ABC DEL CREDITO

Expositor: Ma. Oscar Orcn Hinojosa

Sistema Financiero Peruano

Operaciones
Mltiples

Especializadas

SBS

Seguros

Banco de
Inversin

Empresas de Operaciones
Mltiples
Empresas Bancarias
Empresas Financieras
Caja Municipal de Ahorro y Crdito
Caja Municipal de Crdito y Ahorro
Entidad de Desarrollo a la Pequea y
Micro Empresa EDPYME
Caja Rural de Ahorro y Crdito

Empresas Especializadas
Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria
Empresas de Arrendamiento Financiero
Empresas de Factoring
Empresas Afianzadora y de Garanta
Empresas de Servicios Fiduciarios
Empresas Administradoras Hipotecarias

La Intermediacin
Financiera
Ahorrar:
Es
diferir
la
satisfaccin presente con el
objetivo
de
obtener
satisfacciones futuras.

INTERMEDIACIN

Colocar: Es poner dinero

captado, en circulacin en la
economa, mediante crditos
u otros tipos.

CAPTACIONES COLOCACIONES

UNIDADES
SUPERAVITARIAS

-OPERACIONES PASIVAS
-OPERACIONES DE IF CON
TERCEROS
-PAGO DE INTERESES

UNIDADES
DEFICITARIAS

SPREAD

-OPERACIONES ACTIVAS
-OBLIGACIONES CON
TERCEROS CON LA IF
-COBRA INTERESES

Consideraciones para un Crdito

Qu quiero?
Cunto y Cundo lo quiero?
Para qu lo quiero?
Cmo y Cundo lo puedo pagar?
Cmo puedo respaldar la operacin?

CREDITO
La palabra crdito deriva de dos voces
latinas:
Credere = Creer
Creditium = Reputacin de Solvencia
.

Definicin de Crdito
FINANCIAMIENTO DIRECTO O
INDIRECTO CONCEDIDO POR UNA
ENTIDAD FINANCIERA A UNA
PERSONA NATURAL O JURIDICA POR
SU PRESTIGIO DE SOLVENCIA Y
CAPACIDAD DE PAGO

Etapas del Proceso Crediticio

Seleccin
Autorizacin
Formalizacin
Disposicin
Seguimiento
Recuperacin

Tipos de Financiamiento
Por su plazo y destino

Por su disponibilidad

Por su garanta

Corto y Largo Plazo

Capital de Trabajo
(Inversiones)
Revolventes
No Revolventes
Quirografarios
Muebles / Inmuebles

 Que es la tasa de inters ?

El inters es el precio que alguien paga
(PRESTARIO) por usar el dinero de otra persona
(PRESTAMISTA) durante un periodo determinado.
La tasa de inters se expresa como un porcentaje
anual.
Por ejemplo, si la tasa de inters es 10% anual
(0,1 en su equivalente decimal) y el monto
prestado es S/. 100, entonces al cabo de un ao
se deber pagar por intereses S/. 10 = 0,1 x 100.

Definicin y tipos
Es el precio que se paga por el dinero que se usa.

Tipos

a) Capitalizacin

TI Nominal

TI Efectiva

b) Cumplimiento
TI Compensatoria
TI Moratoria

d) Cliente
TI Activa
TI Pasiva

c) Variabilidad
TI Fija
TI Variable

e) Momento del
cobro
TI Vencida
TI Adelantada

TIPOS DE CREDITO
Los Crditos pueden ser clasificados o segmentados de acuerdo a su destino final.
La S.B.S clasifica los crditos de la siguiente manera:

A. CREDITOS COMERCIALES: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la

produccin y comercializacin de bienes y servicios. Deuda total en el sistema
financiero superior a $30,000 o su equivalente en moneda nacional (INCLUYE NUEVAS
OPERACIONES)

B.

CREDITOS A LAS MICROEMPRESAS (MES): Son aquellos crditos destinados al

financiamiento de actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios y que
renen las siguientes caractersticas:
-

Endeudamiento en el sistema financiero que no exceda los US $30,000 o su

equivalente en moneda nacional.
Segmentacin de mercado : Ley 28015. D.L.1086
MICRO 1 a 10 trabajadores
Ventas anuales: Hasta 150 UIT
PEQUEA 1 a 50 trabajadores Ventas anuales: Hasta 1700 UIT
UIT 2009 S/. 3550.00

C. CREDITOS DE CONSUMO: Son aquellos crditos que se otorgan a las

personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o
gastos no relacionados con una actividad empresarial.

D. CREDITOS HIPOTECARIOS: Son aquellos crditos destinados a

personas naturales para la adquisicin, construccin, refaccin,
remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia,
siempre que tales crditos se otorguen amparados con hipotecas
debidamente inscritas.

CLASIFICACION DEL DEUDOR

Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N 26702 Resolucin S.B.S. N 8082003, fecha 28 de mayo de 2003 (Entra en vigencia a partir del 01 de octubre de
2003, fecha en la que quedar derogada la Resolucin SBS N 572-97 y sus
normas modificatorias)
Un deudor es clasificado por la empresa del sistema financiero que le otorg un
crdito, de acuerdo a las siguientes categoras de riesgo:
0:

Categora Normal

1:

Categora con problemas potenciales

2:

Categora Deficiente

3:

Categora Dudoso

4:

Categora Prdida

RESUMEN DE CATEGORIAS DE
CLASIFICACION EN FUNCION AL
ATRASO DE PAGO
COMERCIALES MES / CONSUMO HIPOTECARIO
NOR
CPP
DEF
DUD
PER

Hasta 8 das

Hasta 30 dias

Menor a 60

De 9 a 30

De 31 a 90

De 60 a 120

De 31 a 60

De 91 a120

De 121 a 365

De 61 a 120

De 121 a 365

Mas de 365

Mas de 121

Mas de 366

EVALUACION CREDITICIA
La Evaluacin est determinada por la capacidad
de
pago
del
deudor
caracterizada
fundamentalmente por el flujo de sus fondos y
antecedentes
crediticios,
adems
que
dependiendo del tipo de crdito se considerar
su entorno econmico, la capacidad de pago en
funcin a los ingresos del deudor, su patrimonio
neto, clases de garantas, importe de sus
diversas obligaciones y otros factores relevantes
para determinar la capacidad del servicio y pago
del deudor. Lo relevante en toda evaluacin
crediticia es la capacidad de pago del deudor

RIESGO
RIESGO
Posibilidad de que se produzca
un acontecimiento que afecte
negativamente, ya sea en forma
directa o indirecta, los resultados
de una empresa.

RIESGO CREDITICIO
Es el riesgo de que un cliente
no cumpla o no pueda cumplir
con una obligacin financiera.
Su efecto se mide por el gasto
en la reposicin de los flujos
de efectivo que no se recibirn

GARANTIAS

Garantas Personales
FIANZA
AVAL

Garantas Reales
PRENDA
HIPOTECA

Garantas Sociales

Ma. Oscar Orcn Hinojosa

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