Derecho Penal Bancario

DERECHO PENAL
BANCARIO ECUATORIANO
Ab. Fernando Yvar Umpirrez.
AB. FERNANDO YVAR UMPIRREZ 1

INTRODUCCION
CONCEPTOS BASICOS.-
BANCOS:
Toda empresa que se dedica constante y habitualmente a las mltiples
operaciones comerciales a que da lugar el Dinero y los ttulos que lo
representan, considerados como mercanca, con el objeto de hacerlos
circular y que cumplan la funcin para la cual fueron creados.
DINERO:
Medio de pago con fuerza cancelatoria obligatoria y con medida de conversin
determinada que est debidamente reconocida por el Estado
CREDITO:
Figura jurdica que se utiliza para poner en movimiento toda la operacin bancaria
a travs de las distintas figuras que ste conceptualmente puede tener, y a
las que el uso del dinero da lugar, en su funcin mercantil circulatoria.
(ORTEGA TRUJILLO, Luis Alberto. Derecho Bancario en la Legislacin
Ecuatoriana)
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UMPIRREZ
DERECHO BANCARIO
CONCEPTO:
Es el conjunto de principios de orden privado y pblico que regulan los actos,
contratos y operaciones a que da lugar el Dinero considerado como
mercanca.
SUJETOS:
Bancos.
ACTO JURIDICO BANCARIO:
Es el acontecimiento voluntario o involuntario que da origen a la aplicacin de
la norma, y que trae como consecuencia una relacin jurdica entre el Banco
y un tercero.
OBJETO:
Fomentar la circulacin del dinero.
RELACIONES JURIDICAS:
Operaciones tpicas de la Banca > depsitos, contratos de cuentas corrientes,
crditos, etc.
OPERACIONES DE BANCA:
Actos de Comercio (Cod. Com. art. 3 num. 9)
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FUNDAMENTOS NORMATIVOS DEL
DERECHO PUBLICO BANCARIO
SUPERINTENDENCIAS - CPR art. 222:

Las superintendencias sern organismos tcnicos con autonoma administrativa,
econmica y financiera y personera jurdica de derecho pblico, encargados de
controlar instituciones pblicas y privadas, a fin de que las actividades econmicas y los
servicios que presten, se sujeten a la ley y atiendan al inters general.
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS - LGSIF art. 171:
La Superintendencia de Bancos (SB), es una persona jurdica de derecho pblico,
as como un organismo tcnico con autonoma administrativa, econmica y financiera,
dirigido y representado por el Superintendente de Bancos. Adems de la vigilancia y
el control de las instituciones del sistema financiero pblico y privado, tambin vigila
las compaas de seguros y reaseguros, determinadas en la Constitucin y en la Ley.
JUNTA BANCARIA - LGSIF art. 174:
Son atribuciones de la Junta Bancaria las siguientes:
a) Formular la poltica de control y supervisin del sistema financiero, aprobar las
modificaciones del nivel requerido de patrimonio tcnico y las ponderaciones de los
activos de riesgo y pronunciarse sobre el establecimiento y liquidacin de las
instituciones financieras, as como de la remocin de sus administradores;
b) Resolver los casos no consultados en esta ley, as como las dudas en cuanto al
carcter bancario y financiero de las operaciones y actividades que realicen las
instituciones financieras y dictar las resoluciones de carcter general para la aplicacin
de esta ley;
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TIPOS PENALES BANCARIOS
1. VIOLACION AL SIGILO BANCARIO.-
LGSIF art. 94.- La violacin a las disposiciones de
este Captulo* (SIGILO Y RESERVA BANCARIA arts.
88-94) ser reprimida con uno a cinco aos de
prisin correccional. Se podrn reclamar a los
tribunales de justicia las indemnizaciones que
correspondan por los daos que causasen las
violaciones al sigilo y al carcter de reservado.
* Ley penal en blanco.
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a. BIEN JURIDICO: Derecho a la intimidad (CPR 23 num. 8)
de los aspectos econmicos de los clientes de la Banca.
b. SUJETO ACTIVO: Administradores, funcionarios y empleados
de bancos, funcionarios y empleados de auditorias
externas, funcionarios y empleados de la Superintendencia
de Bancos, cualquier funcionario pblico y cualquier
persona natural o jurdica. Monosubjetivo > puede ser
realizado por un solo individuo.
c. SUJETO PASIVO: Cliente del Banco.
d. OBJETO: Operaciones pasivas.
d. CONDUCTAS: Proporcionar informacin relativas a
operaciones pasivas de clientes del banco.
e. PENA: uno a cinco aos de prisin correccional.
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Excepciones al sigilo bancario:
a) Los informes y pruebas requeridos por los jueces y el Ministerio Pblico a la
Superintendencia de Bancos y a las instituciones del sistema financiero privado
b) La especificacin del titular de cuentas corrientes cerradas por giro de cheques
sin provisin de fondos;
c) Los informes requeridos por el Directorio del Banco Central del Ecuador, el
Banco Central del Ecuador, la Superintendencia de Compaas y la administracin
tributaria;
d) Los informes requeridos a la Superintendencia de Bancos por gobiernos o por
autoridades competentes de los pases con los que el Ecuador mantenga
convenios legtimamente celebrados para combatir la delincuencia y en los
trminos de dichos convenios;
e) Las informaciones financieras que constituyan intercambio con autoridades de
control bancario y financiero de otros pases, siempre que existan convenios
vigentes legtimamente celebrados;
f) La informacin que debe entregar la Superintendencia para dar a conocer al
pblico la situacin patrimonial y financiera de las instituciones del sistema
financiero; y,
g) Cuando la informacin sea requerida a las instituciones financieras, bajo control
de la Superintendencia de Bancos, por el Secretario Ejecutivo del Consejo
Nacional de Control de Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas, CONSEP, en el
mbito de su competencia.
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CUESTIONES PROCESALES:
a. La Superintendencia est obligada a denunciar el
hecho a la Fiscala en 5 das. LGSIF art. 93.
b. El Superintendente podr intervenir como parte
personalmente o por delegacin en todos los
juicios que se promueva por infracciones a la
presente LGSIF.
c. El Superintendente puede presentar acusacin
particular. CPP art. 52 2do. inciso.
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2. EJERCICIO ILEGAL DE LA FUNCION DE INTERMEDIACION
FINANCIERA.-
LGSIF art. 121.- Las personas naturales o jurdicas que no forman parte del
sistema financiero y no cuentan con el respectivo certificado expedido por
la Superintendencia de Bancos, quedan expresamente prohibidas de
realizar operaciones reservadas para las instituciones que integran dicho
sistema, especialmente la captacin de recursos del pblico, exceptuando la
emisin de obligaciones cuando sta proceda al amparo de la Ley de
Mercado de Valores. Tampoco podrn hacer propaganda o uso de
avisos, carteles, recibos, membretes, ttulos o cualquier otro medio que
sugiera que el negocio de dicha persona es de giro financiero o de
seguros. La Superintendencia expedir el reglamento sobre esta materia.
Las violaciones de lo preceptuado en el inciso anterior sern
sancionadas de acuerdo a lo prescrito en el artculo 563 del Cdigo
Penal.
En el caso que, a juicio de la Superintendencia, se pueda presumir que
existe una infraccin a lo dispuesto en este artculo, la Superintendencia
tendr, respecto de los presuntos infractores las mismas facultades de
inspeccin que esta ley confiere respecto de las instituciones controladas.
AB. FERNANDO YVAR 9

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FINANCIERA.-
LGSIF art. 121.- La Superintendencia ordenar la suspensin de las
operaciones financieras que se realicen en contravencin a este artculo.
Adems aplicar a las personas que las efecten una multa equivalente al
diez por ciento (10%) de las operaciones de captacin de fondos del pblico
que stas hayan realizado, la cual no podr ser inferior, en ningn caso, al
equivalente a 10.000 UVCs. Adicionalmente, los responsables sern
juzgados por el DELITO DE ESTAFA y sancionados con prisin
correccional de hasta seis meses, para lo cual, el Superintendente
pondr el caso en conocimiento de un agente fiscal.
El incumplimiento de la orden de suspensin de las operaciones o la
REINCIDENCIA se considerarn como delitos de estafa, que ser
reprimido con prisin correccional de seis meses a dos aos y una
multa equivalente al quince por ciento (15%) de las operaciones
de captacin de fondos del pblico que stas hayan realizado, la cual no
podr ser inferior, en ningn caso, al equivalente a 20.000 UVCs. La
Superintendencia pondr este hecho en conocimiento de un agente
fiscal.
La imposicin de sanciones, en ningn caso relevar al infractor del
cumplimiento de las obligaciones asumidas.
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2. EJERCICIO ILEGAL DE LA FUNCION DE
INTERMEDIACION FINANCIERA.-
BANCA DE HECHO O MERCADO FINANCIERO
EXTRABANCARIO.
SANCIONES PENALES Y ADMINISTRATIVAS.
LEY PENAL EN BLANCO.
REMISION A ESTAFA CON PENA INFERIOR > 6 MESES > NO
SE PUEDE DICTAR PRISION PREVENTIVA > SUSPENSION
CONDICIONAL DE LA PENA (CP ART. 82).
INCLUSO REINCIDENCIA ES REPRIMIDA MAS
ATENUADAMENTE.
CABE APLICACIN DE MEDIDAS ALTERNATIVAS A LA
PRISION PREVENTIVA COMO LA DETENCION DOMICILIARIA,
PROHIBICION DE SALIR DEL PAIS Y OBLIGACION DE
PRESENTARSE AL JUEZ.
VICTIMA PERMITE SU VICTIMIZACION POR SU AMBICION.

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FINANCIERA.-
BIEN JURIDICO: Orden econmico social.
SUJETO ACTIVO: Indeterminado. Tipo penal Monosubjetivo > puede ser
realizado por un solo individuo.
SUJETO PASIVO: Estado y los ahorradores perjudicados.
CONDUCTA: realizar operaciones reservadas para las instituciones que
integran el sistema financiero, especialmente la captacin de dineros
del pblico.
OBJETO: Dinero.
ELEMENTO NORMATIVO: no contar con el respectivo certificado
expedido por la Superintendencia de Bancos LGSIF art. 3 18 y
RLGSIF art. 3 - 12.
PENA: Estafa con pena de 6 meses.
SANCIONES ADMINISTRATIVAS: 1) Suspensin de las operaciones
financieras y 2) Multa del 10% de lo captado, no inferior a 10.000 UVC
s.
REINCIDENCIA: Estafa con pena de 6 meses a 2 aos y multa del 15%
de lo captado, no inferior a 20.000 UVCs.

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3. FALSEDAD DE INSTRUMENTOS BANCARIOS.-
Art. 128.- Cualquier director, administrador, funcionario o empleado de
una institucin del sistema financiero o la persona que acte en nombre
y representacin de aquellos, ser personalmente responsable, cuando
hubiere cometido una de las siguientes infracciones:
a) Declaracin falsa, respecto de las operaciones de la institucin
financiera;
b) Aprobacin y presentacin de estados financieros falsos;
c) Ocultamiento a la Superintendencia o a sus representantes
debidamente autorizados, de la verdadera situacin de la institucin del
sistema financiero;
d) Ocultamiento, alteracin fraudulenta o supresin en cualquier informe
de operacin, de datos o de hechos respecto de los cuales la
Superintendencia y el pblico tengan derecho a estar informados; y,
e) Las sealadas en el artculo 125 LGSIF.
Las infracciones mencionadas sern sancionadas con multa no menor al
equivalente a 10.000 UVCs ni mayor al equivalente a 15.000 UVCs o con
las penas previstas en el artculo 363 del Cdigo Penal, o con ambas
penas, a criterio del juez.

UMPIRREZ
SUJETO ACTIVO: Cualquier director, administrador, funcionario o
empleado de una institucin del sistema financiero o la persona que
acte en nombre y representacin de aquellos.
SUJETO PASIVO: Estado.
OBJETO: Instrumentos bancarios.
CONDUCTAS: diapositiva anterior.
PENA: prisin de dos meses a dos aos y/o multa no menor al
equivalente a 10.000 UVCs ni mayor al equivalente a 15.000 UVCs

UMPIRREZ
LGSIF Art. 125.- No podrn las instituciones del sistema
financiero:
a) Realizar operaciones de crdito directas, indirectas y
contingentes, recibiendo en garanta sus propias acciones o
las de sus compaas afiliadas y subsidiarias o las de
compaas pertenecientes al mismo grupo financiero;
b) Conceder crditos directos, indirectos y contingentes con
el objeto de que su producto sea destinado, directa o
indirectamente, a la suscripcin, y pago de acciones de la
propia institucin o de cualquier otra compaa del grupo
financiero; y,
c) Constituir gravmenes sobre sus bienes inmuebles,
incluido los recibidos en dacin en pago, salvo el caso de
que cuenten con la autorizacin previa de la
Superintendencia.

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4. QUIEBRA BANCARIA.-
a. Tipificado en la LGSIF art. 132.
b. Bien Jurdico orden econmico social.
c. Ley Penal en Blanco Quiebra
Fraudulenta art. 576 CP - reclusin
menor de tres a seis aos.
d. Delito de accin pblica de instancia
oficial.
e. Obligacin del Superintendente de
denunciar a la Fiscala.
UMPIRREZ
LGSIF art. 132.- Cuando una institucin del sistema financiero sea
declarada en liquidacin forzosa, se presumir que es consecuencia
de actos fraudulentos cometidos por los directores, administradores,
funcionarios o empleados que hubiesen participado en el
cometimiento de cualquiera de los siguientes actos:
a) Si hubiesen reconocido obligaciones inexistentes;
SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o

empleados bancario.
SUJETO PASIVO: Estado y los clientes del banco.
OBJETO: Obligaciones inexistentes.
CONDUCTA: Reconocer.
PENA: Quiebra Fraudulenta > reclusin menor de tres a seis aos.

UMPIRREZ
declarada en liquidacin forzosa, se presumir que es consecuencia de actos
fraudulentos cometidos por los directores, administradores, funcionarios o
empleados que hubiesen participado en el cometimiento de cualquiera de los
siguientes actos:
b) Si hubiesen simulado enajenaciones o gravmenes, con perjuicio
de los acreedores;
SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

bancario.
OBJETO: Enajenaciones o gravmenes.
CONDUCTA: Simular.
ELEMENTO OBJETIVO: perjuicio de los acreedores.

UMPIRREZ
siguientes actos:
c) Si hubiesen comprometido o dispuesto los bienes recibidos en
depsito o custodia;

bancario.
OBJETO: Bienes recibidos en depsito o custodia.
CONDUCTA: Comprometer y disponer.
ELEMENTO NORMARTIVOS: depsito o custodia LGSIF art. 51 lit. o.

UMPIRREZ
siguientes actos:
d) Si dentro de los sesenta das anteriores a la declaracin de
liquidacin forzosa, hubiesen pagado a un acreedor antes del
vencimiento de la obligacin;

bancario.
OBJETO: obligacin no vencida.
CONDUCTA: Pagar a un acreedor antes del vencimiento de la obligacin.
ELEMENTO NORMATIVO: declaracin de liquidacin forzosa Junta Bancaria -
LGSIF art. 148 y ss.
REFERENCIA TEMPORAL: sesenta das anteriores.

UMPIRREZ
LGSIF art. 132.- d)
CAUSAS DE LA LIQUIDACION FORZOSA:

1. No pagar cualesquiera de sus obligaciones, especialmente con
los depositantes o en la cmara de compensacin;
2. No ajustar totalmente sus actividades a los programas de
vigilancia preventiva o de regularizacin establecidos por la
Superintendencia de Bancos; o no cubrir las deficiencias de
patrimonio tcnico o los niveles mnimos de capital en los plazos
establecidos; o no efectuar las remociones impartidas por la
Superintendencia;
3. No realizar las operaciones que le son propias de acuerdo a su
naturaleza jurdica durante un perodo de por lo menos seis meses;
4. Las previstas en el artculo 149 LGSIF; y,
5. Cuando los administradores de la institucin abandonen sus
cargos y no sea posible designar sus reemplazos en un plazo no
mayor de quince das calendario.

UMPIRREZ
siguientes actos:
e) Si hubiesen ocultado, alterado fraudulentamente, falsificado o
inutilizado los libros o documentos de la institucin;

bancario.
OBJETO: Libros o documentos de la institucin.
CONDUCTA: Ocultar, alterar, falsificar e inutilizar.
ELEMENTO OBJETIVO: perjuicio de los acreedores.
ELEMENTO SUBJETIVO: fraudulentamente

UMPIRREZ
siguientes actos:
f) Si dentro de los sesenta das anteriores a la fecha de la declaracin
de liquidacin forzosa, hubiesen vendido bienes del activo a precios
inferiores a los de mercado;

bancario.
OBJETO: Bienes del activo del banco.
CONDUCTA: Vender.
ELEMENTO NORMATIVO: 1) declaracin de liquidacin forzosa Junta
Bancaria - LGSIF art. 148 y ss. 2) precios inferiores a los de mercado.
REFERENCIA TEMPORAL: sesenta das anteriores.

UMPIRREZ
siguientes actos:
g) Si hubiesen empleado otros arbitrios ilegtimos para proveerse de
fondos;

bancario.
OBJETO: Fondos.
CONDUCTA: Emplear otros arbitrios ilegtimos.

UMPIRREZ
LGSIF art. 132.- Cuando una institucin del sistema financiero sea declarada
en liquidacin forzosa, se presumir que es consecuencia de actos fraudulentos
cometidos por los directores, administradores, funcionarios o empleados que
hubiesen participado en el cometimiento de cualquiera de los siguientes actos:
h) Si dentro de los ciento ochenta das anteriores a la fecha de la
declaracin de la liquidacin forzosa, hubiesen infringido en forma
reiterada los mrgenes de crdito a los que se refieren los artculos 72,
73 y 75 de esta Ley;

bancario.
OBJETO: Mrgenes de crdito.
CONDUCTA: Infringir en forma reiterada.
ELEMENTO NORMATIVO: 1) declaracin de liquidacin forzosa Junta Bancaria
- LGSIF art. 148 y ss. 2) mrgenes de crdito LGSIF art. 72, 73 y 75.
REFERENCIA TEMPORAL: ciento ochenta das anteriores.

UMPIRREZ
LGSIF art. 132.- lit. h)
MARGENES DE CREDITO BANCARIO.-

LGSIF Art. 72.- Ninguna institucin del sistema financiero podr
realizar operaciones activas y contingentes con una persona natural o
jurdica por una suma que exceda, en conjunto, el diez por ciento (10%)
del patrimonio tcnico de la institucin. Este lmite se elevar al veinte por
ciento (20%) si lo que excede del diez por ciento (10%) corresponde a
obligaciones caucionadas con garanta de bancos nacionales o
extranjeros de reconocida solvencia o por garantas adecuadas admitidas
como tales, mediante normas de carcter general expedidas por la
Superintendencia de Bancos. Los lmites de crditos establecidos se
determinarn a la fecha de aprobacin original de la operacin de crdito. En
ningn caso la garanta adecuada podr tener un valor inferior al ciento
cuarenta por ciento (140%) de la obligacin garantizada.
El conjunto de las operaciones del inciso anterior en ningn caso podr
exceder del doscientos por ciento (200%) del patrimonio del sujeto de
crdito, salvo que existiesen garantas adecuadas que cubran, en lo que
excediese por lo menos el ciento veinte por ciento (120%).

UMPIRREZ
EXCEPCIONES A LOS MARGENES DE CREDITO BANCARIO.-

LGSIF art. 72.-
a) Los crditos destinados al financiamiento de las exportaciones luego de
realizado el embarque, que tuviesen la garanta de crditos irrevocables,
abiertos por bancos de reconocida solvencia del exterior, a satisfaccin
de la institucin del sistema financiero privado;
b) Las cartas de crdito confirmadas de importacin y las garantas en
moneda nacional o extranjera que se emitan con respaldos de contra
garantas adecuadas, admitidas como tales, mediante normas de carcter
general expedidas por la Superintendencia;
c) Las garantas otorgadas por cuenta y riesgo de instituciones del sistema
financiero privado del exterior, de reconocida solvencia, siempre que
cuenten con el respaldo documentario suficiente, en seguridad y a
satisfaccin de la institucin mandataria; y,
d) Las operaciones de crdito entre instituciones financieras, con las
limitaciones que establezca la Superintendencia, previo informe del
Directorio del Banco Central del Ecuador.

UMPIRREZ
PROHIBICION DE OPERACIN DE CREDITO.-

Art. 73.- Se prohibe efectuar operaciones con
personas naturales o jurdicas vinculadas directa
o indirectamente con la administracin o la
propiedad de una institucin del sistema
financiero, de sus subsidiarias o de su sociedad
controladora.

UMPIRREZ
siguientes actos:
i) Si hubiesen celebrado contratos u otro tipo de convenios, en
perjuicio del patrimonio de la institucin, con las personas que la
Superintendencia hubiere determinado de conformidad con lo
previsto en el artculo 76 de esta Ley; y,
SUJETO ACTIVO: directores y/o administradores bancarios.

SUJETO PASIVO: Estado y el banco.
OBJETO: Contratos u otro tipo de convenios.
CONDUCTA: Celebrar.
ELEMENTO OBJETIVO: perjuicio del patrimonio de la institucin.
LEY PENAL EN BLANCO: personas determinadas en el art. 76 LGSIF.

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LGSIF art. 132.- i)
Art. 76.- Para el clculo de los lmites previstos en los artculos 72, 73 y 75 se
presumir que constituyen un slo sujeto, los deudores individuales que sean
personas naturales o jurdicas, cuando:
a) Sean accionistas directa o indirectamente en el veinte por ciento (20%) o ms
del capital pagado de una compaa;
b) Existan relaciones de negocios, de capitales o de administracin que
permitan a una o ms de ellas ejercer una influencia significativa y permanente
en las decisiones de las dems;
c) Existan datos o informacin fundada de que diversas personas mantienen
relaciones de tal naturaleza que conforman de hecho una unidad de intereses
econmicos;
d) Se hayan concedidos crditos a prestatarios o grupos prestatarios, en
condiciones preferenciales o desproporcionadas respecto del patrimonio del deudor
o de su capacidad de pago;
e) Se hayan concedido crditos no garantizados adecuadamente a deudores o
grupos prestatarios sin antecedentes o domiciliados en el extranjero sin informacin
disponible sobre ellos;
f) Se hayan concedido crditos a prestatarios o grupos de deudores por
reciprocidad con otra entidad financiera; y,
g) Cuando mantengan vinculacin entre s.

UMPIRREZ
LGSIF art. 132.- Cuando una institucin del sistema financiero sea declarada
en liquidacin forzosa, se presumir que es consecuencia de actos
siguientes actos:
j) En general, si hubiesen ejecutado dolosamente una operacin que
disminuya el activo o aumente el pasivo.

bancario.
OBJETO: Una operacin bancaria.
CONDUCTA: Ejecutar una operacin que disminuya el activo o aumente el
pasivo.
ELEMENTO SUBJETIVO: dolosamente.

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5. COHECHO DE FUNCIONARIO PUBLICO BANCARIO.-
Art. 189.- El Superintendente de Bancos y los funcionarios y empleados de
la Superintendencia no podrn recibir, directa o indirectamente, de las
instituciones sometidas a su control, ni de sus administradores o empleados,
suma alguna de dinero u otra cosa de valor, como obsequio o a cualquier otro
ttulo. La violacin de esta prohibicin configura el delito de cohecho.
SUJETO ACTIVO: Superintendente de Bancos y los funcionarios y empleados

de la Superintendencia.
SUJETO PASIVO: Estado.
OBJETO: Suma alguna de dinero u otra cosa de valor, como obsequio o a
cualquier otro ttulo.
CONDUCTA: Recibir, directa o indirectamente.
PENA: - Delito de Cohecho Propio> prisin de uno a cinco aos y multa de
cuarenta a doscientos sucres a ms de restituir el triple de lo percibido .
- Delito de Cohecho Impropio > prisin de seis meses a tres aos y multa de
cincuenta a cien sucres, a ms de la restitucin del duplo de lo que
hubieren percibido.

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PRESCRIPCION PENAL BANCARIA.-
Art. 136.- Todas las infracciones a esta Ley prescribirn en
tres aos contados desde la fecha en que se hubiese
cometido el hecho u ocurrido la omisin.
Este plazo ser de seis aos, si se hubiese actuado con dolo
y ste se presumir cuando se hayan hecho declaraciones
falsas a la Superintendencia relacionadas con los hechos
cometidos u omitidos.
La prescripcin se suspender desde el momento en que la
Superintendencia imponga la multa respectiva.
Art. 215.- Las acciones penales y las penas sobre los delitos
contemplados en esta ley, prescribirn en el doble del
tiempo sealado en el Libro Primero del Cdigo Penal.

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SUPERINTENDENCIAS - CPR art. 222:

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* Ley penal en blanco.

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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CAUSAS DE LA LIQUIDACION FORZOSA:

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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MARGENES DE CREDITO BANCARIO.-

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EXCEPCIONES A LOS MARGENES DE CREDITO BANCARIO.-

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PROHIBICION DE OPERACIN DE CREDITO.-

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SUJETO ACTIVO: directores y/o administradores bancarios.

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SUJETO ACTIVO: directores, administradores, funcionarios o empleados

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SUJETO ACTIVO: Superintendente de Bancos y los funcionarios y empleados

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