PROYECTO DE

PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE
CARNE DE TRUCHA

PRESENTADOR POR: NORMA MEZA MAMANI

0BJETIVOS DEL PROYECTO.

Implementar un criadero de truchas en

optimas condiciones.
Satisfacer las necesidades y las expectativas
del mercado.
Generar rentabilidad para los accionistas.
Generar puestos de trabajo en la regin.
UBICACION.

DEPARTAMENTO : CUSCO
PROVINCIA : URUBAMBA
DISTRITO : OLLANTAYTAMBO
LOCALIDAD : WILLOC
DESCRIPCIN.
Elproyecto consiste en la instalacin de una
piscigranja, donde se producir y
comercializar carne de trucha, dirigida al
mercado de los restaurantes turisticos del
departamento del Cusco.

La produccin se realizar a partir de

alevinos, es decir, la empresa se dedicar a
realizar el engorde ms no a la reproduccin.
ANLISIS DE LA DEMANDA.
Poblacin Total = 160(5)(360)
= 288000
Demanda Real = 288000(0.64)
= 184320 Kg. anuales
Oferta Total = 65 (1000)
= 65000 Kg. anuales
DEMANDA INSATISFECHA = 184320 - 65000
DEMANDA INSATISFECHA = 119320 Kg. anuales
 RESTAURANTES TURISTICOS
POR CATEGORIA
CIUDAD DEL CUSCO

140
120
100
80
60
40
20
0
3 TENEDORES 2 TENEDORES 1 TENEDOR

1999 2000
 TOTAL ARRIBOS MENSUALES 2000

40000
35000
30000
25000
20000
15000
10000
5000
0

OCTUBRE
SETIEMBRE

NOBIEMBRE

DICIEMBRE
ENERO

FEBRERO

JULIO
MAYO

JUNIO

AGOSTO
MARZO

ABRIL

NACIONAL EXTRANJERO
ANLISIS DE LA OFERTA.
En la D.R.P. se encuentran legalmente
reconocidas 129 centros de produccin, de
las cuales, actualmente se encuentran
operativas slo el 50%, los que
individualmente producen aprox. 1 TM.
Los mayores productores de carne de trucha
se encuentran en la localidades de Langui,
Pomacanchi, Espinar, Chumbivilcas, dentro
de la regin, pero stos no cubren en su
totalidad la demanda existente.
 NRO. DE PISCIGRANJAS

0
2
4
6
8
10
12
14

Acomayo

Anta

Calca

Canas

Canchis

CONCESION
Cusco

Chumbivilcas
POR PROVINCIAS

Espinar
AUTORIZACION La Convenvin

Paruro
DIRECCION REGIONAL DE PESQUERIA

Paucartambo

Quispicanchis
AUTORIZACIONES Y CONCESIONES OTORGADAS POR LA

Urubamba
OFERTA DEL PROYECTO.
Frente a esta realidad y a la existencia de
demanda insatisfecha, se estima producir 12
toneladas en el AO 1, y 18 Toneladas para los
AOS 2, 3, 4 y 5, los que permitirn cubrir
parte de la demanda insatisfecha. existente.
RESULTADO ESTUDIO DE MERCADO.

PROBABILIDAD DE COMPRA DEL PRODUCTO

100,0%
100,0% 85,7%
80,0%
80,0%
60,0% 3 TENEDORES
2 TENEDORES
40,0% 1 TENEDOR
20,0% 14,3%
20,0%
0
0,0%
SI COMPRARIA NO COMPRARIA
 ESTUDIO TECNICO
DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO

ADQUISICIN DE ALEVINOS

TRANSPORTE

ESTABULACION

ALIMENTACION, CONTROL DE
CRECIMIENTO, SELECCION Y
LIMPIEZA

COSECHA

EMBALAJE
 ORGANIGRAMA DE LA PISCIGRANJA
ARCO IRIS S.A.C.
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

GERENCIA GENERAL

SEC. ABASTECIMIENTO

OPERARIO 1

DPTO. PRODUCCION DPTO. COMERCIALIZACION

OPERARIO 1 VENDEDOR 1
2
 FIJACION DEL PRECIO DEL VENTA
Precio Mark Up

COSTOS FIJOS SUB_TOTAL COSTOS VARIABLES SUB_TOTAL

Sueldo del Administrador
Sueldo del Vendedor
Sueldo de Operarios
Alquiler
Servicios (agua, luz, telfono)
Depreciacin
COSTO FIJO TOTAL
S/. S/.
6600,00 Materia Prima 10800,00
3600,00 Alimento balanceado 45000,00
11160,00 Sulfato de cobre 30,00
2400,00 Material de embalaje 300,00
3540,00 Suministros 300,00
5497,50 Publicidad 1000,00
Honorario del Asesor 1200,00
32797,50 COSTO VARIABLE TOTAL 58630,00
Produccin Real = 12000 Kl. Anuales
Margen de utilidad = 28%.
CVU = 4.89
CFU = 2.73
Costo total unitario = 7.62
Precio Mark Up = 7.62
1 - 0.28

Precio Mark Up = S/. 10.51

PROYECCION DE INGRESOS.

INGRESO POR GIRO

(En Nuevos Soles S/.)

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
CANTIDAD (KG) 12000 18000 18000 18000 18000
PRECIO UNITARIO 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51
TOTAL VENTAS 126106.90 189160.34 189160.34 189160.34 189160.34
 PROYECCION DE EGRESOS.
EGRESOS
(Nuevos Soles S/.)

MOVIMIENTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Materia Prima 56130,00 84105,00 84105,00 84105,00 84105,00
Mano de Obra Directa 11160,00 11160,00 11880,00 11880,00 11880,00
Gastos Indirectos de Fabricacin 1200,00 1200,00 1200,00 1200,00 1200,00
Sub Total Costo de Produccion 68490,00 96465,00 97185,00 97185,00 97185,00
Gastos Administrativos 12840,00 12980,00 13580,00 13580,00 13580,00
Gastos de Ventas 5476,00 4751,00 5111,00 5111,00 5111,00
Depreciacin 5497,50 5497,50 5497,50 5497,50 5497,50
Total Egresos 92303,50 119693,50 121373,50 121373,50 121373,50
INVERSION REQUERIDA

TOTAL INVERSIONES
(En Nuevos Soles S/.)

ITEM MONTO
Obras Fsicas y Terrenos 126268,00
Equipo 20571,00
Capital de trabajo 86806,00
Activos Intangibles 2100,00
TOTAL INVERSIONES 235745,00
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

Prestamo : S/. 140000.00

Tasa Anual de Interes : 15%
Forma de Pago : Trimestral
Periodo de Gracia : 1 ao
Periodo de Pago : 6 aos
T.E.T. : 0.035558076
Cuota Constante (R) : S/. 8769.37
 INDICADORES FINANCIEROS

PRINCIPALES INDICADORES

VAN TIR
FLUJO DE CAJA ECONOMICO 1107,17 18,083%
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 216299,41 83,442%
ESTADOS FINANCIEROS.
ESTADO DE PERDIDAS I GANANCIAS

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INGRESOS
Ingresos por ventas 126106,90 189160,34 189160,34 189160,34 189160,34
TOTAL INGRESOS 126106,90 189160,34 189160,34 189160,34 189160,34
EGRESOS
Compra de Materias Primas 56130,00 84105,00 84105,00 84105,00 84105,00
Mano de Obra Directa 11160,00 11160,00 11880,00 11880,00 11880,00
Costos Indirectos de Fabricacin 1200,00 1200,00 1200,00 1200,00 1200,00
Sub_Total Costos de Produccin68490,00 96465,00 97185,00 97185,00 97185,00
UTILIDAD BRUTA 57616,90 92695,34 91975,34 91975,34 91975,34
Gastos de Administracin 12840,00 12980,00 13580,00 13580,00 13580,00
Gastos de Ventas 5476,00 4751,00 5111,00 5111,00 5111,00
UTILIDAD OPERATIVA 39300,90 74964,34 73284,34 73284,34 73284,34
Intereses del Prestamo 19912,52 19084,32 16685,35 13926,53 10753,89
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO19388,37 55880,02 56599,00 59357,82 62530,46
Impuesto 5816,51 16764,01 16979,70 17807,34 18759,14
UTILIDAD NETA 13571,86 39116,02 39619,30 41550,47 43771,32
PUNTO DE EQUILIBRIO.

En cantidad En Soles

32797.50 32797 .50

PE = PE =
10.51- 4.89 1-
4 . 89
10 .51

PE = 5833Kg. PE = S / .61294 .92