CONTRADOS DERIVADOS DE

OPERACIONES ACTIVAS
Son aquellos contratos en los cuales los bancos actuando
como acreedores conceden a sus clientes, sumas de dinero,
cobrando un inters, regulada por ciertas condiciones como
son el plazo de devolucin y el tipo de inters, siendo que
cuya devolucin puede o no estar garantizada.
En los cuales implica prestar recursos a sus clientes
acordando con ellos una retribucin que pagarn en forma
de tipo inters, o bien acometer inversiones con la intencin
de obtener rentabilidad, con aquellos donde el banco coloca
dinero en circulacin para generar ms dinero mediante
crditos que otorga a las personas o empresa que lo
requieran y como resultado de estos crditos, se generan
intereses o comisiones que deben ser pagadas por los
solicitantes

CONTRATO DE MUTUO

El cdigo civil Art. 1648 define el mutuo

en la forma siguiente:
"Por el mutuo, el mutuante se obliga a
entregar al mutuario una determinada
cantidad de dinero o de bienes
consumibles, a cambio de que se le
devuelvan otros de la misma especie,
calidad o cantidad".

Encontramos los siguientes elementos

constitutivos:
Sujetos del mutuo El contrato del mutuo supone
necesariamente la presencia de dos sujetos
denominados mutuante y mutuario.
Objeto del mutuo En el mutuo se presta dinero o
bienes consumibles. El prstamo de bienes no
consumibles se llama comodato.
Prestaciones mutuarias.- El mutuo supone
prestaciones recprocas. El mutuante esta obligado a
entregar bienes o dinero, y el mutuario, a devolverlos.

CARACTERSTICAS

Autnomo.

Temporal.

Oneroso.

Conmutativo.

Consensual.

EL MUTUO BANCARIO
El Mutuo Bancario es un contrato de crdito y como tal
implica la transferencia de la propiedad de dinero a
favor de un cliente, quien se obliga a devolverlo dentro
de un plazo convenido y a pagar una remuneracin.
Sujetos que intervienen
a. El Banco o mutuante, que es quien califica el crdito
y despus de cumplidas las condiciones y garantas,
procede al desembolso del dinero ofrecido. Entregado
el mismo, el Banco carece de obligaciones a su cargo.
b. El cliente o denominado mutuario, que puede ser
una persona natural o una persona jurdica.

PRSTAMO DE CONSUMO
Es el producto financiero en virtud del cual una parte
denominada proveedor, entrega o se obliga a entregar una
cantidad cierta de dinero a otra parte denominada consumidor,
que se obliga a pagarla en un determinado plazo o nmero de
cuotas, incluyendo la suma de dinero que resulte de la
aplicacin de una tasa de inters determinada al momento de
su contratacin.
PARTES:
Consumidor: La persona natural o jurdica que contrata, a
ttulo oneroso y como destinatario final, un Crdito de Consumo.
Proveedor: La persona natural o jurdica, de carcter pblico o
privado que, habitualmente, otorga un Crdito de Consumo a un
Consumidor.

PRESTAMO HIPOTECARIO

Aquello que se presta se conoce comoprstamo la accin de

prestar consiste en entregar algo a una persona, con la condicin
de que sta lo devuelva en un plazo acordado y respetando ciertos
requisitos.El prstamo Hipotecario, por su parte, es algo vinculado
con unahipoteca (el derecho que se aplica sobre un inmueble para
que ste sirva como garanta de pago de cierta deuda).
Unprstamo hipotecario, por lo tanto, es aquel que apela a una
hipoteca para garantizar el cumplimiento de la obligacin. Se trata
de unprstamo bancario en el cual la persona que acude a solicitar
dinero (elprestatario) pone un bien inmueble como garanta: si no
cumple con su obligacin de pago, de este modo, el banco puede
ejecutar la hipoteca y quedarse con la vivienda.

CARACTERSTICAS:

La garanta real del bien hipotecado dota

de mayor seguridad a la operacin, lo
que supone menos riesgo para la entidad
financiera.
Un prstamo hipotecario tiene que ir
asociado a una cuenta corriente a
nombre de los prestatarios.

CRDITO VEHICULAR
CONCEPTO BSICO
Es un crdito o tambin conocido como prstamo de fcil
acceso destinado a la adquisicin de vehculos nuevos o
usados, con tasas competitivas dentro del mercado de plazos
acordes a la capacidad de pago que presente el cliente.
CARACTERSTICAS:
No est dirigido para la adquisicin de vehculos para
servicio pblico.
Plazo de pago de 12, 24, 36 48 o 60 meses
Los prstamos pueden ser otorgados en nuevos soles y en
dlares americanos.
financia hasta el 80% del valor del vehculo.

CRDITO VEHICULAR FINANCIERO

La expansin de la actividad financiera es producto no
slo de un aumento de la intermediacin bancaria sino
tambin del crecimiento de la intermediacin de un
conjunto de instituciones financieras , reguladas por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS),
especializadas en ofrecer servicios financieros de
pequea escala (principalmente crditos , crditos
vehiculares y depsitos ) a personas con necesidades
de adquirir financiacin de vehculos productivos,
hogares de medios y bajos ingresos y empresas con
una
marcada
actuacin
regional.

EL CREDITO

Crdito o contrato de crdito es una

operacin financiera donde una persona
(acreedor) presta una cantidad
determinada de dinero a otra persona
(deudor), en la cual, este ltimo se
compromete a devolver la cantidad
solicitada en el tiempo o plazo definido
de acuerdo a las condiciones
establecidas para dicho prstamo ms
los intereses devengados, seguros y

CLASES DE CRDITOS
Los crditos son de dos tipos que son los siguientes:
crditos duros.
crditos blancos.

Los primeros son los cuales existe poco plazo para pagar y la
tasa de inters es alta. Mientras que los segundos son los cuales
en los que el plazo para pagar es prolongado y la tasa de inters
es baja. Por ello, las instituciones bancarias y financieras deben
procurar que los crditos que se otorguen sean blandos y no
duros, a efecto de ser mas competitivos en el mercado
Tambin existen otros tipos o clases de crditos entre los cuales
destacan los crditos de consumo y los crditos hipotecarios.

EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y EL SOBREGIRO

LA CUENTA CORRIENTE: Es un contrato entre un banco y

un cliente que establece que la entidad cumplir las rdenes
de pago de la persona de acuerdo a la cantidad de dinero
que haya depositado o al crdito que haya acordado. Dicha
cuenta puede ser abierta y administrada por una persona o
por un grupo de personas; en este ltimo caso, segn las
condiciones, todos los individuos pueden estar habilitados
para operar.
EL SOBREGIRO: Es casi idntico al crdito en cuenta
corriente con la nica diferencia que no existe un acuerdo
previo entre el cliente y el banco, sino que el banco decide
unilateralmente pagar los cheques no cubiertos; es
potestativo.

ALGUNAS VENTAJAS DE LA CUENTA CORRIENTE

Brinda a los clientes acceso a todos los servicios que otorga el banco,
tal y como hipotecas, prstamos, subvenciones y promociones. La
cuenta corriente es un fuerte lazo con la entidad bancaria, una relacin
en el plano profesional y comercial;

Hace las veces de depsito y, al mismo tiempo, permite realizar pagos

por medio de cheques o tarjetas de crdito y dbito;

Permite realizar operaciones en lnea, lo cual facilita considerablemente

su accesibilidad y agiliza los procesos;

Por lo general, da a sus usuarios la posibilidad efectuar traspasos y

transferencias, y de domiciliar la nmina (que se ingrese
automticamente el sueldo), as como los pagos de impuestos y
servicios;

LA APERTURA DE CRDITO

Por la apertura de crdito, un banco se

compromete con su cliente a otorgarle
crditos
de
dinero
o
de
firma,
directamente a l o a un tercero que le
indique, dentro de ciertos lmites
cuantitativos y mediante el pago de una
remuneracin,
va
intereses
o
comisiones.

ELEMENTOS
ELEMENTOS
El acreditante. Es la persona que tiene como obligacin
poner una suma de dinero a disposicin de otra, o
contraer por cuenta de esta una obligacin para que haga
uso del crdito contenido en la forma y trminos pactados
El acreditado. Es la persona que hace uso del crdito
contenido por el accidente en la forma y trminos
pactados, por lo que queda obligado, a su vez, a restituir
al acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirlo
oportunamente por el inters, comisiones, gastos y otras
prestaciones que se estipulen.

CARACTERSTICAS

La apertura de crdito es un
contrato consensual.

La apertura de crdito es un
contrato bilateral.

DESCUENTO BANCARIO

El descuento bancario es un contrato por

el cual una entidad financiera otorga un
prstamo cobrando los intereses por
adelantado contra la transferencia de
instrumentos de contenido crediticio. El
tenedor cede dichos ttulos al banco y
ste le abona sus importes en dinero,
descontando las cantidades cobradas por
los servicios prestados.

CARACTERES
bilateral y oneroso:
en tanto dinamiza obligaciones reciprocas, y la
prestacin y la contraprestacin suponen sacrificios
recprocos de las partes consistentes por un lado el
banco, en el anticipo del valor del crdito con un
vencimiento futuro, y por otro del cliente, en la
deduccin de un inters o descuento por la precepcin
anticipada del crdito antes de su vencimiento.
contrato consensual:
cuyos efectos propios se suceden desde el acuerdo
reciproco.

PARTES DEL CONTRATO

Descontante:
Persona fsica o jurdica pblica o
privada

Descontado:
Entidad bancaria

EL FACTORING
Su regulacin en nuestro ordenamiento jurdico:
El Factoring, en nuestro ordenamiento jurdico, se encuentra reconocido
en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros (Ley N 26702 del
09 de diciembre de 1996).
Tenemos tambin el Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas
de Factoring aprobado por Resolucin de la Superintendencia de Banca
y Seguros N 1021-98-SBS del 01 de octubre de 1998 que define y
regula este contrato
As, el Art. 1 del referido Reglamento de Factoring, Descuento y
Empresas de Factoring (en adelante solamente "Reglamento de
Factoring") define este Contrato preestableciendo que: "El Factoring
es la operacin mediante la cual el Factor adquiere, a ttulo
oneroso, de una persona natural o jurdica, denominada
Cliente, instrumentos de contenido crediticio, prestando en
algunos casos servicios adicionales a cambio de una
retribucin. El Factor asume el riesgo crediticio de los deudores
de los instrumentos adquiridos."

CONCEPTO DE FACTORING
Es un convenio continuo por el cual una institucin
financiera asume las funciones de crdito y cobro de
su cliente comprando sus instrumentos de contenido
crediticio (facturas y ttulos valores representativos de
deuda) en el momento en que son extendidas, sin
poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de
falta de pago. En el factoring, el factor previa
evaluacin de la clientela del comerciante, asume todo
el riesgo de la cobranza y adems suele prestar otros
servicios, como la evaluacin de nuevos compradores,
la emisin de documentos por cobrar, la contabilidad,
cobranza, etc.

CARACTERSTICAS
Principal
Obligacional
Oneroso
De prestaciones recprocas (bilateral)
Conmutativo
Formal
De tracto sucesivo
Complejo
De adhesin
Comercial o mercantil y de empresa
De colaboracin
Tpico y nominado

LOS SUJETOS DEL CONTRATO

El factor o empresa de factoring

Es aquella que se encarga de la gestin de
cobranza o la que compra las facturas por
cobrar y realiza adems otros servicios si stos
estuviesen estipulados en el contrato.
El factorado o cliente
Es quien abona una retribucin por la gestin
de cobranza o da en venta las facturas por
cobrar y retribuye adems por los otros
servicios.

EL ANTICIPO O ADELANTO
Es un contrato de apertura de crdito por el cual el banco
(acreditante), pone a disposicin de su cliente (acreditado),
una parte del valor de la garanta mobiliaria / prendaria
otorgada. Los bienes dados en garanta debern ser
entregados al banco quien asumir las obligaciones
relativas al depositario.
En el sistema financiero peruano, los anticipos o adelantos
se dan mayoritariamente contra letras y facturas en
cobranza, al estar afectada en garanta, el banco tiene
derecho a pagarse preferentemente con el producto de los
cobros efectuados; asimismo, se dan a travs de prstamos
personales que realizan las cajas de ahorros contra el
empeo de bienes valiosos (joyas, metales preciosos, etc.).

EL LEASING
El Leasing o Arrendamiento Financiero es el contrato por
el cual una entidad financiera debidamente autorizada,
cumpliendo instrucciones de su cliente, compra a
nombre propio determinados bienes muebles o
inmuebles para luego alquilrselos a su cliente. ste los
usar por un plazo predeterminado e irrevocable, a cuyo
trmino tendr la opcin de comprar la totalidad de los
bienes a un precio previamente acordado con el
propietario arrendador (entidad financiera).
Se considera que todos los desembolsos que efecte el
arrendador son por cuenta del arrendatario hasta que
comience el periodo de arrendamiento.

EN UN CONTRATO DE LEASING SE DEBEN CONSIGNAR LOS SIGUIENTES

ELEMENTOS:
Arrendatario o usuario:
persona o empresa que har uso del bien a cambio del pago de cuotas peridicas al arrendador
durante el tiempo que dure el contrato y que, una vez culminado dicho periodo, tendr la opcin de
comprarle el bien.
Arrendador:
banco, institucin financiera o sociedad de leasing que a solicitud del arrendatario adquiere la
propiedad de un determinado bien a un determinado proveedor, para luego arrendrselo.
Proveedor:
empresa a la cual el arrendador le va a comprar el bien.
Bien:
objeto de arrendamiento, activo fijo generalmente constituido por maquinaria o equipo.
Canon: monto de la renta que deber pagar el arrendatario.
Duracin del contrato:
periodo de tiempo que durar el contrato de leasing, es decir, el plazo que durar la cesin del bien y
el pago de las rentas de arrendamiento. Generalmente este plazo suele durar lo que se calcula que
dure la vida til del bien.
Opcin de compra
: opcin de compra que tiene el arrendatario o usuario del bien una vez culminado el contrato. Esta
opcin debe estar obligatoriamente en todo contrato de leasing.
Precio de venta del bien una vez culminado el contrato de leasing:
una vez culminado el plazo previsto en el contrato, el usuario puede optar entre adquirir el bien o
devolver el bien a la sociedad de leasing. Si decide adquirirlo, deber pagar el precio que se estipule en
el contrato

LA TARJETA DE CRDITO
Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular, por la
cual se le autoriza a este ltimo a efectuar pagos en determinados
establecimientos afiliados, con los cuales a su vez la entidad
financiera tiene pactada una comisin. Para efectuar los pagos el
titular de la tarjeta deber presentar la misma y firmar el recibo de
pago o en el caso de compras no presenciales deber proporcionar
los datos de su tarjeta (nmero, vencimiento, cdigo de seguridad,
etc). Adicionalmente, es factible potestad del banco que el
tarjetahabiente pueda disponer de dinero en efectivo a travs de
los cajeros automticos y los agentes bancarios.
El contrato de tarjeta de crdito establece un plazo de caducidad y es
renovable automticamente, tambin establece que el propietario de
la tarjeta es el mismo emisor, siendo el usuario un mero tenedor de la
tarjeta.

CREDITO DOCUMENTARIO
Este es un contrato de enorme desarrollo y su gran importancia
contemporneo se vinculan a la realizacin y perfeccionamiento de
operaciones de comercio exterior, especialmente las compras ventas
internacionales.
El crdito documentario es el medio de pago que ofrece un mayor nivel
de seguridad en las ventas internacionales, asegurando al exportador
el cobro de su operacin.
El crdito documentario es una orden que el importador da a su banco
para que proceda al pago de la operacin en el momento en que el
banco del exportador le presente la documentacin acreditativa de que
la mercanca ha sido enviada de la manera convenida.
El banco del importador va a pagar si la documentacin est en regla,
con independencia de que en ese momento el importador tenga saldo
o no. Es decir, el banco del importador garantiza la operacin.

TIPOS DE CRDITOS
DOCUMENTARIOS:
REVOCABLE O IRREVOCABLE:
Revocable: es aqul que despus de su apertura y antes de haber procedido
al pago, el importador puede anularlo en cualquier momento a su libre
voluntad, por lo que la seguridad que ofrece es muy reducida.
Irrevocable: es aqul que una vez abierto ya no se puede cancelar, lo que
garantiza al exportador que si la documentacin presentada es correcta, va a
cobrar su venta.
CONFIRMADO:
Es este caso un tercer banco (normalmente un banco internacional de primera
fila) garantiza el cumplimiento del pago en el supuesto de que el banco del
importador no lo hiciera.
A LA VISTA O A PLAZO
A la vista: el pago de la operacin es al contado, por lo que en el momento de
presentar la documentacin el banco del importador procede al pago.
A plazo: el pago de la operacin es aplazado, por lo que una vez entregada la
documentacin hay que esperar al transcurso del plazo acordado para recibir
el importe de la venta.