Qu es la corrupcin?

Tipos de corrupcin
Judicial

Nepotismo

Poltica

Trato preferencial

Econmica
pblica
privada

Sobornos

Barmetro Global de la Corrupcin

Si tuviera una varita mgica
y pudiera eliminar con ella la
corrupcin de una de las
siguientes instituciones,
cul elegira primero?

Fuente: Transparency International, Barmetro Global de la Corrupcin.

Cules son los tres principales problemas del

pas en la actualidad?

Delincuencia, corrupcin y consumo de drogas, todas actividades fuera

de la ley, son la principal fuente de preocupacin e inseguridad para los
peruanos.

Segn Nivel Socioeconmico

= Porcentaje significativamente ms alto

Cul le parece el principal problema que enfrenta el Estado

y que le impide lograr el desarrollo del pas?

Considera que los ciudadanos peruanos

respetan las leyes?

Tolerancia a la corrupcin:
Nivel de acuerdo con actos de corrupcin (promedio)
La tolerancia a
la corrupcin
ha
aumentado,
luego de que
pareca que
retroceda.
Alta
volatilidad de
los logros por
debilidad de
las
instituciones.

Pago/solicitud de sobornos
En los ltimos doce meses, le solicitaron o dio regalos,
propinas, sobornos o coimas a algn funcionario del Estado?

Hombres: 15%
Mujeres: 4%

* No me solicitaron pero tome la iniciativa

y di solo se incluy en 2013.

Por qu dio regalos, propinas, sobornos o coimas a

algn funcionario del Estado?

2012

2010

2008

54%

50%

49%

38%

50%

36%

13%

13%

14%

5%

2%

4%

Base: Total de entrevistados que en los ltimos doce

meses dieron regalos, propinas, sobornos o coimas a
algn funcionario del Estado

Cuando le solicitaron o dio propinas o coimas,

lo denunci?

La proporcin de quienes no
denunciaron un acto de
corrupcin ha aumentado.

Sabe usted o no dnde denunciar un caso de corrupcin?

Cun efectivos cree que son los resultados de las

denuncias por casos de corrupcin?
La falta de
eficacia de
las
instituciones
anticorrupci
n aumenta la
desconfianza
y la
sensacin de
que no tiene
sentido
denunciar.

Cree usted que dentro de cinco aos la corrupcin

en el Per?
Se cayeron las
expectativas
que se
generaron con
el cambio de
gobierno.
Ms de la mitad
de la poblacin
piensa que en 5
aos la
corrupcin
habr
aumentado

Eficiencia del gobierno en la lucha

anticorrupcin
La evaluacin
sobre los
resultados es
negativa si se
considera el
buen porcentaje
del ao pasado.
A pesar de los
cambios y logros,
la percepcin
sobre lo negativo
es mayor.
* 2013: Acta de manera eficiente = Muy eficiente +
Algo eficiente

Liderazgo del gobierno en la lucha

anticorrupcin

* 2013: Tiene liderazgo = Mucho liderazgo + Algo

de liderazgo

41% le reconoci a
Humala liderazgo en la
lucha contra la
corrupcin a poco de
iniciar su gobierno.

Ha cado a la mitad a
pesar de las acciones
que se estn tomando.

La debilidad
institucional, la falta de
confianza, falta de
liderazgo y la sensacin
de inseguridad y de
desorden pueden
generar la peligrosa
demanda de mano
dura que atente contra
la democracia

Piensa usted que entre los polticos hay ms, igual o

menos corrupcin que en el resto de la sociedad?

Cunto cree usted que se ha progresado en reducir la corrupcin en

instituciones del Estado en estos dos aos?

Escepticismo
Confusin
Desconocimiento,
desinformacin.

Cules son las instituciones ms corruptas de nuestro pas?

2012

Lima Interior

47

55

56

52

58

48

56

55

44

24

23

31

20

16

31

27

22

22

16

14

12

10

13

10

10

Corrupcin y empresa privada

Cunto dira usted que afecta la corrupcin al
desarrollo de las empresas en el pas?
-Histrico-

-Por mbito -

Qu tan de acuerdo o en desacuerdo est con la

siguiente frase?

Totalmente de acuerdo
De acuerdo
Ni de acuerdo ni en desacuerdo
En desacuerdo
Totalmente en desacuerdo
No precisa

QU ES EL LAVADO DE ACTIVOS?
Es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas
naturales o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen
ilcito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas.
El delito de lavado de activos, se desarrolla usualmente mediante
la realizacin de varias operaciones, encaminadas a encubrir
cualquier rastro del origen ilcito de los recursos.
En el Per, el 26 de Junio del 2002 se promulg la Ley Penal contra
el Lavado de Activos (Ley N 27765), la misma que extiende el
Lavado de activos a otros delitos como fuentes generadoras de
ganancias ilegales.

SISTEMA DE PREVENCIN NACIONAL

Sistema Anti Lavado y contra el Financiamiento del
Terrorismo en el Per
De acuerdo al Decreto supremo N 0018-2006 REGLAMENTO
DE LA LEY QUE CREA LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA
DEL PER, el Sistema Anti Lavado y Contra el Financiamiento
del Terrorismo en el Per SILAFIT es el Sistema integrado por
el sector privado, el sector pblico y la comunidad
internacional, de lucha local e internacional contra el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo, dado que ambos
delitos trascienden fronteras.
El SILAFIT est compuesto, localmente, por los Sujetos
Obligados a Informar, el Ministerio Pblico, el Poder Judicial, la
UIF-Per, los rganos Supervisores, los rganos de Control y la
Polica Nacional del Per; colaborando con el mismo todas las
restantes instituciones pblicas, e internacionalmente, por
cualquier agencia competente para detectar o denunciar los
delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Informes de Inteligencia Financiera (IIF):

Documento de carcter confidencial y reservado, mediante el
cual la UIF-Per transmite al Ministerio Pblico informacin a
nivel de inteligencia que, luego del anlisis respectivo, presuma
que est vinculada a actividades de lavado de activos o de
financiamiento del terrorismo. El informe de inteligencia
financiera siempre mantiene la condicin de confidencial y
reservado, por su carcter de inteligencia; y, no puede ser
utilizado como elemento indiciario o medio de prueba en la
investigacin
Reporte (RP): o proceso penal.
Documento de carcter confidencial y reservado, por medio
del cual la UIF-Per comunica al Ministerio Pblico,
informacin contenida en los Informes de Inteligencia
Financiera, que presuma est vinculada a actividades de
lavado de activos o de financiamiento del terrorismo.

Reportes de Operaciones Sospechosas

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per) en el periodo
comprendido entre enero de 2007 y marzo de 2014 ha recibido
19,859 Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) por parte
de los sujetos obligados a reportar.
En general, considerando el nmero total de ROS recibidos
desde el ao
2007 a marzo de 2014, la mayor participacin por tipo de
sujeto obligado
est representada por los Bancos con 39% y las Empresas de
Por otro lado, la mayor cantidad de Reportes de
Transferencia de Fondos con 23%.
Operaciones
Sospechosas recibidos desde enero del ao 2007 a marzo
de 2014
provienen de Lima Metropolitana con 59% (11,695 ROS).
Otras regiones
que presentan alto porcentaje de remisin de ROS con
respecto a las
dems regiones, sin considerar Lima Metropolitana, son La
Libertad,

TIPOLOGAS DE LAVADO DE ACTIVOS

1. EMPRESAS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS
2. AMNISTAS TRIBUTARIAS
3. ADQUISICIN DE LOTERAS Y JUEGOS DE AZAR GANADORES
4. OCULTAMIENTO BAJO NEGOCIOS LCITOS
5. UTILIZACIN DE CUENTAS DE TERCEROS
6. CRDITOS FICTICIOS
7. FONDOS COLECTIVOS
8. METAS E INCENTIVOS
9. SOBREFACTURACIN DE EXPORTACIONES
10. ESTRUCTURAR, O HACER "TRABAJO DE PITUFO" O "TRABAJO DE
HORMIGA"
11. COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACIN
12. NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA
13. MAL USO DE LAS LISTAS DE CLIENTES HABITUALES
14. TRANSFERENCIAS ELECTRNICAS
15. TRASFERENCIAS ENTRE CORRESPONSALES
16. CAMBIAR LA FORMA DE PRODUCTOS ILCITOS POR MEDIO DE
COMPRAS
DE BIENES O INSTRUMENTOS MONETARIOS
17. VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES

1. EMPRESAS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS

Estas empresas reciben dinero en el exterior y lo trasladan a los beneficiarios va
giros, generando cierta utilidad por el cobro de la comisin del giro y la
monetizacin a tasas de cambio inferiores a las oficiales, lo cual se origina por los
incrementos que pueda tener la moneda entre la fecha de recibo y pago del giro.
Este proceso es muy atractivo para el lavador, ya que trae dinero del exterior sin
riesgo, limitado solo por los montos de giros permitidos, para lo cual, consigue
varias personas. La identificacin, ubicacin y dems datos de los beneficiarios
son falsos y suministrados por el lavador.
2. AMNISTAS TRIBUTARIAS
Este es un mecanismo utilizado por el gobierno con el propsito de que los
contribuyentes legalicen los capitales que poseen en el exterior y que no han sido
declarados. Con la declaracin fiscal de estos patrimonios los gobiernos buscan
aumentar la base gravable de los contribuyentes y por ende, sus ingresos
tributarios hacia el futuro; mientras que, para el lavador, esta opcin es muy
esperada, ya que por el pago de una suma relativamente baja de dinero, a ttulo de
impuesto, legaliza grandes cantidades de dinero, sin tener que justificar su origen
ni estar sujeto a investigaciones o sanciones por infraccin a las normas de control
de SUNAT. El lavador una vez se acoge a la amnista, cuenta con un documento
legal con el que justifica plenamente sus movimientos financieros.

3. ADQUISICIN DE LOTERAS Y JUEGOS DE AZAR GANADORES

El lavador logra un contacto en la entidad organizadora de la lotera y
obtiene la
informacin de las personas ganadoras de un premio, los aborda y les ofrece
comprar el billete ganador por un monto igual al premio ms un adicional
(plus).
Para el ganador del premio esto resulta muy atractivo, ya que recibe el valor
del
premio y los impuestos que le descontaran al momento del pago del premio.
Para el lavador es un excelente medio para justificar una buena cantidad de
dinero,
facilitando adems su colocacin en el sistema financiero.
4. OCULTAMIENTO BAJO NEGOCIOS LCITOS
El lavador procura la adquisicin de empresas con serias dificultades
econmicas,
pero con buena reputacin, trayectoria y volumen de ventas, de tal manera
que se
pueda justificar el ingreso de dinero ilcito, presentndolo como producto de
la
buena marcha de la compaa de su recuperacin.
Tambin el lavador procura la adquisicin o montaje de negocios cuyo objeto
social conlleva el manejo diario de dinero en efectivo, como pueden ser

Por ello, para el lavador son muy atractivos los negocios que
involucran
actividades de comercio exterior, ya que facilitan la legalizacin del
dinero posedo
en el exterior. As mismo, el lavador, establece compaas off shore
o empresas
que slo existen en papeles, pero no fsicamente, para as originar
presuntos
5.ingresos
UTILIZACIN
DE CUENTAS
DE TERCEROS
que realmente
se originan
en una actividad ilcita. Se pueden
Elllegar
lavador
a utiliza cuentas de terceras personas para realizar operaciones
financieras
consin
dinero
de origen
ilcito. El a
uso
cuentas se da
constituir un
nmero
de sociedades,
finde
deestas
no permitir
muchas
evidenciar el vnculo
veces
el permiso empresas
de sus titulares
o sin el permiso de los mismos;
entrecon
las diferentes
formadas.
asimismo, en
muchos casos los lavadores son ayudados por funcionarios de la misma
institucin
financiera, quienes pueden incluso indicarles que cuentas de terceros
pueden
utilizar para este tipo de operaciones.

6. CRDITOS FICTICIOS
Es una figura que disimula las verdaderas intenciones del lavador, quien
solicita,
para s o para un tercero (testaferro), un crdito a una institucin del
sistema
financiero, otorgando como colateral, normalmente, una garanta de rpida
realizacin.
Al crdito se le da un buen manejo en los primeros meses, luego entra en
mora y
por
ltimo en
la imposibilidad de pago. En esta situacin el lavador induce
7. FONDOS
COLECTIVOS
la
Corresponde al aprovechamiento de la figura del ahorro en grupos, en la
cancelacin
del crdito con la garanta ofrecida, logrando justificar, para s,
cual
la
peridicamente se participa en sorteos o remates de sumas importantes
procedencia
de los recursos.
para la
adquisicin de bienes muebles o inmuebles.
El lavador acude a las personas de uno de los grupos que administra la
empresa
de fondos colectivos, con el objeto de adquirir sus contratos, que,
finalmente le den
la posibilidad de ser propietario del total del grupo. Una vez que un
contrato se
hace ganador de un sorteo o remate, ste es transferido para l o para
la persona

8. METAS E INCENTIVOS
Las altas metas y los incentivos establecidos para los ejecutivos de las
entidades
financieras, con el propsito de lograr objetivos institucionales, se han
convertido
en un elemento de presin, que muchas veces generan malas decisiones.
Cuando un ejecutivo no ha cumplido con sus metas, sabe que est
arriesgando no
solo sus incentivos econmicos, sino tambin el mismo puesto y sustento
familiar.
En esta etapa es cuando aparece el lavador, contacta al ejecutivo y procura
convertirse en cliente estrella. Siempre aparecer en los momentos que ms
se
necesita y dar la mano al ejecutivo para que ste cumpla con sus metas. La
presin por el cumplimiento de metas hace que se debiliten los controles y
que se
presuma que los recursos del lavador son de procedencia lcita. En este caso,
el
lavador utiliza a un funcionario para sus fines.

9. SOBREFACTURACIN DE EXPORTACIONES
El lavador de dinero necesita que ingrese al pas dinero proveniente del
extranjero,
producto de sus actividades ilcitas. Es as, que mediante exportaciones
ficticias o
de bienes de un valor nfimo, las mismas que son declaradas ante la
autoridad
10. ESTRUCTURAR, O HACER "TRABAJO DE PITUFO" O "TRABAJO DE
aduanera a un valor exagerado (sobrefacturacin), permite que ingrese
HORMIGA"
ese dinero
Consiste en el fraccionamiento de operaciones financieras con el fin de no
ilcito como pago de la exportacin sobrevaluada.
levantar
sospechas y/o que las mismas no sean detectadas; pueden ser a travs de
depsitos o cambio de cheques por otros de sumas menores, para que las
efecten diversas personas, naturales o jurdicas, pero afectando una sola
cuenta
o beneficiario, operaciones cuyo monto no obligue el diligenciamiento de
documentos de control. Mtodo sencillo de ejecutar y difcil de detectar;
pues
puede burlar el control consolidado de operaciones diarias en efectivo.
Otro
sistema de pitufeo consiste en evadir el control de operaciones en efectivo
mediante la utilizacin de un mismo pitufo en diferentes instituciones
financieras
donde realiza operaciones para el mismo beneficiario, siempre inferiores a
los

11. COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACIN

Individualmente, o de comn acuerdo, los empleados de las instituciones
financieras o comerciales facilitan el lavado de dinero al aceptar a sabiendas
grandes depsitos en efectivo, sin llenar el Registro de Transacciones en
Efectivo,
llenando registros falsos exceptuando incorrectamente a los clientes de
llenar los
formularios requeridos, etc. Esta tcnica permite al lavador evitar la
deteccin,
asocindose con la primera lnea de defensa contra el lavado de dinero, o
sea, el
empleado de una institucin financiera.
12. NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA
Una compaa de fachada es una entidad que est legtimamente
incorporada (u
organizada) y participa, o hace ver que participa, en una actividad comercial
legtima. Sin embargo, esta actividad comercial sirve primeramente como
mscara
para el lavado de fondos ilegtimos. La compaa de fachada puede ser una
empresa legtima que mezcla los fondos ilcitos con sus propias rentas.
Puede ser tambin una compaa que acta como testaferro, formada
expresamente para la operacin del lavado de dinero. Puede estar ubicada
fsicamente en una oficina o tener nicamente un frente comercial; sin
embargo,

13. MAL USO DE LAS LISTAS DE CLIENTES HABITUALES

En esta tcnica, el lavador de dinero se colude con un funcionario del banco a
fin
de ser incluido dentro de la lista de clientes habituales, ello con el fin de
realizar
operaciones de legitimacin de dinero y no ser reportado por la institucin
financiera como operacin sospechosa.
14. TRANSFERENCIAS ELECTRNICAS
Esta tcnica involucra el uso de la red de comunicaciones electrnicas, de
Bancos
o de compaas que se dedican a transferencias de fondos, para mover el
producto criminal de un sitio a otro. Por medio de este mtodo, el lavador
puede
mover fondos prcticamente a cualquier parte del pas o al extranjero. El uso
de
trasferencias electrnicas es probablemente la tcnica ms usada para
estratificar
fondos ilcitos, en trminos del volumen de dinero que puede moverse, y por
la
frecuencia de las trasferencias. Los lavadores prefieren esta tcnica porque
les
permite enviar fondos a su destino rpidamente, y el monto de la

normalmente no est restringido. Despus de transferir los fondos varias

veces,
especialmente cuando esto ocurre en una serie de transferencias sucesivas,
se
vuelve difcil la deteccin de la procedencia original de los fondos. Un
refinamiento
adicional en el uso de trasferencias telegrficas es transferir fondos desde
varios
sitios dentro de un pas o regin a una cuenta canalizadora en cierta
localidad.
Cuando el saldo de la cuenta alcanza cierto nivel o "umbral", los fondos son
trasferidos, automticamente, fuera del pas.
15. TRASFERENCIAS ENTRE CORRESPONSALES
Esta tcnica presume que una organizacin de lavado de dinero puede tener
dos o
ms filiales en diferentes pases, o que podra haber alguna clase de filiacin
comercial entre dicha organizacin y su contraparte ubicada en el extranjero.
Los
fondos a ser lavados entran en la filial en un pas y despus se los hace
disponibles en un segundo pas en la misma moneda o en otra diferente.
Como
hay una relacin de corresponsala entre las dos filiales, no se necesita
transportar

16. CAMBIAR LA FORMA DE PRODUCTOS ILCITOS POR MEDIO DE COMPRAS

DE BIENES O INSTRUMENTOS MONETARIOS
Bajo esta tcnica, el lavador de dinero cambia los productos ilcitos de una
forma a
otra, a menudo en rpida sucesin. El lavador puede, por ejemplo, adquirir
cheques de gerencia con giros bancarios o cambiar giros por cheques de
viajero.
Los productos se vuelven ms difciles de rastrear a travs de estas
conversiones;
adems, dichos productos se vuelven menos voluminosos, con lo cual se
hace
menos probable su deteccin si se los transporta de o hacia el pas.
En algunos casos, los casinos u otras casas de juego pueden facilitar el
lavado de
dinero convirtiendo los productos criminales en fichas. Despus de un corto
tiempo, el lavador cambia las fichas por cheques o efectivo.
17. VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES
El lavador compra una propiedad con el producto ilcito por un precio
declarado
significativamente mucho menor que el valor real, pagando la diferencia al
vendedor, en efectivo "por debajo de la mesa". Posteriormente, el lavador
puede

LAVADO DE ACTIVOS O BLANQUEO DE DINERO

El lavado de activos conocido como blanqueo o
lavado de dinero, es el proceso a travs del cual es
encubierto el origen de los fondos generados
mediante el ejercicio de actividades ilegales o
criminales (narcotrfico, terrorismo, corrupcin,
desfalco, fraude fiscal, etc.).
El objetivo consiste en hacer que los fondos o activos
obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan
como el fruto de actividades lcitas y legtimas y
circule sin problema en el sistema comercial o
financiero.