PRESENTACION

SE PRESENTA EL ANALISIS DE FINANCIERO DE MANERA OBJETIVA Y EL , ESTADO DE

ECONOMICODE LA EMPRESA VILLA FLOR S.A. ,ORGANIZACIN DEDICADA A LA
COMERCIALIZACION DE ARTEFACTOS ELECTRODOMESTICOS PARA EL HOGAR.
EL RESULTADO DE ESTE ANALISIS SIRVE DE BASE PARA EMPRENDER LAS
MEDIDAS CORRECTIVAS Y PARA IDENTIFICAR Y SUPERAR LAS DEBILIDADES.
 TECNICAS DE ANALISIS
FINANCIEROS
TECNICAS DE ANALISIS HORIZONTAL
TECNICAS DE ANALISIS VERTICAL
TECNICAS DE ANALISIS RATIOS .F.
 IDETIFICACION DE LA
EMPRESA VILLA FLOR .SA.

VILLA FLOR S.A. FUE COSTITUIDA 4 DE ABRIL DE 2012 DISTRITO DE

SANMEGUIEL
DE CHACCRAMPA Y PROVINCIA ANDAHUYLAS .SU DOMICILI FISCAL ,ASI
COMO SUS
OFICINAS ,TIEDAS COMERCIALES Y ALMACENES PRINCIPAL SE ENCUETRA
ENTRE LA
CIUDAD DE ANDAHUAYLAS Y EN SAN MIGUIEL.
LA EMPRESA VILA FLOR SA.ESTA INCLUIDA EN EL GUPO ECONOMICO
PERTENECIENTE AL SR. ROLANS VARGAS GALVAN PROPIETARIO DE
EMPRESA
TEXTILIS ,TRANSPORTE DE CARGA Y NEGOCIOS EN EL EN EL RUBRO
TURISMO.
 REGULACION
CONFORME A LAS DISPOSICIONES LEGALES,VILLA FLOR SA CUETA CON LA
AUTORIZACION DE LOS DIVERSOS ORGANOS REGULADORES DEL GODIERNO, EN EL
AMBITO TRIBUTARIO VILA FLOR SA, SE ENCUENTRA EN EL REGIMEN GENERAL.
ASESORAMIENTO Y SERVICIO TECNICO
ESTE EMPRESA CUENTA CON ASISORAMIENTO DE PROFICIONALES DE ELECTONICA
Y VENDE ARTICULOS ELECTRODOMESTICOS AL POR MAYOR.
 GESTION LOGISTICA Y ABASTECIMIENTO DE
MATERIAS PRIMAS

EL ABASTECIMIENTO DE LAS MAS IMPORTANTES MATERIAS PRIMAS, TANTO

DE NACIONAL IMPORTADO, SE HA DESARROLLADO NORMALMENTE SE DURANTE TODO EL AO.
LAS PRICIPALES IMPORTACIONES QUE REALIZAN LOS PROVEEDORES DE VILA FLOR SA.
PROVIENE DE CHINA . EL PROPITARIO TRASLADA SU MERCANCIA CON SU PROPIA FLOTA
DE GARGA DESDE LIMA HACIA LASCIUDADES DE L ANDAHUAYLAS
 GESTION HUMANO

VILLA FLOR SA,TIENE 4 LOCALES 2 EN ANDAHUAYLAS 2 EN SAN MIGUIEL EL

NUMERO TOTAL DE TRABAJADORES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 FUE 12
Y 2016 FUE 15 RESPECTIVAMENTE , LOS MISMOS QUE SE SUBDIVIDEN DE LA
SIGUIENTE MANERA:
DESCRIPCION 2016 2015 VAR.%

PERSONAL EJECUTIVO 4 4 0%

PERSONAL ADMINISTRATIVO 2 2 0%
PER DE COMERCIALIZACION 3 2
IGROS Y PERSONAL TEC CALIF 3 2
OPERARIOS DE PRODUCCION 3 2
TOTAL PERSONAL 15 12 2%
BALANCE GENERAL 31 12 2016 31 12 2015 A . H 2016 - 2015 AH 16/15 AV 2016 AV 2015
Equivalente en efectivo 798344 615214 183130 29.77% 3.98% 3.52%
clietes 2708526 2605020 103506 3.97 13.5 14.91
c por cobrar accionistas 32159 53432 -21273 -39.81 0.16 0.13
otras cuentas por cobrar 982496 1130005 -147509 -13.05 490 6.47
provision cobranza dudosa 124630 94630 -30000 31.7 0.62 0.54
mercaderia 3375903 3515995 -140092 -3.98 16.82 20.12
productos terminados 362630 239749 122881 51.25 1.81 1.37
productos en proceso 85670 65670 20000 30.46 0.43 0.38
materias primas y auxiliares 193936 165890 28046 16.91 0.97 0.95
suministro diversos 29760 19543 10217 52.28 0.15 0.11
cargas diversas 244849 186964 57885 30.96 1.22 1.07
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 8,689,643 8,502,852 186,791 220 4330 4865
valores
c por cobrar largo plazo 1760720 1480450 280270 18.93 8.77 8.47
inversiones 2478981 1965512 513469 26.12 12.35 11.25
intangibles 22710 21630 1080 4.99 0.11 0.12
deprec yamortiz acumulada 1503705 921634 -582071 63.16 42.96 -5.27
activo fijo 8620764 6428269 2192495 34.11 -7.49 36.78
TOTAL A NO CORRIET 11 379 470 8,974,227 2,405,243 26..80 56..70 51.35
TOTAL ACTIVO 20 069 113 174,77,079 2592032 14.83 100% 100%
tributos por pagar 121566 303591 -182025 -59.96 0.61 1.74
remuner y particip por pagar 118803 96171 22632 6.74 0.59 0.55
proveedores locales 3442128 3224907 217221 6.74 17.15 18.45
proveedores exterior
anticipo de cliente
prestamos y subregiros bancarios 75360 791523 -716163 90.48 62.61 4.53
prestamos de accionistas
cuentas por pagar 4273582 3566689 706893 19.82 21.29 20.41
empresas afiliadas por cobrar
parte corriente deuda a LP
beneficios sociales de trabajad
otras ctas del pasivo corriente
TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,031,439 7,982,881 48,558 061 40..02 45.68
beneficios sociales de trab LP 109856 94.319 15537 16.47 0.55 0.54
deuda bancaria aLP
deuda a LP financieras 3837468 3314257 523214 15.79 32.035 18.96
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3,947,324 3,408,573 538,751 15..81 19..67 19..50
TOTALPASIVO 11,978,763 11,391,454 587,309 5..16 31..36 20..77
capital socal 6294307 3629967 -582812 73.4 3.33
utilidad retenida 582812 -582812 100%
acciones de inversion
excedente de revaluacion
reserva legal 133701 127334 6367 5 67 0.73
otras partidas patrimoniales
resultados acumulados
resultados de ejercicio 1662343 1745512 -83169 -4.76 8.28 9.99
PATRIMONIO 8,090,351 6,085,625 2,004,726 32..94% 40..31 34.82
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 20,069,114 17477079 2,592,035 14.83 100% 100%
ESTADO GANANCIA Y PERDIDA 2016 2015
ventas netas 22,348,852.00 20,411,354,00
costos de venta 17,170,705,.00 15,093,808,00
UTLIDAD BRUTA 5,178,147,.00 5,317,546,,00
gastos de venta -1975375 2,185483,00
gastos de administracion -754,912.00 771,346,00
UTILIDAD DE OPERACIN 2,447,860.00 2,360,717,00
gastos financierosw 1,894,892,00 2,056,134,00
ingresos financieros 1542,452,00 1887,340,00
ingresos varios neto 17,231,00 90,753,00
otros gastos 41,550,00 137,752,00
impuesto a la rnta diferido 0,,00 0,,00
distribucion legal de la renta 0,,00 0,,00
RESULTADO POR EXPOSICION INFLACION 290,369,00 560,389,,00
RESULTADO ANTES IMP RENTA 2,361,469,00 2,705,313,00
participacion de utilidades 125,670,00 170,345,00
impuesto ala renta 573,456,00 389,456,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,662,343,00 1,1,745,512,00
ANALISIS DE RAT IOS

RAZON CORRIENTE ACT. CORRIENTE 8,689,643

1.08
PASIVO CORRIENTE 8,031,439

PRUEBA ACEDA

ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIO

0.55
PASIVO CORRIENTE

RAZON EFECTIVO

CAJA Y BANCO
9.94
PASIVO CORRIENTE

ANALISIS ECONMICO
RENDIMIENTOS SOBRE PATRIMONIO

UTILIDAD NETA
X100 20.55
PATRIMONIO

MAGEN NETO DE UTILIDAD

UTILIDAD NETA
X100 7.44