CICLO PRESUPUESTARIO

Aprobacin
Elaborada la Pro forma Presupuestaria por el Ministerio de Finanzas, el Poder
Ejecutivo, a travs de la Presidencia de la Repblica, la enva a la Asamblea
Nacional para su aprobacin. La Legislatura podr, de ser necesario, hacer
observaciones y proponer alternativas a la distribucin de los recursos de
ingresos y gastos por sectores, sin que altere el monto total de la Pro forma.
Una vez que la Asamblea Nacional aprueba la Proforma Presupuestaria, sta se
convierte en el Presupuesto Inicial Aprobado, y entrar en vigencia a partir del
1 de enero del siguiente ao, sin prejuicio de su publicacin en el Registro
Oficial.
 Ejecucin
Durante este etapa del ciclo presupuestario, todas las entidades del Sector
Pblico ponen en prctica lo establecido en su presupuesto, es decir, utilizan
los recursos aprobados y cumplen con todas las acciones destinadas a la
utilizacin de los recursos humanos, materiales y financieros que les fueron
asignados con el propsito de obtener bienes y servicios en la cantidad,
calidad y tiempo previstos

La Ejecucin Presupuestaria posee ciertas caractersticas en el manejo del

presupuesto, y adopta las siguientes denominaciones:
Presupuesto Inicial.- Es el monto que arranca o inicia el manejo financiero de una
entidad, y que constituye el valor aprobado por la Asamblea Nacional
Presupuesto Codificado.- Es el presupuesto inicial ms las reformas realizadas a
una fecha de corte durante la ejecucin, resultado de una serie de modificaciones
realizadas como aumentos de ingresos, disminuciones, identificacin de recursos
para gastos adicionales, etc.
Presupuesto Comprometido.- Son los recursos comprometidos por el Estado a
travs de convenios y otros documentos legales, de tal forma que son exigibles en el
corto y mediano plazo. Para todo compromiso de pago, se requiere la asignacin
presupuestaria con ese propsito, as como tambin el saldo disponible suficiente.
Presupuesto Devengado.- Es el monto de las obras, bienes o servicios tramitados
por cada entidad, cuyo valor es una obligacin de pago por la prestacin efectiva
realizada.
Presupuesto Pagado.- Son los pagos efectivos realizados a los proveedores por los
bienes o servicios adquiridos. Es la liquidacin mediante un desembolso de dinero o
transferencia realizado al proveedor que brind el bien o servicio adquirido. La
transferencia la realiza el Ministerio de Finanzas, previa la solicitud de la institucin
que ha contratado al tercero.
Es un sistema que se accede a
travs del internet, en donde las
instituciones pblicas gestionan
sus presupuestos, registran su
contabilidad y autorizan los
pagos.
istema
ntegrado de
stin
inanciera
Para acceder al sistema es necesario contar con un explorador o
browser, el sistema eSIGEF est diseado para operar
correctamente con:
Microsoft Internet Explorer
La direccin URL para acceder al eSIGEF es:
https://esigef.finanzas.gob.ec/eSIGEF/login/frmLogineSIGEF.aspx
Para acceder al sistema, debemos ingresar los datos requeridos
en la pantalla, ingresamos el id del usuario y la clave, a
continuacin presionamos el botn Ingresar
Es el proceso mediante el cual, se le otorga un identificador
y clave a un funcionario para que este pueda operar en los
Sistemas Financieros que el Ministerio de Economa y
Finanzas proporciona a las Entidades del Estado no
Financieras
Para realizar la creacin de usuarios en el sistema eSIGEF, el
Administrador Informtico, debe ingresar al sistema y
seguir los siguientes pasos:
Paso 1: Elija la pestaa de Administracin y Seguridad

Paso 2: Seleccione la opcin Catlogo de Usuarios

Paso 3: A continuacin, se desplegar el listado de todos los
usuarios con estado ACTIVO.
Paso 4: Presione el botn Crear.
Paso 5: Ingresamos el
nmero de cdula, y
el sistema realizar la
verificacin que el
funcionario al cual se
desea entregar un
usuario, pertenezca
al distributivo de la
entidad. Si la
validacin es correcta
podemos procesar la
creacin
 Paso 6: Ingrese los
datos requeridos del
usuario, como se
muestra en la
siguiente figura.
 Paso 7: Presione el botn CREAR que aparece en la parte
inferior derecha de la pantalla.

Es posible que al momento de crear el usuario el sistema

despliegue un mensaje de error, el problema es causado debido
la duplicidad del identificador nico, es decir el campo USUARIO
Se recomienda definir sus propios
estndares para la creacin del usuario
de su entidad, para poder reducir la
posibilidad de duplicacin de usuarios.
A continuacin, mencionamos varias
reglas que podra aplicar para definir el
ID del USUARIO
Tamao: al menos 8 dgitos.
Estructura: Primera letra del primer
nombre, primer apellido completo.
Tambin podramos agregar el cdigo
de la Entidad
Utilice la inicial del segundo apellido
para los casos de duplicacin de
nombres
Al cumplir con los requerimientos de informacin, presionamos
el botn

y el sistema desplegar la confirmacin de creacin

Se aplica para permitir la operatividad del usuario creado,
es decir le permite cambiar del estado del usuario CREADO O
DESACTIVADOS al estado ACTIVADO. Este privilegio se
encuentra disponible para uso del ADMINISTRADOR
FINANCIERO de la entidad.
Para realizar la activacin de un usuario, el Administrador
Financiero del sistema debe seguir el siguiente
procedimiento:
Paso 1. Por medio de los filtros, realizamos la bsqueda
del usuario que se requiere activar y aplicamos los criterios
de bsqueda
Paso 2: Una vez que se haya identificado el usuario a
activar, se selecciona el usuario y presionar el botn de
Activar Usuario
Paso 3: A continuacin se
desplegar la pantalla
con la informacin de
usuario y presionar
nuevamente el botn

ubicado en la parte
inferior de la pantalla,
para procesar la
activacin.
Si la activacin es exitosa el sistema desplegar el siguiente
mensaje