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Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Sifac

AMUE SIFAC
Formation Comptabilit Gnrale
Vague 2010

Programme de formation

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Navigation
La comptabilit Dpenses et Missions
La comptabilit Recette
La comptabilit Gnrale
La comptabilit des Immobilisations
La TVA

Conclusion
Conseils aux formateurs

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Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Introduction SIFAC

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

De nombreux manuel utilisateur (MUT) et mode opratoire (MOP) sont votre


disposition pour complter la formation. Ils dtaillent soit un flux de gestion soit, une
transaction avec des copies dcran, pas pas et des conseils dutilisations.
Les MUT et les MOP sont accessibles via lespace sifac
https://espace-sifac.amue.fr/ le nombre dutilisateur nest pas limit par
tablissement.
Pour demander votre login et votre mot de passe il suffit denvoyer un mail
ladresse mail suivante sifac.deploiement@amue.fr

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Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Aide documentaire : Lespace Sifac

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

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Aide documentaire : Lespace Sifac

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Aide documentaire : Lespace Sifac

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Aide documentaire : Lespace Sifac

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Loutil dassistance DA/DM


Les correspondants de votre tablissement (2 techniques et 2 fonctionnels) peuvent
dposer une demande dassistance auprs de lamue via loutil DA/DM (DA=
demande dassistance, DM= demande de maintenance)
Si vous rencontrez des difficults

lutilisation du produit
lutilisation dune transaction
trouver un MUT sur lespace sifac

Pour une meilleure utilisation, une seule question par DA, en dtaillant votre
problme, ce que vous souhaitez obtenir et si besoin une copie dcran
http://www.amue.fr/finances/logiciels/sifac/
Cet outil sert galement de base de capitalisation, vous pouvez faire des recherches
sur les anciennes DA et consulter les rponses

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

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Loutil dassistance DA/DM

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Introduction :

Le projet SIFAC

Le nouveau Systme dInformation Financier Analytique et


Comptable qui remplace NABuCo
Un groupe de travail compos de 17 tablissements, de
lAMUE et du groupement (Steria et Accenture) qui ont
particip la ralisation et au paramtrage de la souche
SIFAC
Un projet de plusieurs annes, qui sera dploy
progressivement dans diffrents sites

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SIFAC, cest :

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Introduction : Une solution base sur SAP

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SIFAC est bas sur une slection adapte des modules standards SAP.
MM

Gestion des
achats

FM

Comptabilit
budgtaire

SD

CO

Administration
des ventes

Contrle de
gestion

FI

PP

Gestion de la
production

LE

SAP ECC
Progiciel de
Gestion Intgre

Gestion des flux


logistiques

TV

Gestion des
frais de mission

AM

PM

Gestion des
usines

Comptabilit
gnrale

Seuls les modules en


rouge sont utiliss pour
rpondre aux besoins de
gestion financire et
comptable des
tablissements
denseignement suprieur.

Gestion des
immobilisations

HR

Gestion des
ressources
humaines

PS

Gestion de
projet

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10

Le mandant est la notion SAP correspondant un environnement


technique

Les donnes et les traitements appartenant un mandant sont


tanches

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Introduction : Notion de Mandant

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

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Structures donnes

Les modules SIFAC proposent un ensemble intgr de traitements


prdfinis et personnaliss : cration dune commande,
comptabilisation dune facture, livraison pour grer votre activit
quotidienne.
Tous les traitements SIFAC sappuient sur un environnement qui met
en uvre trois types de donnes :
Les donnes structurantes de paramtrage
Les donnes de base (rfrentiels)
Les donnes de transaction (pices)

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Introduction :

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

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Introduction:

Donnes structurantes de paramtrage

SAP est construit sur la base dobjets structurants qui constituent le cur du
systme dinformation et matrialisent dans SIFAC lorganisation, les
responsabilits, les fonctions et les diffrents besoins de reporting associs
chaque service de ltablissement.
Ces donnes possdent les caractristiques suivantes :
elles reprsentent les donnes structurantes des diffrents domaines (Comptabilit
budgtaire, Gestion des achats, Comptabilit gnrale )
elles ne peuvent tre dfinies que par paramtrage
elles sont indispensables pour toute donne de rfrence et de transaction et
influencent notablement les traitements et processus de gestion
certaines sont regroupables des fins de reporting dagrgation (socits FI)
Exemples de donnes structurantes de paramtrage
Comptabilit gnrale : socit FI, code TVA, devise
Budget : primtre financier
Dpense: organisation dachat, division
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Introduction :

Donnes de base ( Rfrentiel)

Ce sont les informations de base indispensables la gestion


Il sagit des rfrentiels de la base de donnes :
ils sont dfinis par module et peuvent tre communs plusieurs modules
certains sont segments selon la notion de type de donne de rfrence (permettant
lamnagement des crans) : fournisseurs, clients
certains sont hirarchiss (centres financiers) ou regroupables des fins de reporting
dagrgation (domaines fonctionnels, centres de cots )

Exemples de donnes de rfrence


Budget : centre financier, compte budgtaire, domaine fonctionnel (destinations
LOLF), programme de financement (conventions, oprations pluriannuelles)
Dpense: fournisseur,
Mission : agent missionnaire
Recette : Articles gnriques, client
Comptabilit gnrale : compte gnral, client, fournisseur
Comptabilit analytique : centre de cots, centre de profit, nature comptable
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Introduction :

Donnes de Transactions

Elles sappuient sur les donnes de paramtrage et les donnes de rfrence


Elles sont issues des actions que vous allez effectuer via les transactions, ceux sont
les donnes que vous allez crer et gnrer
Ces donnes sont cres uniquement par les menus de transaction utilisateur

Exemples de donnes de transaction


Budget : pice budgtaire
Dpense : march, commande dachats
Mission : ordre de mission
Recette : convention, commande client, titre de recette
Comptabilit gnrale : pice comptable

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Introduction :

Modlisation de ltablissement dans SIFAC

Chaque module SIFAC porte sa propre structure


organisationnelle.
La structure organisationnelle est la cl dentre
toutes les transactions du domaine : une donne de
transaction (pice) doit obligatoirement tre ralise
dans une structure organisationnelle dfinie.

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Gnralits :

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Introduction :

Personne
Personnemorale
morale

Etablissement
Etablissement
hors
horsSACD
SACD

Services communs
Services communs

UFR
UFR

CR
CRfeuille
feuille

Institut
Institut

BIU
BIUou
ouSAIC
SAIC

CR
CRfeuille
feuille

CR
CRfeuille
feuille

Niveaux 3 et 4

CR
CRnud
nud

SACD
SACD

Niveau 2

Sifac

Niveau 1

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Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Modlisation actuelle :

Exemple dune universit compose de services communs, dUFR, dun


institut et dun service comptabilit distincte (BIU ou SAIC)
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

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Introduction :

Primtre financier

Centre financier

Services
Servicescommuns
communs
Centre financier

Etablissement
Etablissement
hors
horsSACD
SACD

UFR
UFR
Centre financier

Centre financier

Institut
Institut
Centre financier

SACD
SACD

BIU ou SAIC
BIU ou SAIC
Centre financier

CR
CRfeuille
feuille
Centre financier

CR
CRfeuille
feuille

Centre financier

Niveaux 3 et 4

CR
CRnud
nud
Centre financier

CR
CRfeuille
feuille

Personne
Personnemorale
morale

Niveau 2

Sifac

La structure du module de comptabilit budgtaire (FM) contient deux objets :


- le primtre financier
- les centres financiers
Niveau 1

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Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Structure budgtaire :

Centre financier

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Introduction :

Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Structure comptable :

Socit FI

Etablissement
Etablissement
hors
horsSACD
SACD

Services
Servicescommuns
communs

UFR
UFR

CR
CRfeuille
feuille

Institut
Institut

SACD
SACD

BIU
BIUou
ouSAIC
SAIC

CR
CRfeuille
feuille

CR
CRfeuille
feuille

Niveaux 3 et 4

CR
CRnud
nud

Socit FI

Niveau 2

Sifac

Personne
Personnemorale
morale

Niveau 1

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La structure du module de comptabilit gnrale (FI) contient un objet :


- la socit

La personne morale nest pas matrialise en tant que socit part entire. Par contre, il
sera possible de faire du reporting sur lensemble des socits composant l'Etablissement.
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Introduction :

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Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Structure comptable Module FI :

La socit reprsente une entit distincte pour laquelle des tats


financiers complets sont requis (bilan et compte de rsultat ).
Une structure multi-socits est mise en uvre pour SIFAC afin de
reconstituer les diffrents niveaux de production de comptabilits
distinctes :
Socit tablissement hors SACD
Socit SACD
Socit SAIC

Lensemble de ces socits pourra tre regroup des fins de


reporting pour constituer la personne morale Etablissement

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Introduction :

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Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Structure Achats Module MM :

Une organisation dachat :


unique est dfinie pour ltablissement et ses SACD
correspond lentit habilite juridiquement passer les
commandes
reprsente lunit organisationnelle en charge de lachat
Les divisions :
autant de divisions que de secteurs de TVA par socit FI
Les dpenses constituent galement un secteur mixte
permet de grer le primtre daccs aux contrats.

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21

Introduction :

Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Structure Ventes Module SD :

Une organisation commerciale affecte chaque socit FI


reprsente dans SIFAC
Autant de divisions que de secteurs de TVA
Une ou plusieurs agences commerciales par socit FI : ce niveau de
regroupement permet de grer le reporting et les autorisations dans
ladministration des ventes.

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Ladministration des ventes impose :

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Introduction : Structure analytique


Primtre analytique, Centres de cot et de profit Module CO

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Un primtre analytique unique est dfini par tablissement


Au sein du primtre analytique, la mthode de comptabilit analytique retenue par
ltablissement sera modlise :
La mthode en section homogne
La mthode par activits
Les donnes structurantes associes au primtre analytique sont :
Le centre de cots :
Le centre de cots est un collecteur de cots (c'est--dire de charges directes constates :
salaires, EDF, amortissements, dpenses de fonctionnement ) et un niveau danalyse des
dpenses

Le centre de profit :
Le centre de profit collecte directement lensemble des produits comptabiliss et
indirectement les charges, via les centres de cots qui lui sont rattachs. Le centre de profit
reprsente le niveau le plus fin danalyse pour lequel on veut calculer un rsultat analytique
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

23

Introduction :

Centre de cot
Centre de profit

Centre de cot

Etablissement
Etablissement
hors SACD
hors SACD

Services
Servicescommuns
communs

Centre de profit

UFR
UFR

Institut
Institut

SACD
SACD

BIU
BIUou
ouSAIC
SAIC

Centre de cot

Centre de cot

Centre de cot

Centre de cot

Centre de profit

Centre de profit

Centre de profit

Centre de profit

Centre de cot
Centre de profit

CR
CRfeuille
feuille

CR
CRfeuille
feuille

CR
CRfeuille
feuille

Centre de cot

Centre de cot

Centre de profit

Centre de profit

Centre de cot
Centre de profit

Le nombre de niveaux de centres de cots et de


centres de profit nest pas restreint aux 4 niveaux
des centres financiers. Afin de reprsenter les
cots et le rsultat analytique de la personne
morale, il est possible de crer respectivement
un groupe de centre de cots et de centre de
profits.

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Niveaux 3 et 4

CR
CRnud
nud

Niveau 2

Sifac

La structure du module de contrle de gestion (CO) contient deux objets :


- le primtre analytique
- les centres de cots (CC)
Primtre analytique
Personne
Personnemorale
morale
- les centres de profit (CP)
(les CC et CP tant rattachs aux socits FI)
Niveau 1

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Modlisation de ltablissement dans SIFAC


Structure analytique

24

Introduction

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Structure budgtaire
Primtre financier, Centre financier Module FM :
Le primtre financier :
Le primtre financier est une donne de paramtrage structurante
La modlisation choisie dans la souche SIFAC est la suivante : un primtre financier
unique par la personne morale.
Un primtre financier est associ une nomenclature budgtaire et comptable unique :
M9.1 ou M9.3
Les centres financiers :
Le centre financier est lunit au sein de laquelle est mis en place le budget et quil est
potentiellement excut
Les centres financiers matrialisent les niveaux de vote, de rpartition, dexcution et de
reporting budgtaire de ltablissement. Ils reprsentent le dcoupage de la structure
budgtaire de ltablissement en units budgtaires et centres de responsabilit. Ils sont
organiss en hirarchies.
SIFAC propose une organisation 4 niveaux hirarchiques de centres financiers.

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

25

Introduction : Objectifs de la formation

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Le processus global:
Comptabilit auxiliaire
client

Comptabilit
gnrale et
auxiliaire

Comptabilit auxiliaire
fournisseur
Clture comptable
Comptabilit auxiliaire
immobilisations
Comptabilit gnrale

Objectifs de la formation:
Apprhender et matriser la comptabilit gnrale et les comptabilits auxiliaires
tre capable dexpliquer les flux comptables modliss dans SIFAC
Pouvoir effectuer les diffrentes oprations comptables dans SIFAC
La clture comptable fera lobjet dun autre module courant 2010.
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

26

Explication de lcran
Dfinition des icnes
Affichage des messages systme en plein cran
Les favoris

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Navigation

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27

Exercice : Connexion SIFAC


cf Cahier d exercices Chap 3

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Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

28

Sifac

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Navigation : Explication de lcran daccueil

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

29

Barre doutils standard de SIFAC


Cliquer sur ce bouton pour masquer ltiquette code transaction

Cliquer sur ce bouton pour afficher ltiquette code de transaction

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Navigation : Explication de lcran daccueil

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30

Sifac

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Navigation : Dfinition des icnes de la barre doutils standard

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

31

Par dfaut, SIFAC affiche tous les messages en bas de lcran. La visibilit nest pas
optimum.
La procdure suivante permet davoir tous les messages SIFAC en plein cran, ce qui est
plus confortable. Dans la barre doutil standard, cliquer sur et slectionner options en cliquant
dessus

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Navigation : Paramtrer les messages en plein


cran

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32

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Navigation : Paramtrer les messages en plein


cran

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

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Exercice : Paramtrage de son SIFAC


cf Cahier d exercices Chap 4

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Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

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Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


Le processus global des dpenses
La gestion du rfrentiel fournisseur
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Visa du comptable
Paiement de la facture au fournisseur
Rejet dune facture fournisseur/Annulation dune facture/Emargement
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/rcupration des avances
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virements
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
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Le processus global des dpenses

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Les dpenses, dans SIFAC, sont gnres selon trois types de flux
Dpenses lies une commande dachat sur ou hors march et fonction dun service fait
constat indpendamment de la facturation ou Facture MM
Liquidations directes inities dans la composante Comptable avec gestion manuelle
des schmas comptables dont intgration Paye
Liquidations sur frais de mission

Une Modlisation choisir par ltablissement avant dmarrage


Les diffrentes modlisations possibles pour le processus des dpenses dans
SIFAC sont :
Avec impact dans les 3 comptabilits lors de lenregistrement comptable de la
facture (service fait non valoris)
Avec impact dans les 3 comptabilits lors du service fait et en correction lors de
lenregistrement comptable de la facture si cart (service fait valoris)

Option en complment avec ou sans visa

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36

Le processus de la dpense

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Service fait non valoris :


Ordonnateur
Engagement
financier
Annuel

Engagement juridique
Bon de commande
Annuel
Pluriannuel

Rservation de
fonds
FMX1

Commande dachat
ME21N

Rservation des crdits budgtaires


annuelle uniquement

Comptable
Liquidation
Service fait

Cration de la facture /
rapprochement et prise en
charge

Entre
marchandise
MIGO

Facture fournisseur
comptabilise
MIRO
Consom des crdits
Impact comptable
D 6xx / 2xx
C 401

Impact analytique
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

37

Le processus de la dpense

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Service fait valoris


Ordonnateur
Engagement
financier
Annuel

Engagement juridique
Bon de commande
Annuel
Pluriannuel

Rservation de
fonds
FMX1

Commande dachat
ME21N

Rservation des crdits budgtaires


annuelle uniquement

Comptable
Liquidation

Service fait

Cration de la facture /
rapprochement et prise en
charge

Entre
marchandise
MIGO

Facture fournisseur
comptabilise
MIRO

Consom des
crdits
Impact
comptable
D 6xx / 2xx
C 408

Impact comptable
D 408
C 401

Impact
analytique
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

38

LA COMPTABILITE DES DEPENSES

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La gestion du rfrentiel fournisseur


Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Visa du comptable
Paiement de la facture au fournisseur
Rejet dune facture fournisseur/Annulation dune facture/Emargement
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/rcupration des avances
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

39

Sifac

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Rfrentiel Fournisseurs
Les transactions XK01, XK02, et XK03 permettent de crer, modifier, et afficher un
fournisseur dans SIFAC.
Chaque fournisseur est dfini plusieurs niveaux dans SIFAC :
Donnes de Base

Mandant

Numro Fournisseur
Adresse
Description
Communication
Contacts
Coordonnes bancaires

Donnes Comptables

Socit

Gestion de comptes
Moyens de paiement

Donnes dAchat

Organisation
dAchat

Achat
Partenaires

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

40

Lcran d Opration de paiement permet de dfinir les comptes et les


coordonnes bancaires :
1

Coordonnes bancaires:
-Pays
-Cl bancaire,
-Compte,
-Titulaire,
-Cl,
-Code IBAN

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Donnes de base (vue mandant)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

41

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Donnes comptables (vue socit)


La vue socit permet de dfinir les donnes comptables du fournisseur pour la
socit donne :
2
Tenue de compte:
- Compte centralisateur,
- Code cession/opposition
Calcul des intrts :
- Code intrts
Donnes de rfrence :
- Ancien N de compte

Les valeurs du code cession/opposition sont :

01 Procdure collective
02 Avis tiers dtenteur
03 Saisie attribution
04 Autre acte juridique
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

42

Donnes comptables (vue socit)

Sifac

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La vue socit permet de dfinir toutes les donnes comptables du fournisseur :


3

Oprations de paiement :
-Contrle facture
-Destinataire du paiement sil
diverge du fournisseur luimme
-Code de blocage paiement
4

Correspondance :
- Charg de compte chez le
fournisseur

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

43

Donnes dachat (vue Achat)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La vue Achat permet de dfinir toutes les donnes dachat du fournisseur :


5

Conditions :
-Devise : utilise par le
fournisseur
-Conditions de paiement

Les conditions de paiement fournisseurs sont obligatoires dans la vue achat et rapatries
automatiquement dans les documents dpense
Les conditions de paiement fournisseurs dans SIFAC sont :
001x Payable immdiatement (affecte par dfaut aux tiers Agents notamment)
045x Payable 45 jours (DGP) (affecte par dfaut aux tiers hors Agents)
x correspond au mode de paiement : Virement, Chque, G virement chance, T virement
tranger.

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

44

Donnes dachat (vue Achat)

Adresse de commande, si la commande doit tre envoye une autre adresse que celle
dfinie dans les donnes gnrales du fournisseur
Fournisseur, fournisseur dfini dans les donnes gnrales et rfrenc dans les commandes
dachat
Auteur de la facture si lauteur de la facture est diffrent du fournisseur auprs duquel la
commande a t passe
6

Code partenaire

Nom et Numro du partenaire

Sifac

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3 rles partenaires ont t dfinis dans SIFAC:

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45

Donnes fournisseur - Initialisation dun fournisseur

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Certains groupes de comptes ont un critre dunicit vitant de crer plusieurs fois le mme tiers
Groupe de compte

Critre dunicit

Champ SIFAC
(obligatoire)

Z001 France Public et Personnes


Morales

N SIRET

N SIRET

Z002 France Indpendants

N URSSAF ou linscription au registre du commerce ou le n


dinscription au rpertoire des mtiers ou le numro INSEE

Identifiant ou N SIRET
Au moins lun des deux
doit tre rempli

Z003 Union Europenne Public et


Socits

N didentification de TVA intracommunautaire

N identification TVA

Z004 Hors UE, DOM/TOM, UE


non soumis TVA

Pas de critre dunicit

Z005 Agents

Pas de critre dunicit ct fournisseur. Le n dINSEE est gr dans la transaction de


cration dun agent du module mission (transaction PRAA). Les fournisseurs agent sont
crs automatiquement partir de lagent lui-mme.

Z006 Fournisseurs occasionnels

Pas de critre dunicit

Z007 Prestations Internes

Pas de critre dunicit

Z008 Partenaires

Pas de critre dunicit

Z009 Agents invits

Pas de critre dunicit ct fournisseur. Le n dINSEE est gr dans la transaction de


cration dun agent du module mission (transaction PRAA). Les fournisseurs agent sont
crs automatiquement partir de lagent lui-mme.
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

46

Exercice : Cration dun fournisseur


cf Cahier d exercices Chap 6.1

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

47

LA COMPTABILITE DES DEPENSES

Sifac

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La gestion du Rfrentiel fournisseurs


Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses

Visa du comptable
Paiement de la facture au fournisseur
Rejet dune facture fournisseur/Annulation dune facture/Emargement
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/rcupration des avances
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

48

Rappel des types de pices de dpense


vus dans la section donnes de base de
la comptabilit :

KG

Rduc.Liquid.directe

KR

Liquidation directe

KZ

Paiement fournisseur

OP

Dcaiss. divers OP

RA

avoir

RE

Facture

OM

ORV Mission agent

RM

Rembt Mission Agent

RP

Prestations internes Dp.

SA

Rimput. Dpenses

WE

Service fait valor.

Sifac

DEPENSES

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Les pices de dpense

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

49

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat


La saisie des factures Fournisseur lies un commande dachat (sur et hors march) seffectue via la
transaction dite de Contrle Facture MIRO et ce au regard du service fait constat
Quelle que soit la modlisation choisie (avec ou sans valorisation du service fait, avec ou non gestion du
visa), le systme contrle que la quantit facture est infrieure ou gale au service fait restant facturer
La gestion de tolrance personnalise par tablissement permet de contrler les carts de prix ventuels
entre prix commande et prix facture
Lutilisation du type de pice est contrle dans la transaction MIRO en fonction du code opration :
La saisie dune facture seffectue via la slection du type dopration Facture pour facturation initiale
relative au service fait, Chargement ultrieur pour les facturations complmentaires de prix
Le type de pice RE est dtermin par dfaut
la saisie dun avoir seffectue via la slection du type dopration Avoir pour les avoirs correspondant
l annulation partielle ou totale dune facturation prcdente, Dchargement ultrieur pour les avoirs
de rgularisation de prix
Le type de pice RA doit tre saisi dans longlet Dtail en lieu et place de RE dtermin par dfaut
La rfrence sur le poste Tiers de lavoir de la facture correspondante permet un paiement pour le montant
net lors du processus de rglement automatique ainsi que la slection des postes ainsi lis lors du flux de
visa

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

50

Dans le flux de visa, le code blocage V s'applique la sauvegarde du document de facturation sur les
postes Tiers pour lesquels aucun code blocage n'est saisi (soit par l'utilisateur soit par un automatisme
bas sur les donnes du march - existence d'une retenue de garantie notamment).
Dans le cas o un code blocage paiement serait saisi/driv, il convient, post comptabilisation et
traitement complmentaire (saisie de la retenue de garantie notamment) d'apposer manuellement le
code blocage pour visa V a posteriori par la transaction de modification de poste FB02 ou en traitement
en masse.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

51

Recherche des services faits en attente de facturation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Chemin daccs :

Logistique
Gestion des articles
Gestion des stocks
Environnement
Reprsentation carts
MB5S Liste carts EM/EF

La liste des carts EM/EF permet danalyser les commandes non soldes pour un ou plusieurs fournisseurs
donns et donc de rechercher rapidement le N de commande dune facture reue sans mention de la commande
de rfrence.
1. Les critres de slection (avec plage(s) de valeurs possibles) sont :
- le N de fournisseur
- lorganisation dachats (unique pour lEtablissement)
- le groupe dacheteurs
Sans slection de fournisseur, cet tat permet danalyser/justifier les comptes de charges payer (40810000 et
40840000)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

52

Recherche des services faits en attente de facturation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

3
4
2. Les commandes en attente de facturation (service fait non sold) sont affiches lcran
3. Slectionnez une des commandes puis double-cliquez pour
4. Accder lhistorique de la commande

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

53

Recherche des services faits en attente de facturation

5. Slectionnez le Document article correspondant au constat du


service fait
6. Le document est affich (date et N du BL notamment) et
7. le flux de documents associ peut galement tre visualis

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

54

Recherche des services faits en attente de facturation

8. Pice comptable
9. Pices budgtaires
- Pice de rservation de crdit gnre
lors de validation de la commande
- Pice de consommation de la rservation
lie au constat du service fait

Sifac

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Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

55

Facture sur commande dachat

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La prise en charge des factures en rfrence une commande dachat seffectue via la transaction MIRO

Chemin daccs :
Logistique
Gestion des articles
Contrle des factures logistique
Saisie document
MIRO Crer facture fournisseur

6
3
4

1.Structure de commande : permet d'afficher l'historique de la


commande dachat en cours de traitement
2. Opration : Facture / Chargement ultrieur ou Avoir / Dchargement
ultrieur
3. En-tte : divise en plusieurs onglets

Lcran de la transaction MIRO est organis en 7 zones principales :

4. Imputation : permet de slectionner la ou les commande(s),


le ou les bon(s) de livraison correspondant la facture
5. La zone Poste de facture : indique les services faits restant
facturer (quantits et montants HT)
6. Fournisseur : identifie le tiers facturant et donnes bancaires

7. Solde : affiche le solde courant pour contrle de lquilibre


comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

56

Facture sur commande dachat

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1
1. Slectionnez lopration
a. facture classique relative un service fait
non encore sold (type dopration propos
par dfaut)
b. chargement ultrieur : facture de
rgularisation de prix correspondant
un service fait dj sold (factur)
c. avoir classique annulant partiellement ou
totalement une facture prcdemment saisie
et librant le service fait li
d. dchargement ultrieur : avoir de
rgularisation de prix correspondant un
service fait dj sold (factur)
2. La socit de comptabilisation est
propose par dfaut (valeur dfinie dans les
Paramtres utilisateur), pour une autre
slection, choisissez loption du menu
Traiter / Changer de socit

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

57

Facture sur commande dachat

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

a
b
c

a. Lopration Facture propose par dfaut est conserve


Saisissez :
b. la date de la facture Fournisseur (la date comptable est dtermine automatiquement)
c. la rfrence chez le fournisseur de la facture
d. le montant TTC et le montant de TVA
e. la devise de la facture
f. le numro de commande rfrence sur la facture ou pralablement dtermine via la liste des carts

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

58

Facture sur commande dachat

4. Une recherche sur les commandes en cours


est directement accessible via lcran de la
transaction MIRO
a. indiquez le fournisseur concern
b. les commandes sont listes lcran
(contrairement la liste des carts EM/EF toutes
les commandes sont affiches yc celles soldes)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

59

c. vous pouvez slectionner une


commande de la liste et par simple
double-clic

d. lafficher en dtail (accs la


transaction ME23N) avec son
historique

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

60

5. Loption dactivation de la
structure commande permet
dafficher en parallle
lhistorique de la commande et
de visualiser notamment la date
du service fait

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

61

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

b
7

6. Ds slection de la commande, le montant et quantit correspondant aux services faits non encore
facturs sont proposs pour base de facturation : dans le cas propos de facture totale sans cart de prix
(facture dite simple), ceci correspond au montant HT de la facture et la quantit solder
7. Aucun code TVA nest saisir dans lOnglet den-tte, cest au niveau du poste de commande (a) quil
doit tre modifi si ncessaire : le code TVA saisi sur le poste de la commande dachat est propos par
dfaut (b)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

62

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

Particularits de saisie dune facture en rfrence une commande :


A- De type montant/quantit :
La quantit (b) propose correspond la quantit commande (non facture).
Le montant HT de la facture propos (a) correspond la quantit commande (non facture) * prix net (unitaire).
En cas de facturation partielle, la quantit et le montant HT doivent tre modifis.
Dans lexemple, facturation de 8 PC au lieu de 10 PC :
La quantit (a) doit tre modifie : 8 et le montant (b) : 960,00 (8x120,00)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

63

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

Particularits de saisie dune facture en rfrence une commande :


B- En valeur :
La quantit (b) propose correspond au montant de la prestation commande (non facture).
Le montant HT de la facture propos (a) correspond la montant de la prestation (non facture) * 1 (prix net).
En cas de facturation partielle, la quantit et le montant HT doivent tre modifis.
Dans lexemple, facturation de 75% de la prestation :
La quantit (a) doit tre modifie : 1500 et le montant (b) : 1500,00 (1500,00x1)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

64

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat


Si le code TVA de la facture
diffre de celui saisi la
commande, il peut tre modifi :
la liste droulante ne propose
que les codes TVA autoriss
pour le secteur de TVA du
(c) poste

7
a

b
7. Indiquez la date de dbut de calcul du dlai global de paiement, associ aux conditions de paiement du tiers
(rapatries par dfaut) (a), il permet de calculer lchance de la facture (b)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

65

8. La zone Banque partenaire permet


de slectionner les coordonnes bancaires
du tiers : par dfaut, ce sont les
coordonnes bancaires principales ( ) qui
sont dfinies comme devant tre utilises
pour le paiement

9. La zone Destinataire de paiement


permet de slectionner un des tiers
divergents autoriss et donc de dterminer
un tiers diffrent du tiers facturant pour le
paiement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

66

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

10
a

11

c
b

10. Indiquez dans la zone Cots indirects dacquisition, le montant des frais non prvus la commande
(frais de port, frais de gestion ) : le montant est contrl par rapport aux rgles de tolrance dfinies par
lEtablissement
11. Par dfaut, le tiers facturant est celui dfini lors de la commande dachat, indiquez le tiers Auteur de la
facture si diffrent de celui dtermin lorigine
Les zones suivantes sont automatiquement dtermines par le systme et non modifiables :
a.
Type de pice : RE pour facture/chargement ultrieur, RA pour avoir/dchargement ultrieur
b.
Compte centralisateur de dette : 40120000 ou 40140000
c.
Unit Budgtaire

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

67

12. Loption de simulation permet de


visualiser la pice avant de la comptabiliser

12

13

13. Lenregistrement comptable nest


possible que si le contrle de solde est au
vert et aucun message bloquant nest
gnr
14. Enregistrez la pice
15. Le N du document enregistr est
indiqu en bas dcran

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Facture sur commande dachat

15
14
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

68

Facture sur commande dachat

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

13
12

14

12. Vous pouvez afficher le


document cr
13. Via le flux de documents,
14. La pice comptable gnre
peut tre visualise

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

69

La facture fournisseur et lintgration avec le


module de dpense

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

A partir de la pice de comptabilit (module FI, transaction FB03), lutilisateur peut revenir la
pice dorigine qui la gnre partir du menu environnement

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

70

Exercice : Cration dune facture fournisseur


cf Cahier d exercices Chap 7

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

71

CONSULTATION DU COMPTE FOURNISSEUR

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction FBL1N

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

72

CONSULTATION DU COMPTE FOURNISSEUR

Pour visualiser le dtail de la pice, faites un


double clic sur la ligne

Synthse de lensemble de lcriture :


Cliquez sur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Suite Transaction FBL1N

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

73

CONSULTATION DU COMPTE FOURNISSEUR

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction FBL1N : Synthse de poste

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

74

Exercice : Consultation du compte fournisseur et


remonter le flux jusqu la commande
cf Cahier d exercices Chap 8

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

75

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Visa du comptable ZSIFACFITR_VISA

Paiement de la facture au fournisseur


Rejet dune facture fournisseur/Annulation dune facture/Emargement
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/rcupration des avances
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

76

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Option Visa
Le flux de visa (si choisi comme activer par ltablissement) sapplique quelle que soit la
modlisation (service fait valoris ou non) et le type de dpenses (sur commande ou liquidation
directe ou encore DPAO)
Ce flux est bas sur lapposition automatique (via rgle de substitution FI) du code blocage V
Visa sur les postes Fournisseur saisis via les transactions :

MIRO / MIR7/MIRO pour les dpenses sur commande dachat


FB60/FB65/FV60/FV65 pour les liquidations directes
ZPRRW et ZPPRW_MIS pour les liquidations de frais de mission
F-47 pour les postes pour mmoire lis aux demandes davance/acompte et autres DPAOs
Dans le flux de visa, le code blocage V s'applique la sauvegarde du document de facturation sur les postes Tiers
pour lesquels aucun code blocage n'est saisi (soit par l'utilisateur soit par un automatisme bas sur les donnes du
march - existence d'une retenue de garantie notamment).
Dans le cas o un code blocage paiement serait saisi/driv, il convient, post comptabilisation et traitement
complmentaire (saisie de la retenue de garantie notamment) d'apposer manuellement le code blocage pour visa V a
posteriori par la transaction de modification de poste FB02 ou en traitement en masse.
Dans le cas o un avoir fait rfrence une facture slectionne pour visa, les deux postes sont automatiquement
proposs
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

77

Leve du visa
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)
1

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

2
a

b
c

1.

Slectionnez les factures en attente de visa (code blocage V) ; les critres suivants sont notamment
disponibles :
a. Socit
b. Type de pice (facture/avoir sur commande dachat, liquidation directe ...)
c. Code CGS ( indiquer pour la prise en compte des postes tiers sur CGS de type avance/acompte/DPAO
CGS F)
d. Date comptable (= date de saisie)

e. UB (appele niveau de gestion pour les Etablissements passs aux RCE)


Sont galement disponibles le code CHD, la slection sur le tiers, lutilisateur qui a saisi la facture ...
2. Cliquez sur Excuter

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

78

Leve du visa
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)

1.

2.

Les factures en attente de visa slectionnes saffichent lcran avec des lments dtaills :
a. montants, code TVA
b. Code Tiers, Raison sociale, Code cession/opposition, Tiers divergent, Coordonnes bancaires
c. Service fait
d. adresse budgtaire...
En double-cliquant sur la pice comptable, elle peut tre visualise (a) et les options classiques relatives
laffichage complet du flux (document facture, commande) sont disponibles (b)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

79

Leve du visa
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)
1

1
c

1.

Longlet Donnes de base prsente


notamment :
a. les donnes relatives au tiers, les
coordonnes bancaires identifies
pour le paiement
b. laffichage des postes non solds du
tiers est directement accessible
c. la zone Rfrence correspond au N
de facture Fournisseur
d. type de contrle CHD applicable

2.

Laffichage de la structure commande


permet de visualiser le service fait et
sa date de constat

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

80

Leve du visa
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

3
3. Longlet Paiement prsente notamment :
a. la date de base ou date de dbut de calcul des
dlais de rglement , les conditions de paiement
et lchance
b. le code blocage paiement
c. le destinataire du paiement si diffrent du tiers
facturant

a
b
c

4. Longlet Dtail comprend :


a. le montant des cots non prvus la
commande (frais de gestion, de port )
b. l Unit budgtaire
c. le tiers facturant si diffrent du tiers donneur

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

81

Leve du visa
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)
3

1.
2.
3.

Slectionnez la ou les factures viser


Un traitement en masse est disponible ainsi que des options de filtre ou de tri
Cliquez sur dblocage pour lever le code V

Un icne identifie la ou les factures vises et le code Blocage nest plus affich.
La leve du visa ne sera effective quaprs enregistrement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

82

Exercice : Leve de visa


cf Cahier d exercices Chap 9

Cf Manuel Utilisateur :
SIFAC_MUT_DEP_GESTION_VISA

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

83

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture au fournisseur

Rejet dune facture fournisseur/Annulation dune facture/Emargement


La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/rcupration des avances
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

84

Paiement automatique Processus

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Le processus de paiement est organis en 5 tapes


Gestion des paramtres

Les paramtres permettent didentifier les


comptes et postes slectionner dans le cycle de
paiement automatique ainsi que les modes de
paiement utiliser

Lancement de la proposition

Chemin daccs :
2

Recherche des comptes et postes


identifis dans la saisie de paramtres
et analyse des donnes de paiement

Traitement et dition. de la proposition

Gestion comptable
Comptabilit financire
Fournisseurs
Traitements priodiques
F110 Paiements ou F110S Planifier le
programme de paiement priodiquement

Edition de la proposition et traitement avec


possibilit de modification des postes proposs

Lancement du cycle de paiement

Comptabilisation des pices de paiement,


margement des postes tiers,
gnration des donnes pour les programmes dimpression
des supports de paiement.

Support de paiement

Tl - transmission du fichier la banque

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

85

Paiement automatique
Code Transaction: F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1. Gestion des paramtres


- Saisissez la date dexcution du cycle
- Dfinissez un identifiant (code
alphanumrique libre)
Nota : Le code identification ne
doit comporter aucun caractre du
type '/', ':' , '\' , '"', ... "

1
Saisissez les paramtres suivants :
Date comptable : date laquelle doit tre comptabilis le rglement
Pices saisies au : correspond la date dcriture comptable de prise
en charge des factures et permet de dterminer la date limite de slection
des pices

Socits : code(s) socit sur lesquels les postes tiers sont


comptabiliss. LEtablissement tant modlis dans SIFAC par plusieurs
socits FI, si le cycle de paiement ne doit pas tre effectu par
composante (cas gnral), identification des socits concernes sous
forme de liste (codes socit spars par avec , - ex Z100,Z101,)
2 par plage (avec parenthses et , pour dfinition de lintervalle ex
(Z100,Z102)
Modes pmt : Modes de paiement devant tre utiliss dans le cycle de
paiement. Seuls les modes de paiement V, G et T,I sont utiliss dans le
cadre du cycle de paiement automatique (ex VGT ou VG)
Prochaine date comptable : le cycle de paiement slectionne tous les
postes fournisseur dont la date dchance est infrieure ou gale la
date comptable indique qui correspond la date prvisionnelle du
prochain cycle.
Fournisseurs : slection des fournisseurs payer par plage ou multivaleurs

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

86

Paiement automatique
Code Transaction: F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1. Saisie des paramtres


Longlet protocole
supplmentaire permet au
systme deffectuer des
contrles lors du lancement de
la proposition de paiement.
Ces contrles sont ensuite
visibles dans le protocole de la
transaction.

Longlet impression +
support donn. est utilis
dans SIFAC pour permettre la
gnration du fichier de
paiement dans le cadre des
rglements par virement.

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

87

Paiement automatique
Code Transaction: F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

2. Lancement de la proposition de paiement


1

Permet de modifier la proposition


de paiement afin de bloquer au
paiement les pices dun
fournisseurs.
Permet de visualiser les pices
pour rglement.
Permet de visualiser
le protocole.

Liste des principaux cas danomalie :


Si le mode de paiement est virement , pas de compte
bancaire trouv dans la fiche fournisseur
Pas de mode de mode de paiement sur la facture dorigine
La pice est contenue dans une autre proposition de paiement
Le compte est dbiteur

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

88

Paiement automatique
Code Transaction: F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

3. Lancement du cycle de paiement


1

Permet de visualiser
le protocole.

Permet de gnrer le fichier de paiement.


Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

89

Paiement automatique
Code Transaction: F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

4. Visualiser et tlcharger le fichier de paiement en local

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

90

Paiement automatique
4. Visualiser et tlcharger le fichier de paiement en local
4 Menu : Environnement > Support de paiement > Gestion S.D.M

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Code Transaction: F110

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

91

Paiement automatique
Code Transaction: F110
4.1. Visualiser directement sur SIFAC : Menu : Traiter > Affichage contenu S.M.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

4. Visualiser et tlcharger le fichier de paiement en local

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

92

Paiement automatique
Code Transaction: F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

4. Visualiser et tlcharger le fichier de paiement en local


4.2. Tlcharger puis visualiser le fichier dans Notepad :

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

93

Liste des paiements - 1


Chemin daccs :
Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

a. Indiquez les rfrences du cycle


et dcochez loption propositions
uniquement pour afficher la liste des
paiements rels

Sifac

Gestion comptable
Comptabilit financire
Fournisseurs
Systme dinformation
Etat pour comptabilit fournisseur
Oprations de paiement
S_P99_41000099 Liste des paiements
effectus

d. Loption Gestion des mises en forme


permet de grer les variantes
daffichage lcran

b. Vous pouvez slectionner la socit


dorigine des postes
c. Slectionnez la ou les liste(s)
souhaite(s)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

94

Liste des paiements - 2

d. Lcran de slection complmentaire


permet de cibler ds lorigine les
informations recherches

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

95

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Liste des paiements - 3

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

96

Exercice 8 : Paiement automatique


cf Cahier d exercices Chap 10

Cf Manuel Utilisateur :
SIFAC_MUT_CPT_PAIEMENT_AUTO

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

97

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture fournisseur

La gestion des prlvements


La gestion des avances sur March/rcupration des avances
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

98

Non Validation
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)
3

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Slectionnez la ou les factures rejeter (dslectionnez les pices traites auparavant)


Un traitement en masse est disponible ainsi que des options de filtre ou de tri
Cliquez sur motif pour grer un motif de rejet

Les motifs identifis comme pertinents par


ltablissement (gestion dune table associe)
saffichent dont un motif libre

Sifac

1.
2.
3.

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

99

Non Validation

Slectionnez le motif adquat et validez

Pour le motif libre, vous pouvez grer un texte explicatif


Complmentaire
Aprs enregistrement, un cran indique les actions
effectues

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

100

Non Validation

4. La zone Motif est mise jour prcd du libell REFUS: ,


le poste Fournisseur reste bloqu au paiement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

101

Non Validation
Leve du visa (transaction ZSIFACFITR_VISA)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

5. Sauvegardez le traitement en cours


6. Un rcapitulatif des actions effectues saffiche lcran

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

102

Cas de motif de non validation erreur sur


RIB
Montant
TVA
Facture ( fournisseur)
Budgtaire

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Non Validation

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

103

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Non Validation
Cas de motif de non validation erreur sur RIB
Exemple dun fournisseur qui possde 2 comptes bancaire modification du RIB
via la transaction FB02

Cette correction nentraine pas dannulation, mais uniquement une modification des
donnes de la pice comptable.
Cette opration peut tre ralise au niveau de lagence comptable
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

104

Non Validation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Cas de motif de non validation erreur sur

Montant
TVA
Facture ( fournisseur)

La manire dannuler la pice comptable dpend de son origine


Identification de lorigine de la pice dans la transaction ZSIFACFITR_VISA

Origine Flux dachat type de pice RE/RA


Origine Liquidation directe type de pice KR/KG

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

105

Non Validation

Montant
TVA
Facture ( fournisseur)

Exemple lorigine de la facture vient du flux Achat


1. Annulation de la facture par la transaction MR8M

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Cas de motif de non validation erreur sur

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

106

2. Il faut marger la pice comptable avec lcriture dannulation et la pice dorigine


par la transaction F-44

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Non Validation

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

107

Non Validation

Montant
TVA
Facture ( fournisseur)

Exemple lorigine de la facture vient du flux liquidation directe

Il faut donc annuler la facture par la transaction FB08

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Cas de motif de non validation erreur sur

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

108

Exercice : Rejet de facture-Annulation de factureRapprochement de la facture et de son annulation


cf Cahier d exercices Chap 11

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

109

Cas de modification de pice par le comptable


RIB (possibilit dtre modifi par le comptable pour viter le rejet)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Non Validation

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Non Validation
Cas de motif de non validation erreur sur RIB
Exemple dun fournisseur qui possde 2 comptes bancaires modification du RIB
via la transaction FB02

Cette correction nentraine pas dannulation, mais uniquement une modification des
donnes du poste comptable (comme la modification de lchance ou la gestion dun
tiers divergent de paiement.
Cette opration peut tre ralise au niveau de lagence comptable
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

111
111

Exercice 10 : Erreur pouvant tre modifie par la


comptable
cf Cahier d exercices Chap 11.5

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

112

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements

La gestion des avances sur March/rcupration des avances


La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

113

Processus associ aux DPAO

(constatation de la dpense sur le relev

TG)

2. Rception de la facture fournisseur

3. Rapprochement de la facture avec le dcaissement (F-44)


Dbit 40120000 Tiers avec rfrence automatique sur le poste la facture dorigine
Crdit / 47210000 (DPAO) Tiers

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1. Cration de lcriture de la dpense F-02 avec le type de pice KZ et le code CGS


cible : O pour la DPAO

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

114

Lenregistrement de la constatation de la dpense

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-02 (type de pice ZR journal bancaire)

1 re ligne dcriture

CC ou cl de
comptabilisation indique
le sens de lcriture
le n29 correspond un
dbit sur un compte
auxiliaris fournisseur
avec CGS
Un CGS permet dimputer
automatiquement un
compte diffrent du
compte centralisateur
Cf page 360 et suivant du
support
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

115

Lenregistrement de la constatation de la dpense

CC ou cl de
comptabilisation indique
le sens de lcriture
le n50 correspond un
crdit sur un compte
gnral

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-02 (type de pice ZR journal bancaire)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

116

Lenregistrement de la constatation de la dpense

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-02 (type de pice ZR journal bancaire)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

117

Exercice : La constatation des prlvements


cf Cahier d exercices Chap 12

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

118

FBL1N :
Consultation dun compte
fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Visualisation du fournisseur aprs lutilisation dun code CGS

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

119

La facture directe (sans commande dachat)


Dans SIFAC, les modlisations proposes sont bases sur le principe dune comptabilisation directe des dpenses
par le service ordonnateur ou le comptable fournisseur (cas de mise en place dun service facturier) :
les postes Tiers ainsi gnrs (dettes fournisseur) sont automatiquement bloqus en paiement avec apposition du
code blocage Visa V dans le cas doption pour le flux de visa et ncessitent donc la leve du code blocage par le
comptable avant mise en paiement
hors visa, les postes Tiers sont directement disponibles pour le paiement
quelle que soit loption choisie, la gestion de codes blocage ddis permet chacun des acteurs de bloquer le
paiement et le processus de mise en paiement par le comptable et contrles associs permet de piloter le
paiement effectif
Le pr enregistrement doit donc tre utilis titre exceptionnel et non comme base du processus de
comptabilisation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Dans le flux de visa, le code blocage V s'applique la sauvegarde du document de facturation sur les postes Tiers
pour lesquels aucun code blocage n'est saisi (soit par l'utilisateur soit par un automatisme bas sur les donnes du
march - existence d'une retenue de garantie notamment).
Dans le cas o un code blocage paiement serait saisi/driv, il convient, post comptabilisation et traitement
complmentaire (saisie de la retenue de garantie notamment) d'apposer manuellement le code blocage pour visa V a
posteriori par la transaction de modification de poste FB02 ou en traitement en masse.

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

120

La facture directe (sans commande dachat)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La saisie dune facture sans rfrence une commande dachat seffectue via la transaction FB60

Chemin daccs :

Lcran de la transaction FB60 est organis en 6 zones


principales :

Gestion comptable
Comptabilit financire
Fournisseurs
Ecriture
FB60 Facture

1. Modle de travail : permet de slectionner la structure de


postes
2. Opration : Facture ou Avoir (transaction FB65)
6

2
3

Modle
de travail

3. En-tte : divise en plusieurs onglets


5

5. La zone Postes de facture : permet de saisir les lignes


comptables de contrepartie du poste Fournisseur
6. Fournisseur : identifie le tiers facturant et donnes
bancaires
7. Solde : affiche le solde courant pour contrle de
lquilibre comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

121

La facture directe (sans commande dachat)


b

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Lors de la premire saisie, certaines


Options de traitement peuvent tre
dfinies et mmorises :
a.
Via loption Activer les modles
de travail ,
a. Choisissez la variante de saisie
Z_LIQUIDATION_DIRECTE et double
cliquez pour la slectionner,
b.
Des options de traitement peuvent
tre dfinies par chaque utilisateur

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

122

La facture directe (sans commande dachat)

b. Les options surlignes sont prconises.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

123

La facture directe (sans commande dachat)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1
2

3
6
5

1. Lopration Facture propose par dfaut est conserve


Le type de pice KR est automatiquement dtermine.
Saisissez :
2. le tiers facturant
3. la date de la facture Fournisseur (la date comptable est dtermine
automatiquement)
4. la rfrence chez le fournisseur de la facture
5. le montant TTC et le montant de TVA
6. la devise de la facture
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

124

La facture directe (sans commande dachat)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

7. Indiquez :
-

le secteur de TVA applicable (division),

le compte dimputation de la dpense,

le montant HT du poste puis validez par la touche


Entre pour prise en compte de la division saisie,

Le code TVA (la liste droulante limite les codes TVA


ceux pertinents pour le secteur),

le centre de cots ou Eotp imputer et lordre


interne li au march

Compltez les axes budgtaires non drivs (fonds,


domaine fonctionnel si non dfini au niveau du
centre de cots ou Eotp), le domaine dactivit si
non dtermin automatiquement (secteur fiscal)

Le numro de la pice de rservation de crdits


( slectionner via la liste droulante)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

125

Si vous souhaitez complter les


donnes dimputation de cette facture,
double-cliquez sur le poste et cliquez
ensuite sur loption Plus ou
naviguez sur la variante dcran via la
barre doutil.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La facture directe (sans commande dachat)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

126

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La facture directe (sans commande dachat)


8. Lchance est calcule en
fonction de la date de base et des
conditions de paiement (rapatries
par dfaut des donnes Tiers Vue
Achats)

10

9. La zone Banque partenaire


permet de slectionner les
coordonnes bancaires du tiers :
par dfaut, ce sont les coordonnes
bancaires principales ( ) qui
sont dfinies comme devant tre
utilises pour le paiement
10. La zone Destinataire de
paiement permet de slectionner un
des tiers divergents autoriss et
donc de dterminer un tiers diffrent
du tiers facturant pour le paiement

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

127

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La facture directe (sans commande dachat)

Loption de simulation permet de visualiser lcriture comptable avant enregistrement


Lenregistrement comptable nest possible que si le contrle de solde est au vert et aucun
message bloquant nest gnr
Aprs avoir cliqu sur
, le numro de la pice comptable est indique en bas de lcran

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

128

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La facture directe (sans commande dachat)

Vous pouvez afficher lcran la pice comptable cre via la transaction FB03
- La zone Affectation est automatiquement renseigne de la rfrence UB pour des slections
et analyses ultrieures
- Les pices lies (analytiques et budgtaire) peuvent tre visualises via le flux de documents
(aucune pice dorigine hormis la pice comptable)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

129

a. une pice analytique pour le montant de la facture (et une pice sur centre de profit miroir )
b. une pice dexcution (consommation) budgtaire

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La facture directe (sans commande dachat)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

130

Emargement dune facture avec une DPAO

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction : F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

131

Emargement dune facture avec une DPAO

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction : F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

132

Exercice : Cration dune facture sans commande


(liquidation directe) et rapprochement
cf Cahier d exercices Chap 12.3 12.4

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

133

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/Rcupration des avances

La gestion des retenues de garanties


La gestion des rejets de virement
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

134

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

DPAO / Avance / Acompte


Le processus standard SAP relatif aux acomptes Fournisseur et les transactions associes est utilis
dans SIFAC pour modliser :
le flux des dpenses avant ordonnancement (DPAO)
Les avances sur et hors march
Les acomptes sur immobilisations
Les acomptes sur salaires
Ce processus sappuie sur la dfinition de codes CGS de type acompte (au sens paramtrage SAP)
ddis (un par schma comptable cf. SIFAC-DCD-FPA-CPT-Codes-CGS) soit :
O pour les DPAOs avec centralisation sur le compte 47210000
A pour les avances sur et hors march avec centralisation notamment sur le compte 40910000
I pour les avances sur immobilisations incorporelles, M pour les immobilisations corporelles avec
centralisation respectivement sur les comptes 23710000 et 23810000
E pour les acomptes sur salaire avec centralisation sur le compte 42510000
Nota : les avances sur frais de mission sont gres via les ordres de mission et sont comptabiliss sur
le compte 42500000 non auxiliaris Fournisseur avec pour contrepartie le compte de Tiers li
lagent; seul le processus de paiement (pour solde du poste Tiers) est gr dans la composante
Comptable
Les postes Fournisseur relatifs ce processus entrent dans le flux de visa, dans le cas doption pour
cette modlisation, au mme titre quun poste de dpense classique

Cf.SIFAC_MUT_CPT_COMPTA_ACOMPTE_FOURN
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

135

Processus associ aux DPAO et avances sur march


Lacompte fournisseur dans SIFAC

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1. Cration de la demande dacompte poste pour mmoire - (Transaction F-47) avec le type de pice OP et
le code CGS cible fonction de lopration souhaite
2. Processus classique de visa

3. Paiement automatique (Transaction F110) ou manuel (Transaction F-58)


Dbit 40911200 (avance) / 47210000 (DPAO) Tiers notamment
Crdit 5xxx

4. Rception de la facture fournisseur via le flux dpense (MM) ou liquidation directe Blocage manuel au
paiement (le temps de saisie de la compensation de lavance prcdemment verse)

5. Compensation de lacompte (Transaction F-54) avance ou DPAO


Dbit 40120000 Tiers avec rfrence automatique sur le poste la facture dorigine
Crdit 40911200 (avance) / 47210000 (DPAO) Tiers notamment

6. Dblocage de la facture fournisseur (Transaction FB02) et apposition manuelle du code blocage V visa
pour reprise dans le flux classique Visa

7. Paiement automatique ou dcaissement manuel de la facture dduite de lacompte


Dbit 40120000 Tiers (pour le montant restant)
Crdit 5xxxxxx

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

136

Z100

DPAO, avance sur march : lacompte fournisseur dans SIFAC


OP

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La demande dacompte permet dinitier la demande de paiement de lavance ou de la DPAO


Code Transaction:
F-47 (Demande)
Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Fournisseurs
Ecriture
Acompte
F-47 - Demande

1.
a. Saisissez les informations den-tte de pice suivantes :
Date de pice
Type de pice (par dfaut A0)
Socit
Devise de transaction
Rfrence (reprise sur ligne de virement pour information fournisseur)
b. Indiquez le tiers bnficiaire de lavance et le CGS (code gnral spcial cible : O
pour DPAO, A pour avance, I et M pour acomptes Immobilisations et E pour
acompte sur salaires
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

137

DPAO, avance sur march : lacompte fournisseur dans SIFAC

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La demande dacompte permet dinitier la demande de paiement de lavance ou de la DPAO

2. Complter:
- Montant
- Code TVA

3. Complter:
- D. dactivit
- Texte

Compte collectif
technique qui sera
remplac lors du
paiement de la
demande dacompte
par le compte
collectif
correspondant au
code CGS cible

4. Via le bouton de synthse


des postes
, lutilisateur
obtient lcran suivant :
5. Sauvegarder.
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

138

Exercice : La demande dacompte (ou davance)


cf Cahier d exercices Chap 13.1

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

139

Exercice : Consultation du compte fournisseur


cf Cahier d exercices Chap 13.2

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

140

Edition dun ordre de paiement (option non


obligatoire)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Code Transaction: ZSIFACFITR_OP

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

141

Avant de payer ne pas oublier de lever le visa via la transaction ZSIFACFITR_VISA


Transaction F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Paiement automatique de paiement de lavance

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

142

Exercice : Enregistrez lavance sur votre march et


faites un paiement automatique
cf Cahier d exercices Chap 13.1 13.5

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

143

La compensation de lacompte fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La compensation de lacompte (F-54) permet de compenser lavance/DPAO une fois la


facture fournisseur reue et avant que cette dernire ne soit rgle.

1. Saisir le compte
fournisseur et la
facture
correspondante

Le numro de pice comptable peut tre retrouv dans les


documents lis de la facture fournisseur (module achats).

2. Slectionner lacompte
compenser
Puis aller dans le menu
Pice > Simuler
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

144

La compensation de lacompte fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

3. Les postes sont visualisables.


Si un poste est marqu en bleu,
cela signifie quil manque une ou
des donnes obligatoires.
Double cliquer sur le poste bleu.

4. Prciser la donne manquante.


N.B. La facture prcise plus haut
est rapatrie.
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

145

Exercice : Saisissez la facture et faites la


compensation
cf Cahier d exercices Chap 13.7

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

146

Rapprochement des avances (partielles) avec la


facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

147

Rapprochement des avances (partielles) avec la


facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

148

Rapprochement des avances (partielles) avec la


facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

149

Rapprochement des avances (partielles) avec la


facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

150

Rapprochement des avances (partielles) avec la


facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-44

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

151

Exercice : Faites le rapprochement partiel


cf Cahier d exercices Chap 13.10

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

152

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/Rcupration des avances/Rapprochement
La gestion des retenues de garantie

La gestion des rejets de virement


La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

153

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Processus associ la retenue de garantie (RG)


1. Facture sur commande dachat saisie dans le module achat (MM) pour son montant
total (incluant la retenue de garantie)
Dbit 6xxxxxxx TVA HTR
Dbit 4456xxxx TVA dductible
Crdit 40120000/40420000 TTC
2. Saisie de la retenue de garantie via un code CGS et sans gestion de TVA dans le
module comptabilit gnrale (FI) via la transaction F-02 :
Dbit 40120000/40420000 avec la rfrence la pice FI de la facture qui lui est
associe
Crdit 40170000*/40470000** avec la date de libration thorique de la RG
* Code CGS H : RG hors immobilisation ** code CGS J : RG avec immobilisation
3. Leve du code blocage sur la facture fournisseur dorigine (modification de pice
comptable FB02) ou apposition du code V pour Visa puis leve de visa par
ZSIFACFITR_VISA
4. Rglement (manuel F-53 ou automatique F110) Voir la section Rglement
Dbit 40120000/40420000 pour le montant de la facture moins la RG
Crdit 5xxxxxx
5. A lchance, libration de la retenue de garantie (transaction F-04 qui rapproche la
retenue de garantie avec sa pice de libration de RG)
Dbit 40170000/40470000
Crdit 40120000/40420000
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

154

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Saisie de la retenue de garantie


Dans certains cas, la facture fournisseur aura un code blocage retenue de garantie en
attendant que la retenue de garantie qui doit lui tre associe soit saisie. Ceci peut concerner
les dpenses hors march, ainsi que les dpenses sur march.
La retenue de garantie est saisie dans SIFAC via la transaction F-02
Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Compte gnraux
Ecriture
F-02 Ecriture gnrale

1. Type de pice
MR pour les
retenues de garantie
2. Premier poste saisi
permet de dbiter le
fournisseur pour le
montant de la retenue
de garantie

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

155

Saisie de la retenue de garantie

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

5
6

7
8

3. Saisir le montant de la retenue de


garantie (qui vous a t communiqu ou
que vous avez calcul) ;
4. Prciser le numro de facture
fournisseur (module comptable FI)
laquelle se rapporte cette retenue de
garantie ;
5. Prciser un descriptif (facultatif, mais
facilite le suivi) ;
6. Le deuxime poste saisi permet de
transfrer le montant de la retenue de
garantie sur le compte gnral spcial
associ (H 40170000 ou J 40470000)
7. Saisir une * et SIFAC rcupre le
montant du poste prcdent
8. Prciser la date dchance thorique
de la retenue de garantie (dans le cadre
de dpenses sur march, il sagira de la
dure de la RG ajoute la dure du
march).
Puis la pice peut tre comptabilise.

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

156

Exercice : Enregistrer la retenue de Garantie


cf Cahier d exercices Chap 14.1

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

157

Paiement automatique de la facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F110

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

158

Paiement automatique de la facture

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F110

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

159

Exercice : Payer la facture


cf Cahier d exercices Chap 14.3

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercice

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

160

Libration de la retenue de garantie

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La libration de la retenue de garantie est saisie dans SIFAC via la transaction F-04
Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Compte gnraux
Ecriture
F-04 Comtab. avec rappr.

1. Type de pice
MS pour les
librations de retenue
de garantie
2. Premier poste saisi
permet de crditer le
fournisseur pour le
montant de la retenue
de garantie libre

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

161

Libration de la retenue de garantie

3. Saisir le montant de la retenue de


garantie librer ;
4. Prciser un descriptif (facultatif, mais
facilite le suivi) ;
5. Cliquer sur slectionner PNS
6. Prciser :
Le numro de fournisseur
nouveau,
Le type de compte (K kreditor :
fournisseur, D debitor : client),
Le code CGS.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

162

Libration de la retenue de garantie

7. Se positionner sur la pice de


retenue de garantie slectionner
8. Cliquer pour slectionner le poste
en question (qui passe au bleu)
9. Les montants sont alors
quilibrs
10. Simuler (menu Pice > simuler)
et comptabiliser.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

10

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

163

Exercice : Libration dune retenue de garantie


cf Cahier d exercices Chap 14.5

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

164

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/Rcupration des avances/Rapprochement
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virement

La gestion des avoirs


Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

165

Les coordonnes de votre fournisseur sont errones ou bien le compte est cltur.
Sur votre relev de banque est notifi ce rejet
Transaction F-02

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rejet de virement

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

166

Rejet de virement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-02

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

167

Rejet de virement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-02

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

168

Exercice : Saisie votre rejet de virement


cf Cahier d exercices Chap 15

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

169

Rejet de virement : Modification du fichier


fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction XK02 ou FK02

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

170

Rejet de virement : Modification du fichier


fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction XK02 ou FK02

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

171

Rejet de virement : Modification de la pice de rejet aprs


modification du fichier fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction FB02

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

172

Rejet de virement : Modification de la pice de rejet aprs


modification du fichier fournisseur

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction FB02

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

173

Exercice : Modification du fichier fournisseur et de la


pice de rejet
cf Cahier d exercices Chap 15.3

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

174

Vous avez la possibilit dditer un ordre de paiement : Transaction


ZSIFACFITR_OP
Lev le visa : ZSIFACFITR_VISA
Paiement via le programme automatique de paiement : F110

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rejet de virement : Suite

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

175

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/Rcupration des avances/Rapprochement
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virements
La gestion des avoirs

Traitement des cessions et oppositions


La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

176

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Prambule sur la gestion des avoirs

Le document davoir (hors avoir interne pour annulation) est un document mis par un fournisseur; il doit donc donner lieu
une comptabilisation propre, distincte de la facture laquelle il fait rfrence : facture et avoir sont comptabiliss sparment
dans SIFAC et non de faon regroupe via la saisie dune pice comptable pour le net payer

Des types de pice ddis sont dfinis pour les avoirs dans SIFAC :
- pour les avoirs de type liquidation directe saisis notamment via la transaction FB65
KG pour les avoirs classiques
ME pour les avoirs sur march relatifs des pnalits
MG pour les avoirs sur march relatifs des actualisations en rduction
MK pour les avoirs sur marchs relatifs des rvisions de prix ngatives
- pour les avoirs relatifs aux commandes dachat saisis via la transaction de contrle facture MIRO
RA pour les avoirs classiques
ZA pour les avoirs relatifs au constat de charges payer saisis via la

Lutilisation du type de pice est contrle dans la transaction MIRO en fonction du code opration :
la saisie dun avoir seffectue via la slection du type dopration Avoir pour les avoirs correspondant l annulation
partielle ou totale dune facturation prcdente, Dchargement ultrieur pour les avoirs de rgularisation de prix
Le type de pice RA ou ZA doit tre saisi dans longlet Dtail en lieu et place de RE dtermin par dfaut

La rfrence sur le poste Tiers de lavoir de la facture correspondante permet un paiement pour le montant net lors du
processus de rglement automatique ainsi que la slection des postes ainsi lis lors du flux de visa

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

177

Contrle facture saisie dun avoir - 1


1. Dans la transaction de Contrle Facture MIRO,
a. la saisie dun avoir seffectue via les oprations Avoir ou Dchargement ultrieur
b. Le type de pice est contrl et doit tre modifi dans longlet Dtail (valeurs RA ou ZA attendues)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

178

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Contrle facture saisie dun avoir - 2

2. Lopration Avoir correspond lannulation totale ou partielle dune prcdente facturation : les quantits dj
factures et montants cumuls sur le poste de commande sont proposs pour base dannulation; dans lexemple cidessus le montant total factur est de 1050 (via une facture simple et un chargement ultrieur).
Le systme contrle que le montant annul est cohrent par rapport aux oprations prcdentes
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

179

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Contrle facture saisie dun avoir - 3

Lenregistrement de lavoir libre le service fait qui est automatiquement annul avec un code motif ORV

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

180

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Contrle facture saisie dun avoir - 4

3. Lopration de Dchargement ultrieur correspond la comptabilisation dun avoir pour rgularisation de prix :
le service fait relatif cette correction a t sold par une facturation prcdente
les quantits dj factures sur le poste de commande sont proposes pour base de la correction, le montant est
saisir en fonction de lavoir comptabiliser (HT)
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

181

La comptabilisation de lavoir rgularise uniquement la ou les facturations prcdente(s) : le service fait reste marg
au sens o il nest plus disponible pour une nouvelle facturation de type classique (Opration facture)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Contrle facture saisie dun avoir - 5

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

182

Avoir et conditions de paiement - 1


En standard SAP, les avoirs sont rputs chance immdiate (date de comptabilisation) quelle que soit la condition de
paiement dfinie sur le poste Tiers; pour droger cette rgle,

des conditions de paiement propres aux avoirs peuvent tre dfinies dans les donnes tiers (vue socit) non pertinent
pour SIFAC
les conditions de paiement sont communes aux avoirs et factures et la zone Rfrence paiement du poste Tiers dans le
cas dun avoir est renseigne avec la valeur V pour calcul de lchance
une facture peut tre rfrence (N de pice comptable correspondante) sur le poste Tiers de lavoir pour copie des
donnes de paiement du poste et donc paiement pour le net lors du processus de rglement automatique

Ces 2 modes de gestion des conditions de paiement pour les avoirs dans SIFAC sont applicables quel que soit le type de
dpense : facture sur commande dachat (transaction de Contrle facture MIRO), liquidation directe (transaction FB65
notamment), liquidation sur frais de mission

Les donnes relatives au paiement des postes comptables sont dfinies comme modifiables, la rfrence une facture peut
donc tre indique ds la saisie de lavoir ou post comptabilisation via notamment la transaction de modification de pice FB02

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

183

Avoir et conditions de paiement - 2


1. Cas dun avoir non li une facture (liquidation directe ou contrle facture)

a
a

a. Les conditions de paiement sont automatiquement dtermines en fonction de celles dfinies dans la vue
Achats du tiers facturant, la date de base (date de dbut de calcul de lchance) doit tre saisie zone obligatoire

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

184

Avoir et conditions de paiement - 3

b. Conditions de paiement et date de base sont


mmorises sur le poste Tiers de la pice
comptable gnre
c. mais aucun calcul dchance nest
effectu : lavoir est considr comme
immdiatement d

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

185

Avoir et conditions de paiement - 4


d. Pour dclencher le calcul de lchance, il faut indiquer la valeur V dans la zone Rfrence Facture du poste

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Tiers

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

186

Avoir et conditions de paiement 6

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

e. Dans le cycle de paiement automatique (transaction F110), les postes


davoir sont classs automatiquement en exception et doivent tre
retraits avec gestion du mode de paiement G pour les lier un poste de
Facture ( raffecter galement au mode de paiement G) et donc gnrer
ainsi un paiement pour le net
Si aucune raffectation nest effectue en modifiant la proposition de
paiement, ces avoirs ne seront pas compenss et les factures payes
pour leur montant dorigine
NB : choix SIFAC de dfinition des modes de paiement hors G par poste
individuel soit gnration dune ligne de virement et dune pice de
dcaissement par poste
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

187

Avoir et conditions de paiement 7

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

2. Cas dun avoir li une facture (liquidation directe ou contrle facture)

a
a. La zone N de facture (en contrle facture) et Rfrence Facture (en liquidation directe) permet de renseigner le
N de facture li lavoir soit lors de la saisie initiale soit post comptabilisation via la transaction de modification
FB02
Le systme contrle que la pice rfrence est bien lie au mme fournisseur et recopie automatiquement les
Donnes de paiement de la facture : date de base, conditions de paiement, code blocage paiement,
destinataire de paiement divergent et type de banque partenaire
avec gnration du message dinformation

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

188

Avoir et conditions de paiement 8

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

b. La facture rfrence est mmorise sur le


poste davoir (N de pice comptable, dans le
cas prsent, correspondant au document de
facturation indiqu dans la transaction MIRO)
c. et toutes les donnes de paiement rapatries
ainsi que le calcul dchance effectu
Les 2 postes comptables (celui de lavoir et de
la facture) sont ainsi intrinsquement lis

Lorsque les donnes de paiement de la facture


sont modifies post rfrencement , cette
modification est bien prise en compte pour les
postes davoir lis mais sans actualisation des
donnes (donc visibilit) sur ces derniers
Au moment du paiement automatique, le
systme prend en compte les donnes du
poste de facture pour base de traitement

b
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

189

c. Dans le cycle de paiement automatique,


les postes Facture et Avoir sont
proposs pour paiement avec gnration
dune seule pice de rglement et donc
dune ligne de virement pour le montant
net

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Avoir et conditions de paiement 9

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

190

Avoirs et flux de visa 1


1. Cas dun avoir non li une facture

Dans le flux Visa, quil sagisse de la transaction de Liste


des dpenses ZSIFACFITR_LIST_DEP ou transaction de
Visa comptable ZSIFACFITR_VISA, les N de pices et types
associs la facture et lavoir doivent tre slectionns
pour traitement dans la mesure o aucun lien na t dfini
Par dfaut, ces postes sont traits de faon spare et
sans alerte particulire

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

191

Avoirs et flux de visa 2


2. Cas dun avoir li une facture
a
a. Dans le flux Visa, lors de la constitution de la liste des
dpenses via la transaction ZSIFACFITR_LIST_DEP, la
slection du poste de facture entrane automatiquement
celle du ou des avoirs li(s) et rciproquement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

192

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Avoirs et flux de visa 3

b. La rfrence de lavoir est indique sur la liste des paiements transmise

b. Dans le cas o la slection est effectue sur la pice davoir, la facture correspondante est rfrence

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

193

c. Lors du visa comptable via la transaction


ZSIFACFITR_VISA, la slection du poste de
facture entrane automatiquement celle de
lavoir li

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Avoirs et flux de visa 4

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

194

Avoirs et flux de visa 5

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

d. La leve du visa seffectue sur la facture

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

195

e. La pice de facture est mise jour (leve du


code blocage) mais le poste davoir nest pas
actualis; au moment du paiement automatique, le
systme prend en compte les donnes du
poste de facture pour base et lavoir sera donc
galement propos au rglement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Avoirs et flux de visa 6

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

196

Exercice : Gestion des avoirs


cf Cahier d exercices Chap 16

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

197

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/Rcupration des avances/Rapprochement
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virements
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions

La gestion des frais de missions


Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

198

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas de la cession

1. Dans le cas d'une cession, lors de la liquidation ou post prise en charge, un tiers divergent
de paiement est gr manuellement sur le poste tiers.
Cette gestion prsuppose la dfinition du tiers cessionnaire dans la liste des payeurs
divergents autoriss pour le tiers cdant. Dans ce cas, le poste est rgl au tiers
divergent ; mais le schma comptable de prise en charge reste identique (centralisation
sur 40120000 ou 40420000).
Dans la fiche tiers (transactions XK01/02/03), le destinataire du paiement autre que le
fournisseur lui-mme est prcis, et pour toute facture concernant ce fournisseur, lors du
rglement automatique, cest ce destinataire de paiement divergent qui est rgl.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La gestion du tiers cessionnaire peut seffectuer de deux manires :

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

199

2. Dans le cas d'une opposition, post prise en charge, le gestionnaire comptable peut
choisir deffectuer un transfert de crance avec les tapes suivantes
Cas des avis tiers dtenteurs:
Cas n1 (blocage lors de la saisie de la facture)
Saisie de la facture dorigine dans la Composante MM ou FI avec utilisation du code blocage
O (Code blocage Opposition) - Poste Tiers Facturant comptabilis sur 40120000 ou
40420000. (transaction MIR4) Le code O permet de bloquer la facture dorigine afin
quelle ne soit pas traite par mgarde (ce qui permet de laisser du temps au service
comptable ou contentieux pour effectuer des contrles ou des rgularisations) (copie
dcran page suivante)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

200

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

201

2. Dans le cas d'une opposition, post prise en charge, le gestionnaire comptable peut
choisir deffectuer un transfert de crance avec les tapes suivantes
Cas des avis tiers dtenteurs:
Cas n2 (blocage en masse postrieure la facture)
Prciser le code blocage O sur toutes les factures prises en charges du fournisseur via
la transaction FBL1N de consultation de la balance fournisseur et la fonctionnalit de
modification en masse : (copie dcran page suivante)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

202

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Modification en masse pour mettre le code blocage O

1.

Aller dans le menu Traiter > Marquer tout

2.

Aller dans le menu :

Environnement > Modification en masse > Nouvelles valeurs


3. Prciser le code blocage oppositions et un libell explicatif
4. Cliquer sur le bouton Excuter modifications

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

203

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

En cliquant sur Liste > Rafrachir, les modifications peuvent tre visualises :

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Modification en masse pour mettre le code blocage O

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

204

2. Transfert des crances


Saisie dune criture via le type de pice comptable OP et transaction avec
rapprochement dans la Composante FI pour transfert sur le tiers cessionnaire via le
code CGS ddi C ou T (transaction F-04)
2

4
3

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

205

2. Saisie dune criture via le type de pice comptable OP et transaction avec


rapprochement dans la Composante FI pour transfert sur le tiers cessionnaire via le
code CGS ddi C ou T (transaction F-04)

5. Se positionner sur le
numro de pice de la
premire ligne et cliquer
sur
puis sur
et
toutes les pices sont
slectionnes (montants
en bleu et zone
affects est valorise)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

206

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition
2. Saisie dune criture via le type de pice comptable OP et transaction avec
rapprochement dans la Composante FI pour transfert sur le tiers cessionnaire via le
code CGS ddi C ou T (transaction F-04)

7
8

6. Saisir le deuxime poste qui permet de transfrer la crance sur le nouveau tiers
7. Dans la zone montant, mettre une * permet SIFAC de calculer automatiquement le
montant correspondant lensemble des crances slectionnes
8. Prciser le domaine dactivit et lchance
9. Aller dans le menu Pice > Simuler
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

207

2. Saisie dune criture via le type de pice comptable OP et transaction avec


rapprochement dans la Composante FI pour transfert sur le tiers cessionnaire via le
code CGS ddi C ou T (transaction F-04)

Poste 001 : Crdit (40170000) Tiers Cessionnaire (transfert sur un autre tiers avec code CGS C)
Poste 002 : Dbit (40120000) Montant des dettes dorigine et Tiers Facturant (solde les crances)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rglement: Cessions et Oppositions


Cas dune opposition

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

208

Exercice : Opposition et cession


cf Cahier d exercices Chap 17

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

209

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

LA COMPTABILITE DES DEPENSES


La gestion du Rfrentiel fournisseurs
Cration dune facture fournisseur (action Ordonnateur ou service facturier)
Consultation du compte Auxiliaire fournisseur et remonter le flux dpenses
Leve de Visa
Paiement de la facture fournisseur
Rejet dune facture
La gestion des prlvements
La gestion des avances sur March/Rcupration des avances/Rapprochement
La gestion des retenues de garanties
La gestion des rejets de virements
La gestion des avoirs
Traitement des cessions et oppositions
La gestion des frais de missions
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

210

Processus des missions dans SIFAC


1. Cration de la mission
2. Autorisation de la mission (permet la rservation de crdit)
3. Calcul (si il y existe une avance sur la mission)
4. Edition de lordre de mission
5. Prise en charge comptable de lavance de la mission (comptable)
6. Retour de lagent, rectification et/ou ajustement des frais de mission
7. Autoriser
8. Calcul les frais de mission
9. Etat liquidatif
10. Prise en charge des frais de mission par lagence comptable (comptable)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Les frais de missions

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

211

Ordre de mission

ZPRRW

Une fois que lordonnateur a valid / vis lavance, il doit ensuite crer
lcriture comptable correspondante.
Lavance a un impact simplement dans la comptabilit financire avec
gnration dune criture comptable de type Dbit 4252/ Crdit Tiers 4012
La cration de lcriture comptable consiste en la validation de lcriture
propose automatiquement par le systme.
Pour ce faire il doit lancer la transaction prsente dans les diapositives
suivantes.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Gestion de la demande davance

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

212

Ordre de mission

ZPRRW

Lorsquil lance la transaction lordonnateur ou le comptable


peut ne slectionner que les missions quil a valides
Il peut aussi rduire la slection par n de mission:

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Gestion de la demande davance

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

213

Ordre de mission

ZPRRW

Lordonnateur doit cliquer sur la pice,


ainsi il peut afficher la pice comptable
qui va tre cre.
Eventuellement, il peut cliquer sur
contrler pour vrifier la pice.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Gestion de la demande davance

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

214

Ordre de mission
Gestion de la demande davance

ZPRRW

La pice comptable nest pas encore enregistre et est prendre en charge (statut
justificatifs cres ):

La pice comptable a t enregistre avec succs lavance comptable est cre


(statut justificatifs enregistrs )

La pice comptable a t rejete avec succs lavance comptable nest pas cre
(statut rejet ) Si le comptable rejette lavance la mission rgresse
automatiquement au statut dem saisie ouvert .

La pice comptable na pu tre enregistre suite un problme (statut justificatifs


errons )

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Les diffrents statuts des cycles:

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

215

Ordre de mission

ZPRRW_MIS

Une fois que lordonnateur a valid / vis les frais de mission, il faut gnrer
lcriture comptable correspondante.
Les frais de mission ont un impact simplement dans la comptabilit financire
La cration de lcriture comptable consiste en la validation de lcriture
propose automatiquement par le systme.
La manipulation est la mme que pour une comptabilisation davance sur
mission seule la transaction change ZPRRW_MIS

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilisation des frais de mission

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

216

Exercice : Gestion des frais de mission


cf Cahier d exercices Chap 18

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

217

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La Comptabilit Recettes

Processus du flux Recette


La gestion du fichier client
Prise en charge dune facture de vente et dition
Les Encaissements :
Encaissement dune facture par virement
Encaissement partiel
Encaissement poste rsiduel
Encaissement sans que la facture soit dans le systme
Encaissement inconnu
Encaissement par chque et remise de chque
Lcriture de la prise en charge (Signature) dune ressource affecte
Prise en charge dune facture davance
Encaissement des fonds sur une ressource affecte
Les Relances
La gestion des impays
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

218

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La Comptabilit Recettes

Processus
recette
Processus
du du
fluxFlux
Recette
La gestion du fichier client
Prise en charge dune facture de vente et dition
Les Encaissements :
Encaissement dune facture par virement
Encaissement partiel
Encaissement poste rsiduel
Encaissement sans que la facture soit dans le systme
Encaissement inconnu
Encaissement par chque et remise de chque
Lcriture de la prise en charge (Signature) dune ressource affecte
Prise en charge dune facture davance
Encaissement des fonds sur une ressource affecte
Les Relances
La gestion des impays
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

219

Le processus global de recette

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Les recettes, dans SIFAC, sont gnres selon deux types de flux

Recettes lies des commandes de vente, dans le cadre ou non dun contrat de facturation et de jalons
associs ou Factures SD
Dfinition dun article par compte de rsultat (classe 7*)
Dtermination des schmas comptables en fonction de larticle et du groupe dindication dimputation du client
(client interne, externe)
Dtermination de la TVA applicable en fonction de la classification fiscale de larticle et/ou du client
Numrotation automatique de la facture

Liquidations directes inities dans la composante Comptable subventions notamment avec


gestion manuelle des schmas comptables et de la TVA applicable

Edition dune facture client disponible quel que soit le type de flux

Une Modlisation choisir par ltablissement avant dmarrage


Les diffrentes modlisations possibles pour le processus de recette dans SIFAC sont :

Modlisation avec impact en comptabilit budgtaire au stade de la facture SD bloque en


comptabilit par l'Ordonnateur
Modlisation avec impact en comptabilit budgtaire au moment de la prise en charge par le
Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

220

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Le processus global de recette


Avec impact en comptabilit budgtaire au stade de la facture SD bloque en
comptabilit par l'Ordonnateur
Ordonnateur

Comptable

Document de vente

Document de facturation

Prise en charge comptable

Commande [VA01]
Contrat [VA41]

Facture (bloque en compta)


[VF01]

Comptabilisation
Ou rejet
[ZVFX3]

Prvision de recettes

Impact budgtaire

Ajustement de limpact
budgtaire
Impact comptable
D 4112
C 7XX
Impact analytique

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

221

Le processus global de recette

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Avec impact en comptabilit budgtaire au moment de la prise en charge par le


Comptable
Ordonnateur

Comptable

Document de vente

Document de facturation

Prise en charge
comptable

Commande [VA01]
Contrat [VA41]

Facture (bloque en compta)


[VF01]

Comptabilisation
[VFX3] ou
[VF02]

Prvision de recettes

Impact
budgtaire
Impact comptable
D 4112
C 7XX
Impact
analytique

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

222

La Comptabilit Recettes

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Processus du flux Recette


Gestion du fichier Client

Prise en charge dune facture de vente


Les Encaissements :
Encaissement dune facture par virement
Encaissement partiel
Encaissement poste rsiduel
Encaissement sans que la facture soit dans le systme
Encaissement inconnu
Encaissement par chque et remise de chque
Lcriture de la prise en charge (Signature) dune ressource affecte
Prise en charge dune facture davance
Encaissement des fonds sur une ressource affecte
Les Relances
La gestion des impays
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

223

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rfrentiel Clients
Les transactions XD01, XD02, et XD03 permettent de crer, modifier, et afficher un
client dans SIFAC.
Chaque client est dfini plusieurs niveaux :
Donnes de Base

Mandant

Numro Client
Adresse
Description
Communication
Contacts
Coordonnes bancaires

Donnes Comptables

Socit

Gestion de comptes
Moyens de paiement

Donnes de Vente

Organisation
Commerciale

Ventes
Facturation
Partenaires
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

224

Fonctions partenaire - Donnes de vente (vue ADV)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

4 rles partenaires ont t dfinis dans SIFAC:


Donneur dordre
Destinataire facture
Payeur
Rceptionnaire marchandise

Longlet rle partenaire permet dattribuer ces rles partenaires aux documents de
vente (transaction XD01/ XD02):

Code partenaire

Nom et Numro du partenaire

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

225

Donnes comptables (vue socit) transaction


XD01/ XD02

Tenue de compte:
-Compte centralisateur,
-Cl de tri
Donnes de rfrence :
- Ancien N de compte
- Matricule

Proc. de relance : Permet la


gestion des procdures de
relance

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La vue socit permet de dfinir toutes les donnes comptables du client :

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

226

Donnes de vente (vue ADV) transaction XD01/


XD02

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La vue Domaine commercial permet de dfinir toutes les donnes commerciales du


client :

Condition de paiement : permet de calculer


lchance de la crance (immdiate : 0001
ou 45 jours : 0045) et rapatrie
automatiquement dans le poste comptable
Client que le flux provienne de la
Composante Recettes ou dune liquidation
directe
Groupe imputation : permet la
drivation automatique (crois avec
le groupe article) du compte gnral
de recette (7xxx ou 187xxx) dans
les documents de vente et donc les
recettes lies
Classification fiscale : permet la dtermination automatique du code TVA
applicable aux documents de vente (crois avec la classification fiscale article)
Ex : exempt, imposable
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

227

Donnes client - Initialisation dun client

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Les groupes de comptes ont pour la plupart un critre dunicit qui permet dviter
de crer plusieurs fois le mme tiers dans la base SIFAC.
Groupe de compte

Champ SIFAC
(obligatoire)

Critre dunicit

Z001 France Public et Personnes


Morales

N SIRET

N SIRET

Z002 France Indpendants

N URSSAF ou linscription au registre du commerce ou le n


dinscription au rpertoire des mtiers ou le numro INSEE

Identifiant ou N SIRET
Au moins lun des deux
doit tre rempli

Z003 Union Europenne Public et


Socits

N didentification de TVA intracommunautaire

N identification TVA

Z004 Hors UE, DOM/TOM, UE


non soumis TVA

Pas de critre dunicit

Z005 Divers

N URSSAF ou linscription au registre du commerce ou le n


dinscription au rpertoire des mtiers ou le numro INSEE

Z006 Clients occasionnels

Pas de critre dunicit

Z007 Prestations Internes

Pas de critre dunicit

Z008 Partenaires

Pas de critre dunicit

Identifiant

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

228

Exercice : Modification dune fiche client


Cf Cahier dexercice Chap 19

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

229

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La Comptabilit Recettes
Processus du flux Recette
Gestion du fichier client
Prise en charge dune facture de vente et dition

Les Encaissements :
Encaissement dune facture par virement
Encaissement partiel
Encaissement poste rsiduel
Encaissement sans que la facture soit dans le systme
Encaissement inconnu
Encaissement par chque et remise de chque
Lcriture de la prise en charge (Signature) dune ressource affecte
Prise en charge dune facture davance
Encaissement des fonds sur une ressource affecte
Les Relances
La gestion des impays
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

230

Les pices de recette

Sifac

RECETTES

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Rappel des types de pices utilises dans les flux de recettes :


DG

Rduction recettes

DA

Rduction Rec. Prest.internes

DP

Prestations internes Rec.

DR

Facture client

DZ

Encaissement client

SB

R-imputation Recettes

Les factures client sont reprsentes par les types de pices DR et DP ;


Les rductions de recettes ont pour type de pice DG ;
Les rimputations de recettes : SB.

Les pices dencaissement (DZ) seront vues dans la section encaissement .


Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

231

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Modlisation flux n2 : Recettes


Avec impact en comptabilit budgtaire au stade de la facture SD bloque en
comptabilit par l'Ordonnateur
Ordonnateur

Comptable

Document de vente

Document de facturation

Prise en charge comptable

Commande [VA01]
Contrat [VA41]

Facture (bloque en compta)


[VF01]

Comptabilisation
Ou rejet
[ZVFX3]

Prvision de recettes

Impact budgtaire

Ajustement de limpact
budgtaire
Impact comptable
D 4112
C 7XX
Impact analytique

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

232

Prise en charge des documents


de facturation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Prise en charge des documents de facturation (transaction ZVFX3)

1.

2
1

Slectionnez lorganisation
commerciale (seul critre
obligatoire) correspondant
ltablissement hors SACD ou au
SACD/SAIC
Des critres de slection
complmentaires (facultatifs) tels
que : lUnit Budgtaire, le type
de facture, lutilisateur qui a cr
le document de facturation
sont disponibles

2.

Cliquez sur Excuter

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

233

Prise en charge des documents


de facturation

1.
2.
3.
4.

Slectionnez une ou plusieurs factures prendre en charge en cliquant gauche


de la ou des lignes correspondantes
Licne de marquage global permet de slection toutes les pices proposes
(puis ventuellement exclusion des pices pour traitement en mode exception)
Lancez la comptabilisation
Affichez le protocole : la pice a t comptabilise

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Prise en charge dune facture (transaction ZVFX3)

4
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

234

Prise en charge des documents


de facturation
Rejet dune facture (transaction ZVFX3)

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

2
1

1.
2.
3.
4.
5.

Slectionnez une ou plusieurs factures rejeter en cliquant gauche de la ou des


lignes correspondantes
Licne de marquage global permet de slection toutes les pices proposes (puis
ventuellement exclusion des pices pour traitement en mode exception) .
Cliquez sur Supprimer facture SD pour effectuer le rejet de la ou des pice(s)
Slectionnez le motif du rejet
Validez
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

235

Prise en charge des documents


de facturation

1.

Cliquez sur afficher Dtails en-tte.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture rejete (VF03)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

236

Prise en charge des documents


de facturation

1.

Le statut de la pice
est E : La facture a
t supprime par
annulation.

2.

Slectionnez longlet :
Donnes
supplmentaires.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture rejete (VF03)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

237

Prise en charge des documents


de facturation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture rejete (VF03)

Le motif de rejet de la pice a t appos sur la facture


Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

238

Postes client Post prise en

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

charge des documents de


daccs :
Chemin
facturation
Gestion comptable
Comptabilit financire
Clients
Compte
FBL5N Afficher/modifier postes

1. Slectionnez les postes standard


(comptabiliss) et les postes prenregistrs
2. Cliquez sur le bouton Slections
libres pour identifier des critres de
slections complmentaires non
prsents dans lcran principal
3.Indiquez les N de pices SIFAC
du bordereau
a. La pice prise en charge est
comptabilise
La pice rejete napparat pas
dans les tats comptables
(documents de facturation
uniquement); les pices prenregistres FI correspondantes
ont t supprimes

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

239

Modlisation flux n3 : Recettes

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Ordonnateur

Valideur

Document de vente

Document de facturation

Visa

Commande
Contrat

Facture
(enregistrement complet
Statut bloqu en
comptabilit)

Passage en statut 2
pour transfert au
comptable

Gestion de 2 statuts possible


0 - initial
1- transfr pour visa

Comptable
Prise en charge
comptable

Encaissement

Comptabilisation
Ou rejet

Encaissement

Impact
comptable
D 4112
C 7XX
Impact
analytique
Impact
budgtaire

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

Impact
comptable
D 5XX
C 4112

240

Prise en charge des documents


de facturation

1.

Le statut de la pice
est A : Facture
bloque au transfert
la comptabilit
gnrale.

2.

Slectionnez longlet :
Donnes
supplmentaires

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes dun document de facturation prendre en charge (VF03)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

241

Prise en charge des documents


de facturation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes dun document de facturation prendre en charge (VF03)

1.

Le statut du VISA est 2 Trait. La pice peut donc tre prise en charge

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

242

Prise en charge des documents


de facturation

1.
2

Slectionnez lorganisation
commerciale (seul critre
obligatoire) correspondant
ltablissement hors SACD
ou au SACD/SAIC
Des critres de slection
complmentaires
(facultatifs) tels que : lUnit
Budgtaire, le type de
facture, lutilisateur qui a
cr le document de
facturation sont
disponibles

2.

Cliquez sur Excuter

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Prise en charge des documents de facturation (transaction ZVFX3)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

243

Prise en charge des documents


de facturation
Prise en charge dune facture (transaction ZVFX3)
2

1.
2.
3.
4.

Slectionnez une ou plusieurs factures prendre en charge en cliquant gauche de la ou


des lignes correspondantes
Licne de marquage global permet de slection toutes les pices proposes (puis
ventuellement exclusion des pices pour traitement en mode exception)
Lancez la comptabilisation
Affichez le protocole : la pice a t comptabilise

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

4
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

244

Prise en charge des documents


de facturation

1.

Cliquez sur afficher Dtails en-tte.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture prise en charge (VF03)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

245

Prise en charge des documents


de facturation
Donnes de la facture prise en charge (VF03)
1.

Le statut de la pice est C :


La pice comptable a t
cre.

2.

Cliquez sur Gestion


comptable pour afficher les
pices cres(comptable,
analytique, budgtaire,
centre de profit)

3.

Cliquez sur le type de pice


que vous souhaitez
visualiser. Ex : Pice
comptable

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

246

Prise en charge des documents


de facturation

La zone Rfrence de la pice


comprend le N du document de
facturation

La prise en charge a entran le passage du document de facturation de statut bloqu en


comptabilit au statut comptabilis, la gnration dune pice analytique relle sur
centre de profit ou Eotp (cas des conventions notamment) et dune pice analytique
reflet sur centre de profit : soldes et postes comptables et analytiques sont mis jour.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture prise en charge (VF03) pice comptable

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

247

Prise en charge des documents


de facturation
Rejet dune facture (transaction ZVFX3)
2

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

1.
2.
3.
4.
5.

Slectionnez une ou plusieurs factures rejeter en cliquant gauche de la ou des


lignes correspondantes
Licne de marquage global permet de slection toutes les pices proposes (puis
ventuellement exclusion des pices pour traitement en mode exception) .
Cliquez sur Supprimer facture SD pour effectuer le rejet de la ou des pice(s)
Slectionnez le motif du rejet
Validez
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

248

Prise en charge des documents


de facturation

1.

Cliquez sur afficher Dtails en-tte.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture rejete (VF03)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

249

Prise en charge des documents


de facturation

1.

Le statut de la pice
est E : La facture a
t supprime par
annulation.

2.

Slectionnez longlet :
Donnes
supplmentaires.

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture rejete (VF03)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

250

Prise en charge des documents


de facturation

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Donnes de la facture rejete (VF03)

Le motif de rejet de la pice a t appos sur la facture


Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

251

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Postes client Post prise en


charge des documents de
daccs :
Chemin
facturation
Gestion comptable
Comptabilit financire
Clients
Compte
FBL5N Afficher/modifier postes

1. Slectionnez les postes standard


(comptabiliss)
2. Cliquez sur le bouton Slections
libres pour identifier des critres de
slections complmentaires non
prsents dans lcran principal
3.Indiquez les N de pices SIFAC
du bordereau

1
a. La pice prise en charge est
comptabilise
La pice rejete napparat pas
dans les tats comptables
(documents de facturation
uniquement)

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

252

Balance client
1

FD10N

Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Clients
Compte
FD10N Afficher soldes

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Code Transaction:

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

253

Balance client

FBL5N

Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Clients
Compte
FBL5N Afficher/modifier postes

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Code Transaction:

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

254

Exercice : Prise en charge dune facture recette


Cf Cahier dexercice Chap 21.1

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

255

Edition dune facture de vente

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction VF03

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

256

Edition dune facture de vente

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction VF03

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

257

Exercice : Edition dune facture recette


Cf Cahier dexercice Chap 21.2

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

258

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

La Comptabilit Recettes
Processus du flux Recette
Gestion du fichier client
Prise en charge dune facture de vente et dition
Les Encaissements

Encaissement complet par virement


Encaissement partiel
Encaissement poste rsiduel
Encaissement sans que la facture soit dans le systme
Encaissement inconnu
Encaissement par chque et remise de chque
Lcriture de la prise en charge (Signature) dune ressource affecte
Prise en charge dune facture davance
Encaissement des fonds sur une ressource affecte
Les Relances
La gestion des impays
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

259

Oprations dencaissement client

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Lopration dencaissement permet :

De constater lencaissement sur le compte bancaire ou sous compte concern de la socit


modlisant ltablissement
Dmarger (rapprocher au sens SIFAC) la ou les crances faisant lobjet du rglement
De gnrer automatiquement les postes dcarts constats dans les cas de rglements partiels , de
trop peru ou dapplication de frais bancaires notamment
De gnrer automatiquement les critures sur comptes de liaison entre la socit Etablissement hors
SACD et les composantes concernes (centralisation des encaissements)
De constater lexigibilit de la TVA (hors option sur les dbits)

La transaction dencaissement est une transaction avec rapprochement qui offre des
fonctionnalits relatives :

la slection des crances en fonction de critres tendus


Au tri des postes Client par date, montant (valeur absolue),
A la gestion de structures de lignes adaptes
A la gestion des carts

Pour les encaissements par chque, une transaction ddie permet dditer et de suivre les
bordereaux de chques transmis
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

260

Les diffrents oprations dencaissement

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Encaissement avec Facture


Avec montant encaissement = montant facture
Avec montant encaissement <> montant facture dans la tolrance des carts
Avec montant encaissement incomplet par rapport au montant de la facture
Encaissement partiel sans margement
Encaissement rsiduel avec margement

Encaissement sans Facture ou titre de recette


Tiers identifi
Tiers non identifi

Toutes ces oprations se ralisent avec la transaction unique F-28


Emargement a posteriori
Toutes ces oprations se ralisent avec la transaction unique F-30 en utilisant
lopration de type Encaissement
Cf. SIFAC_MUT_CPT_ENCAISSEMENTS
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

261

Oprations dencaissement client

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exemple Avec montant encaissement = montant facture


Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Clients
Ecriture
F-28 - Encaissement

Renseigner:
- Date de pice
- Compte de banque
- Montant
- Compte client

Aucune donne ne doit tre saisie dans la zone Domaine dactivit : le domaine
dactivit applicable est automatiquement dtermin en fonction des postes Tiers
slectionns
Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

262

Exemple Avec montant encaissement = montant facture / titre de recette


Saisie de lencaissement:
transaction: F-28

Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Clients
Ecriture
F-28 - Encaissement

2. Simuler la
pice

1. Slectionner
la pice

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Oprations dencaissement client

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

263

Exemple Avec montant encaissement = montant facture / titre de recette


Saisie de lencaissement:
transaction: F-28

Chemin daccs:
Gestion Comptable
Comptabilit financire
Clients
Ecriture
F-28 - Encaissement

Comptabiliser
la pice

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Oprations dencaissement client

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

264

Exercice : Encaissement complet


Cf Cahier dexercice Chap 22

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

265

Opration dencaissement par Virement : partiel

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-28

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

266

Opration dencaissement par Virement : partiel

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-28

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

267

Opration dencaissement par Virement : partiel

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Transaction F-28

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

268

Exercice : Encaissement partiel


Cf Cahier dexercice Chap 22.2.1

Sifac

Systme dInformation Financier Analytique et Comptable

Exercices

Comptabilit Gnrale, Auxiliaire et les Immobilisations

269