Auditora Ambiental

SGA ISO 14000

Ing. Edwin Guerrero Moreno

Introduccin, Objetivos y Alcance

Introduccin

Los riesgos ambientales se han convertido en los ltimos aos

en un dolor de cabeza mundial, ya que su efecto no siempre
est orientado al rea de influencia directa del proyecto si no
que puede alcanzar incluso comunidades vecinas, y convertirse
en verdaderos desastres ecolgicos como los ocurridos en:
Bhopal, Minamata, Chernovyl, Sveso entre otros.
Cambios en la gestin del mismo modo, enfrenta a las
organizaciones a enormes desafos (cambios en los estilos de
gestin, la satisfaccin de los clientes, la preservacin del
medio ambiente y el uso correcto de los recursos ambientales).
Esto a generado una necesidad en las organizaciones de
implementar sistemas de gestin ambiental eficaces, que
contribuyan a mejorar su competitividad en el marco de la
regionalizacin y globalizacin econmica actuales.

Antecedentes
El creciente desarrollo industrial, sin sospecharlo
aceler y agudiz
los problemas de contaminacin
que en sus inicios eran tolerados por el propio medio
ambiente cuya capacidad de autoregeneracin
limitada se vio de pronto superada por niveles tan
elevados que a inicios de los aos 90, muchos pases
alarmados por esta situacin deciden enfrentarla con la
implementacin de normas ambientales propias que
gener la necesidad de implementar un indicador que
uniformice los criterios de proteccin y manejo del
medio ambiente.
La Organizacin Internacional para la Estandarizacin
(ISO) invitada a participar a la Cumbre de la Tierra,
desarrollada en junio de 1992 en Ro de Janeiro, se
compromete
a
crear
normas
ambientales

Las Normas ISO 14000 proporcionan herramientas y

sistemas enfocados a los procesos de produccin de
una empresa u organizacin, permitiendo identificar
efectos o externalidades que de estos deriven al medio
ambiente. No fijan metas ambientales de prevencin de
contaminacin, ni desempeo ambiental a nivel mundial
En octubre de 1996, es lanzada la primera versin
llamada, ISO 14000 que presenta una nueva forma de
tratar los asuntos ambientales
Estos estndares otorgan un lenguaje comn para la
gestin ambiental estableciendo un marco para la
certificacin de sistemas de gestin ambiental por
terceros permitiendo a la industria
satisfacer la
demanda
de
los
consumidores
y
agencias
gubernamentales de una mayor responsabilidad
ambiental.

Definicin de SGA
Un Sistema de Gestin Ambiental (SGA), es la parte
del sistema gerencial total que incluye la estructura
organizacional, planificacin, responsabilidades, las
prcticas,
los procedimientos, los procesos y los
recursos para desarrollar, implementar, lograr, revisar
y mantener la poltica ambiental otorgndole a la
empresa una ventaja estratgica.
Adems dota a la empresa de una herramienta de
trabajo que facilita una operacin sistemtica que
permite incluir buenas prcticas ambientales y
asegure una mejora continua del proceso de gestin
medioambiental.

Definiciones Importantes
Aspecto Ambiental: elemento de las actividades, productos o
servicios de una organizacin que pueden interactuar con el
ambiente.
Grupos de inters: Individuo o grupo preocupado o afectado por
los resultados ambientales de una organizacin
Objetivo Ambiental: meta ambiental global que surge de la
poltica ambiental que una organizacin se propone a alcanzar.
Meta Ambiental: requisito detallado de resultados, cuantificado
dentro de lo posible, aplicable a una organizacin o a una parte de
la misma, que surge de los objetivos ambientales.
Poltica Ambiental: Declaracin de la organizacin de sus
intenciones y principios en relacin con sus resultados ambientales
globales, la cual proporciona un marco de referencia para la accin
y para establecer sus objetivos y metas ambientales.
Mejoramiento Continuo: Proceso de fortalecimiento del Sistema
de Gerencia Ambiental para alcanzar mejoras en los resultados
ambientales globales en lnea con la poltica ambiental de la
organizacin.

ISO 14000

Es el compendio de una serie de normas que establece los

lineamientos para implementar un sistema de gestin ambiental
ISO 14001 es la nica norma auditable y establece los requisitos
que debe cumplir una empresa para obtener una certificacin de
su sistema de gestin ambiental.
El Comit Tcnico 207 de la ISO es el encargado de elaborar las
17 normas de la serie ISO 14000, ha conformado 6 sub-comits
que trabajan:
Sistema de gestin ambiental
Auditoras ambientales
Anlisis del ciclo de vida
Evaluacin del desempeo ambiental
Eco-etiquetado
Trminos y definiciones.

Objetivos y Alcances
Objetivos
facilitar
control
de
prcticas ambientales
por
parte
de
la
direccin
evaluar la adecuacin
a
polticas
ambientales
de
la
empresa
cumplir disposiciones
reglamentarias

Alcances
organizativo
tcnico
ambiental
Etapas
fase de preparacin
o preliminar
fase de campo o
auditora
propiamente tal
fase de informe
sectorial o post

Sistemas de Gestin Ambiental

(SGA ISO 14000)

Familia de Normas
ISO 14000
Priorizar
aspectos
ambientales

Descripcin del

Serie ISO 14040

Anlisis del ciclo de vidadesempeo ambiental

de productos

Integracin
de
aspectos
ambientale
s en el
diseo y
desarrollo

ACTUARPLANIFICAR

verif
car

HA
CER

Comunicaci
n
del
desempeo
ambiental

ISO 14062
Diseo para el
ambiente

Mejora del desempeo

ambiental de productos
Informacin

Serie ISO 14020

de aspectos
Declaraciones y etiquetados
ambientales
ambientales

de productos

ISO 14063
Comunicacin
ambiental

Comunicacin
del desempeo
ambiental

Descripcin del
Monitoreo del Serie ISO 14030
Evaluacin
del
desempeo ambiental
desempeo
ambiental desempeo ambiental de las organizaciones
Informacin acerca del
ISO 19011
Monitoreo del
desempeo Auditoras de sistemasdesempeo del sistema
del sistema
de gestin ambiental de gestin ambiental

Familia de Normas ISO 14000

14001: Sistemas de gestin ambiental. Gua para su uso.
14004: Directrices generales concernientes a principios,
sistemas

y tcnicas de implantacin.

14010: Directrices para auditora ambiental. Principios

generales.
14011: Procedimientos de auditora
14012:

Criterios

de

calificacin

ambientales.
14050: Trminos y definiciones

para

los

auditores

NORMAS DE EVALUACIN DE LA ORGANIZACIN

ISO 14000
SISTEMAS DE
GESTIN
AMBIENTAL
ISO 14001
Sistema de
Administracin
Ambiental.
Especificacin c/
gua para su uso

AUDITORIA
AMBIENTAL
ISO 14010
Guas para A.A:
Principios generales

ISO 14011-1

ISO 14004

Guas para A.A.:

Procedimientos de
Auditora-Parte 1:
Auditora de SGA

SGA-Guas
generales sobre
principios, sistemas
y tcnicas de
soporte

Guas para A.A.:

Criterios de calificacin
p/ Auditores
Ambientales de SGA

ISO 14012

EVALUACIN DE
DESEMPEO
AMBIENTAL

ISO 14031
Guas
para
la
Evaluacin
del
Desempeo
Ambiental

ISO 14050:
Trminos y
Definiciones

Ventajas de ISO 14000

Algunas de las ventajas de un SGA
son:
Da valor agregado ante los clientes.
Mejora en el cumplimiento de

los

requisitos ambientales legales.

Reduce los riesgos ambientales y permite
prepararse

adecuadamente

para

evitarlos.
Acceso a obtener incentivos econmicos
Prevenir la contaminacin y reducir los
desechos en forma rentable.

Desventajas de ISO
14000
Existen dificultades o inconvenientes para la
implantacin de un SGA, como:
Son necesarias inversiones econmicas.
Hacen falta recursos humanos.
Es necesaria la constancia para mantener
el compromiso medioambiental.
Requiere esfuerzo para que todas las
partes se impliquen.

A quin se aplica la ISO 14000?

Es aplicable a cualquier organizacin
independiente
del
tipo,
tamao
y
condiciones
geogrficas,
culturales
y
sociales:
Implementar, mantener y mejorar su Sistema de
Gestin Ambiental.
Garantizar, por si misma, su conformidad con la
poltica ambiental establecida.
Demostrar tal conformidad a otros.
Buscar certificacin/registro por parte de una
organizacin externa.
Hacer una autodeterminacin y auto-declaracin
de conformidad con la norma.

REQUERIMIENTOS DE LA ISO 14000

El nico requerimiento tecnolgico de la norma es la
obligacin de considerar:
opciones para la prevencin de la contaminacin
incluyendo:
el uso de productos, prcticas, materiales o
productos que eviten, reduzcan, o controlen la
contaminacin, o pueden incluir reciclado, tratamiento,
cambios en procesos, mecanismos de control, usos
eficiente de recursos y sustitucin de materiales. Los
beneficios potenciales de la prevencin de la
contaminacin incluyen la reduccin de impactos
ambientales adversos, eficiencia mejorada y reduccin
de costos. Seccin 3.13

Ing. Jenny Campos

Modelo del SGA ISO 14001

MEJORA
CONTINU
A
REVISION
POR LA
DIRECCIO
NY
MEJORA
VERIFICACIO
NY
ACCIONES
CORRECTIVAS

POLITICA
AMBIENTA
L

PLANIFICA
CION

IMPLEMENTA
CION Y
OPERACION

Ing. Jenny Campos

SGA ISO 14001

Requisitos del
Actua
r

4.2 Poltica Ambiental

4.6 Revisin por la

Direccin
4.6.1 Revisin del sistema
de gestin ambiental
4.6.2 Mejora continua

Verifc
ar

4.3 Planificacin

Planif
car

4.3.1 Aspectos ambientales

4.3.2 Requisitos legales y
otros
4.3.3 Objetivos y metas

4.5 Verificacin y
Acciones Correctivas

4.4 Implementacin y
Operacin

4.5.1 Seguimiento y
medicin
4.5.2 Evaluacin de
cumplimiento legal
4.5.3 No conformidad,
acciones correctivas y
preventivas
4.5.4 Control de los
registros
4.5.5 Auditora interna

4.4.1 Recursos, funciones,

responsabilidad y autoridad
4.4.2 Competencia, formacin y
toma de conciencia
4.4.3 Comunicaciones
4.4.4 Documentacin
4.4.5 Control de documentos
4.4.6 Control Operacional
4.4.7 respuestas ante
emergencias

Hace
r

4.1. Requisitos Generales

El
sistema
organizacin:

debera

permitir

la

a)Establecer una poltica ambiental apropiada a la misma.

b)Identificar los aspectos ambientales que surjan del pasado de la
organizacin, de las actividades existentes o planificadas, de
productos o servicios, para determinar los impactos ambientales
relevantes.
c)Identificar los requisitos legislativos y reglamentarios relevantes.
d)Identificar
prioridades
ambientales adecuados.

establecer

objetivos

metas

e)Establecer una estructura y un programa (s) para implantar la

poltica y alcanzar los objetivos y las metas.
f)Facilitar las actividades de planificacin, control, monitoreo,
accin correctiva, auditoria y revisin, para asegurar que la
poltica se cumpla y que el SGA permanezca apropiado.

4.2. Poltica Ambiental

La Alta Gerencia debe defnir la poltica
ambiental de la organizacin y asegurarse:
a) Que sea apropiada para la naturaleza, la escala y los
impactos ambientales de sus actividades, productos o
servicios;
b)Incluya un compromiso para el mejoramiento
continuo y la prevencin de la contaminacin;
c)Incluya un compromiso de cumplir con la legislacin y
las reglamentaciones ambientales pertinentes, y con
otros requisitos a los que adhiera la organizacin;
d)Provea el marco para establecer y revisar los
objetivos y metas ambientales;
e)Sea documentada, implementada,
comunicada a todo el personal;
f)Est disponible para el pblico.

mantenida

4.3. Planificacin
4.3.1. ASPECTOS AMBIENTALES
La organizacin debe establecer y mantener (un) procedimiento
(s) para identificar los aspectos ambientales de sus actividades,
productos y servicios que ella pueda controlar y sobre los
cuales ella pueda tener influencia, con el fin de determinar
aquellos que tienen o pueden tener impactos significativos
sobre el ambiente. La organizacin debe asegurar que los
aspectos relacionados a estos impactos significativos sean
tomados en cuenta en la fijacin de los objetivos ambientales.
ASPECTOS AMBIENTALES
Emisiones Gaseosas
Descargas de aguas
residuales
Derrames
Aplicacin de herbicidas
CAUSAS
CONTROLES OPERACIONALES

IMPACTOS AMBIENTALES
Contaminacin al aire
Contaminacin Agua
Contaminacin de suelo y
agua sub.
Contaminacin suelo y
agua sub.
OBJETIVOS Y
METAS AMBIENTALES

4.3. Planificacin
4.3.2. REQUISITOS LEGALES
La organizacin debe establecer y mantener un procedimiento
documentado para identificar y tener acceso a los requisitos
legales y otros requisitos a los cuales la organizacin se suscribe,
que son aplicables a los aspectos ambientales de sus actividades
productos o servicios.
4.3.3. OBJETIVOS, METAS Y PROGRAMAS
La organizacin debe establecer y mantener objetivos y
metas ambientales documentadas, en cada funcin y nivel
dentro de la organizacin.
Al establecer sus objetivos una organizacin debe considerar:
- Requisitos legales
- Aspectos ambientales
- Opciones tecnolgicas
- Requisitos financieros
- Requisitos operativos
- Requisitos del negocio
Implementacin y
Laoperacin
organizacin debe establecer y mantener (un) programa (s) para
alcanzar sus objetivos y metas. Debe incluir:
responsabilidades
medios
plazos

4.4. Implementacin y Operacin

4.4.1. Recursos, funciones, responsabilidad y
Laautoridad
gerencia debe defnir, documentar y comunicar los roles,
las responsabilidades y las autoridades para facilitar la gerencia
ambiental efectiva.
4.4.2. Competencia, formacin y toma de
La conciencia.
organizacin debe identifcar las necesidades de
entrenamiento.
El personal que efecta las tareas que pueden causar impactos
ambientales significativos debe ser competente en base a la
educacin, el entrenamiento y/o experiencia apropiados.
Se debe establecer y mantener procedimientos para hacer
a todos sus empleados o miembros de la organizacin
La importancia
de la conformacin con la poltica ambiental,
conscientes
de:
con los procedimientos y con los requisitos del SGA.
Los impactos ambientales significativos de sus actividades
Sus roles y responsabilidades en el SGA, incluyendo los
requisitos sobre el estado de preparacin y respuesta ante
emergencias
consecuencias del apartamiento de los procedimientos

4.4. Implementacin y Operacin.

4.4.6. Control Operacional
La organizacin debe identifcar aquellas operaciones y
actividades que estn asociadas con los aspectos
ambientales significativos identificados en lnea con su
poltica, objetivo y metas. La organizacin debe planificar
estas actividades, incluyendo el mantenimiento, con el fin de
asegurar que se lleven a cabo bajo condiciones controladas
4.4.7. Preparacin y respuestas ante
especificadas
emergencias
La
organizacin debe establecer, implementar y
mantener procedimientos para identificar y responder a
situaciones potenciales de accidentes y emergencias, para
prevenir y mitigar impactos ambientales que puedan estar
asociadas
con ellos.
4.5.1. Seguimiento
y

medicin y medir las caractersticas clave de

Monitorear
actividades que
puedan tener un impacto
significativo sobre el ambiente.
Evaluar peridicamente cumplimiento
reglamentos ambientales relevantes.

de

leyes

4.5. Verificacin y Accin Correctiva

4.5.2. Evaluacin del cumplimiento legal.

En coherencia con su compromiso de cumplimiento, la

organizacin debe establecer, implementar y mantener uno o
varios procedimientos para evaluar peridicamente el
cumplimiento de los requisitos legales aplicables

4.5.3. No conformidad y Accin

Correctiva
y Preventiva
No conformidad:

No cumplimiento de un requisito especificado:

Sobre el medio ambiente.
Sobre el Sistema de Gestin Ambiental.

Accin correctiva:

Accin tomada para eliminar las causas de una no

conformidad, y de cualquier otra situacin indeseable
existente,
para evitar su repeticin.
Accin
preventiva:
Accin tomada para eliminar las causas de una no
conformidad y de cualquier otra situacin indeseable
potencial, con el fin de evitar que se produzca.

4.5. Verificacin y Accin Correctiva

4.5.5. Auditora interna.
La organizacin debe establecer y mantener un
programa y procedimientos para las auditorias
peridicas del SGA, con el fin de:
Determinar si el SGA:

conforma las disposiciones y requisitos de la

norma

se ha implementado eficazmente
Proveer informacin para la revisin por la
El Direccin
programa de auditoria de la organizacin debe
basarse en la importancia ambiental de la actividad
involucrada y en los resultados de auditorias
anteriores.

4.5. Verificacin y Accin Correctiva

4.5.5. Auditora
interna.

4.6. Revisin por la Gerencia

4.6.1 Revisin del Sistema de Gestin Ambiental
La alta gerencia de la organizacin debe revisar el SGA
para asegurar:

Continua idoneidad del SGA.

Adecuacin y efectividad.

La informacin necesaria sea recolectada.

4.6.2. Mejora Continua.
La alta gerencia de la organizacin debe enfocar la
posibilidad de cambios a:

La poltica.

Los objetivos.

Otros elementos.
Basada en:

Resultados de las auditorias.

Las circunstancias cambiantes.

Compromiso al mejoramiento continuo.

Procesos de la
ISO 14000

El ISO 14000 y las exigencias

crecientes de la Normativa
ambiental

Exigencias
crecientes de la Normativa ambiental
Minimizacin de
residuos
Reduccin de
contaminantes
en el origen
Reciclado de
productos
Recuperacin
de materiales
de inters

Acciones
Aplicacin de tecnologas limpias
Optimizacin de procesos
Sustitucin de materias primas por otras
menos contaminantes
Reutilizacin directa de residuos o
subproductos en procesos propios
Gestin de residuos y subproductos para
uso como materia prima en cualquier
tipo de proceso (bolsas de residuos)
Separacin, preparacin, limpieza y
adecuacin de materiales en residuos, de
re-uso en cualquier sector industrial

Prctica Sustentable
Polticas de minimizacin de residuos
Utilizacin de tecnologas limpias
Qumica Verde
Adopcin de procesos limpios y prevencin de
la contaminacin
Responsabilidad Social Empresarial (RSE)
Certificacin de sistemas de gestin

USO DE TECNOLOGAS LIMPIAS

(OBJETIVOS)
Reorganizar talleres de produccin: reciclaje de
subproductos, separacin de lquidos, reducir
prdida de materia prima por productos
defectuosos
Modificacin procedimientos de fabricacin:
reutilizacin en la fabricacin de materias
anteriormente
desechados,
separacin
y
valorizacin de subproductos sustitucin de
insumos
por
otros
menos
txicos
o
contaminantes.
Aplicacin

procedimientos

adecuados

cambio

USO DE TECNOLOGAS LIMPIAS

(Beneficios)
Reduccin de contaminacin
Mayor rendimiento de la productividad
Valor agregado a residuos
Reduccin de riesgos de accidentes
Mejoramiento de condiciones laborales
Permite economas sobre el consumo

La Auditora Ambiental
(Tipos de auditoras, Responsabilidad
del Auditor Lder)

Gua para realizacin de auditorias de

Gestin de calidad y medio ambiente
ISO 19011:2002
La Norma Internacional ISO 19011:2002
proporciona orientacin sobre los principios de
auditoria
la gestin de programas de auditoria,
la realizacin de auditorias de sistemas de
gestin de la calidad y gestin ambiental,
competencia de los auditores de sistemas
de gestin de la calidad y/o ambiental.

Caractersticas de una Auditoria

Ambiental

Tipos de Auditoria Ambiental (1)

Auditoras segn el origen del equipo auditor
Ambiental Externa
Con equipo de auditores orgnicamente desvinculados de
la empresa e independientes de sta mayor objetividad de
resultados.
Ambiental Interna
Equipo auditor es parte de la empresa auditada. Sistema
de control ambiental interno a menor costo, pero sacrifica
objetividad.

Tipos de auditoras segn el mbito donde se

realizan.

Auditoras financieras.
Auditoras de seguridad e higiene.
Auditoras de recursos.
Auditoras ambientales.

Tipos de Auditoria Ambiental (2)

Tipos de auditoras ambientales segn su objetivo
Auditora de conformidad.
Auditora de siniestros o accidentes.
Auditora de riesgos.
Auditora de fusin, absorcin o compra.
Auditora puntual.
Auditora de gestin generalizada.
Auditora De un Sistema de Gestin Ambiental
Auditora De Riesgos Ambientales
Auditora Energtica
Auditora De Residuos
Auditora De Procesos

 De un Sistema de Gestin Ambiental

Evala sistema de gestin ambiental de una empresa. Incluye verificacin
del cumplimiento de procedimientos de gestin, relevancia y efectividad.
De Riesgos Ambientales
Identifica riesgos potenciales en procesos y procedimientos de la
empresa, accidentes causantes de impactos ambientales, prdidas
econmicas y daos a instalaciones y personas.
Energtica
Evala eficiencia de utilizacin de recursos energticos de la empresa,
compara con la eficiencia terica e identificando potenciales mejoras
De Residuos
Identifica y cuantifica las diferentes lneas residuales, evala prcticas y
procedimientos para manejo y control, estima costos asociados a stos.
Busca opciones para reducir generacin de residuos en fuente misma,
prevenir su generacin y llevar a cabo una mejor gestin de stos.
De Procesos
Verifica niveles de eficiencia operativa de los procesos. Implica
cuantificar flujos de materia y energa, eficiencia y estabilidad
operacional.

Auditora de conformidad
Se busca comprobar que la empresa funciona
cumpliendo
con toda la normativa ambiental vigente .
El aspecto jurdico es el mas importante.
Es puramente defensiva

Auditora de siniestros o accidentes

Se buscan las causas del accidentes.

Determinar responsabilidades.
Decidir la forma de remediacin.
Es paralela al proceso judicial (civil o penal).

Auditora de fusin, absorcin o compra

Tiene como objeto conocer los riesgos que corre
una empresa antes de la operacin comercial
(fusin, absorcin
o compra), en la previsin de pasivos
ambientales o procesos contaminantes.

Auditora puntual

El objetivo es muy preciso segn el caso:

Conocer los efectos de un producto.
Efectos de una actividad de la empresa.
Efectos de un cambio de proceso.
Efectos de la implantacin en una zona.
Otros.

EL AUDITOR MEDIOAMBIENTAL Lder

Principios a cumplir por los auditores:

Conducta tica
Presentacin veraz y exacta
Diligencia
Independencia
Enfoque basado en evidencias

La auditora puede ser ejecutada por una sola persona o por un

equipo, en cuyo caso existe un auditor-jefe con las siguientes
funciones:
Prepara el programa de auditora y asigna tareas coordinando a los
auditores
Prepara y presenta el informe final
Informa a los auditores del equipo
Caractersticas y competencias del auditor:
Toma las principales decisiones y es el representante frente a la
Personales (tico y honrado; abierto; diplomtico; observador;
empresa
tenaz; analtico)
Conocimientos (proceso de auditora, aspectos del sector y
empresa auditada)
Educacin y experiencia (bachiller, 5 aos experiencia
profesional, 2 en GMA,
40 horas de formacin en auditora, 4 auditoras como auditor en

Principios de Auditoria
Referida a los Auditores
a. Conducta tica
b. Presentacin ecunime
c. Debido cuidado profesional
Referida a la Auditora
d. Independencia
e. Enfoque basado en la evidencia

Atributos Personales
Un auditor debera ser:
tico
De mentalidad abierta
Diplomtico
Observador
Perceptivo
Verstil
Tenaz
Decidido
Seguro de s mismo

Planificacin y tcnicas de
Auditora Ambiental

Gestin Ambiental en la empresa

Fuente: Lijteroff 2003

ETAPAS DEL PROCESO DE AUDITORA

1) Planificacin

Definicin de objetivos y alcance

Designacin del auditor o equipo auditor

Revisin de la documentacin aplicable

Realizacin del plan de auditora

Preparacin de los documentos de trabajo

2) Ejecucin de la auditora

Reunin de apertura con personal de la empresa

Realizacin del trabajo de campo (fuentes de informacin: ob

directa, entrevistas, examen de documentos y registros, etc.
3) Cierre de la auditora

Preparacin del informe de auditora

Reunin final con personal de la empresa

4)
Seguimiento

Objetivos y Amplitud de un Programa de

Auditora
5.2.1 Objetivos de un programa de auditora

Los objetivos pueden basarse considerando:

Prioridades de la direccin

Propsitos comerciales

Requisitos del sistema de gestin

Requisitos legales, reglamentarios y

contractuales

Necesidad de evaluar a los proveedores

Requisitos del cliente

Necesidades de otras partes interesadas

Riesgos para la organizacin

Etapas de la auditora medioambiental

Definicin de objetivos.
Pre auditora.
Auditora.
Post-auditora.

Definicin de objetivos

Definir la misin de la auditora.

Seleccionar los criterios y prioridades.
Determinar los objetivos y fijar el mtodo.
Planificar los tiempos.

Definicin de objetivos
General
Identificar, evaluar y controlar los procesos
productivos que se encuentran operando bajo
condiciones
de
riesgo
o
provocando
contaminacin al aire, agua y suelo a la salud
humana y medio ambiente

1. Definir la misin de la auditora.

2. Seleccionar los criterios y prioridades.
3. Determinar los objetivos y fijar el mtodo.
4. Planificar los tiempos.

Pre auditoria

Definicin del alcance (tcnico, jurdico, etc

Identificacin de fuentes de informacin.

Seleccin de los miembros del equipo.

Asignacin de tareas y responsabilidades.

Definir el nivel de detalle de la auditora.

Puede incluir una visita previa a la empresa

Auditora
Fase 1: Recopilacin de pruebas.
Fase 2: Estudio de los puntos fuertes y
dbiles de la empresa.
Fase

3:

Estudio

de

la

informacin

recopilada.
Fase 4:

Informe sobre los resultados de la

auditora o informe previo.

FASE 1: Recopilacin de pruebas

Permite conocer el control interno y
funcionamiento de la empresa.
Se analiza toda la informacin obtenida:
1. Documentos.
2. Entrevistas.
3. Cuestionarios.
4. Anlisis de las normativas.
5. Controles tcnicos de equipos.
6. Visitas e inspecciones.
7. Identificacin de las fuentes de
contaminacin

FASE 1: Recopilacin de pruebas

Anlisis del proceso de produccin.

Reuniones con personal de la planta.

Identificacin de los procesos unitarios.

Identificacin de residuos y emisiones.

Visitas a planta e inspecciones.

Construccin de diagramas de flujo.

Fase
1:
Recopilacin
de
pruebas
Revisin del plan de auditoria.
Balance de materiales.
Entrada de materiales y energa.
Anlisis de productos, sub productos y
residuos.
Determinacin de prdidas.
Control de registro de los procesos
anteriores.

Fase 2: Fortalezas y debilidades

Verificar si se cumplen las normativas.
Se evaluar el riesgo que corre la empresa
y la eficiencia de los controles internos
1. Formacin y experiencia del personal.
2. Definicin del reparto de tareas y
responsabilidades.
3. Divisin de funciones para evitar conflictos
de poder.
4. Sistema de autorizacin eficaz.
5. Existencia de control interno.
6. Existencia de medidas de seguridad.

Fase 3:
Estudio de la informacin recopilada
Se evala la informacin recopilada.
Se define la situacin de la empresa frente a la ley
o a las normativas internas.
Se analizan los riesgos ambientales, jurdicos y
econmicos derivados del incumplimiento.

Fase 4:
Informe previo
Est dirigido a la gerencia y tcnicos
de la empresa.
Se ponen de manifiesto los riesgos
ambientales, jurdicos y econmicos.
Puede ser presentado en una reunin
donde se intercambien ideas.

Post-auditora
Elaboracin del documento
final.
Presentacin ante el
directorio.
Presentacin ante otros
organismos.

Caractersticas del informe final

Proporciona
a
la
empresa,
informacin sobre la situacin
ambiental de la misma.
Se presenta por escrito, pero
puede ir
acompaado de una
exposicin oral.
Debe ser:

objetivo

claro

exacto

conciso

detallado

riguroso

Caractersticas del informe final

Contenidos bsicos del informe final:
Objetivos del informe y de la auditoria.
Extensin temporal y geogrfica.
Metodologa seguida en la auditoria.
Opinin fundamentada del equipo
auditor.
Conclusiones del equipo.

Recomendaciones
y
correctivas.

acciones

Actividades
de la
Auditoria

6.5.3 Papel y responsabilidades de los guas

y observadores
Los guas y observadores pueden acompaar al equipo
auditor, pero no forman parte del mismo. Sus funciones:
1.Establecer los contactos y horarios para las entrevistas.
2.Acordar las visitas a partes especficas de las instalaciones
o de la organizacin.
3.Asegurarse de que las reglas concernientes a los
procedimientos relacionados con la proteccin y la
seguridad de las instalaciones son conocidos y respetados
por los miembros del equipo auditor.
4.Ser testigos de la auditora en nombre del auditor.
5.Proporcionar aclaraciones o ayudar en la recopilacin de la
informacin.

6.5.5 Generacin de hallazgos de la auditora

La evidencia de la auditora debera ser

evaluada frente a los criterios de auditora
para generar los hallazgos de la auditora.
Estos hallazgos pueden indicar tanto
conformidad como no conformidad con los
criterios de auditora.

Cuando los objetivos de la auditora as lo

especifiquen, los hallazgos de la auditora
pueden identificar una oportunidad para la
mejora.

Preparacin, Aprobacin y Distribucin del

Informe de la Auditora

6.6.2 Aprobacin y distribucin del informe de la audito

El informe de auditora debera emitirse en el

perodo de tiempo acordado.

Este debera estar fechado, revisado y

aprobado de acuerdo con los procedimientos
del programa de auditora.

El informe de la auditora es propiedad del

cliente de la auditora. Los miembros del
equipo auditor y todos los receptores del
informe deberan respetar y mantener la
debida confidencialidad sobre el informe.

Finalizacin de la Auditora
La

auditora

finaliza

cuando

todas

las

actividades descritas en el plan de auditora se

hayan realizado y el informe de la auditora
aprobado se haya distribuido.

Realizacin de las Actividades de

Seguimiento de una Auditora

Las conclusiones de la auditora pueden

indicar la necesidad de acciones correctivas,
preventivas, o de mejora, segn sea aplicable.

Debera verificarse si se implement la accin

correctiva y su eficacia con una auditora
posterior.