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Moyens de paiement:

le chque et le billet ordre


Ralis par :

Encadr par:
- SOUKTANI abdelkrim
- TAHRI Imane

- Mme BENSEDRINE Leila

Plan de la prsentation :
Partie

1: Le chque

Chapitre 1: Les caractristiques du chque


Chapitre 2: Les diffrentes formes de transmission et utilisation du
chque
Chapitre 3: Le paiement du chque
Chapitre 4: Les nouvelles mesures de prvention et de lutte contre
lmission des chques sans provision
Partie

2: Le billet ordre

Chapitre 1: Dfinition
Chapitre 2: Emission du billet ordre
Chapitre 3: Nature du billet ordre
Chapitre 4: Rgime cambiaire

INTRODUCTION

Quest ce quun chque ?

On peut dfinir le chque comme tant lcrit par lequel le client


dune banque donne lordre celle-ci de payer une certaine somme
son profit ou au profit dune tierce personne.

Le chque prsente une certaine analogie avec la traite par ce quil a


un tireur (metteur du chque), un tir (banque) et un tiers
(bnficire).

Le

chque est obligatoirement tir sur un banquier,

il

est payable vue (ds sa prsentation) et ce titre il


ne peut comporter une mention dchance de
paiement.

Par

ailleurs, contrairement la lettre de change, il nest


pas commercial par la forme ; il est commercial ou civil
suivant la nature de lopration en excution de laquelle
il a t mis.

Les conditions de forme


Selon l article 239 du code de commerce, les mentions obligatoires que
doit comporter le chque sont :
- la dnomination de chque ;
- lordre de paiement pur et simple (payez) ;
- la somme payer en chiffres et en lettres ;
- le nom du tir (la banque) ;
- le lieu du paiement (adresse de lagence bancaire) ;
- le lieu et la date de cration ;
- le nom et la signature du tireur.

En

ce qui concerne les modalits de forme, il convient de signaler


que la loi punit, dune amende de 6% de la somme pour laquelle
le chque est tir, tout tireur qui met un chque ne portant
lindication du lieu de lmission, sans date, revtu dune fausse
date ou comptant une date postrieure la date relle.

des carnets de chques ou chquiers, sont dlivrs gratuitement


par les banques aux diffrents clients titulaires de comptes.

Le code de commerce de 1996 a rendu cette gratuit obligatoire

Conditions de fond
C'est--dire que la provision(somme dargent) correspondant au moment indiqu sur
le chque doit exister au moment de sa prsentation au paiement.
Elle peut-tre reprsente par des fonds en dpts ou par un dcouvert autoris.
l'identit du prsentateur et sa capacit :
- Si c'est le tireur lui-mme qui se prsente au guichet pour l'encaissement il doit signer
au verso du chque.
- Si le chque est au porteur et que celui-ci est dtermin, on exige sa carte d'identit
pour s'assurer du nom. Au verso on appose les renseignements qui concernent le
porteur et on lui demande de signer.
- Si le chque au porteur ne porte pas d'indication de la personne l'ordre de laquelle il
doit tre pay, on mentionne les renseignements extraits de son CIN plus sa signature.

La provision du chque
La provision du chque peut tre constitue par le dpt de fonds chez la banque, la remise
deffets de commerce pour escompte ou pour encaissement (la provision dans ce cas ne
sera constitue qu'aprs inscription de leur montant sur le compte du client), elle peut aussi
rsulter dune ouverture de crdit.

Le

moment de lexistence de la provision ? ( article 316)

MODELE DE LA FORMULE NORMALISE DU CHEQUE AU MAROC

Transmission du chque
Contrairement la lettre de change, il nest pas obligatoire de
mentionner le nom du bnficiaire sur le chque (article 243), car
le chque peut tre mis au porteur ou en blanc, sans aucune
indication, il est alors considr mis au porteur ; il peut aussi tre
stipul payable personne dnomme ou son ordre (chque
nominatif), dans ce cas le bnficiaire ne peut le transmettre que
par endossement .

La clause non endossable ou non ordre : Cette clause ne peut tre


utile que lorsque le chque est nominatif ; puisque le chque au
porteur ou blanc est transmissible par simple tradition. Le chque qui
porte la mention non endossable ne peut tre transmis que comme un
titre civil.
Lendossement est ordre ou au profit dune personne
dnomme lorsquil est tablit en faveur dun bnficiaire
nommment dsign
Lendossement est dit en blanc lorsque la signature de
lendosseur nest pas accompagne de la dsignation du bnficiaire
ou encore lorsque lendossement est au porteur .

Les formes particuliers de lutilisation du


chque
Le chque barr
Le barrement du chque est un moyen simple de limiter le risque dutilisations frauduleuses en
obligeant lencaissement par lintermdiaire dune banque.
Comme il ne peut tre pay qu une banque, le chque barr a t conu pour viter les
risques de perte ou de vol des chques ; mais leffet de cette technique reste limit puisquil
est possible dendosser le chque barr au profit dun bnficiaire de bonne foi ou de bonne
intention.
Le bnficiaire dun chque barr doit donc, pour pouvoir lencaisser, tre titulaire dun
compte.

Le chque est barr lorsqu son recto figurent deux barres


parallles.

Le barrement peut tre gnral ou spcial (article 280 du


code de commerce).

Type de barrement

Consquences sur le paiement


du chque

Barrement
gnral

Le chque ne comporte
aucunedsignationentrelesdeux
barres

Le chque ne peut tre pay que


par un tablissement bancaire

Barrement
spcial

Le nom duntablissement
bancaireestinscritentreles
deuxbarres

Le chque ne peut tre pay que


par le banquier dsign.

La certification
Pour sassurer du rglement du chque lors de sa prsentation au paiement
dans le dlai de prescription lgale de certification (20 jours), le bnficiaire
peut exiger du tireur de faire certifier le chque auprs de la banque tire.
Pour cela, elle appose la griffe de certification sur le chque comportant :
- la signature de ltablissement bancaire
- toutes les mentions relatives la certification, sa date, au montant pour
lequel le chque a t tabli et la dsignation de ltablissement tir. (au recto
du chque).

Ces mentions sont apposes au moyen dun procd mcanique de marquage ou


dimpression offrant toute garantie de scurit.

La certification du chque, en pratique, est libelle comme suit :

Chque certifi sous le n conformment aux dispositions du


Dahir du 01.08.96 portant loi n 15-95 formant code de commerce.
- pour . Dirhams
- date de validit : date de certification + 20 jours
- le. /. /.
- Banque .. Agence .
suivie de deux signatures autorises de lagence bancaire .

Le paiement du chque
Larticle 267 du code de commerce stipule que le chque est payable vue .
Il prcise en outre que le chque prsent au paiement avant le jour indiqu
comme date dmission (antidat) est payable le jour de la prsentation.(article
267)
Le paiement dun chque remis un tir seffectue normalement :

Soit par la remise despces entre les mains du bnficiaire ;

Soit par le crdit de son compte sil est le client de ltablissement ;

Soit par le versement du montant du chque auprs de la banque prsentatrice


au cours des sances de compensations bancaires.

La prsentation au paiement
Aprs lexpiration du dlai de prsentation, sil a provision, le tir est tenu
quand mme de payer (article 271) sous peine dune amende de 5000
50000 dhs (article 319).
Si la provision est insuffisante, le tir a dsormais lobligation de proposer
au porteur le paiement jusqu concurrence de la provision
disponible (article 273).

Le prott

A dfaut de paiement, le porteur doit faire dresser prott, comme en


matire de lettre de change, pour pouvoir exercer son recours
cambiaire.
Le prott doit tre fait avant lexpiration du dlai de prsentation ; et si
celle-ci a lieu le dernier jour du dlai, il peut tre tabli le premier jour
ouvrable suivant.

Lopposition au paiement

Aux termes de larticle 271(alina2) il nest admis dopposition au paiement du


chque quen cas de perte, de vol, dutilisation frauduleuse ou de falsification du
chque, de redressement ou de liquidation judicaire du porteur.

Les paiements particuliers


a.

Le paiement partiel du chque

Si la provision est infrieur au montant du chque, ltablissement bancaire


tir est tenu de proposer le paiement jusqu concurrence de la
provision disponible. Le porteur comme le tir ne peuvent refuser un
paiement partiel.
b.

Le paiement en cas de dcs ou dincapacit

Lorsquune banque est avise du dcs ou de lincapacit dun des ses


clients, elle bloque les avoirs en compte de celui-ci jusquau rglement
de la succession ou de la dtermination du rgime de tutelle du tireur.

En tant queffet de commerce, le chque bnficie


naturellement de la protection du systme
cambiaire, mais il se distingue en outre par une
protection traditionnelle et spciale dun systme
pnal auquel sest greff rcemment un autre
systme, mais bancaire cette fois.

Les nouvelles mesures de prvention


et de lutte contre lmission des
chques sans provision
LE CHEQUE SANS PROVISION :
La prvention des chques sans provision :
Prcautions prendre :
Toute personne qui remet un chque en paiement doit justifier de son identit au moyen
dun document officiel portant sa photographie (article 251 du code de commerce) :
En ce qui concerne les personnes physiques
En ce qui concerne les personnes morales
Cette disposition aura pour consquence certaine de dvoiler srement les titulaires
illgitimes de chques qui se prsenteront aux guichets.

La banque qui refuse de payer un chque sans provision est tenue de dclencher
un processus dinterdiction qui vise contraindre lmetteur du chque
rgulariser sa situation.
Interdiction bancaire:
La loi dispose dsormais que la Banque constatant un incident de paiement est
tenue dinfliger son client des sanctions disciplinaires au premier rang de laquelle
figure linterdiction dmettre des chques pendant dix ans.
Ce mcanisme dissuasif est en ralit trs souple car si linterdiction est
immdiate, la rgularisation est ouverte tout moment.

La banque qui constate un incident de paiement doit mettre en place un dispositif de


sanctions disciplinaires qui se droule comme suit :
- Interdiction au tireur dmettre des chques pendant dix ans compter de la prsentation au
paiement du chque sans provision (article 313 du code de commerce);
- Obligation au tireur de restituer toutes les formules de chques dtenues, y compris celles
correspondant dautres comptes ouverts son nom et des comptes dont il nest que Cotitulaire en cas de compte collectif (article 315 du code de commerce);

Rgularisation
La rgularisation peut intervenir sans dlai. Le titulaire du compte dispose, cet effet, de
deux possibilits (article 313 du code de commerce) :

Approvisionner son compte, afin que le bnficiaire puisse reprsenter le chque


pour paiement. Il ne suffit pas cependant de remettre en banque une somme
lgrement suprieure au montant du chque et permettant den effectuer le
paiement.
Payer directement le bnficiaire du chque impay : dans ce cas, la justification
du rglement doit tre fournie au banquier par la remise du chque acquitt

Les mesures dissuasives et


rpressives lencontre des tireurs

a.

Les interdictions bancaires et les amendes fiscales

Le titulaire du compte peut toutefois recouvrer la possibilit dmettre des chques de nouveau sil
acquitte lamende fiscale fixe progressivement comme suit :
5% au premier incident de paiement, objet de la premire injonction ;
10% au deuxime incident ;
20% au troisime incident et aux suivants.

b.

Linterdiction judiciaire et les sanctions pcuniaires et pnales

Le tribunal peut condamner le tireur :


Et un emprisonnement de 1 an 5an ainsi quune amende de 2000 10 000 dirhams, sans que
cette amende puisse tre infrieure 25% du montant du chque ou de linsuffisance de la provision.
.

A une interdiction dmettre des chques (autres que les chques de retrait de fonds auprs du tir
ou les chques qui sont certifis) pour une dure pouvant aller de : 1an 5ans.
.

Le tribunal en avise Bank Al Maghreb dont le service Central des incidents de paiement informe, son
tour, les diffrentes banques
c.

La rpression des violations dinterdiction pour le tireur


La loi punit demprisonnement de : 1 mois 2ans et de 1000 10 000 dirhams ceux qui mettent des
chques au mpris de ces interdictions et double ces peines lorsque les chques mis ainsi ne sont
pas pays prsentation faute de provision suffisante.

Partie 2: Le billet ordre


Le

billet ordre est un titre par lequel une personne, le souscripteur,


sengage payer une certaine date une somme dtermine une autre
personne, le bnficiaire, ou son ordre.
Le

billet ordre est galement un moyen de paiement et de crdit dont le


rgime sapparente celui de la lettre de change, mais il est beaucoup
moins utilis dans le commerce.

Conditions de forme
Le billet ordre contient :
1) la clause ordre ou la dnomination du titre insre dans le texte mme et exprime dans la
langue employe pour la rdaction de ce titre ;
2) la promesse pure et simple de payer une somme dtermine ;
3) l'indication de l'chance ;
4) celle du lieu o le paiement doit s'effectuer ;
5) le nom de celui auquel ou l'ordre duquel le paiement doit tre fait ;
6) l'indication de la date et du lieu o le billet est souscrit ;
7) le nom et la signature de celui qui met le titre (souscripteur).

Le billet ordre se distingue


cependant par:

a La clause ordre ou dnomination billet ordre


b La promesse pure et simple de payer

Conditions de fond
a La capacit
La capacit de faire des actes de commerce nest requise que lorsque lacte est commercial.
b Absence de la notion de provision
Pour le billet ordre, il ne peut tre question de provision qui est normalement une crance du tireur
sur le tir ; puisque dans ce cas le souscripteur cumule ces deux qualits.
c Absence de la notion dacceptation
Lacceptation nest pas requise en matire de billet ordre.

Nature du billet ordre


Indpendamment des dispositions des articles 6 et 7 du code de commerce, sont rputs actes de
commerce:
- la lettre de change ;
- le billet ordre sign mme par un non-commerant, lorsqu'il rsulte d'une transaction
commerciale.

Rgime cambiaire
Cest pourquoi le billet ordre, rgi par les articles 232 238 du nouveau code de commerce,
ne comporte que peu de dispositions qui lui sont propres. Le code, en ses articles 234 238,
renvoie pour les rgles communes aux dispositions de la lettre de change.

Conclusion

BIBLIOGRAPHIE
Droit des affaires ( brigitte hess fallon) (anne marie simon) 17 me dition, les moyens de paiements
( pages 362. 363. 364. 365. 366)
Code de commerce (titre III)
Circulaires de la BAM
les normes NF Z -63 et ISO 1004-77
http://www.cours-de-droit.net/cours-de-droit-des-effets-de-commerce/.html