FORMULACIN Y EVALUACIN DE

PROYECTOS
ECOPET
6MV1
Garca Pazarn Abraham
Irigoyen Hernndez Blanca E.

ESTUDIO DE MERCADO

PROCENTAJE A CUBRIR
Para el ao 2011 se tiene una DPI de 476,000
TON/AO esto nos da una produccin de 39,666
TON/MES, lo que es una produccin de 1,322
TON/DA.
476,000

595

TON
TON
1.5 7,140
/ 12 MESES
AO
AO

TON
TON
/ 30 DAS 19.833
/ 24 HORAS .
MES
DA

Kg
TON
0.8263
826.38
HR
HR

Produccin
del 1.5% de la
DPI
proyectada.

ESTUDIO ECONMICO

COSTO DE CALIDAD
Tabla 2. Costo de Calidad al mes.
TURNO

SUELDO
MENSUAL
$

TOTAL
$

Inspector

6000,00

18636,00

Ay.
Inspector

2400,00

7454,40

Jefe
Calidad

8000,00

12424,00

NO.
EMPLEADOS

PUESTO

TOTAL

COSTO DE
CALIDAD POR
KILO:
$0.1280

38514,40

COSTO DE MANTENIMIENTO
Tabla 3. Costo de Mantenimiento al mes.
NO.
EMPLEADO
S

PUESTO

TURN
O

SUELDO
MENSUAL
$

TOTAL
$

Oficial
Mantto.

3800,00

11802,
80

Ay. Mantto.

2200,00

6833,2
0

Jefe Mantto.

8000,00

12424,
00

TOTAL
COSTO DE

MANTENIMIENTO
POR KILO:
$0.1032

31060,
00

COSTO MATERIAL DE EMPAQUE

Tabla 4. Costo de Material de empaque al mes.
CONCEPT
O

COSTALES
MES

PRECIO
COSTALES/MES

Costal

10028.2

8022.56

Impresin

10028.2

501.41

TOTAL

8523.97

$
POR KILO

0.028337
448

COSTOS INDIRECTOS
INSUMO

COSTO $

Vigilancia*

35000,00

Telfono-internet

2000,00

Equipo
proteccin

4000,00

Limpieza*

10000,00

Papelera

3500,00

Despensa

5000,00

Comedor*

13000,00

Agua beber

3000,00

Agua servicio

1000,00

Permisos

8000,00

Botiqun

400,00

Extintor

133,33

Examn mdico

800,00

Gas (comedor)

2700,00

TOTAL

88533,33

Tabla 5.Costo de Insumos

al mes.

COSTO
INDIRECTO POR
KILO:
$0.2943

COSTO DE DEPRECIACIN
Tabla 6. Costo de Depreciacin.
AO
1

VALOR
SALVADO

10

4500

4500

4500

4500

4500

22500

80000

10

8000

8000

8000

8000

8000

40000

Selladora

17999

10

1799.9

1799.9

1799.9

1799.9

1799.9

8999.5

Secador por
aspersin

250000

10

25000

25000

25000

25000

25000

125000

Aspersores (4)

3000

10

300

300

300

300

300

1500

Camionetas 3
1/2 (4)

100000

25

25000

25000

25000

25000

Moto

60000

25

15000

15000

15000

15000

Trotn

350000

25

87500

87500

87500

87500

Escritorios

64000

10

6400

6400

6400

6400

6400

32000

Sillas

6800

10

680

680

680

680

680

3400

Sillones

12000

10

1200

1200

1200

1200

1200

6000

Librero

4000

10

400

400

400

400

400

2000

Equipo Computo

Multifuncional
(4)

12000

30

3600

3600

3600

1200

Obra Civil

Construccin
nave

780000

39000

39000

39000

39000

39000

195000

1784799,0

218380

218380

218380

218380

87279,9

436399,5

CLASIFICACIN

Maquinara y Equipo

CONCEPTO

IMPORTE
$

Granuladora

45000

Montacargas

Transporte

Mobiliario

TOTALANUAL

COSTO DE AMORTIZACIN
Tabla 7. Costo de Amortizacin.
AO

CONCEPTO

IMPOR
TE
$

Planes,
registros,
presupuestos,
MIA, patentes.

550000

2200 2200 2200 2200 2200

0
0
0
0
0

VALOR
SALVAD
O

110000

AMORTIZACIN Y DEPRECIACIN
MENSUAL
Depreciacin Total Anual= $218380

$218,380
Mensual
$18,198.33
12
Amortizacin Total Anual= $22000

$22,000
Mensual
$1,833.33
12

COSTO ADMINISTRACIN
Tabla 8. Costo de personal..
PUESTO

SUELD
O
$

TOTAL
$

Gerente
Gral.

42000,
00

65226,0
0

Gerente
Adm.

20000,
00

31060,0
0

Jefe Rec.
Humanos

15000,
00

23295,0
0

Jefe
Contador

15000,
00

23295,0
0

Contador
es

10000,
00

31060,0
0

Comprad
or

8500,0
0

13200,5
0

Secretari
as

3000,0
0

9318,00

NO.
EMPLEAD
OS

Tabla 9. Costos Indirectos.

CONCEPTO

COSTO
MES $

Electricidad

3000

Telfono

2000

Limpieza

3800

Gastos
representaci
n

12000

TOTAL

20800

COSTO DE
ADMINISTRACI
N POR KILO:
$0.7336

COSTO DE VENTAS
Tabla 11. Costos Indirectos.

Tabla 10. Costo del personal.

NO.
EMPLEAD
OS

SUELD
O
$

TOTAL
$

PUESTO

Gte. Ventas

20000

31060

Supervisor

7000

43484

16

Vendedor

4500

Chferes

CONCEPT
O

COSTO
MES $

Promocion
es

30000

111816

Estudio de
Mercado

15000

3700

22984,4

Publicidad

86000

Ay.
Chferes

2300

14287,6

TOTAL

131000

Secretaria
Ventas

3000

4659

Mercadolog
o

7000

10871

Diseador
Grfico

7000

10871

COSTO DE
VENTAS POR
KILO:
$1.2667

COSTO
TOTAL DE
OPERACIN
COSTO POR
KILO DE
PET
MOLIDO:
$5.60

COSTOS

IMPORTE MES POR KILO

$
$

Mano de Obra

115200

0,89

Materia Prima

371043,4

1,85

Insumos

50000

0,249

Costo Calidad

38514,4

0,128038
9

Costo
Mantenimiento

31060

0,103257
2

Costos Indirectos

88533,33

0,294324

Depreciacin

18198,3

0,060499
2

Amortizacin

1833,33

0,006094
8

Empaque

8523,97

0,028337
4

COSTO DE
PRODUCCIN

722906,73

3,609551
5

COSTO

INVERSIN INICIAL
Activo Fijo: Valor
inicial de la depreciacin.
Activo Diferido: Valor
inicial de la amortizacin.

Tabla 13. Inversin Total.

Inversin
Activo Fijo

178479
9

Inversin
Activo
Diferido

550000

Terreno

265200
0

Inversin
Total

498679
9

PRECIO DE VENTA-UTILIDAD
Terreno: Precio $1,200m2
Tabla 13. Inversin.
CONCEPTO

TOTAL

Terreno

2652000

Inversin activo
fijo y diferido

2334799

Inversin Total

4986799

Inv. Propia

2986799

Prstamo
Bancario

2000000

Plazo

1 ao

% Inters (16%)

320000

rea=2,210m2

PRECIO DE VENTA
Tabla 14. Precio de Venta-Utilidad.
IMPORTE

$/MES

$/KILO

Costo total
Operacin

1324610,83

4,40359246
6

Impuestos
(30%)

397383,249

1,32107774

Utilidad
deseada
(50%)

662305,415

2,20179623
3

Financiamien
to

32000

0,10638215
8

PRECIO
TOTAL

2416299,4
94

8,0328485
96

RESULTADOS PRO FORMA

Tabla 15. Estado de Resultados Pro Forma
CONCEPTO

AOS
1

Ingreso Ventas

14981056,
86

28995593,93

30735329,56

31657389,45

31657389,45

Costo Produccin

7817482,5
51

13029137,58

13420011,71

14225212,41

14225212,41

Utilidad
Marginal

7163574,
312

15966456,3
4

17315317,8
5

17432177,0
3

17432177,0
3

Costo
Administracin

1588831,9
83

2648053,304

2727494,903

2891144,598

2891144,598

3200677,2
56

4572396,08

4709567,962

4992142,04

4992142,04

320000

Utilidad Bruta

2054065,0
73

8746006,958

9878254,985

9548890,397

9548890,397

Impuestos (30%)

616219,52
2

2623802,088

2963476,495

2864667,119

2864667,119

RUT

205406,50
73

874600,6958

987825,4985

954889,0397

954889,0397

Utilidad Neta

1232439,0
44

5247604,175

5926952,991

5729334,238

5729334,238

Costo Ventas
Costo
Financiamiento

ESTUDIO FINANCIERO

TMAR
Tasa Mnima Aceptable de Rendimiento

TMAR i f if
i=Premio al riesgo=11%
f=Inflacin= 4.7%
TMAR (0.11 0.047) (0.11 0.047) 0.1621
TMAR 16.21%

VPN y TIR

Valor Presente Neto.

P=Valor de la inversin=$4, 986, 799
FNE= Flujo Neto Efectivo= Anual
i= TMAR
VS=Valor de Salvamento=$546,399.50

VPN ( 4,986,799) (418,200.39) (2,582,469.33) (2,654,906.39) (3.272,464.12) (3,011,712.61)

VPN $ 6,952,953.83

P (333,347.01) (1,640,814.35) (1,344,576.83) (1,321,062.73) (969,112 .53)

P $ 4,942,219.42
TIR 0.458 45.8%

PUNTO DE EQUILIBRIO
Tabla . Punto de Equilibrio.
KILOS

IMPORTE
MES $

321313,94
38
401642,42
50000
98
481970,91
60000
58
68545,0 550611,9
372
066
722956,37
90000
36
803284,85
100000
96
883613,34
110000
40000

COSTO
FIJO
$
398810,4
6
398810,4
6
398810,4
6
398810,4
6
398810,4
6
398810,4
6
398810,4

COSTO
VARIABL
E$
88584,93
83
110731,1
73
132877,4
07
151801,4
47
199316,1
11
221462,3
46
243608,5

C.F.+C.V.
487395,
398
509541,
633
531687,
867
550611,
907
598126,
571
620272,
806
642419,

DIFERENC
IA
166081,45
107899,20
-49716,95
0,00
124829,80
183012,05
241194,31

PUNTO DE EQUILIBRIO

REFERENCIAS
http://www.ecoce.org.mx/Ecoce.Presentacion.O
peracion/Pet/index.html
http://www.mexicomaxico.org/Voto/SobreVal0
2.htm
http://concienciaambiental.com.mx/indexcca/p
et.html
http://www.ecopilos.com/montaje-de-unaempresa-productora-plastico-granulado/#more751

POR SU ATENCIN
GRACIAS!