Loi sur le blanchiment des avoirs

provenant du trafic illicite de la drogue

et dautres infractions graves

Module de conformit

20.11.12
 LOI SUR LE 1. Description de la
formation
BLANCHIMENT DES
AVOIRS PROVENANT 2. La politique et les rles et
responsabilits
DU TRAFIC ILLICITE
3. Le programme de prvention et
DE LA DROGUE ET de conformit
DAUTRES
4. Le mot de la fin
INFRACTIONS
GRAVES
 Partie 1
DESCRIPTION DE LA Objectifs gnraux
FORMATION Objectifs spcifiques
Objectifs gnraux
Cette formation vise dvelopper les connaissances et les
comptences qui vous permettront de connatre et dassumer
pleinement vos responsabilits dofficier de conformit, de
contrleur interne ou dinspecteur lgard de la lutte contre le
blanchiment des avoirs, et ce afin de permettre la Fdration
Le Levier ainsi qu ses caisses fdres de se conformer la
Loi sur le blanchiment des avoirs provenant du trafic illicite de la
drogue et dautres infractions graves et aux lignes directrices des
autorits.

la fin de cette formation, vous:

connatrez les rles et responsabilits des diffrents acteurs
nomms prcdemment;
comprendrez les obligations et activits requises afin de
mettre en place un programme de prvention et de
conformit efficace;
connaitrez la structure de contrle et de reddition de compte
mise en place par la Fdration Le Levier afin de se
Objectifs spcifiques

Plus spcifiquement, nous aborderons :

la Politique gnrale et les rles et responsabilits;
la centralisation des informations;
la nomination des officiers de conformit;
lvaluation des risques;
la formation continue;
le systme de contrle interne et de reddition de compte
 LOI SUR LE 1. Description de la
formation
BLANCHIMENT DES
AVOIRS PROVENANT 2. La politique et les rles et
responsabilits
DU TRAFIC ILLICITE
3. Le programme de prvention et
DE LA DROGUE ET de conformit
DAUTRES
4. Le mot de la fin
INFRACTIONS
GRAVES
 Partie 2
LA POLITIQUE
La Politique gnrale
GNRALE ET LES
RLES ET Les rles et responsabilits

RESPONSABILITS
La Politique gnrale de conformit ayant trait la lutte au
blanchiment des avoirs

Une Politique gnrale de conformit ayant trait la lutte au blanchiment des avoirs a t
rdige par la Fdration Le Levier et se doit dtre adopte par le Conseil dadministration de
la Fdration et de chacune des Caisses.

Lobjectif de cette politique gnrale est de donner la Fdration Le Levier et ses caisses
fdres un encadrement gnral lui permettant de respecter la Loi et dappliquer les
mesures prvue par cette dernire de faon efficace. Les principaux lments viss par cette
politique sont :

le cadre dapplication des rgles et procdures de conformit ;

les pratiques administratives lies lapplication de la Loi ;

le partage des rles et responsabilits.

Cette politique est supporte par de nombreuses procdures tre appliques dans le cadre
des oprations de la Caisse et par un programme de prvention et de conformit. Elle doit
tre rvise minimalement aux trois (3) ans afin de sassurer quelle suive les volutions
lgislatives, le cas chant.
 Partie 2
LA POLITIQUE
La Politique gnrale
GNRALE ET LES
RLES ET Les rles et responsabilits

RESPONSABILITS
Les rles et responsabilits

Conseil dadministration de la Fdration Le Levier

Adopte les orientations, recommandations et la politique pour la Fdration Le Levier leffet de se
conformer aux dispositions de la Loi de mme que les procdures et mesures de conformit requises.
Prend connaissance des rapports qui lui sont soumis relativement aux constatations qui lui sont faites sur
la conformit des oprations, des dclarations transmises lUnit Centrale de Renseignement
Financiers (UCREF) ainsi que de la formation des employs, gestionnaires et dirigeants et du suivi
apport aux rapports.
Nomme un responsable de la conformit la Loi la Fdration Le Levier redevable des activits qui lui
sont confies. Ce principe inclut lapplication de la Loi et de la politique.
Veille ce que le cadre de conformit soit rvis sur une base rgulire.
Vrifie de faon obtenir une assurance raisonnable que tous les intervenants agissent conformment
la Loi.
Les rles et responsabilits

Le responsable de la conformit la Loi de la Fdration Le Levier

Supervise la mise en place de la politique.
Sassure de la mise en place dune approche axe sur les risques la Fdration Le Levier et dans les
caisses fdres et de ladoption de stratgies dattnuation des risques identifis.
Procde llaboration dun programme de formation continue lintention des employs et llaboration
dune procdure permettant de vrifier si ses employs et les personnes habilites agir en son nom ont
reu une formation adquate.
Met en place des normes et des contrles et effectue les vrifications ncessaires au niveau des activits
de faon obtenir une assurance raisonnable que tous les intervenants agissent conformment la Loi,
notamment lgard du devoir de vigilance lendroit des socitaires et membres auxiliaires.
Sassure que les mcanismes de contrle des activits lies lapplication de la Loi sont connus par les
diffrents intervenants dans la Fdration Le Levier et dans les caisses fdres.
Sassure de recevoir annuellement un rapport dtaill pour chacune des caisses fdres lgard des
activits de contrle exerces, des lacunes constates et des mesures dattnuation mises en place.
Fait rapport annuellement lgard des activits de contrle exerces, des lacunes constates et des
mesures dattnuation mises en place au Comit de Surveillance et de Dontologie pour fin de
recommandation au Conseil dadministration de la Fdration Le Levier.
tablit et recommande le cadre gnral de fonctionnement lgard de la Loi, de son volution et de la
surveillance de lapplication de la prsente politique pour la Fdration Le Levier et ses caisses fdres.
Assure la liaison avec lUnit Centrale de Renseignements Financiers (UCREF), afin notamment de voir
la prparation et lacheminement des dclarations de soupons et de transactions dans les dlais
requis.
Reoit et donne suite aux demandes dinformation de lUnit Centrale de Renseignements Financiers
(UCREF) et de toute autre autorit agissant dans le cadre de la lutte au blanchiment des avoirs
Les rles et responsabilits

Conseil dadministration des caisses fdres

Adopte les orientations, recommandations et la politique pour sa caisse leffet de se conformer aux
dispositions de la Loi de mme que les procdures et mesures de conformit requises.
Prend connaissance des rapports qui lui sont soumis relativement aux constatations qui lui sont faites sur
la conformit des oprations, des dclarations transmises la Fdration Le Levier pour fin de
communication lUnit Centrale de Renseignement Financiers (UCREF) ainsi que de la formation des
employs, gestionnaires et dirigeants et du suivi apport aux rapports.
Nomme un officier de conformit la caisse redevable des activits qui lui sont confies. Ce principe
inclut lapplication de la Loi et de la politique.
Vrifie de faon obtenir une assurance raisonnable que tous les intervenants agissent conformment
la Loi .
Les rles et responsabilits

Lofficier de conformit la caisse

Supervise la mise en place de la politique au sein de la caisse et de ses points de service.
Nomme, au besoin, des cadres en appui de ses responsabilits dans la caisse et dans les points de
service redevable des activits qui leur sont confies. Ce principe inclut lapplication de la Loi et de la
politique.
Sassure que la formation continue lintention des employs soit suivie par lensemble des employs
viss lintrieur des dlais requis.
Sassure que les mcanismes de contrle des activits et les procdures lies lapplication de la Loi
sont connus et appliqus par les diffrents intervenants dans la caisse et dans ses points de service.
Fait rapport trimestriellement lgard des activits de contrle exerces, des lacunes constates et des
mesures dattnuation mises en place au Comit de Surveillance et de Dontologie de la caisse pour fin
de recommandation au Conseil dadministration de la caisse.
Transmet ses rapports trimestriels, approuvs par le Conseil dadministration, lofficier de conformit de
la Fdration Le Levier.
Les rles et responsabilits

Tout employ et gestionnaire de la Fdration Le Levier et des caisses fdres

Doit prendre connaissance de la prsente politique afin de la respecter.
Doit informer le cadre dsign ou lofficier de conformit de sa caisse ou de la Fdration Le Levier de
toute situation de non-conformit dont il a connaissance et qui risque de placer la Fdration Le Levier ou
la caisse fdre dans une situation problmatique.
Est responsable et redevable des activits qui lui sont confies. Ce principe inclut lapplication de la Loi et
de la prsente politique.

Direction de la Surveillance de la Fdration Le Levier

La Direction de la Surveillance de la Fdration Le Levier a la responsabilit d'valuer priodiquement la
qualit et la suffisance des contrles mis en place, afin d'assurer une gestion adquate des activits
concernes en respect avec les exigences lgales et les lignes directrices, au niveau de la Fdration Le
Levier et des caisses fdres. Pour assumer ses responsabilits, elle assure la ralisation des contrles
trimestriels, par le biais de son service de contrle interne, et procde des inspections aux deux ans,
par le biais de son service dinspection. Le rsultat des travaux du contrle interne est remis lofficier
de conformit de la caisse pour fin de prsentation au Conseil dadministration de cette dernire, par le
biais du Rapport trimestriel sur le suivi des contrles internes et des risques et au responsable de la
conformit de la Fdration Le Levier. Les rsultats des travaux dinspection raliss sont prsents au
Comit de Surveillance et de Dontologie de la caisse inspecte pour fin de recommandation au Conseil
dadministration.
 LOI SUR LE 1. Description de la
formation
BLANCHIMENT DES
AVOIRS PROVENANT 2. La politique et les rles et
responsabilits
DU TRAFIC ILLICITE
3. Le programme de prvention et
DE LA DROGUE ET de conformit
DAUTRES
4. Le mot de la fin
INFRACTIONS
GRAVES
 A. La centralisation des informations
B. La nomination des officiers de
Partie 3 conformit
LE PROGRAMME DE C. Lvaluation des risques
PRVENTION ET DE
D. La formation continue
CONFORMIT
E. Le systme de contrle interne et
de reddition de compte
La centralisation des informations

Lobjectif de la Loi
La Loi sur le blanchiment des avoirs provenant du trafic illicite de la drogue et dautres
infractions graves exige aux institutions financires de se doter dun systme informatique
permettant la centralisation des donnes.
Les caisses et leurs points de service doivent donc tre relies au sige principal de manire
ce que toutes les oprations effectues dans lune de ces caisses ou points de services
puissent tre constates en temps rel. Cette obligation vise ce que les institutions
financires aient en place les outils technologiques permettant de prvenir le blanchiment des
avoirs par la dispersion des oprations dans les diffrents points de services.

Bien quun tel systme ne soit pas actuellement en place au sein de la Fdration et de ses
caisses fdres, les efforts en la matire devront tre poursuivis de manire pouvoir
rpondre cette obligation dans les meilleurs dlais.
 A. La centralisation des informations
B. La nomination des officiers de
Partie 3 conformit
LE PROGRAMME DE C. Lvaluation des risques
PRVENTION ET DE
D. La formation continue
CONFORMIT
E. Le systme de contrle interne et
de reddition de compte
La nomination des officiers de conformit

La Fdration ainsi que chacune des caisses doit procder la nomination dun officier de
conformit. Cet officier doit tre un cadre suprieur de linstitution et doit dpendre
directement du conseil dadministration pour tout ce qui trait aux questions lies la lutte
contre le blanchiment des avoirs.
Lofficier de conformit est nomm par rsolution du Conseil dadministration, mais ce dernier
doit viter de placer cette personne dans une situation de conflit dintrt par lopposition de
sa mission de surveillance de la conformit et de dveloppement des affaires de la caisse

La nomination de cadres en appui lofficier de conformit

Afin de le supporter dans la prise en charge des obligations incombant lofficier de
conformit, ce dernier peut nommer un ou des cadres en appui la caisse et dans chacun
des points de services de la caisse, le cas chant.

Pour plus de dtails, rfrez-vous la procdure Nomination dun officier de

conformit dans les caisses
 A. La centralisation des informations
B. La nomination des officiers de
Partie 3 conformit
LE PROGRAMME DE C. Lvaluation des risques
PRVENTION ET DE
D. La formation continue
CONFORMIT
E. Le systme de contrle interne et
de reddition de compte
Lvaluation des risques
Le programme de prvention et de conformit doit comprendre une valuation des risques de
blanchiment des avoirs. Cette approche axe sur les risques doit inclure les lments suivants:
lidentification et lvaluation des risques que prsentent les activits de linstitution ;
la mise en uvre de certaines mesures pour attnuer les risques cibls ;
la mise jour des renseignements sur lidentit des clients et des bnficiaires effectifs ;
la surveillance continue des oprations financires qui prsentent un risque plus lev
Le guide dvaluation des risques
Annuellement, lofficier de conformit de la caisse doit sassurer de complter le guide
dvaluation des risques. En effectuant cette dmarche prsente tape par tape, il
concrtisera la mise en place dune approche axe sur les risques au sein de sa caisse et sera
mieux en mesure de cibler les plans dactions requis. Le rsultat de son valuation doit tre
prsent au Conseil dadministration de la caisse.
Le suivi des folios risques
Lorsque certains indices laissent prsager la possibilit de blanchiment des avoirs effectu par
un membre, lofficier de conformit de la caisse doit sassurer dinscrire le folio de ce membre
sur la liste des folios risque. Pour tous les folios ainsi identifis, un suivi mensuel des
oprations dans le compte doit tre effectu.

Pour plus de dtails, rfrez-vous au Guide dvaluation des risques et la

procdure Suivi des folios risque
 A. La centralisation des informations
B. La nomination des officiers de
Partie 3 conformit
LE PROGRAMME DE C. Lvaluation des risques
PRVENTION ET DE
D. La formation continue
CONFORMIT
E. Le systme de contrle interne et
de reddition de compte
La formation continue

Le programme de prvention et de conformit se doit dinclure une composante sur la

formation continue. Tous les employs qui sont en contact avec les clients, de mme
que ceux qui sont en appui aux caisses et ceux responsables des contrles internes et
de linspection, se doivent de comprendre les obligations de dclaration,
didentification des membres et de tenue de documents.

Pour respecter cette obligation, un programme de formation continue a t conu. Ce

programme vient prciser les obligations de lofficier de conformit lgard de la
formation des nouveaux employs avant que ces derniers ne soient en contact avec
les membres et la formation aux deux (2) ans des employs en poste.

Une procdure de suivi de la ralisation des formations a galement t intgre au

programme de formation afin de sassurer que tous les employs soient forms en
temps opportun.

Pour plus de dtails, rfrez-vous au Programme de formation continue .

 A. La centralisation des informations
B. La nomination des officiers de
Partie 3 conformit
LE PROGRAMME DE C. Lvaluation des risques
PRVENTION ET DE
D. La formation continue
CONFORMIT
E. Le systme de contrle interne et
de reddition de compte
Le systme de contrle interne et de reddition de compte

Afin de sassurer dune application adquate des mesures ncessaires la lutte au

blanchiment des avoirs, un systme de contrle interne robuste doit tre implant et
une reddition de compte rigoureuse se doit dtre effectue.

Le systme de contrle interne lgard de la lutte au blanchiment des avoirs se

dcline sur trois (3) niveaux :
1) Le contrle oprationnel ;
2) Le contrle interne ;
3) Linspection

1) Le contrle oprationnel
Le contrle oprationnel est effectu quotidiennement mme les oprations de la
caisse par lapplication des procdures lgard de la lutte au blanchiment des avoirs.
Lofficier de conformit de la caisse doit sassurer que tous les employs matrisent et
appliquent adquatement lensemble des procdures.
Le systme de contrle interne et de reddition de compte

2) Le contrle interne
Trimestriellement, la Direction de la Surveillance de la Fdration Le Levier se doit
deffectuer des contrles internes au sein des caisses et des points de service afin de
sassurer de lapplication adquate des procdures et identifier les lacunes.
Pour ce faire, elle complte le Rapport trimestriel de contrle interne et note
chacune de ses observations dans ce rapport. Ce rapport doit ensuite tre remis
lofficier de conformit de la caisse afin que ce dernier puisse tablir les diffrents
plans dactions requis afin de remdier aux lacunes observes et prparer sa reddition
trimestrielle au Conseil dadministration de la caisse.

3) Linspection
Au moins tous les deux (2) ans, la Direction de la Surveillance de la Fdration
procde une inspection spcifique sur le blanchiment des avoirs. Les rsultats de
ces inspections se doivent dtre divulgus au Conseil dadministration et les plans
dactions requis avec les chanciers pour leur mise en place sont remis lofficier de
conformit concern.
Le systme de contrle interne et de reddition de compte

3) Linspection
Les inspections spcifiques la lutte au blanchiment des avoirs peuvent notamment
inclure les lments suivants :
lvaluation de la qualit de la gestion et du contrle des risques pour toutes les
oprations dans la Caisse ;
des entrevues avec les employs chargs des oprations et leurs superviseurs
afin de dterminer leur degr de connaissance des procdures ;
le respect des procdures didentification des membres ;
lexamen dun chantillon de formulaires de renseignements sur les oprations
douteuses et la provenance des fonds pour les oprations importantes ;
une vrification du systme de tenue de documents ;
la connaissance de la clientle en tenant compte notamment des lments
suivants : activit professionnelle, fonctionnement du compte et situation
financire du membre. Une attention particulire doit tre porte la
justification conomique des oprations et leur adquation avec la situation
connue du membre.
Le systme de contrle interne et de reddition de compte

La reddition de compte trimestrielle au Conseil dadministration de la caisse

Suite la rception du rapport trimestriel de contrle interne, lofficier de conformit de
la caisse doit complter la reddition de compte trimestrielle tre prsente au
Conseil dadministration de la caisse. Cette reddition de compte trimestrielle prsente
succinctement les principaux constats du contrle interne, les enjeux pour la
prochaine priode ainsi que les plans dactions mis en place ou en cours afin de
remdier aux lacunes.
Une copie de cette reddition de compte trimestrielle doit galement tre achemine
lofficier de conformit de la Fdration Le Levier pour les fins de la production de la
reddition de compte annuelle.
La reddition de compte annuelle au Conseil dadministration de la Fdration
Annuellement, lofficier de conformit de la Fdration Le Levier prpare une reddition
de compte tre prsente au Conseil dadministration. Cette reddition de compte
annuelle prsente les principaux constats effectues par le contrle interne durant
lanne et identifie les enjeux haut niveau pour lanne venir. En fonction de la
performance des diffrentes caisses en matire de lutte au blanchiment des avoirs,
cette reddition de compte identifie galement les plans dactions haut niveau requis
afin dassurer lamlioration continue des caisses fdres face ses obligations.
 LOI SUR LE 1. Description de la
formation
BLANCHIMENT DES
AVOIRS PROVENANT 2. La politique et les rles et
responsabilits
DU TRAFIC ILLICITE
3. Le programme de prvention et
DE LA DROGUE ET de conformit
DAUTRES
4. Le mot de la fin
INFRACTIONS
GRAVES
Le mot de la fin

Les officiers de conformit, les contrleurs internes et les personnes en charge de

linspection jouent un rle primordial dans la mise en place et le maintien dun programme
de prvention et de conformit efficace au sein des institutions financires.

vous maintenant dexercer votre vigilance afin de participer efficacement la

lutte contre le blanchiment des avoirs.