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TEMA
CICLO
: X.
INTEGRANTES
: RAMOS ZEGARRA JOSE
CACERES VEGA NICOLLE
HUALI QUIONEZ NICOLAS
HUAMANI PEDRO
DOCENTE
: Dra. CARMEN ALFARO ALFARO.
FECHA
DOCENTE
: Dra.
DEL CARMEN
13/09/2016ALFARO
AL 24/10/2016
ALFARO.
2016
FILE N:
Viera, Ramos & Asociados S. Civil R. Ltda.
Auditores & consultores
SOCIEDAD DE AUDITORIA
EMPRESA
:
NATURALEZA DE LA EVALUACIN :
PERIODO EVALUADO
:
ALICORP PERU
AUDITORIA OPERATIVA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2015.
COMISIN AUDITORA
APELLIDOS Y NOMBRES
NIVEL
CARGO
SUPERVISOR
PERIODO
DE
SOCIO
MARZO 2016
ABRIL 2016
PROFESIONAL
JEFE DE COMISION
MARZO 2016
ABRIL 2016
PROFESIONAL
AUDITOR
MARZO 2016
ABRIL 2016
MENDOZA GUEVARRA
PROFESIONAL
ESPECIALISTA LEGAL
MARZO 2016
ABRIL 2016
PROFESIONAL
ESPECIALISTA TRIBUTARIO
MARZO 2016
ABRIL 2016
1/1
PRESENTACIN
FOLIO
DESCRIPCIN
P/T
REFERENCIACIN
PLAN DE AUDITORIA
PL
PROGRAMA DE AUDITORIA
PRUEBAS DE AUDITORIAS
DE
AL
1/20 AL 20/20
075
055
PA
054
051
CI
050
046
044
044
DEPARTAMENTO DE RECURSOS
DP
DP-1 AL DP-5
043
020
I/4 AL 4/4
019
015
CF
014
014
CORRESPONDECIA REMITIDA
CF-1
CF-1.1 AL CF-1.1
012
011
CORRESPONDECIA RECIBIDA
CF-2
CF-2.1 AL CF-2.9
010
001
HUMANOS
INFORME
ARCHIVO DE CORRESPONDENCIA
FASE I
ESTUDIO Y
PLANIFICACIN
PLAN DE
AUDITORIA
PL
PLAN DE AUDITORIA
AUDITORIA OPERATIVA AL
DEPARTAMENTO DE RECURSO HUMANOS
DE LA EMPRESA ALICORP PERU SAC.
PERIODO
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
LIMA- PERU
PLAN DE AUDITORIA
AUDITORIA OPERATIVA A LA EMPRESA
ALICORP PERU S.A.C
1. ORIGEN
MISION
VISION
SER
LIDERES
MERCADO
COMPETIMOS
EN
EL
QUE
CONSUMO
MASIVO
PRODUCTOS
INDUSTRIALE
S
NUTRICION
ANIMAL
1.ORGANIGRAMA
Posicionar
la
gerencia
de
Recursos
Humanos como un factor estratgico para
la competitividad de las organizaciones.
Promover el desarrollo organizacional
OBJETIVOS
ESPECFICOS
RECURSOS
HUMANOS
la gestin humana al
la responsabilidad social
6. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS:
Se aplicaran el Programa de Procedimientos de
Auditoria a las actividades y operaciones que forman
parte del departamento de Recursos Humanos.
7. RECURSOS DE PERSONAL:
DE AUDITORA
PAPELES DE
TRABAJO
HUAMANI PEDRO
ANEXO
ACTIVIDAD
TIEMPO
FECHA DE INICIO
1 semana
01/03/2016
1 semana
07/03/2016
1 semana
14/03/2016
3 das
21/03/2016
1 da
22/03/2016
1 semana
23/03/2016
PROGRAMA DE
AUDITORIA
PA
1.
REF.
HECHO
FECHA DE
HORAS
PROCEDIMIENTOS
P.T
POR
TERMINO
TOTALES
HQN
22/08/2016
16
HQN
22/08/2016
PA-118
PROCEDIMIENTOS GENERALES
1.1 Aplicar el cuestionario de Control, formulado para el rea
de Personal, con el fin de evaluar el grado de solidez del
mismo, teniendo presente que las respuestas deben ser
confirmadas, variando en algunos casos el alcance del examen.
2.
CI
1(1/3)
ORGANIZACIN:
2.1 OBJETIVO ESPECIFICO
Verificar si la entidad ha adecuado su Sistema de
Personal, a las
de
Racionalizacin,
Abastecimiento, etc.
Planificacin,
Presupuesto,
CF
(1/1)
DP-2
RZJ
30/09/2016
15
(1/1)
RZJ
30/09/2016
15
DP-2
(1/1)
RZJ
30/09/2016
16
RZJ
30/09/2016
17
(1/1)
DP-2
3.
DP-3
(1/1)
PA-1
2
CVN
RZJ
CUESTIONARIO DE
CONTROL
INTERNO
CI
PROCEDIMIENTO N1
Efectu el relevamiento del control
interno del rea de recursos humanos,
aplicando
el
cuestionario
correspondiente.
CI-1
1
PREGUNTA
1.
RESPUESTA
SI
NO
N/A
2.
3.
REF.
P.T
CI-1
2
4.
5.
6.
6.2.
Experiencia?
6.3. Honestidad?
6.4
6.5
Integridad?
CI-1
MGP
RZJ
PRUEBAS DE
AUDITORIA
DEPARTAMENTO DE
RECURSOS HUMANOS
DP
PROCEDIMIENTO N2
Solicite el Manual de Organizacin y
Funciones, Reglamentos Internos,
disposiciones Legales.
CORRESPONDENCIA
REMITIDA
CF-1
CF-1
1
CORRESPONDENCIA
RECIBIDA
CF-2
1
C.P.C. Juan Ramos Imn (Socio)
PROCEDIMIENTO N3
Verifique si en los procesos de
formulacin, revisin y aprobacin de
las planillas, existe una adecuada
separacin de funciones..
DP-1
INFORME
Telefono: (51-1)274-7790
Fax:
(01)651-1156
SOCIEDAD DE AUDITORIA
Ref.: Informe del Examen Operativo y Administrativo del departamento de Recursos Humanos de la Empresa ALICORP
PERU S.A.C.. Por el ao que termino el 31 de diciembre de 2015.
Estimados
Seores,
Tenemos a bien dirigirnos a ustedes con la finalidad de remitir en adjunto el Informe del Examen Operativo y
Administrativo del Departamento de Produccin al ao que termin el 31 de diciembre de 2015.
Dicho informe es el resultado de una evaluacin al Control Interno y Procedimientos propios del Departamento, basada
en la informacin recabada. El Contenido Presente Observaciones, recomendaciones.
Sin otro particular y agradecidos por la atencin que brinde a la presente:
Atentamente.
Viera ,Ramos
Civil. R. Ltda.
&
Asociados
S.
OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
HEMOS AUDITADO EL DEPARTAMENTO DE RECUROS
HUMANOS POR EL PERIODO COMPRENDIDO AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2015
OBSERVACIN N 1
Se observ que algunos trabajadores no
tienen funciones designadas
OBSERVACIN N 2
Se observ que el personal no cuenta con
centro de descanso
OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
HEMOS AUDITADO EL DEPARTAMENTO DE RECUROS
HUMANOS POR EL PERIODO COMPRENDIDO AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2015
RECOMENDACIN N 1
Se recomienda Elaborar el registro
funciones de los trabajadores
de
RECOMENDACIN N 2
Se recomienda ambientar un lugar destinado
para que los trabajadores tenga un centro de
descanso