Orlando Rodriguez

VISTA CONTABLE DE LA CAJA

INTRODUCCIN

Se mostrar una visin general de

como opera la contabilidad de la caja.

RECAUDO
La caja compensa partidas
abiertas de un deudor FI
mediante el mtodo que
llamamos Escalonado.
Este mtodo al utilizar ms de una
forma de pago en caja va generando
saldos hasta completar el total.

EJEMPLO
ZCL_AR012->COMPENSAR_DEUDA()

Partida Abierta
-------------------------X-----------------------------CxC Cliente
100
Facturacin.
Ingreso
100
-------------------------X----------------------------- Usaremos 2 formas de pago de 70 y 30
-------------------------X-----------------------------Recaudo en efectivo. Se
Efectivo (Cta. Caja)
70
genera primer asiento
Saldo Cliente (Nueva PA)
30
contable.
CxC Cliente
100
-------------------------X-----------------------------Tarjeta Crdito
30
Recaudo Con tarjeta. Se
genera segundo asiento y
Saldo Cliente
30
finaliza.
-------------------------X------------------------------

Cierre
ZCL_AR012_CIERRE->Realizo_Cierre()

El cierre solo genera contabilidad para las formas

de pagos habilitadas, por lo general cuenta caja
(efectivo, cheques al da).
Se genera un depsito al banco y se abona la
cuenta caja.
-------------------------X-----------------------------Cuenta Banco
NNNN
Cuenta caja
NNNN
-------------------------X------------------------------

Diferencias Cierre Caja

ZCL_AR012_CIERRE->Realizo_Cierre()

Cuando al cajero le falto o sobra dinero en

el cierre
Faltante
-------------------------X-----------------------------Cuenta Perdida
NN
Cuenta caja (Falta)
NN
-------------------------X-----------------------------Sobrante
-------------------------X-----------------------------Cuenta caja (Sobra) NN
Cuenta Ganancia
NN
-------------------------X------------------------------

Retiros

ZCL_AR012_CIERRE->Realiza_Retiros()

Al hacer retiros parciales antes de cerrar la

caja
-------------------------X-----------------------------Cuenta Banco
X
Cuenta caja (monto a retirar) X
-------------------------X------------------------------