Basado en el libro de Rafael

Mndez
Enfoque para emprendedores

Presentacin de
FORMULACION Y EVALUACION DE
PROYECTOS
Universidad Surcolombiana. 2012.
Elaborado por: Camilo Perdomo

INTRODUCCIN
Rafael Armando Mndez Lozano.
Ingeniero industrial de la
Universidad Distrital Francisco Jos
de Caldas. En la actualidad se
desempea como docente titular
de la Universidad Surcolombiana.
Toda persona est en capacidad de crear
proyectos productivos, pero en general dese
carece de una metodologa que le permita
examinar las variables pertinentes para definir
la conveniencia o no de participar en un
proyecto de inversin.
En las instituciones y empresas es evidente la
necesidad de promover y consolidar una
cultura de los proyectos para alcanzar mejores
niveles de competitividad.
El reacomodamiento geolgico mundial, los
procesos de globalizacin de la economa, la
conformacin de grandes bloques de
mercados, los avances tecnolgicos, as como
la importancia del conocimiento y la
informacin como armas estratgicas del
desarrollo, constituyen escenarios atractivos
para la identificacin de nuevos proyectos de
desarrollo.
 CONTENIDO

1. Proyectos y espiritu emprendedor

2. Componentes basiscos: Proyecto nivel prefactibilidad
3. Componentes bsicos: Estudio de mercado y
comercializacin
4. Localizacin de un proyecto
5. Tamao de un proyecto de desarrollo
6. Ingeniera del proyecto
7. Aspectos legales y administrativos
8. Inversiones y financiamiento
9. Presupuesto de ingresos, gastos y costos
10. Evaluacin del proyecto
1 PROYECTOS Y EL
ESPRITU EMPRENDEDOR

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 1.

CAPITULO 1

Conjunto de
Qu es un
actividades
proyecto?
planificadas,
ejecutadas y
supervisadas, que
con recursos
infinitos, tiene como
objeto crear un
Un proyecto que se trabaja en equipo, es una idea que
producto o servicio
identifica adems las necesidades y expectativas de una
poblacin objetivo, caracterizando esa nico.
poblacin,
diseando un producto o servicio. Por tal razn, es
importante la participacin con la comunidad objetivo,
especialmente en proyectos de inters comn.
 CAPITULO 1

Quienes
Clientes, usuarios, Consumidores,

Identifcacin
Identifcacin
Emprendedores, Gestores.
Intervienen?
ESTUDIOS BASICOS

Profesionales, Tcnicos, Tecnlogos,

Consultores, Evaluadores tcnicos,
Asesores, Gestores.

Formulacin
Formulacin
ESTUDIOS DE PREFACTIBILIDAD

Consultores, Proveedores de
tecnologa, Entidades de
financiamiento, Socios gestores,

Implementacin
Implementacin Funcionamiento
Interventores, Entidades
reguladoras, Entidades de apoyo.
Actitudes para la PARTICIPACIN: ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD
Entusiasmo
Compromiso Personal directivo, ejecutivo y
Funcionamiento

Comunicacin operativo, Clientes, usuarios,

consumidores y beneficiarios,
Respeto mutuo Proveedores de materias primas e
Consenso para las decisiones insumos, Estado, Entidades de
control.
ESTUDIOS DE INGENIERIA DE
DETALLE
CAPITULO 1

PROYECTOS
PROYECTOS INICIATIVA
SOCIALES PRIVADA
Dirigidos a Identifica
comunidades necesidades u
desprotegidas de la oportunidades en la
sociedad, avalados sociedad para lograr
por el Estado y con el un rendimiento sobre
fin de mejorar las la inversin
condiciones de vida requerida por el
de una poblacin. proyecto.
CAPITULO 1
CAPITULO 1

Clasificacin de los
proyectos
 CAPITULO 1
Problemas Debilidad
El emprendedor
Mentalidad empresarial
Identifica oportunidades
Plantea desarrollo de ideas
Aprendizaje permanente
Innova
Descubre Status Quo
Ciudadano del mundo
Visin a largo plazo
Perseverante y Disciplinado
Buen comunicador

Conocimientos
Inventario
Contactos Personal
Equipos Oportunidad
Financieramente
De la idea a la empresa

Plan de
Empresa
Factibilida
d
Oportunid
Concepto ad
de
Idea de
Negocio
Tema Negoci
(sector) o
 COMPONENTES BSICOS

2 DE UN PROYECTO EN EL
NIVEL DE
PREFACTIBILIDAD-
FACTIBILIDAD

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 2.

 Objetivos (General y especficos)
Justificacin
Antecedentes Consideraciones
Caractersticas generales del rea Bsicas
Polticas y normas gubernamentales
Factores condicionantes
Anlisis del entorno (econ., Soc., polt., cultur., tecnolog.,
juridi., ambien.)
Anlisis de usuarios o clientes Anlisis de mercado
y comercializacin
Anlisis de la competencia
Anlisis de proveedores
Tamao
Localizacin Aspectos tcnicos
del proyecto
Ingeniera del proyecto

Aspectos legales y
administrativos
Inversiones fijas
Inversiones diferidas Inversiones y
financiamiento
Capital de trabajo
Presupuesto de
ingresos costos y
gastos
Evaluacin del
proyecto

Componentes de un
CAPITULO 2
Diagnstico Diagnostico
Cmo se hace un Organizacional Regional

diagnstico
Produccin Econmico
general? Comercial Social

Financieros Tecnolgico

Recursos humanos Poltico

Ambiental

Institucional

Legal

Para iniciar con las consideraciones bsicas, es importan te

hacer un diagnstico general que recopile informacin
pertinente para la realizacin del proyecto. A partir de ese
diagnostico se puede orientar el proyecto, sus objetivos, la
importancia, los antecedentes, la normatividad existente y
la descripcin del rea del proyecto.
 CAPITULO 2

Identificar demanda actual y
potencial
Caractersticas de los
consumidores o usuarios
Perfil de caracterizacin de la
competencia
Canales de comercializacin
Programa de ventas
Cmo hacer un
estudio de
mercados?
El estudio de mercados
constituye el eje de un proyecto.
Es importante tener informacin
confiable y actualizada. Entre
mas informacin hay, ser mas
fcil la toma de decisiones
estratgicas para el proyecto.

Precios

Mecanismos de publicidad

Anlisis de los proveedores

 CAPITULO 2

Qu son los
aspectos tcnicos Mercado
Tecnologa Tama
de un proyecto? Localizacin
Financiamiento
o

Hace referencia fundamentalmente a Locali

zaci
tres aspectos: Tamao, localizacin y n
proceso tecnolgico a utilizar en el
proyecto (ingeniera del proyecto).
Ingen
iera
del
proye
cto
 COMPONENTES ESTUDIO

3 DE MERCADO Y
COMERCIALIZACIN
(ANLISIS DE OFERTA Y
DEMANDA)

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 3.

 CAPITULO 3

De que se Anlisis de
Identificacin del producto y/o
compone el Oferta y
Demanda
servicio
estudio de Anlisis de oferta

mercado? Anlisis de demanda

Disponibilidad de materia prima

Almacenamiento
Anlisis de
comercializaci Empaque
n

Transporte
El estudio de mercado Precios
constituye el pilar para
determinar la conveniencia o no Canales y mrgenes de
de un proyecto en funcin de comercializacin
Estrategias de penetracin de
oferta y demanda. Este estudio mercados
conduce a la definicin de Comercializacion de la materia
estrategias de penetracin del prima
 CONCEPTOS A
TENER EN CUENTA:
Identificacin de
Segmentos de intereses
DEMANDA
Demanda potencial
Demanda real
Demanda aparente

OFERTA
Conocimiento de Necesidades Oportunidad
Y expectativas

ic s
CONSUMO

rv cto
es

s
io
Se du
CLIENTE
y/ Pro
de
o
o
se
Di

En el mercado se reflejan los

intereses , deseos y necesidades
de las personas. El ser humano
establece la necesidad de poseer
o adquirir.
Entorno
Proveedor 1

Poltico Proveedor 2
Proveedores Oferta de Materia Prima e Insumos
Tecnolgico Proveedor 3

Proveedor
Ambiental 10

Social Segmento 1

Segmento 2
Idea

Cultural
Clientes Demanda del bien y/o servicios
Jurdico
Segmento 3

Segmento
Institucional
10
Competidor
Econmico 1
Competidor
2
Competidore Oferta de bienes y/o servicios
s Competidor
n-1
Competidor
n

Variables claves de anlisis para Estudio

CAPITULO 3

Objetivos
Metodologa
Anlisis del entorno
Poblacin objetivo o target
Perfil de caracterizacin de la demanda
Evaluacin y proyeccin de la demanda
Perfil de caracterizacin de la oferta Gua del
Evaluacin y proyeccin de la demanda Contenido de
Anlisis de proveedores
Definicin del producto/servicio
un estudio de
Programa de produccin/prestacin de servicios Mercado y
Estrategias de comercializacin
Comercializaci
n
 CAPITULO 3

De que se Hacer proyecciones con datos de

compone el 5 o ms aos. Llevar grafico de
estos, observando la tendencia
estudio de del grafico y los factores que
mercado? determinan tal comportamiento.

Anlisis de
Regresin
Funcin Parablica
Funcin Hiperblica
Funcin
Los resultados dependen de la Exponencial
cantidad y calidad de la
informacin secundaria Funcin Logartmica
disponible, de la calidad de la Funcin Senoidal
informacin primaria acopiada
en el entorno especifico,
definicin de criterios y seleccin
 CAPITULO 3

Qu debemos tener en
cuenta al aplicar un
muestreo en un
estudio de
Para determinar elmercado?
tamao de la muestra es
necesario tener en cuenta las caractersticas de la
poblacin. Luego determinar el tipo de muestreo:

Por otro lado Un estudio economtrico suele

cubrir un anlisis de las variables que explican las
tendencias pasadas (precios, ingresos, produccin,
datos de crecimiento demogrfico),. Igualmente a la
construccin de un modelo que explique las
relaciones pasadas entre las variables
consideradas.
 CAPITULO 3
Factores: Qu es la
Transporte comercializacin de

un bien y/o servicio?

Almacenamiento
La comercializacin es el
Empaque conjunto de factores que se
utilizan para que un bien o
Precio servicio llegue al cliente, usuario
Costo o consumidor, a travs de
Punto de Equilibrio canales de comercializacin.
Valor percibido por el
cliente
Licitaciones
Precios de competidores
Aspectos sicolgicos de los
precios
Nivel de madurez

Publicidad
CAPITULO 3

Diagrama de
P P P Distribucin
P: Productor Simple
M MY:
Y Mayorista
MI Cada actor de la cadena de
MI: distribucin se diferencia segn
MI Minorista la capacidad de manejar
inventarios, almacenar,
C: transportar y su fuerza de
C C C Consumidor ventas.
 CAPITULO 3

Existen otros modelos

representativos de
comercializacin?

Sistema tradicional de mercadeo de relacin Sistema tradicional de mercadeo de relacin

directa. Relaciones exclusivas. indirecta. Relaciones no exclusivas.

Productores

Intermediarios

Detallistas

Consumidores

Sistema tradicional de mercadeo con intermediacin

4 LOCALIZACIN DE UN
PROYECTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 4.

Qu es
localizacin?
Es uno de los aspectos
claves en el estudio de un
proyecto. El impacto tanto
econmico como social
generado por la
localizacin es defnitivo.

Existen mltiples factores

que inciden en la
localizacin de un proyecto
de desarrollo tales como:
CAPITULO 4

Cuales son los

niveles de anlisis
de Localizacin?

La Macrolocalizacion determina la
regin o zona donde se ubicara el
proyecto. La Macrolocalizacion
precisa en detalle la ubicacin exacta
de un proyecto de desarrollo.
Mtodos de Localizacin
5 TAMAO DE UN
PROYECTO DE
DESARROLLO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 5.

 CAPITULO 5
Conceptos Claves De que trata el
Capacidad Nominal (CNP) tamao del
Capacidad de Diseo de Planta proyecto?
(CDP)
El tamao de un proyecto se
Factor de Servicio de Planta
determina al analizar en forma
(FSP)
interrelacionada la tecnologa
del proyecto y el estudio de
mercado. Importante para
conocer las inversiones y los
costos operativos.

Tamao Optimo:
Capacidad de
produccin de
prestacin de
servicios con el
mnimo costo
unitario.
CAPITULO 5

T A M A O
Para definir el tamao que debe tener un proyecto, es
necesario tomar una consideracin de anlisis del
mercado segn su situacin actual y tendencias, as
como tecnologa disponible. Importante, definir unidad de
anlisis, magnitud de inversin, cobertura de poblacin,
equipos disponibles, numero de empleos generados.
6 INGENIERA DEL
PROYECTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 6.

 CAPITULO 6

Elementos principales en
un anlisis de La ingeniera hace parte del anlisis tcnico del
proyecto e involucra el conocimiento de expertos

prefactibilidad o en la tecnologa requerida por el proyecto.

factibilidad:
 1. Determinacin de la
informacin bsica para
los diseos

2. Desarrollo de las
especifcaciones del
producto y/o servicio,
subproductos, materias
primas e insumos
CAPITULO 6
3. Seleccin y
descripcin del proceso
productivo

Esta condicionada por varios

factores:

Poltica Gubernamental
Avances tecnolgicos
Garantas
Servicios de mantenimiento
Suministros de la compaa
Facilidad de adaptacin a
cambios
Caractersticas del producto
exigido por consumidores
Recursos de inversin
CAPITULO 6
4. Determinacin del 5. Seleccin y
programa de produccin descripcin de la
o prestacin de maquinaria y equipo
servicios

Concreta un programa de produccin

para definir los volmenes a producir o
servicios por atender en un periodo
operativo. Se identifican:
Cliente Externo
Analista de Suministro
Analista de Contratacin
Analista de Operacin
Analista de Control de Operaciones
 Dimensiones del anlisis
en un estudio ambiental
Visin Integral de lo
CAPITULO 6 Valoracin de Costos
Ambientales
Aspectos Legales
Aspectos Generales
Descripcin ambiental del rea de influencia
Evaluacin de impacto ambiental
Plan de manejo ambiental (para prevenir, mitigar, corregir posibles impactos y
efectos del proyecto)
Plan de Contingencia
Plan de seguimiento y monitoreo
Costo ambiental
Cronograma de actividades
Bibliografa
Anexos
7 ASPECTOS LEGALES Y
ADMINISTRATIVOS

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 7.

 CAPITULO 7

Es importante definir la estructura

organizativa tanto para la fase de
implementacin, como para la fase operativa
o de funcionamiento. Con cada cambio, debe
adecuarse la estructura organizativa.

Cuales son las

bases legales para
un proyecto?
8 INVERSIONES Y
FINANCIAMIENTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 8.

CAPITULO 8
Componentes bsicos del horizonte de un proyecto

Tipo de Inversiones
Los crculos, indican la fuente de insumos Alternativas de
bsicos para determinar el flujo neto de Financiacin
inversiones.
Fuentes de
1. Preoperativo: Acciones necesarias para financiamiento
dejar listo el proyecto al funcionamiento.
Seguido de la Puesta en marcha.
2. Produccin de bienes o servicios. Ms
extenso del proyecto.
3. Liquidacin: Corte en el tiempo para
evaluar el proyecto.
Tipos de Inversiones
 CAPITULO 8

Cuales son las Raras veces se cuenta con el

alternativas de 100% de las necesidades de
inversin. Pueden existir
fnanciacin? inversionistas que estimen la
conveniencia de recursos
externos.

Establecimientos de
Crdito
Entidades de
servicios financieros
Inversionistas
institucionales
Fondos Financieros
y Banco de la
Republica
9 PRESUPUESTO DE
INGRESOS, GASTOS Y
COSTOS

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 9.

CAPITULO 9

Como determinar
los ingresos,
Se deben
costos y gastos?
determinar de
acuerdo al periodo
que corresponde y la
fase del proyecto en
la que se encuentre.
Es indispensable estimar los ingresos, costos y gastos
para el periodo de funcionamiento u operacin. As,
podr aportar informacin necesaria para elaborar el
estado de resultados, calcular el punto de equilibrio, el
flujo neto operativo y los indicadores.
INTERRELACION DE LOS INGRESOS,
COSTOS Y GASTOS CON LOS DEMAS
COMPONENTES DEL PROYECTO

Evaluacin

Con base en los ingresos, gastos y costos

proyectados, es posible determinar los flujos de
fondos o flujos de caja del proyecto, los cuales
constituyen el ingrediente complementario de flujos
de inversin; siendo aplicables TIR, VPN y RBC.
CONCEPTOS A
TENER EN CUENTA:

TIR

VPN

RBC

Al elaborar los estados

financieros de un proyecto
es necesario precisar si
los valores se expresan en
trminos de precios
corrientes o de precios
constantes.
1 EVALUACIN DEL
PROYECTO

0
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 10.
 CAPITULO 10

La evaluacin debe ser abordada desde tres

dimensiones diferentes y complementarias. La
primera orientada a los beneficios econmicos
(TIR, VPN, B/C). La segunda enfocada al
bienestar econmico de la .sociedad y una
ultima, de bienestar social.

Cuales son los tipos

de evaluacin de un
proyecto?
Evaluacin del ciclo de un proyecto
 Junio - 2012
Neiva, Colombia

Gracias