UNIVERSIDAD ANDINA

NESTOR CACERES
VELASQUEZ- SEDE PUNO

FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS Y

POLITICAS

CAP: DERECHO
AREA: DERECHO BANCARIO Y SEGUROS

BANCO

FUNCIONES

La primera es
recibir depsitos
de dinero

La segunda es
dar crditos
utilizando el
dinero que las
personas
(ahorradores) le
depositaron al
banco.

AHORRO
Es la
accin
de
separar
una
parte
del
ingreso
mensual

Perso
na
natur
al

Perso
na
jurdic
a

Con el
fin de
guardarl
o para
un
futuro

AHORRO

INGRESO DISPONIBLE

GASTOS

AHORRO

 El ahorrar ahora
establece una reserva
para el futuro, con el
ahorro se puede
prever la
autosuficiencia
econmica para
conformar un capital,
que por pequeo que
sea, cubrir
compromisos futuros .

IMPORT
ANCIA

Magnitud de
ingresos

Grado de
previsin de
futuro

Certidumbre de los
ingresos futuros

FACTORES
Expectativas
sobre la
evolucin de los
precios futuros

Nivel de renta
actual

La inflacin

CLASIFICACION :
El ahorro
privado
El ahorro
pblico lo
realiza el
estado

A
T
R
I
B
U
C
I
O
N

Disponer la prctica de
auditoras externas
Supervisar su
organizacin
Supervisar el
cumplimiento de normas
Medir el riesgo de las
empresas intermediarias

Constituci
n
poltica
del Per
art. 87
Entonces

AHORRO El estado
Es un
derecho
subjetivo

tiene la
funcin
de
garantiza
rlo y
fomentarl
o.

El ahorro est
constituido
por un
conjunto de
imposiciones
de dinero que
realizan la
personas
naturales y
jurdicas
protegidas
por el estado.

Es el rgano
pblico y
autnomo
del estado.

La
superintend
encia de
Banca y
Seguros

Con rango
constitucion
al
Cuya funcin
es supervisar
a las
empresas
vinculadas al
mbito
financiero.

ATENUANTES DE RIESGOS :
Los lmites y
prohibiciones

La promocin del
arbitraje como un
medio de solucin
de conflictos

La recuperacin en
forma expeditiva de
los activos de las
empresas del
sistema financiero

El mrito ejecutivo
de las liquidaciones
de saldos deudores
que emitan las
empresas.

Provisiones
genricas y
especficas, para la
eventualidad de
crditos impagos

El mantenimiento
del monto del
capital social
mnimo a valores
reales constantes

CLASIFICACION
DE LAS
EMPRESAS
rentabilidad
La
gestin
financiera
la calidad
delalas
carteras
crediticia y
la
eficiencia
financiera
la
solidez
patrimonial
los sistemas denegociable
medicin y administracin
l
a
l
i
q
u
i
d
e

Conglomerad
os
financieros
cuyas
actividades
principales
se
desarrollan
fuera del
Per.

Empresas
establecida
s en el
Per que
conformen
el
conglomera
do
financiero.

Supervisin
consolidada
de
conglomera
dos
financieros

Empresas
no
domiciliada
s en el Per
que
conformen
un
conglomera
do
financiero.

Declaracin
jurada

Inversin.- Cantidad de
dinero que en lugar
de guardarlo se busca
incrementar, es decir
que valga ms que el
capital original. Para
poder lograr este
incremento el dinero
se deposita con
mayor riesgo que
cuando solamente se
ahorra.
Se debe tener en cuenta la seguridad y el riesgo

Cantidad de
dinero, usualmente
llamada capital,
guardado para un uso
posterior. Como se
busca conservar un
capital se desea que
la forma en que se
guarda (colchn,
alcanca, banco, ...)
no tenga riesgo.
Ahorro.-

POR QUE LA GENTE NO AHORRA

Falta de
disciplina
en el
manejo
del dinero

Gasta mas
de lo que
gana

Piensa
que no
tiene
dinero de
sobra

Por falta
de una
visin
correcta
de ahorro

RECOMENDACIONES

comience
a ahorrar

pague los
saldos Y
prstamos

recorte los
gastos
innecesari
os

trate de
reducir o
eliminar
sus
deudas

II. SECRETO BANCARIO

TERCEROS
(ADM. PBLICA O
TRIBUTARIA)

BANCO

INST. FINANCIERA

INFORMACIN
Depsitos
Captaciones

PROTECCIN

CLIENTE

El secreto bancario est regulado en el artculo 140 de la Ley General de Bancos y artculo 1
de la Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques

TEORAS SOBRE EL FUNCIONAMIENTO JURDICO DEL SECRETO

BANCARIO

Teora del

USO

Teora del
CONTRAT
O

Teora del
SECRETO
PROFESIO
NAL

Teora de

LA LEY

Teora del
DERECHO
a la
INTIMIDA
D

Forma del
derecho
consuetudin
ario inicial
de la
costumbre

Uso se encuentra en
una categora inferior
a la costumbre

ARGUMENT
OS DE
DEFENSA
DE ESTA
TESIS

Teora del
USO

Es el uso
fuente
suficienteme
nte
habilitadora
del secreto
bancario en
toda su
extensin?

CRITICA

Secreto bancario,
fueron motivadas por el
uso que obliga a la
confidencialidad de la
banca
La habitualidad se
transformo en una
verdadera costumbre
jurdica

No, porque no puede

limitarse a la utilizacin
del uso mercantil.

Solo acta en defecto

de ley aplicable.
Actualmente prima un
principio de supremaca
de la ley sobre la
costumbre

Teora del CONTRATO

BANCO
INST. FINANCIERA

CLIENTE
CONTRATO

CRTICA
Es poca garanta para el
cliente. se encuentra
subordinada al D privado,
lo que debilita al no
encontrar argumentos de
D pblico que permitan
dar mayor defensa a esta
tesis

Frente a la ausencia de NORMA el origen del secreto bancario no se encuentra ya en la

costumbre, sino en el CONTRATO que liga al cliente con el banco.
De CTTO. emana una clusula que incluye el deber de confidencialidad por parte de la

Secreto
Profesional

PERSIGUE

Balance entre el inters

privado y el pblico.
Toma como referencia a las
relaciones de confianza en la
relacin banco-cliente.
Necesidad de adecuar la
nocin del secreto profesional
a las nuevas exigencias de
una sociedad en continuo
desarrollo

CRTICAS

Su aplicacin es solo a
personas naturales.
En materia penal es muy
difcil individualizar a los
responsables si se ampla el
secreto profesional a las
personas jurdicas

Secreto
Bancario
constituye

Teora de la
LEY

Derecho
Positivo

Obligacin jurdica cuyo

fundamento radica en una
disposicin legal

Ampara el secreto bancario

en el ordenamiento jurdico
de los diferentes sistemas
legales

SOLO YO
MIO
ME
PERTENECE

PERSONALSI
MO

Aquello que los dems

no pueden invadir ni
siquiera con una toma
de conocimiento.

ES
VULNERA
DO

Teora del
DERECHO a la
INTIMIDAD

TITULAR

Cuando una tercera

persona toma
conocimiento de una
intimidad

Cliente, quien tiene

el poder de
pretender la mxima
discrecin en torno a
los hechos que ha
confiado a la banca.

SUJETOS Y RELACIONES QUE

SURGEN DEL SECRETO BANCARIO
DERECHO

OBLIGACIN

CONFIANZA
INTERMEDIACIN

SUJETO ACTIVO

SUJETO PASIVO

MARCO NORMATIVO
ART.2 INCISO 5
ART. 2 INCISO 10

ART. 140
ALCANCE DE LA PROHIBICIN
ART. 141
FALTA DE LOS QUE VIOLEN EL
S. B.
ART. 142
INFORMACIN NO COMPRENDIDA
DENTRO DEL S.B.

ART. 143
LEVANTAMIENTO BANCARIO

CONSTITUCIN POLTICA DEL

1993

LIBERTAD DE
INFORMACIN
ART. 2 INC. 5 PRIMER PRRAFO

INTIMIDAD
PERSONAL

Pedido del
Juez

Fiscal de la
Nacin.

SECRETO
BANCARIO
ART. 2 INC. 5 SEGUNDO PRRAFO

Comisin
investigadora
del Congreso

LEVANTAMIENTO
DEL
SECRETO
BANCARIO

LEY GENERAL DE BANCA Y SEGUROS

LEY 26702
ART. 140: AMBITO DE PROHIBICIN

Trabajadores (Funcionarios Y Servidores)

El superintendente y los trabajadores de la
superintendencia
Directores y Trabajadores del BCRP.
Directores y trabajadores de las auditorias

SOBRE QU?
CUENTAS
CORRIENTES
CUENTAS DE
AHORRO

VALORES EN
CUSTODIA

OPERACIONES
PASIVAS

CTS

DE LA SANCIN
ART. 141: FALTAS GRAVES DE
LOS QUE VIOLEN EL SECRETO
BANCARIO

SECRETO
PROFESIONA
L.
NO MAYOR
DE 2 AOS

CP. ART.
165

LABORAL
FALTA GRAVE.
DESPIDO.

PATRIMONIAL
INDEMNIZACI
N

CC. ART.
1969

EXCEPCIONES
ART. 142 Y 143 DE LA LEY 26702

INFORMACIN DE CARCTER GLOBAL

Proporcionada por la Superintendencia al Banco
Central y a las empresas del sistema financiero
Auditoras autorizadas, clasificadores de
cartera de riesgo.

MANDATO DEL JUEZ

FISCAL DE LA NACIN

Presidentes de las Comisiones

de Investigacin del Poder
Legislativo

CONSECUENCIA INMEDITA

Bloqueo o
inmovilizacin
de los fondos
de cuenta.

LISTA NEGRA DE PARAISOS FISCALES

Gibraltar, Monaco, Liechtenstein,
Guernsey, Jersey, la Isla de Man o San
Marino han podido abandonar la "lista
gris". Tambin lo han hecho las Islas
Caimn, las Islas Vrgenes Britnicas
(BVI), Turks y Caicos, Antigua y
Barbuda,Belize, Bah.amas y Samoa.

SENTENCIA
EXP. N. 1219-2003HD
LIMA
NUEVO MUNDO
HOLDING

Jaques Simn Levy

Calvo y ex Gerente
de BNM

Informacin que
la SBS entreg al
FMI.

Ponderacin
(libertad de
acceso a la
informacin y al
secreto bancario)

De acuerdo a los
fundamentos 15 y
16 se discrimina

S.A.

SBS es titular de
dicho secreto
Bancario.
Informacin
constituye secreto
Bancario

Declara fundada el
recurso.
Ordena a la SBS
entregar
informacin

CONCLUSIONES
PRIMERA: El hombre por naturaleza es
consumidor y por lo mismo el consumidor ahorra,
guarda una parte de su renta que no gasta para
adquirir bienes posteriormente y existen muchos
factores que determinan el ahorro de cada
individuo, as como tambin existen otros factores
que determinan la parte del ingreso que se utiliza
para adquirir bienes, esperando recibir algo de
ellos a corto, mediano, o largo plazo; esto es lo
que conocemos como inversin.

CONCLUSIONES
SEGUNDA:
El
ahorro
est
protegido
constitucionalmente por qu forma base de la
economa social, siendo que existe tanto ahorro
personal como empresarial y por otro lado est el
ahorro por parte del estado para asegurar el
bienestar social, el ahorro va de la mano tambin
con la inversin pues es una forma de aumentar el
capital, y esto no se da nicamente a travs de las
entidades financieras si no que tenemos formas de
inversin.

CONCLUSIONES
TERCERA: El Secreto bancario es el derecho que
tiene el cliente frente a la entidad bancaria, quien
est obligado a mantener la reserva de cierta
informacin de su cliente.
CUARTA: Si bien la finalidad del secreto bancario es
resguardar informacin que resulta de carcter
personal del cliente, a travs de la ley se excluye de
esta proteccin a aquellas actividades que resulten
de actos ilcitos que contravienen al inters pblico.