MATEMTICA FINANCEIRA

AULA 2 FLUXO DE CAIXA, JUROS SIMPLES E MONTANTE

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Contedo Programtico desta aula

Fluxo de Caixa
Unidades de Taxa de Juros
Juros Simples
Montante.

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FLUXO DE CAIXA
O fluxo de caixa (cash flow), refere-se ao montante recebido
e gasto durante um perodo de tempo definido.

Tipos de fluxos:
- outflow: Sadas, que representam as despesas,
depreciao, pagamentos etc.
- inflow: Entrada, que o resultado do investimento, como
vendas (receitas), reduo de custos etc.

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Exemplo de fluxo de caixa:

O grfico representa uma conta bancria no ms de janeiro.
ENTRADAS SADAS

1.000

100
05 jan 25 jan 31 jan
01 jan 15 jan

200 400 300

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Supondo que no exista correo no tempo, vamos calcular

o saldo do fluxo de caixa no dia 31 de janeiro.
SALDO = 1000 200 + 100 400 300 = $200

1.000

100
05 jan 25 jan 31 jan
01 jan 15 jan

200 400 300

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MEDIDA DA TAXA DE JUROS

A taxa de juros indicada por uma porcentagem (%).
Exemplo:
Na compra de uma TV de preo vista R$1.000,00, voc
paga com um cheque pr-datado para 30 dias R$1.100,00.
Vamos calcular a taxa de juros cobrada pela loja.
Valor pago a mais em um ms:
1100 1000 = 100 (representa os juros)
Porcentagem dos juros: 100 = 10 = 10%
1000 100

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Como a taxa de juros foi empregada no perodo de um ms,

ela representada por 10% ao ms (10% am).
A taxa de juros pode ser usada em perodos diferentes:

12% ao ano (12% aa)

8% ao semestre (8% as)
3% ao bimestre (3% ab)
0,2% ao dia (0,2% ad)

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JUROS SIMPLES

Juro a remunerao do capital c a uma taxa i

durante um certo tempo t.

No regime de juros simples, os juros de cada perodo so

calculados em funo do capital inicial (principal). Os juros
simples no so capitalizados, no rendem juros, isto ,
no h juros sobre juros.

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Exerccio de juros simples:

Foram aplicados R$1.000,00 pelo prazo de 4 anos, a
uma taxa de juros simples de 8% ao ano. Calcule o
saldo no final de cada um dos 4 anos da operao.

c = 1000
t=4a
i = 8% aa

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JUROS SIMPLES
Ano Saldo no Juros do ano Saldo no
incio do i = 8% aa final do
ano ano

1 1.000,00 8% x 1000 = 80 1.080,00

2 1.080,00 8% x 1000 = 80 1.160,00

3 1.160,00 8% x 1000 = 80 1.240,00

4 1.240,00 8% x 1000 = 80 1.320,00

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JUROS SIMPLES

A representao grfica de aplicao de R$1.000 a 10% aa

1.400

1.300

1.200

1.100

1.000
1 2 3 4
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Frmula dos juros simples:

cit
j=
100

Onde: c = capital; t = tempo

i = taxa de juros referida na mesma unidade de t
Exemplo:
i = 15% aa ; t = 3 anos
i = 2% am ; t = 15 meses

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MONTANTE

O Montante a soma do capital com os juros.

M=c+j

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MONTANTE - EXERCCIOS
1. Se R$3.000 foram aplicados por 5 meses taxa de
juros simples de 4% ao ms, determine:
a) Os juros recebidos; b) O montante M

c = 3000 t=5m i = 4% am

cit 3000.4.5
j= = = R$600,00
100 100

M = 3000 + 600 = R$3.600,00

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2. A quantia de R$2.000,00 foi aplicada por sete meses a

juros simples de taxa anual 24%. Qual o montante?

24
c = 2000 t=7m i = 24% aa = = 2% am
12
24% aa e 2% am so taxas equivalentes a juros simples.

Aplicado em 7 meses: 7 x 2% = 14% FA = 1,14

M = 1,14 x 2000 = R$2.280,00

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3.Foram aplicados R$5.000,00 a juros simples por 20 dias a

taxa de 9% ao ms. Qual o montante dessa aplicao?

20 2
t = 20 d = = m c = 5000 i = 9% am
30 3

2
Ento: x 9 = 6% FA = 1,06
3

O montante 1,06 x 5000 = R$5.300,00

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4. Foram aplicados R$3.000,00 a juros simples por 10 dias a

taxa de 7% ao ms. Qual o montante dessa aplicao?

10 1
t = 10 d = = m i = 7% am c = 3000
30 3

1 7
Ento: x 7% = %
3 3
7
Observe que = 2,333... o que pode dificultar as contas.
3
Neste caso conveniente usar a frmula: j = cit
100
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Cit
j=
100
3000.7.1 / 3
j= = 70
100

M=C+j

M = 3000 + 70 = R$3.070,00

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5. O capital de R$500,00 aplicado durante um ano e meio a

juros simples rendeu R$180,00. Qual a taxa mensal?

c = 500 t = 1,5 a = 18 m j = 180 i=?

cit
j=
100

180 = 500.i.18 900 i = 18000

100
i = 2%

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6. Um computador vale R$2.300,00 vista. Comprei com

um cheque pr-datado no valor de R$2.507,00 para 30
dias. Qual ser a taxa mensal de juros cobrada pela loja?

Resp: 9% am

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7. No dia 1, o saldo era R$4.200,00. Calcule o saldo do fluxo

de caixa no dia 30, sabendo-se que: no dia 5 paguei
R$1.100,00 de condomnio; no dia 10, R$850,00 (gua, luz e
gs); no dia 15, recebi R$500,00 por servios de consultoria;
no dia 25 gastei R$1.200,00 em supermercado; no dia 30,
R$2.000,00 em obras.

Resp: - R$450,00

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8. O capital de R$500,00 aplicado durante um ano e meio a

juros simples rendeu R$180,00. Qual a taxa de juros mensal?

Resp: 2%

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Resumo desta aula

Fluxo de Caixa
Unidades de Taxa de Juros
Juros Simples
Montante.

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