
0%
Evolution de la
structure des
salaires
Apparition
d'lments
variables
Gel des
augmentations
Pilotage Effectifs et
135
29%
Opposition systmatique
Critique
55%
Neutralit
29%
Coopration
0%
65%
10%
20%
30%
40%
Pilotage Effectifs et
50%
60%
70%
136
Opposition systmatique
3%
Critique
52%
Neutralit
52%
Coopration
0%
68%
10%
20%
30%
40%
50%
Pilotage Effectifs et
60%
70%
80%
137
80 %
15 %
Performance/Prime/Mrite Individuel
75 %
13me Mois
35 %
10 %
Intressement
20 %
Participation
45 %
Bonus Cadres
25 %
15 %
Pilotage Effectifs et
138
70 %
Responsables Hirarchiques
40 %
5%
10 %
Journal Mensuel
5%
Rien de particulier
10 %
Pilotage Effectifs et
139
140
ANNEXE 5
REMUNERATION et MOTIVATION
Pilotage Effectifs et
141
Processus complexe
Rsultante qui se reconstruit en permanence
M=f
Image de soi
Ambition
Projets
Caractristiques de
l'organisation
Projet de
l'organisation
Pilotage Effectifs et
142
Pilotage Effectifs et
143
THEORIES MECANIQUES
1. TAYLOR
Rmunration
Rationalisation
2. Relations Humaines
Pyramide de
MASLOW
3. HERZBERG
Motivation Satisfaction
SEULE CORRELATION
N+1
Pilotage Effectifs et
144
COMMENT MOTIVER
quilibre entre
QUALITE DE TRAVAIL
RECOMPENSER
LEADERSHIP
ADAPTE
Passe par :
-Rponses individualises
-Des valeurs communes
-Perception de cohrence, de sens
-Transparence des rgles du jeu
Pilotage Effectifs et
145
Pilotage Effectifs et
146
Pilotage Effectifs et
147
Pilotage Effectifs et
148
Pilotage Effectifs et
149
150
CONTEXTE : Impact de
lenvironnement sur le personnel
151
Sources :
IDRH 95 sur les pratiques du Management.
Observatoire des salaris Europens SOFRES-MOA-ANDCP 1997.
Usine nouvelle sur la motivation des cadres 1998.
Pilotage Effectifs et
152
Politique de Rmunration et
Motivation
Synthse
CONCLUSION...
Pilotage Effectifs et
153