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Gestionnaire de configuration comptable

Gestion des comptabilits :


Les fondamentaux de General Ledger version 12

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Objectifs

A la fin de ce chapitre, vous pourrez :


dcrire les configurations comptables
options de traitement des livres
livres secondaires
dcrire les devises de reporting
dcrire les considrations lies aux configurations
comptables
configurations comptables avec une entit juridique
configurations comptables avec plusieurs entits
juridiques
configurations comptables sans entit juridique

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Configurations comptables

Une configuration comptable est base sur plusieurs


facteurs, tels que :
l'environnement juridique
le nombre d'entits juridiques tenues jour dans
le mme livre principal
les besoins professionnels
les besoins de traitement de mouvements

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Options de traitement des livres
Le tableau suivant contient des exemples d'attributs de livre
pour une multinationale possdant quatre entits juridiques :
deux aux Etats-Unis, une au Royaume-Uni et une en France.
Attributs U.S. Est - U.S. Ouest - U.K. - France -
de livre Oprations Oprations Oprations Oprations
Plan de comptes Corporate Corporate Corporate Local franais
Calendrier Mensuel/Mois Mensuel/Mois Mensuel/Mois Fiscal/Fiscal
comptable/
Type de priode
Devise USD USD USD EUR
Mthode de Provision Provision Provision Principes
comptabilit standard standard standard comptables
auxiliaire franais
Options du livre Activer soldes Option Soldes Option Soldes Option Soldes
moyens moyens ou moyens ou moyens ou
Activer Approbation Approbation Approbation
l'approbation pice non pice non pice non
des pices active active active

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Livres secondaires

Des livres supplmentaires, appels livres secondaires,


peuvent tre affects une configuration comptable pour
permettre la tenue jour de reprsentations comptables
multiples pour la mme entit juridique. Par exemple :
Livres secondaires de niveau livre auxiliaire
Livres secondaires de niveau pice
Livres secondaires de niveau solde
Livres secondaires pour ajustements seulement

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Devises de reporting

Si vous souhaitez seulement utiliser une reprsentation en


devise diffrente selon le type de livre, affectez des
devises de reporting aux livres principaux et secondaires.
Par exemple :
Devise de reporting au niveau livre auxiliaire
Devise de reporting au niveau pice
Devise de reporting au niveau solde

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Considrations lies aux configurations comptables

Entit juridique Entit juridique Entits juridiques Entit juridique


Vision Credit Group Vision Services & Vision Operations
Vision Consulting
Nombre d'entits Une Plusieurs Une
juridiques
Livre principal Vision Credit Group Vision Services Vision Operations
Plan de comptes Corporate Corporate Corporate
Calendrier Mensuel Mensuel Mensuel
Devise USD USD USD

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Configurations comptables
avec une entit juridique

Une entit juridique condition


Affectez une entit que vos entits
juridique un type juridiques
de configuration respectent
comptable certains critres.

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Configurations comptables
avec plusieurs entits juridiques

Entits juridiques ...plusieurs


multiples
entits juridiques
Lorsqu'une peuvent partager
configuration
les mmes
comptable comporte
plusieurs entits attributs de livre
juridiques principal

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Configurations comptables sans entit juridique

Aucune entit peuvent tre


juridique utilises
Les configurations des fins diverses
comptables n'ayant en fonction
aucune entit des besoins
juridique professionnels.

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Concevoir le plan de comptes
Comparaison des fonctions par configuration comptable
Le nombre d'entits juridiques affectes une configuration
comptable affecte diffrentes fonctions cls, disponibles dans
E-Business Suite.
Examinez les fonctions du tableau suivant afin de comprendre
comment les diffrentes fonctions sont modifies.
Fonction Une entit juridique Plusieurs entits Aucune entit juridique
affecte juridiques affectes affecte
Ouvrir/Fermer des Les entits juridiques Toutes les entits Le livre autonome peut
priodes comptables GL peuvent ouvrir/fermer juridiques d'un livre ouvrir/fermer
des priodes peuvent ouvrir/fermer des priodes
des moments diffrents. des priodes indpendamment
simultanment. les unes des autres.
Numrotation Les rgles de Toutes les entits Les rgles de
des pices numrotation de pices juridiques d'un livre numrotation des
des entits juridiques doivent partager pices du livre peuvent
peuvent tre les mmes rgles de tre autonomes.
autonomes. numrotation de pices.
Pices d'entits Non Les pices peuvent N/A
juridiques multiples concerner plusieurs Il n'existe aucune entit
entits juridiques. juridique.

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Synthse

Ce chapitre vous a permis d'apprendre :


dcrire les configurations comptables
options de traitement des livres
livres secondaires
dcrire les devises de reporting
dcrire les considrations lies aux configurations
comptables
configurations comptables avec une entit juridique
configurations comptables avec des entits juridiques
multiples
configurations comptables sans entit juridique

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