PROYECTO

ELABORACION Y COMERCIALIZACION DE PANES

GRUPO 6 : Aguirre Escobar Mara T
Espinoza Arteaga Patricia
Guerra Saltarich Patricia
Jorge Lachira Sosa

PANADERIA EL PAN NUESTRO

Quien hambre tiene, en

Pan piensa

VISIN
Ser una empresa lder en la
produccin de panes con presencia a
nivel local y nacional.

MISIN
Producir un producto con insumos de
calidad y
nutritivo
para ser
consumidos a un precio accesible para
satisfacer las necesidades de nuestros
clientes,
lo
cual
nos
permitir
incrementar el valor de la empresa.

OBJETIVOS
Brindar un alimento bsico y milenario
nutritivo y de calidad
a nuestros
clientes consumidores.
Generar y desarrollar nuevos puestos
de trabajo.
Presentarles
una
opcin
sana,
agradable y al alcance de su economa
5

OBJETIVOS
Atender a todo tipo de reuniones y
eventos sociales, reuniones de trabajo,
desayunos y refrigerios, entre otros.
Distribuir nuestro producto a las
bodegas y comercios de comidas de la
zona.
6

FINALIDAD
Ser
una
Empresa
rentable
Comercializadora de pan que ofrece un
buen producto al pblico consumidor.

MEZCLA COMERCIAL (MARKETING MIX)

Elementos
Producto

Objetivo
Proporcionar peso exacto, calidad higiene,
salud y buen sabor.

Estrategia
Higiene: implementacin del HACCP (anlisis de riesgos y definicin de
puntos crticos de control) para asegurar la inocuidad de los alimentos.
Salud: Fuente de Vitaminas y minerales. Sabor: anlisis sensorial de
materias primas, producto en proceso y producto terminado, y contratacin
de un maestro panadera, con amplia experiencia en el campo.

Marca

Identificar el producto con la marca

Contratacin de los servicios de un diseador grafico conocedor del publico

objetivo, para que desarrolle el nombre y logotipo de la empresa, as como
tambin las etiquetas de los envases del producto.

Precio

Asegurar la demanda del producto.

Se considerar constantemente las variables de costo, competencia y

elasticidad.

Venta

Entregar el producto fresco y en buen

estado.

Buscar siempre la eficiencia en las variables de costos, competencia y

elasticidad.

Publicidad

Dar a conocer la existencia y ventajas del

producto.

Medios de comunicacin afiches, folletos.

Promocin

Motivar la compra del producto

Cada estacin del ao brindar una promocin diferente.

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
ADMINISTRACION

DEPARTAMENTO DE
PRODUCCION

DEPARTAMENTO DE
VENTAS

ORGANIGRAMA FUNCIONAL
ADMINISTRADOR

CAJERA - SECRETERIA

JEFE DE
PRODUCCION

OPERARIO 1

CONTADO
R

OPERARIO 2

DESPACHADOR

10

INVERSION Y FINANCIAMIENTO

11

INVERSION TANGIBLE

12

INVERSION INTANGIBLE Y CAPITAL DE TRABAJO

13

INVERSION TOTAL

14

FINANCIAMIENTO

15

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

16

COMPARATIVO DE ENTIDADES
FINANCIERAS PARA FINANCIAMIENTO
MONTO
DEL
PRESTAM
O

TASA DE
INTERES
ANUAL

MONTO
INTERES
TOTAL 5
AOS

TOTAL A
PAGAR

BANCO
CONTINENTAL

20.000,00

13,64%

7.698,44

27.698,44

BANCO DE
CREDITO

20.000,00

18,08%

10.524,36

30.524,36

BANCO
COMERCIO

20.000,00

34,49%

22.197,36

42.197,36

ENTIDAD

17

TIPO DE AMORTIZACION DE
PRESTAMO : TIPO FRANCES
AO

CUOTA

INTERESES

AMORTIZAC. SALDO FINAL

20,000.00

2010

1,384.92

673.98

710.94

19,289.06

2011

5,539.68

2,442.12

3,808.51

16,191.49

2012

5,539.68

1,992.17

7,356.03

12,643.97

2013

5,539.68

1,476.86

11,418.86

8,581.14

2014

5,539.68

886.70

16,071.85

3,928.15

2015

4,154.76

226.61

20,000.00

0.00

TOTAL

27,698.40

LAS CUOTAS SERAN FIJAS POR S/. 461.64 MENSUALES

18

FINANCIAMIENTO
Sistema Francs: Es el sistema mas utilizado por los Bancos.
El importe de la cuota es siempre el mismo, lo que vara es el
componente de capital y de intereses. La amortizacin del
capital es creciente, ya que en las primeras cuotas se paga
mayoritariamente intereses y la amortizacin del capital va
creciendo a medida que transcurre el tiempo. Los intereses por
su parte se calculan sobre el saldo de deuda, por lo que
decrecen con el paso del tiempo. Asegura una cuota constante
durante todo el plazo que dure el prstamo.

19

PRESUPUESTOS

20

PRESUPUESTO DE INGRESOS
POR VENTAS
VENTAS
PRODUCTO CANTIDAD
X DIA

PRECIO
UNITARIO

TOTAL X
DIA

TOTAL
MENSUAL

TOTAL
ANUAL

0,15

270,00

8.100,00

97.200,00

OTROS

300,00

9.000,00

108.000,00

TOTAL

570,00

17.100,00

205.200,00

PAN

1.800,00

21

PRESUPUESTO DE INGRESOS - VENTA

DE PANES
AOS

*2010

2011

2012

2013

2014

2015

UNIDADES 162.000,00 648.000,00 648.000,00 648.000,00 648.000,00 648.000,00

PRECIO/UNIT

TOTALES
S/.

0,15

0,15

0,15

0,15

0,15

0,15

24.300,00 97.200,00 97.200,00 97.200,00 97.200,00 97.200,00

22

PRESUPUESTO DE INGRESOS - VENTA DE OTROS

PRODUCTOS
OTROS PRODUCTOS
Venta diaria de
Producto 1
Venta diaria de
Producto 2
TOTAL DIA
CONCEPTO
PRODUCTO
1(LACTEOS,EM
BUTIDOS)
PRODUCTO 2
(BEBIDAS,CAF
,GOLOSINAS,
OTROS)
TOTALES

DIARIA

MENSUAL

ANUAL

150.00

4,500.00

54,000.00

150.00
300.00

4,500.00
9,000.00

54,000.00
108,000.00

2010

2011

2012

2013

2014

2015

13,500.00

54.000,00

54.000,00

54.000,00

54.000,00

54.000,00

13,500.00

54.000,00

54.000,00

54.000,00

54.000,00

54.000,00

27,000.00

108.000,00

108.000,00

108.000,00

108.000,00

108.000,00

23

PRESUPUESTO DE INGRESOS - VENTA DE PANES Y

OTROS
AOS

2010

2011

2012

2013

2014

2015

PANES

24.300,00

97.200,00

97.200,00

97.200,00

97.200,00

97.200,00

OTROS

27.000,00 108.000,00 108.000,00 108.000,00 108.000,00 108.000,00

TOTALES

51.300,00

205.200,0 205.200,0 205.200,0 205.200,0 205.200,0

0
0
0
0
0
24

PRESUPUESTO COSTO DE PRODUCCION

PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS
PRESUPUESTO GASTOS DE VENTAS

25

PRESUPUESTO - Costo unitario de materia prima por da

INSUMOS

CANTIDAD

PRECIO/KILO

Harina 60 kilos
Manteca
Levadura
Sal
Azcar rubia
Agua
Otros
Aceite
Adicionales
TOTAL

60,00
1,00
5,00
2,00
2,00
30 litros

1,60
4,70
11,40
0,75
2,00
0,00

1 Litro

3,50

COSTO TOTAL
POR DIA
96,00
4,70
57,00
1,50
4,00
0,00
3,50
10,00
176,70

PARA PRODUCCION DE 1800 PANES DIARIOS

Se necesita 60Kilos de Harina para la produccin diaria
Peso promedio del pan 33 gramos.

1 kilo de harina = 30 panes

50 kilos de harina = Un saco=S/.80.00 = 1KILO=S/. 1.60

26

Presupuesto de Costos de Produccin

CONCEPTO
INSUMOS
DIRECTOS
(FABRICAC. PAN)
MANO DE OBRA
PANADERO S/.
800,00
OPERARIO 1 S/.
400,00
OPERARIO 2 S/.
400,00
(MEDIO
TURNO)
COSTO
INDIRECTOS
AGUA
ENERGIA
ELECTRICA
INSUMOS
INDIRECTOS
TOTAL

DIARIA

MENSUAL

ANUAL

176.70

5,301.00

63,612.00

1,600.00

19,200.00

50.00

600.00

150.00

1,800.00

50.00

600.00

7,151.00

85,812.00

27

Presupuesto de Gastos
Administrativos
CONCEPTO

MENSUAL

ANUAL

SUELDO ADMINISTRADOR

1.200,00

14.400,00

CONTADOR(EXTERNO)

50,00

600,00

ALQUILER DE INMUEBLE

1.000,00

12.000,00

OTROS GASTOS MATERIAL

LIMPIEZA

30,00

360,00

TELEFONO

30,00

360,00

CUOTA
PRESTAMO(BANCO)

462,00

5.544,00

TOTAL

2.772,00

33.264,00
28

PRESUPUESTO PARA COMPRAS OTROS

PRODUCTOS

29

Presupuesto de Gastos de
Venta
PRESUPUESTO GASTOS DE
VENTAS

MENSUAL

ANUAL

SUELDO CAJERA- SECRETARIA

600,00

7.200,00

SUELDO DESPACHADOR

400,00

4.800,00

MOVILIDAD ENTREGA VENTA

30,00

360,00

TOTAL

1.030,00

12.360,00

30

CAPITAL DE TRABAJO:
CAPITAL DE TRABAJO

S/ NUEVOS SOLES.

INSUMOS DIRECTOS

5.301,00

MANO DE OBRA DIRECTA

1.600,00

COSTOS INDIRECTOS

250,00

COMPRA OTROS PROD.

3.000,00

GASTOS ADMINISTRATIVOS

2.772,00

GASTOS DE VENTAS

1.030,00

OTROS IMPREVISTOS

2.000,00

TOTAL

15.953,00

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL

31

FLUJO DE CAJA (EN NUEVOS SOLES)

AOS

2010

2011

2012

2013

2014

INGRESOS
1. Saldo del mes
anterior

33,783.00

109,997.00

186,011.00

262,025.00

2. Ventas

51,300.00

205,200.00

205,200.00

205,200.00

205,200.00

2.1 Venta de productos

y/o servicios

24,300.00

97,200.00

97,200.00

97,200.00

97,200.00

2.1.1 [Pan Frances

4,050.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

2.1.2 [Pan Integral

4,050.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

2.1.3 [Pan de Yema

4,050.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

2.1.4 [Pan Ceabatta

4,050.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

2.1.4 Pan de
hamburguesa

4,050.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

2.1.5 otros

4,050.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

16,200.00

2.2 Venta de otros

27,000.00

108,000.00

108,000.00

108,000.00

108,000.00

2.2.1 productos lacteos

13,500.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

2.2.2. Bebidas, caf,

golosinas y otros

13,500.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00

54,000.00
32

FLUJO DE CAJA
INGRESOS
AOS

2010

2011

2012

2013

2014

20,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.1 [Socio 1]

5,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.2. socio 2

5,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.2 [Socio 3

5,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.3 [Socio 4

5,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4. Prstamos

20,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.1 Continental

20,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

91,300.00

239,183.00

315,197.00

391,211.00

467,225.00

3. Aumentos de
capital

TOTAL
INGRESOS

33

EGRESOS
1. Costos Fijos

16,820.00

56,880.00

56,880.00

56,880.00

56,880.00

1.1 Remuneraciones

10,350.00

41,400.00

41,400.00

41,400.00

41,400.00

1.1.1 Administrador

3,600.00

14,400.00

14,400.00

14,400.00

14,400.00

1.1.2 contador externo

150.00

600.00

600.00

600.00

600.00

1.1.3 cajera
1.1.4 despachador atencion al cliente

1,800.00

7,200.00

7,200.00

7,200.00

7,200.00

1,200.00

4,800.00

4,800.00

4,800.00

4,800.00

1.1.5 panadero
1.1.6 operario
1.2 Gastos

2,400.00
1,200.00

9,600.00
4,800.00

9,600.00
4,800.00

9,600.00
4,800.00

9,600.00
4,800.00

administrativos
1.2.1 Alquiler de
Local(es)
1.2.2 Marterial de
Limpieza
1.2.3 telefono
1.2.4 movilidad
1.2.5 Apertura e
instalacion
1.2.6 organizacin y
contitucin

6,470.00

15,480.00

15,480.00

15,480.00

15,480.00

3,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

90.00

360.00

360.00

360.00

360.00

90.00
90.00

360.00
360.00

360.00
360.00

360.00
360.00

360.00
360.00

2,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.2.7 Agua y desague

150.00

600.00

600.00

600.00

600.00

1.2.16 Electricidad

450.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

34

EGRESOS
2. Costos Varios
2.1 Inversin Maquinarias
(inversin tangible)
2.1.1 Balanza Elctrica

57,311.00

138,762.00

138,762.00

138,762.00

138,762.00

15,150.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,500.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.1.2 Camara de fermentacion

controlada
2.1.3 Horno Maxito 6b

1,500.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.1.4 caja registradora

500.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.1.5 amasadora de 20 kg.

3,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.1.6 divisora de masa

2,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.1.7 vitrina exhibidora

350.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

790.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,500.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.1.8. mostrador, estanteria,

650.00
extinguidor
2.1.9 mesa de trabajo (2) y sillas y
1,160.00
mesa
2.1.10. lavadero
200.00
2.1.11 escritorio, material lim.,
uniformes y est of.
2.1.8 congeladora exhibidora

35

EGRESOS
2.2 Materiales,

15,863.00

66,762.00

66,762.00

66,762.00

66,762.00

2.1.1 Harina de Trigo

8,640.00

34,560.00

34,560.00

34,560.00

34,560.00

2.1.2 Manteca

423.00

1,692.00

1,692.00

1,692.00

1,692.00

2.1.3 Levadura

5,130.00

20,520.00

20,520.00

20,520.00

20,520.00

2.1.4 Sal

135.00

540.00

540.00

540.00

540.00

2.1.5 Azucar Rubia

320.00

1,440.00

1,440.00

1,440.00

1,440.00

2.1.6 Aceite

315.00

4,410.00

4,410.00

4,410.00

4,410.00

2.1.7 otros - adicionales

900.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

2.3 Imprevistos

2,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.3.1

2,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

24,298.00

72,000.00

72,000.00

72,000.00

72,000.00

6,298.00

0.00

0.00

0.00

0.00

insumos y suministros

2.4 Otros gastos

variables
2.4.1.-Capital Adicional
para incremento de prod.

36

EGRESOS
AOS

2010

2011

2012

2013

2014

18,000.00

72,000.00

72,000.00

72,000.00

72,000.00

2.4.5.1 Productos lacteos

9,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

2.4.5.2 Productos Bebidas

9,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

3. Costos Financieros

1,386.00

5,544.00

5,544.00

5,544.00

5,544.00

3.1 Cuota del prestamo

1,386.00

5,544.00

5,544.00

5,544.00

5,544.00

3.2 [Intereses banco 2]

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.3 [Intereses banco 3]

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.4 Mantenimiento
cuentas bancarias
4. Adquisiciones,

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL EGRESOS

57,517.00

129,186.00

129,186.00

129,186.00

129,186.00

INGRESOS - EGRESOS

33,783.00

109,997.00

186,011.00

262,025.00

338,039.00

2.4.5 Pago a
Proveedores

Compras e Inversiones
en Activos

37

Quien hambre tiene

en pan piensa
Gracias

38