SISTEMA FINANCIERO PERUANO

Nota: Ley N 26702, Ley

General del Sistema
Financiero, de Seguros y
Orgnica de la
Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP

SISTEMA FINANCIERO
PERUANO

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O

1. Empresa bancaria
2. Empresa financiera
3. Caja Rural de Ahorro y Crdito
4. Caja Municipal de Ahorro y
Crdito
5. Caja Municipal de Crdito
Popular
6. Empresa de desarrollo de la
pequea y micro empresa,
EDPYME
7. Empresa de arrendamiento
financiero
8. Empresa de factoring
9. Empresa afianzadora y de
garantas
10.Empresa de servicios
fiduciarios
11.Cooperativas de Ahorro y

CLASIFICACIN
DE EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO:

De:
DOS
TIPOS

EMPRESAS
DE
OPERACIONES
MLTIPLES
EMPRESAS
ESPECIALIZADAS

Empresas de Operaciones
Mltiples:
Son aquellas que pueden desarrollar y efectuar diversas
operaciones
relacionadas
con
la
intermediacin
financiera, stas podrn efectuarse en el corto y largo
plazo y atender diversos sectores de la actividad
econmica del pas, el nmero y tipo de operaciones que
pueden desarrollar, est esencialmente relacionado con el
capital aportado por los accionistas, el riesgo que
representan para los depositantes evaluado a travs de
una nota otorgada por las Clasificadoras de riesgo, los
controles internos y personal capacitado para desarrollar
las diversas operaciones.
Las empresas de operaciones mltiples son:
1. Empresas Bancarias,
2. Empresas Financieras,
3. Cajas Rurales de Ahorro y Crdito (CRAC),
4. Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMAC),
5. Empresas de Desarrollo de la Pequea y Micro
Empresa (Edpyme),

Empresas Especializadas:
Como el nombre lo seala estas son empresas que se
dedican y especializan a una sola actividad dentro de la
intermediacin financiera, generalmente esta actividad
estar relacionadas con los servicios y el prstamo para
poder generar ingresos esencialmente a la empresa.
Dentro de estas empresas podemos mencionar:
1. Empresas de Arrendamiento Financiero o leasing,
2. Empresas de Factoring,
3. Empresas Afianzadoras y de Garantas,
4. Empresas de Servicio Fiduciario

CLASIFICACIN

SISTEMA FINANCIERO
PERUANO

E
M
P
R
E
S
A
S

OPE
RACI
ONE
S
ML
TIPL
ES

1.
2.
3.
4.

Empresas Bancarias,
Empresas Financieras,
Cajas Rurales de Ahorro y Crdito
Cajas Municipales de Ahorro y
Crdito
5. Empresas de Desarrollo de la
Pequea y Micro Empresa
6. Caja Municipal de Crdito Popular
7. Cooperativas de Ahorro y Crdito.

ESPECIALIZADAS

1. Empresas de Arrendamiento
Financiero o leasing
2. Empresas de Factoring
3. Empresas Afianzadoras y de
Garantas
4. Empresas de Servicio Fiduciario

DEFINICIONES:

1.Empresa bancaria:
Es aquella cuyo negocio principal
consiste en recibir dinero del
pblico en depsito o bajo
cualquier
otra
modalidad
contractual, y en utilizar ese
dinero, su propio capital y el que
obtenga de otras fuentes de
financiacin en conceder crditos
en las diversas modalidades, o a

2. Empresa financiera:
Es aquella que capta recursos
del
pblico
y
cuya
especialidad
consiste
en
facilitar las colocaciones de
primeras
emisiones
de
valores, operar con valores
mobiliarios y brindar asesora
de carcter financiero.

3. Caja Rural de Ahorro y Crdito:

Es aquella que capta recursos del
pblico y cuya especialidad
consiste
en
otorgar
financiamiento preferentemente a
la mediana, pequea y micro
empresa del mbito rural.

4. Caja Municipal de Ahorro y

Crdito:
Es aquella que capta recursos
del pblico y cuya
especialidad consiste en
realizar operaciones de
financiamiento,
preferentemente a las
pequeas y micro empresas.

5. Caja Municipal de Crdito Popular:

Es aquella especializada en otorgar
crdito pignoraticio al pblico en
general, encontrndose tambin
facultada para efectuar operaciones
activas y pasivas con los respectivos
Concejos Provinciales y Distritales y
con
las
empresas
municipales
dependientes de los primeros, as
como
para
brindar
servicios
bancarios a dichos concejos y

6. Empresa de desarrollo de la
pequea y micro empresa,
EDPYME:
Es aqulla cuya especialidad
consiste
en
otorgar
financiamiento
preferentemente
a
los
empresarios de la pequea y
micro empresa.

7. Empresa de arrendamiento
financiero
Es aquella cuya especialidad
consiste en la adquisicin de
bienes muebles e inmuebles, los
que sern cedidos en uso a una
persona natural o jurdica, a
cambio del pago de una renta
peridica y con la opcin de
comprar dichos bienes por un

8. Empresa de Factoring
Es aquella cuya especialidad
consiste en la adquisicin de
facturas conformadas, ttulos
valores y en general cualquier
valor mobiliario representativo
de deuda.

9. Empresa afianzadora y de
garantas
Es
aquella
empresa
cuya
especialidad consiste en otorgar
afianzamientos para garantizar a
personas naturales o jurdicas.

10. Empresa de servicios

fiduciarios:
Es aquella cuya especialidad
consiste
en
actuar
como
fiduciario en la administracin de
patrimonios
autnomos
fiduciarios, o en el cumplimiento
de
encargos
fiduciarios
de
cualquier naturaleza.

11. Cooperativas de Ahorro y

Crdito
Son aquellas autorizadas a
captar recursos del pblico
La administracin de estas
sociedades cooperativas se
rige por las normas de la Ley
General de Sociedades, bajo
el rgimen de sociedades
annimas

Qu diferencia existe entre una Cooperativa de Ahorro y

Crdito, Cajas Municipales, Rurales, Edpymes y otras entidades
microfinancieras?
Cooperativas de
Ahorro
y Crdito

ESTRUCTURA

Entidades
financieras sin
fines de lucro.
De propiedad de
sus asociados y
financiadas
mayoritariament
e por los
depsitos de sus
miembros.

Bancos
Comerciales

Cajas
Municipales,
Rurales,
Edpymes y otras
entidades
microfinancieras

Instituciones con
fines de lucro
propiedad de los
accionistas.

Instituciones
normalmente
financiados con
prstamos
externos,
donaciones y / o
inversionistas

Cooperativas de Ahorro
y Crdito

Bancos
Comerciales

CLIENTES Los miembros

Normalmente
comparten un
atender a
vnculo comn, tales clientes de
como el lugar donde renta mediaviven, trabajan,
alta. No hay
cultos, etc.
restricciones
a la clientela.

GOBIERNO Los asociados de la

Los votos son

eligen una junta
ponderados de
directiva voluntaria
acuerdo a la
de su membresa.
cantidad de
Los miembros tienen acciones que
cada uno un voto en tenga de su
elecciones de la
propiedad.
junta, sin importar

Cajas, Edpymes y
otras entidades
microfinancieras
Objetivo los
miembros de
bajos ingresos /
clientes, en su
mayora
mujeres, que
pertenecen a la
misma
comunidad.
Las
instituciones
estn dirigidas
por un consejo
de
administracin
o personal
asalariado

Cooperativas de Ahorro
y Crdito

Bancos
Comerciales

Cajas, Edpymes y
otras entidades
microfinancieras

GANANCIAS La utilidad neta se

aplica al menor
inters de los
prstamos, intereses
ms altos de ahorro o
de nuevos productos
y desarrollo de
servicios.

Los accionistas
reciben una
parte
proporcional de
los beneficios.

Los ingresos
netos se acumula
en las reservas o
se divide entre
los inversores.
Productos y
Servicios

PRODUCTO Una amplia gama de

SY
servicios financieros,
SERVICIOS
principalmente de
ahorro, crdito,
remesas y
seguros.

Una amplia
gama de
servicios
financieros,
incluyendo las
oportunidades
de
inversin.

Concentracin en
el en el
microcrdito.
Ofrecen tambin
productos de
ahorro y
servicios de
remesas.

Cajas municipaleso los bancos?

A continuacin detallamos las
similitudes y diferencias para que el
usuario tomela decisin que ms le
convenga.

Se diferencian por
1. su naturaleza jurdica:
Los bancos son sociedades
annimas y lascajas
municipalesson sociedades
limitadas de naturaleza
fundacional, por lo que un
porcentaje de los ingresos de la

2. El pago de intereses:
Una caja municipal paga intereses
ms altos a los ahorradores, con
unamayor rentabilidaden cualquier
tipo de ahorros que alcanza hasta el
14% de intereses. Mientras que los
bancos llegan a ofrecer hasta un
9%.
Lascajas municipalesmanejan
mayores recursos porque otorgan
prstamos a la mediana y pequea
empresa con un costo ms elevado,
debido al riesgo que representa el
retorno del dinero por parte del

3. La Cobertura:
Los bancos tienen mayor
cobertura ya que cuentan con
locales en todo el pas, mientras
que las cajas abarcan en
muchos casos solamente una
cobertura regional.
4. En los objetivos:
Los bancos reparten los
beneficios entre los accionistas
o estos son destinados para
determinadas inversiones, por
su parte las cajas facilitan los
crditos a la pequea y
mediana empresa y al ahorro

5. Gastos de infraestructura y
operaciones:
Por la infraestructura y
operaciones mltiples los bancos
tienen una carga econmica
mucho ms grande, a diferencia
de lascajas municipales.
6. Por su proteccin: La
misma proteccin
Todas estas instituciones
financieras estn normadas
por la Superintendencia de
Banca y Seguros (SBS) y tienen
la misma proteccin de

NOTA:
Las Cooperativas de ahorro y
crdito en el Per, son
supervisadas?
Las cooperativas de ahorro y crdito
en el Per, son supervisadas por la
Federacin Nacional de
Cooperativas de Ahorro y Crdito
del Per (FENACREP), entidad que
representa en temas de supervisin a
la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP