Matemtica financiera

Dr. Percy Pea

Medina Direccin de Calidad Educativa
ppena@continental.
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 Matemtica financiera
Exposicin silbica y
prueba diagnstica

S
1

Dr. Percy Pea

Medina Direccin de Calidad Educativa
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Propsito de la sesin de aprendizaje

Conoce el contenido de la
asignatura y resuelve la prueba
diagnstica.

Exigencia acadmica para grandes cambios

 Contenido de la asignatura

INTERS SIMPLE INTERS COMPUESTO

DESC. RACIONAL DESC. RACIONAL
SIMPLE COMPUESTO
DESC. BANCARIO DESC. BANCARIO DESCUENTO
SIMPLE COMPUESTO COMERCIAL
TASA TASA EFECTIVA /
NOMINAL/PROPORC EQUIVALENTE
ANUALIDADES
VENCIDAS
ANUALIDADES
ANTICIPADAS
ANUALIDADES
DIFERIDAS
PERPETUIDADES

FONDOS DE
AMORTIZACIN
AMORTIZACIN DE
DEPRECIACIN
DEUDAS
 Matemtica financiera

Monto e inters
simple con P y j
constante
S
2

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 Propsito de la sesin de aprendizaje

Conoce y establece la estructura de un proyecto de

investigacin.

Exigencia acadmica para grandes cambios

Monto e inters simple con P y J constante

Cmo se
Cmo se calcula el
calcula el monto inters
generado por un generado por
capital? un capital?
 Propsito de la sesin de aprendizaje

Calcula el monto y el inters simple con principal y tasa de

inters constante.
 Conceptos bsicos

Prstamo
Principal Inters +Principal =
Tiempo Monto
Tasa

Agente Entidad Agente

Deficitario financiera Superavitario
Principal
Tiempo
Inters +Principal = Tasa
Monto
Depsito
 Inters y sus elementos - Monto

TIEMPO (n)
Representa el total de
periodos o unidades de
tiempo en los cuales se aplica
la tasa peridica al principal
para generar inters.

PRINCIPAL (P) INTERS

Es el ingreso o TASA DE INTERS (i)
Es la cantidad de dinero Representa el costo del
beneficio que
que se coloca inicialmente dinero ajeno. Se puede
recibe el
y que producir intereses expresar como: porcentaje,
acreedor por el
con el transcurso del tanto por uno, cociente.
dinero que
tiempo, y con una tasa
presta y el
determinada.
ahorrista por el
dinero que
deposita

MONTO (S)
Representa el total que se
podr cobrar o retirar. Es
decir, es la suma del
principal ms los intereses.
 Algunas definiciones del inters

Vidaurri H. (2008) menciona que: El inters se define como el dinero

que se paga por el uso del dinero ajeno. Tambin se puede decir que el
inters es el rendimiento que se tiene al invertir en forma productiva
el dinero (p.120).
Sin embargo Aliaga C. (2005) dice:
El inters entonces corresponde al precio del uso del capital ajeno
durante determinado intervalo de tiempo; el beneficio que se
obtiene por la colocacin de un capital representado por un stock
de efectivo; o recprocamente, el costo que asume el prestatario
por usar ese capital durante el referido intervalo temporal. (p.2)
Deduccin de modelos matemticos

Por tanto se deduce:

Monto:

Tasa de inters efectiva acumulada en determinado

horizonte temporal en funcin del principal y el
monto:
 Horizonte temporal

Es el intervalo de tiempo entre el momento de apertura y el momento de cierre

de una cuenta.

Inters

Monto final
Monto inicial

Principal Principal

Horizonte temporal
Momento de Momento de
apertura de cierre de la
la cuenta cuenta
Capitalizacin con intereses

INTERS

Mltiples
Una capitalizacin capitalizaciones

INTERES SIMPLE INTERES COMPUESTO

 Plazo comprendido entre dos fechas

De acuerdo con lo estipulado en el artculo 183 del Cdigo Civil del

Per, inciso 1, El plazo excluye el da inicial e incluye el da del
vencimiento.
 Plazo comprendido entre dos fechas

Ejemplo: Se desea determinar el nmero de das comprendido entre el 3

de marzo y el 7 de octubre.

03/03 07/10
62 280 das
En das
Excel:
 Periodos de tiempo bancario

El ao bancario se refiere a un periodo de 360 das. El ao bancario tiene como

submltiplos, entre otros, a los semestres, cuatrimestres, trimestres, bimestres, meses,
quincenas y das bancarios, cuyo nmero de das se indica en la siguiente tabla:

Periodo bancario Nmero de das

Ao 360
Semestre 180
Cuatrimestre 120
Trimestre 90
Bimestre 60
Mes 30
Quincena 15
Da 1
 Inters simple

INTERES SIMPLE
Una cuenta est bajo un rgimen de
inters simple cuando se produce
una sola capitalizacin de inters, la
misma que se realiza al trmino del
horizonte temporal pactado, aun
cuando este plazo sea diferente del
plazo de la tasa de inters simple o
tasa de inters nominal anunciada.
Por ejemplo, esta tasa puede ser
mensual y el horizonte de la cuenta
puede ser semestral.
 Inters con P y j constante

Se supone que durante el

horizonte temporal de la cuenta
a inters simple:
El principal permanece
invariable antes del cierre de
la cuenta
La tasa de inters nominal j
anunciada que se aplica sobre
el principal no sufre
variaciones.
n es el nmero de periodos de
la tasa j en el horizonte
temporal de la operacin; por
ejemplo, si j es mensual, n es
el nmero de meses en que se
divide ese horizonte
temporal; si j es anual, n es el
nmero de aos en que se
Inters con P y j constante

Dado que la tasa de inters nominal puede referirse a diferentes

plazos, se designar con las siguientes siglas:

Tasa Nominal j Siglas

Anual TNA
Semestral TNS
Cuatrimestral TNC
Trimestral TNT
Bimestral TNB
Mensual TNM
Quincenal TNQ
Diaria TND
Inters con P y j constante

k P S
0
1
2
3

n
 Inters con P y j constante
PROBLEMA 01
Halle el inters simple que
gener un principal de
4000um, colocado en un
banco a una TNA de 36%
durante seis das.
Respuesta: 24 um
PROBLEMA 02
Cul es el inters simple que
gener un principal de 3000um,
en el plazo de 8 meses,
colocando a una TNA de 48%?
Respuesta: 960 um
 Inters con P y j constante

PROBLEMA 03 PROBLEMA 04
Qu inters simple devengo Qu inters simple puede
un principal de 10000um, en disponer el 18 de mayo, si el 15
1 ao, 2 meses y 26 das, de abril del mismo ao se
colocado a una TNM de 2%? invirti un principal de 5000um,
a una TNA de 24 %?

Respuesta: 2973.33 um Respuesta: 110 um

 Inters con P y j constante
PROBLEMA 05
Calcule el inters simple que
produjo un principal de
2000um, colocado desde el 12
de marzo al 15 de junio del
mismo ao. En esta operacin
se aplico una TNT de 7.5%.
Respuesta: 158.33 um
PROBLEMA 06
Qu principal colocado a una
TNA de 24% produce 300um de
inters simple, al trmino de 18
semanas?
Respuesta: 3571.43
 Inters con P y j constante
PROBLEMA 07
Cul es el importe de un
principal que, colocado en un
banco durante 7 trimestres a
una TNA de 26%, produjo un
inters simple de 800um?
Respuesta: 1758.24 um
PROBLEMA 08
Si deseo ganar un inters
simple de 3000um, en el
periodo comprendido entre el 4
de abril y 31 de mayo del
mismo ao, qu principal debo
colocar en un banco que paga
una TNM de 2%?
Respuesta: 78947.37 um
 Inters con P y j constante

PROBLEMA 09 PROBLEMA 10
Cul es la tasa de inters Un principal de 2000um produjo
simple mensual aplicada un inters simple de 60um en
para que un principal de el plazo de 36 das. Cul fue la
8000um, colocado a 2 aos y TNA que se aplico a esa
6 meses, haya ganado operacin?
6000um de inters?

Respuesta: 2.5% Respuesta: 30%

 Inters con P y j constante

PROBLEMA 11 PROBLEMA 12
Durante cuntos das Un principal de 12000um,
estuvo un principal de colocado a una TNA de 12.5%,
15000um, colocado a una genero 541.68um de inters
TNA de 28%, si el inters simple. Determine el tiempo de
simple que produjo fue de la operacin.
350um.

Respuesta: 30 das Respuesta: 130 das

 Inters con P y j constante

PROBLEMA 13 PROBLEMA 14
Por cunto tiempo se Calcule el inters simple
impuso un principal de incluido en un monto de
10000um, que a la TNM de 4000um obtenido en un
2% produjo un inters simple principal que se coloco en un
de 2000um? banco a una TNA de 24 %
durante 90 das.

Respuesta: 10 meses Respuesta: 226.42 um

 Monto con P y j constante

En este punto se supone que.

El horizonte temporal se compone de exactamente n periodos.
El principal y la tasa nominal son constantes durante el
horizonte temporal.
Problema N 22

Si se colocaron en una cuenta de ahorros 3000.00um, a una TNA de 24%,

cunto se habr acumulado a inters simple al cabo de 46 das?

Rpta: 3092um
 Problema N 23

Un seor deba 1000um y pacto con su acreedor retrasar dicho pago por 14 das, en
cuyo plazo la deuda generara una TND de 0.25%. Qu monto simple deber cancelar
al final de dicho plazo?

Rpta: 1035um
 Problema N 24

Cul es el monto simple que produjo un principal de 5000.00um, colocado a una

TNM de 2%, desde el 6 de abril hasta el 26 de junio del mismo ao?

Rpta: 5270um
 Problema N 25

El 25 de Junio el saldo de una cuenta de ahorros fue 5000um. Calcule su

monto simple al 30 de setiembre del mismo ao, con una TNM de 3%.

Rpta: 5485um
 Problema N 26
Una maquina tiene un precio al contado de 5000um. La empresa
Ricky pacta con su proveedor pagar por la maquina una cuota
inicial de 2000um y el saldo dentro de 45 das con un recargo de
3% de inters simple mensual sobre el precio al contado. Cul
fue la verdadera tasa de inters mensual de inters simple que
pago Ricky?

Rpta: 5%
 Problema N 27

El 23 de Mayo se adquiri un paquete accionario en 24000um y

se vendi el 18 de Junio del mismo ao; en esta fecha se recibi
un importe neto de 26800um. Calcule la tasa mensual de inters
simple de la operacin.

Rpta: 13.46%
 Problema N 28

Un electrodomstico tiene un precio al contado de 3000um, pero

puede adquirirse a crdito con una cuota inicial de 1000um y
con una letra de 2200um a 60 das. Cul es la tasa anual de
inters simple? Cargada en este financiamiento?

Rpta: 60%
 Problema N 29

A que tasa de inters mensual un importe de 10000um se

habr convertido en un monto de 11125um, si se coloc a
inters simple durante 3 meses?

Rpta: 3.75%
 Problema N 30

Con tarjeta de crdito se vendi un artculo cuyo precio al

contado es 120, para pagar 127,20um dentro de 45 das. Qu
tasa mensual de inters simple se cargo al crdito?

Rpta: 4%
 Problema N 31

A que tasa de inters mensual se convirti un principal de

2000um, colocando a inters simple el 20 de Abril y cuyo monto
simple al 2 de Diciembre del mismo ao fue 2500um?

Rpta: 3%
 Problema N 32

Un principal de 5000um, colocado a inters simple a una TNA de

24%, se incremento en 15%. Se requiere hallar el plazo de la
operacin.

Rpta: 0.625aos; 7.5 meses ; 225 das

 Problema N 33

En cuantos das una inversin de 7000um se convertir en un

monto simple de 7933,34 y percibir una TNA de 24%?

Rpta: 200 das

 Problema N 34

En cuantos das se duplicara un importe si se le coloca a inters

simple, a una TNA de 24%?

Rpta: 1500 das

 Problema N 35

En que tiempo se triplicara un importe colocado a inters

simple, a una TNM de 5 %?

Rpta: 40 meses
 Problema N 36

Qu principal debe invertirse hoy a una TNA de 24 % para

formar un monto simple de 5000um dentro de 45 das?

Rpta: 9386.67um
 Problema N 37

La suma de un principal y su inters simple, generado por una

TNM de 2%, fue 20000um en el periodo comprendido entre el 30
de Junio y el 31 de Diciembre del mismo ao. Determine el
importe del principal.

Rpta: 5091.39um
 Problema N 38

Qu importe se coloco a una TNA de 20%, si al cabo de 38 das

se convirti en 5000um, en una operacin a inters simple?

Rpta: 1265.20um
 Problema N 39
Encuentre el principal que invirti a una tasa de 4% bimestral
durante 87 das produjo un monto simple de 500um.

Rpta: 4854.37um
 Problema N 40

Cierto principal colocado durante 6 meses y su inters hace un

total de 2000um. Si la tasa nominal cuatrimestral aplicada fue el
4%, Cul es el importe del principal y del inters simple?

Rpta: 17814.73
 Problema N 41
Cunto debe invertirse hoy en una operacin a inters simple
para acumular 20000um dentro de 120 das, en una institucin
de crdito que paga una TNA de 36%?

Rpta: 4896.63
 Problema N 42
Se coloco un importe a inters simple a una TNT de 4%, que se
convirti despus de 4 meses en 2500um. Cul fue el importe
depositado?

Rpta: 2373.42
Sntesis de la sesin de aprendizaje

Elementos

Horizonte

Inters
temporal

Capitalizacin

Clculo del
inters simple
Clculo del
monto simple
 Evaluacin de la sesin de aprendizaje

Problema N 01
Un principal de $ 16235.75 produjo un inters simple de
$1740.35 en el plazo de 4 meses. Cul fue la TNQ que se aplico
a esa operacin?
Problema N 02
Qu principal debe invertirse hoy a una TNC de 12 % para
formar un monto simple de $16575.34 dentro de 6 meses?
 Matemtica financiera
Monto e inters
simple con P
constante j variable

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 Cmo se Cmo se
calcula el calcula el
inters con P monto con P
constante y j constante y j
variable? variable?
 Propsito de la sesin de aprendizaje

Calcula el monto y el inters simple con P constante

y j variable.
 Inters con P constante y j variable

Cmo debe calcularse el inters simple cuando una persona

coloca a un plazo fijo un principal al cual no pueden
efectursele cargos o abonos luego de la apertura y antes del
trmino del horizonte temporal, mientras que la tasa de inters
est sujeta a variaciones de mercado?
Cuando el horizonte temporal de la cuenta, el principal no
cambia y se producen variaciones en la magnitud de la tasa de
inters nominal , cuyos respectivos plazos pueden cambiar, por
ejemplo de TNA a TNT a TNM, etc. (j tiene un comportamiento
variable), el inters simple se obtiene al modificar de manera
conveniente F, de acuerdo con el plazo de J para que n pueda
incluir los plazos de vigencia de las tasas variables durante el
horizonte temporal.
Inters con P constante y j variable
 Inters con P constante y j variable

PROBLEMA 15
Qu inters simple deveng una inversin de 2000.00um, colocada del 3 de marzo al
28 de junio del mismo ao, a una TNM de 3%, que vari el 16 de abril a 2.8% y a 2.6%
el 16 de junio?

Respuesta: 222.67 um
 Inters con P constante y j variable

PROBLEMA 16
Se suscribi un contrato de crdito por 8000um para pagarlo dentro de 12 meses con
inters simple, a una TNA de 36% y sujeta a las variaciones del mercado. Si al
vencimiento de dicho contrato las TNAs fueron 36% durante 2 meses, 34% durante 3
meses, 35% durante 4 meses, 34.5% durante 3 meses. Qu inters deber cancelarse
al vencimiento del contrato?

Respuesta: 2783.33 um
 Inters con P constante y j variable

PROBLEMA 17
Una deuda de 2000.00um, contrada el 8 de junio para ser cancelada el 8 de julio (del
mismo ao) y pactada originalmente a una TNA de 24%, sufre variaciones a partir de las
siguientes fechas: Da 12 de junio, 2.5% mensual; da 24 de junio, 9% trimestral; da 3
de julio, 21% semestral. Qu inters simple se pagar al vencimiento?

Respuesta: 55 um
 Monto con P constante y j variable

Del clculo de inters con principal constante y tasa nominal variables,

hemos obtenido lo siguiente:

Pero:

Reemplazando I se
tiene:
 Monto con P constante y j variable

PROBLEMA 43
Una inversin de 8000um, colocada durante 5,5 meses a inters
simple, rindi una TNM de 3% durante los primero cuatro
meses, el quinto mes rindi una TNA de 40% y la ltima
quincena rindi una TNT de 12 %. Cul fue el monto
acumulado?

Rpta: 472.59um
 Monto con P constante y j variable

PROBLEMA 44
Calcule el monto simple de un depsito de ahorro de 5000um colocado el 9 de agosto
y cancelado el 1 de setiembre del mismo ao. Las TNAs son, 30% a partir del 1 de
agosto, 28% a partir del 16 de agosto y 26% a partir del 1 de setiembre

Rpta: 1886.79um
 Monto con P constante y j variable

PROBLEMA 45
Un artculo cuyo precio de contado es 2000.00um se vende con una cuota inicial de
800.00um y sobre el saldo cancelable dentro de 60 das, se cobran las siguientes
tasas: TNA de 24% durante 7 das; TND de 0.1% durante 13 das; TNS de 14% durante
15 das; TNT de 9% durante 25 das. Qu monto simple deber cancelarse al
vencimiento del plazo?

Rpta: 9433.96um
Sntesis de la sesin de aprendizaje

Inters con P constante y

j variable

Monto con P constante y

j variable

Diagrama de tiempo
 Evaluacin de la sesin de aprendizaje

Problema N 01
Calcula el monto y el inters simple que deveng una inversin de $4750,
colocada del 4 de abril al 8 de agosto del mismo ao, a una TNQ de 0.5%,
que vari el 20 de mayo a 2.8%TNM y a 6%TNC el 7 de julio?
 Matemtica financiera

Evaluacin N 01

S
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Propsito de la sesin

Evaluar el rendimiento acadmico.