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EN LIQUIDACIN
INTEGRANTES:
1. Antecedentes, historia, evolucin y declive (Marcia V. Antn
Perez)
2. Factores que iniciaron su cierre (Ivan Tello Medina)
3. Aspectos polticos, sociales y econmicos ( Patricia Zarate
Alvarez)
4. Informe de Auditoria Externa e Interna ( Fabricio Yaringao)
5. Planteamiento del problema del cierre y su controversia
(Marcela Len Anton)
6. Punto de vista del Banco (Ruben Goicochea Huari)
DERECHO ECONMICO
Dra. KARINA ALFARO PAMO
HISTORIA
El BNM se fund el 25 de
enero de 1993, inaugurando
22 oficinas y 510 empleados.
En 1998 adquiri el Banco
pas para cumplir con su
ambicin de participar como
banco
de
consumo
y
microcrdito,
justamente
cuando el Per se encontraba
mejorando econmicamente.
ANTECEDENTES DEL
PROBLEMA
Crisis econmica, poltica y
social.
Primer gobierno de Aln
Garca 1985 - 1990
Gobierno de Fujimori 1990
Movimiento terrorista
EVOLUCION
CAUSAL DE
INTERVENCIN
El BNM fue una empresa bancaria multiple fundada el 25 de
enero de 1993
El 5 de diciembre del 2000 , la SBS con Resolucin N 8852000 , intervino al BNM segn el numeral 1 del artculo 104
de la Ley General del Sistema Financiero), al encontrarse
incurso en la causal de suspensin del pago de sus
obligaciones
Esta intervencin fue consecuencia de la incapacidad del
banco para cubrir su posicin multilateral deudora en la
Cmara de Compensacin Electrnica que fue consecuencia
de la aguda crisis de liquidez que venia atravesando.
OTROS FACTORES DE
CIERRE
Los depsitos totales mostraron una reduccin,
entre el 31 de agosto y el 30 de noviembre.
El adeudado antes del plazo pactado fue otro rubro
del pasivo que tambin sufri una drstica reduccin
entre el 31 de marzo y el 30 de noviembre.
En la primera semana de diciembre, la situacin se vio
agravada debido a que los retiros diarios, mayormente
con la modalidad de cheque de gerencia, llevaron
al banco a tener una posicin de canje , y el ritmo
de retiros segua incrementndose. (disminuciones
de pasivos).
ESTE DRENAJE DE
FONDOS LLEV AL BNM
A:
1) Hacer uso de todo sus recursos disponibles
para hacer frente a esos retiros
2) Verse obligado a cubrir sus requerimientos
de encaje con costosos fondos prestados de
corto
plazo:
prstamos
interbancarios
y
redescuentos del BCR. ( desde noviembre).
3) Tener que recurrir a ventas de cartera a
otros bancos por S/. 72,4 millones. (los ltimos
10 das), el ms crtico.
CONCLUSIONES
ASPECTOS POLITICOS
ASPECTOS
SOCIALES
.A su vez, en razn del impacto
irreversible que ocasiona la
Intervencin de un banco a
los diferentes agentes
econmicos que tienen
relacin o conexin existente
con dicho banco, los
perjudicados por la Intervencin
del banco se clasifican en:
Perjudicados directos
Perjudicados indirectos
En el aspecto social ser
afectado el primero de ellos.
Perjudicados directos:
Que son los agentes econmicos
que ven frustradas de manera
traumtica sus expectativas
econmicas y de desarrollo de
negocios con el banco porque son
indefectiblemente afectados de
manera directa por esta decisin,
debiendo determinarse claramente la
cuanta del dao o perjuicio que
tendrn por la relacin existente y la
exposicin que registran. Entre los
perjudicados directos se encuentran
los depositantes, los acreedores y
los accionistas del banco intervenido
Perjudicados sociales:
Destacando entre ellos los
trabajadores del banco y la serie de
puestos de trabajo in directos que
normalmente genera un banco que
opera normalmente
EN LA
EMPRESA.
ASPECTOS
ECONOMICOS
Una intervencin irregular dio pie a
la liquidacin y disolucin, hace una
dcada, del Banco Nuevo Mundo.
Sin embargo, la Superintendencia
de Banca y Seguros (SBS), que
dirige Felipe Tam Fox, comete
desacato
flagrante
de
las
disposiciones del Poder Judicial, del
Tribunal
Constitucional
y
del
Congreso de la Repblica y contina
escondiendo
la
informacin
relacionada con la liquidacin del
Banco Nuevo Mundo (BNM), afirma
Jacques Levy Calvo, representante
de
los
accionistas
de
la
desaparecida entidad.
b) Econmico
externo
El
Tribunal Arbitral del Centro Internacional de Arreglo de Dif
erencias Relativas a Inversiones
(CIADI), con sede en Washington, desestim una
demanda de US$ 6.990 millones, interpuesta por la
seora Ren Rose Levy contra el Estado peruano, por
supuestas irregularidades cometidas en la intervencin del
Banco Nuevo Mundo.
Present una solicitud de arbitraje alegando violaciones al
Tratado Bilateral de Inversiones celebrado entre Per y
Francia, supuestamente generadas como consecuencia
de la referida intervencin del BNM.
El Tribunal Arbitral, en su Laudo notificado a las partes el
26 de febrero pasado, ha desestimado ntegramente los
argumentos de la seora Levy, y ha sealado que no cabe
imputar al Per ninguna responsabilidad internacional por
este caso, pues fueron los propios incumplimientos de la
normativa bancaria por parte del BNM y la negligencia de
sus funcionarios, lo que acarre la intervencin de la
entidad bancaria por la SBS.
CONCLUSIONES
Indisimulado apuro para Intervenir primero y
vender luego el banco
Directos afectados por la decisin de la SBS:
Ahorristas, acreedores, accionistas y el Estado
Posicin ambivalente del Estado con el BNM: SBS
ordena contabilizar la prdida del Patrimonio
CEPRE promueve y vender el banco a terceros
Negativa experiencia gerencial de la SBS
Urge evaluar la propuesta del Presidente de la
Comisin de Economa del Congreso: Colegiar las
decisiones de la SBS Reducir su capacidad
discrecional.
Informe de Auditoria
Externa e Interna del BNM
AUDITORIA:
La auditora es el examen crtico y sistemtico que
realiza una persona o grupo de personas independientes
del sistema auditado, que puede ser una persona,
organizacin, sistema, proyecto o producto, con el
objeto de emitir una opinin independiente y
competente.
Inspeccin o verificacin de la contabilidad de una
empresa o una entidad, realizada por un auditor con el
fin de comprobar si sus cuentas reflejan el patrimonio,
la situacin financiera y los resultados obtenidos por
dicha empresa o entidad en un determinado ejercicio.
AUDITORIA EXTERNA
La auditora Externa es el
examen
crtico,
sistemtico y detallado
de
un
sistema
de
informacin
de
una
unidad
econmica,
realizado
por
un
profesional sin vnculos
laborales con la misma.
AUDITORIAS EXTERNAS
EN EL CASO BANCO
NUEVO MUNDO
La
auditoria
fue
asignada
a
dos
empresas
por
la
Superintendencia de
Banca y Seguros:
PRICEWATERHOUSE
COOPERS
ARTHUR ANDERSEN
AUDITORIA INTERNA
La auditora Interna
es el examen crtico,
sistemtico
y
detallado
de
un
sistema
de
informacin de una
unidad
econmica,
realizado
por
un
profesional
con
vnculos
laborales
con la misma
AUDITORIAS INTERNAS
EN EL CASO BANCO
NUEVO MUNDO
GERENCIA DE ADMINISTRACION Y
TECNOLOGIA-DPTO. DE SISTEMAS
Abuso de Garca
Levy tambin responsabiliz al presidente Alan Garca de
encubrir a Tam Fox, quien es parte del Ejecutivo y se niega a
proporcionar informacin sobre la liquidacin, tal como lo ha
ordenado desde el 2004 una sentencia del Tribunal
Constitucional (TC) que declar fundado un recurso de hbeas
data presentado por los accionistas del BNM.
El TC orden que la SBS entregue a Nuevo Mundo Holding S.A.
la documentacin requerida en su demanda, tal como copia de
documentos, as como cualquier data informtica, claves o
cdigos de acceso que se entreg al Banco Interamericano de
Finanzas (dentro de una operacin de transferencia en su favor).
El 14 Juzgado Civil de Lima, a cargo de la titular Mara Isabel
Hasembank orden el cumplimiento de la sentencia en el 2004,
y reiter el pedido en enero del ao pasado.
Inclusive este juzgado de la capital ha solicitado a la 4ta Fiscala
Provincial Penal de Lima que denuncie por incumplimiento de
sentencia a los funcionarios de la SBS que resulten
responsables, encabezados por el superintendente Felipe Tam
Fox.
A esto se suma una decisin de la Primera Sala Civil
Permanente de la Corte Suprema, que en el ao 2003 orden
paralizar la liquidacin del BNM, al declarar inaplicable la
resolucin SBS N 509-2001 que redujo artificialmente a cero el
capital del BNM para facilitar la quiebra, afectando el derecho de
defensa de los accionistas.
Lavado de activos?
El accionista dijo que es inexplicable que el gobierno persista en su
actitud de ocultar la informacin sobre la liquidacin del Banco Nuevo
Mundo, encargada a un consorcio que tena como participantes a los
bancos de Crdito e Interbank.
No hay nada de extrao en cmo se liquida un banco, tiene que mostrarse
esa informacin a menos que se estn encubriendo cosas gravsimas de
cmo esos bancos realizaron la liquidacin, declar.
Levy se pregunt qu trata de ocultar el titular de la SBS, que es la
entidad encargada de investigar el lavado de activos. No ser que tienen
la libertad absoluta de cubrir a muchos bancos que estn acostumbrados
a lavar dinero en el Per?, remat.
G
S
A
H
C
MU
S
A
I
RAC