ISO 9001:2000

AUDITORIAS INTERNAS
Objetivo:
Conocer los conceptos tericos de Auditoras Internas
de Calidad y adems se podr llevar a cabo a travs
de las prcticas interactivas.

Propsito
El propsito de las auditoras verificar por
medio del examen y evaluacin de evidencia
objetiva que los controles gerenciales han
sido definidos y documentados adems de
encontrarse implementados efectivamente .

Quin
Las auditoras deben ser conducidas por
personal calificado e independiente al rea
auditada. Los resultados de estas auditoras
deben ser registradas y reportadas a la
gerencia.

Importancia
Es muy importante para
cualquier sistema de gestin
preparar e implantar un
programa de auditoras
internas con la finalidad de
verificar que las actividades y
resultados relacionados,
cumplen con la planeacin y
efectividad del sistema.

RAZONES PRINCIPALES DE LA
AUDITORIA
Un sistema de auditora interna es requerido
por la mayora de los estndares para
sistemas de gestin.
Deben de corregirse las NO
CONFORMIDADES antes de que sean
detectadas por clientes o auditores de las
terceras partes.
La gerencia de la compaa debe siempre
desear el mejoramiento de los sistemas
gerenciales.

TIPOS DE AUDITORIAS
1. Auditora interna de primera parte
2. Auditora externa de segunda parte
3. Auditora externa de tercera parte

AUDITORIA INTERNA DE PRIMERA PARTE

Auditora gerencial realizada por la organizacin
con sus propios recursos a su propio sistema de
gestin.
LOS AUDITORES FORMAN PARTE DE LA
ORGANIZACION O DE OTRA
ORGANIZACION SUBCONTRATADA
ACTUANDO EN NOMBRE DE LA MISMA
ORGANIZACION.

AUDITORIA EXTERNA DE SEGUNDA PARTE

Es una auditora realizada por parte de la

organizacin y con sus propios medios al
sistema de gestin de sus proveedores.
LOS AUDITORES SON PARTE DE LA
ORGANIZACIN O DE OTRA
ORGANIZACIN SUBCONTRATADA.

AUDITORIA EXTERNA DE TERCERA PARTES

Es una auditora pagada por una
organizacin en donde el cuerpo auditor
es una institucin acreditada y totalmente
independiente al cliente o al proveedor.
La finalidad de esta ltima es que la
empresa logre el reconocimiento
internacional o nacional y el adecuado
funcionamiento (confiabilidad) de su
sistema de gestin.

CATEGORIA DE AUDITORIA
SEGUN SU FINALIDAD
1. Auditora al sistema de gestin
2. Auditora de productos
3. Auditora al proceso de manufactura

AUDITORIA AL SISTEMA DE GESTION

Cumplimiento Vs. Polticas,

obligaciones contractuales, requisitos
de regulacin.

Preparacin de planes formales.

Preparacin de actividades detalladas

dentro de los programas de gestin.

Solicitudes formales para la aplicacin

de acciones correctivas.

AUDITORIA DE PRODUCTOS

Evaluacin de empaque

Preparacin de embarque

Documentacin apropiada

Reportes emitidos a tiempo

Cumplimiento Vs. Especificaciones

AUDITORIA AL PROCESO DE
MANUFACTURA

Verificacin por evaluacin de una

actividad o proceso

Comparacin contra instrucciones

documentadas (parmetros del proceso)

Nivel de conformidad y efectividad contra

los requisitos establecidos.

otras auditoras.
AUDITORIA COMBINADA
Es aquella en la que se audita tanto el
sistema de gestin medio ambiental
como el de calidad en un solo evento de
auditora.
AUDITORIA CONJUNTA
Cuando dos o ms organizaciones de
auditora cooperan para llevar una sola
auditora.

PRINCIPIOS DE AUDITORIA
1. Conducta tica
2. Presentacin justa

En cuanto a
auditores

3. Debido profesionalismo

4. Independencia
5. Enfoque basado en la evidencia

En cuanto a
la auditora

ACTUAR

PROCESO
DE
AUDITORIA

VERIFICAR

PLANEAR

HACER

COMPETENCIA DE LOS
AUDITORES

El programa general de la auditora tiene

que incluir:
Conocimiento de todos los procesos a
ser auditados

Seleccin especfica de las actividades/

procesos a ser auditados

Seleccin de la categora de auditora

Determinacin de los recursos
necesarios.

REVISION DE LA DOCUMENTACION DE
CONTROL

Los requisitos provistos para la auditora se encuentran en los siguient

documentos:

Manual del sistema de Gestin

Contratos
Cdigos y Normas
Especificaciones
Informes de auditoras previas
Reportes de inspeccin
Informes de agencias regulatorias
Problemas identificados por la gerencia
Polticas gerenciales
Procedimientos
Planes de trabajo e instrucciones

Trabajo de campo
Examinar evidencias de lo
encontrado

Verificar entendimiento e
implantacin de enfoque de
procesos

Verificar procedimientos
particulares ejecutados en las
reas

Verificar que se hace lo que

dicen los documentos

Revisin y Validacin

Tcnicas comunes
de auditoras

Observacin

Entrevista

Caminata

EVIDENCIA DE AUDITORIA
Registros, declaraciones de hechos u otra
informacin que son relevantes a los criterios
de auditora y verificables. La evidencia de una
auditora puede ser cualitativa o cuantitativa.
Puede ser encontrada en:

Registros
Archivos electrnicos
Documentacin Vs. Declaracin
Acciones observadas por el auditor

Durante el proceso de auditora se debe hacer

lo siguiente:

Recoleccion de evidencias
Evaluacin Vs. Criterio de auditora
Adems se da el descubrimiento de hallazgos,
los cuales pueden ser:
No conformidad menor,
No conformidad mayor y
rea de mejora (rea de oportunidad)
Definicin de Hallazgo de acuerdo a ISO 19011:
Resultado de la evaluacin de la evidencia de
auditora recolectada contra el criterio de la
auditora. Estos hallazgos pueden indicar
conformidad con el criterio de auditora o las

1. La identificacin de la
causa del problema
2. Acciones para eliminar la
no conformidad
congruentes
con la causa raz

Durante el
seguimiento el
auditor deber
verificar:

3. El establecimiento de
responsabilidades y fechas
concretas a las acciones
4. Evidencia del
cumplimiento de las
acciones y de la
efectividad
5. Que no se presente
recurrencia de la no
conformidad

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GUSTARIA QUE TE AUDITARAN