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DE LOS COSTOS A
PRECIO DE MERCADO
1
Definir las
actividades
por acciones y
recursos
3
Obtener
Informacin
sobre costos
4
Estimar los
costos
Organizar los
costos por
componentes
ACCION
RECURSOS
ACTIVIDADES
Cambio de diseo
de la lnea de conduccin,
manteniendo el trazo
Adquisicin de
equipos y herramientas
para mantenimiento
Elaboracin de las
especificaciones
tcnicas
Adquisicin de los juegos de
equipos
y herramientas
Entrenamiento a
integrantes en la
gestin de los servicios
Preparacin a los
usuarios para situaciones
de interrupcin del servicio
Pas
o:2
Ejemplo
Proyecto de agua potable y alcantarillado en San Miguel, se
tendra que buscar informacin sobre los costos unitarios por
unidad de medida de cada actividad.
UM
CANTIDAD
Elaboracin del
expediente
tcnico
Ejecucin de la
obra
Supervisor de la
obra
Elaboracin de
las
especificaciones
tcnicas
Adquisiciones
de los juegos de
equipos
Ejecucin de los
estudio
COSTOS EN
SOLES
18000
150
Das
60
200
Estudios
700
Juegos
3500
Curso
10000
Pas
o:3
Ejemplo
recursos
Una lnea de conduccin
de 1200 m de longitud
con tubera de 110 mm de
dimetro de PVC clase 7,5
enterrada
actividades
Elaboracin del expediente
tcnico
Ejecucin de la obra
Supervisin de la obra
Costos en soles
18000
180000
9000
207000
Adquisicin
de equipos y
herramientas para
mantenimiento
Elaboracin de las
especificaciones tcnicas
Adquisicin de los juegos
700
Entrenamiento
a integrantes en gestin
de
los servicios
30000
Preparacin
a los usuarios
para situaciones
de interrupcin del
servicio
7500
8200
30000
Impresin el boletn
Difusin del boletn
Pas
o:4
30000
1030000
1030000
20000
10000
936000
871000
65000
47000
15000
32000
2314200
Estimacin de costos
de Reposicin
Pas
o2
Pas
o1
Identificar
los activos
a reponer
Estimar el
costo de
reposicin
Pas
o3
Identificar
el periodo
de
reposicin
Pas
o:1
Pas
o:2
El costo de reposicin es igual al costo estimado para la
fase de inversin. El supuesto es que no habr cambios
en los precios relativos y se trabaja con precios
constantes a una fecha determinada (momento inicial del
proyecto).
Si hubiese evidencias de que los precios relativos del activo
o del recurso van a variar, se estimar y sustentar este
costo.
En el proyecto de limpieza pblica se
adquirirn
los
vehculos
compactadores a S/. 336 000 cada
Ejemplo
uno, este es el costo que se asumir
para la reposicin considerando
iguales capacidad y especificaciones
tcnicas.
Pas
o:3
Ejemplo
La
reposicin
de
los
vehculos
compactadores en el proyecto de limpieza
pblica deber programarse en el ao 5 de
la fase de post-inversin, con el fin de que
estos brinden los beneficios esperados desde
el ao 6 hasta el ao 10
Estimar los
costos en
la situacin
con
proyecto
Estimar los
costos en
la situacin
sin
proyecto
Estimar los
costos
incrementa
les
Pas
o:1
Recursos
identificados en la
fase de postinversin debers
obtener el costo por
unidad de medida.
UM
COSTO UNITARIO
1400
300
1200
1000
60
30
Costo por ao
Costo por ao
1000
480
Costo por ao
7000
Costo por ao
1000
CANTIDADES DE
RECURSO
Personal docente 6-7
COSTOS DE AO
1
100800
COSTOS AO 10
Materiales y
tiles de
enseanza
Personal auxiliar
120-145
4800
5800
6-7
86400
100800
Personal
administrativo
Materiales de
limpieza
Servicios
pblicos
.
24000
24000
12
720
720
12
360
360
117600
Recurso
Pintado de local
Mantenimiento
de instalaciones
Mantenimiento
de equipos y
mobiliarios
reparaciones
Cantidad de
recurso
1
1
Costos anuales
(ao1- ao10)
1000
480
7000
1000
Pas
o:2
Recursos
OPERACIN
Personal docente
33600
Personal auxiliar
43200
Personal administrativo
24000
Materiales de limpieza
720
Servicios pblicos
360
..
MANTENIEMTINO
Pintado de local
Mantenimiento de instalaciones
600
200
Mantenimiento de equipos y
mobiliario
3000
Reparaciones
200
Pas
o:3
Estimar
incrementales
costos
COSTOS
COSTOS
AO1
COSTOS CON PROYECTO
Operacin
217080
Mantenimient 9480
o
COSTOS SIN PROYECTO
Operacin
105480
Mantenimient 4000
o
COSTOS
INCREMENTA
LES
Operacin
111600
Mantenimient 5480
o
TOTAL
117080
COSTOS AO
10
.
.
249280
9480
.
.
105480
4000
.
.
143800
5480
149280
Componente
Ao 1
/actividades y
recursos
SITIACION CON PROYECTO
Fase de inversin
Componente 1
Componente 2
Componente 3
.
Costos de gestin del
proyecto
FASE DE POST-INVERSION
Costos de reposicin
Costos de operac. Y
mant.
Situacin sin proyecto
Costos de operac. Y
maten. Sin proyecto
Costos incrementales
Costos de inversin
(c1+c2+c3+)
Costo de reposicin
Costo de operacin y
mantenimiento
Ao2
Aox