ANLISIS DE LA SITUACIN

ECONMICA Y FINANCIERA DE LA
EMPRESA MONTERRICO S.A.A.

BREYSON YRIGON MONTENEGRO

YSABEL CHAVESTA FACUNDO
 2015 2014

Capital de Trabajo Activo Corriente - Pasivo Corriente 24684 21057

Neto=

Activo Corriente 2.07 1.98

Razn Corriente=
INDIC Pasivo Corriente
ADOR
ES DE
LIQUI Efectivo 0.06 0.03
DEZ Razn Efectivo= Pasivo Corriente

Activo Corriente - Inverntarios 1.27 1.07

Prueba Acida=
Pasivo Corriente
 2015 2014

Total de Pasivos 0.88 0.94

Indicador Deuda Patrimonio=
es de Patrimonio Neto
Endeuda
miento y
Cobertur
a de Patrimonio Neto
Deuda 53% 52%
Grado de Propiedad
Total Activos
 2015 2014
Ventas 56543 1.09 53112 1.13
Rotacin del activo =
Total activo 51666 46950

Costo de ventas 35923 1.95 706410 35.93

Rotacin de existencias (veces) =
Existencias 18417.00 19660.00

365 365 187.13 365 10.16

Rotacin de existencias (Dias) =
veces 1.95 35.93

Existencias 18417 19660

Existencias =

Ventas 56543 307.30 53112 120.71

Rotacin de cuentas por cobrar (Veces) =
Cuentas por cobrar 184.00 440.00

365 365 1.19 365 3.02

Rotacin de cuentas por cobrar (Das) =
veces 307.30 120.71

Cuentas por cobrar final 184 440

Cuentas por cobrar =

Compras 249416 22.53 234444 25.27

Rotacin de cuentas por pagar (Veces) =
Cuentas por pagar 11070.00 9276.00

365 365 16.20 365 14.44

Rotacin de cuentas por pagar (Das) =
veces 22.53 25.27

Cuentas por pagar final 11070 9276

Cuentas por pagar =
 2015 2014

Margen bruto = Ventas - Costo de ventas 20620.00 0.36 21514 0.41

Ventas 56543.00 53112

Clculo de EBITDA
Ventas 56543.00 53112
menos
-
Costo de ventas 729051.00 -672439.00
menos
Gastos de administracin -46408.00 -39788.00
Gastos de ventas -16947.00 -17959
-
Utilidad operativa (EBITDA) 735863.00 -677074.00

-
Margen de unidad operativa = EBIT 718916.00 -1271.45% -659115.00 -1240.99%
Ventas 56543.00 53112.00
 SITUACION FINANCIERA - MONTERRICO

al 31 de diciembre al 31 de diciembre
ACTIVOS 2015 2014 PASIVO Y PATRIMONIO 2015 2014
S/.M S/.M S/.M S/.M
Activo corriente Pasivo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 1359 3% 621 1% Obligaciones financieras 6900 13% 7486 16%
Cuentas por cobrar comerciales 0 0% 0 0% Cuentas por pagar comerciales 11070 21% 9276 20%
Otras cuentas por cobrar a partes
relacionadas 184 0% 440 1% Otras cuentas por pagar 4759 9% 3912 8%

Otras cuentas por cobrar 2157 4% 1401 3% Pasivo por beneficios a trabajadores 285 1% 764 2%
Existencias 18417 36% 19660 42% Total pasivo corriente 23014 45% 21438 46%
Otros 25581 50% 20373 43%
Total activo corriente 47698 92% 42495 91% Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 617 1% 635 1%
Activo no corrientes Otras cuentas por pagar 0 0% 0 0%
Provisin por participacin en
Cuentas por cobrar comerciales 0 0% 0 0% acuerdos conjuntos 492 1% 669 1%
Otras cuentas por cobrar 0 0% 0 0% Total pasivos no corrientes 1109 2% 1304 3%
Inversiones en subsidiarias y asociada 0 0% 0 0% Total pasivos 24123 47% 22742 48%
Activos por impuesto a las ganancias
diferido 10 0% 10 0% Ganancias Diferidas 241 0
Inmuebles, maquinarias y equipo 8557 17% 9057 19% Patrimonio
Activos intangibles -4599 -9% -4612 -10% Capital social 8932 17% 8929 19%
Total activos no corrientes 3968 8% 4455 9% Reserva legal 16788 32% 13305 28%
Resultados acumulados 1823 4% 1974 4%
Total patrimonio 27543 53% 24208 52%
Total de activos 51666 100% 46950 100% Total pasivo y patrimonio 51666 100% 46950 100%
 ESTADO SEPARADO DE RESULTADOS - MONTERRICO

Por el ao terminado el 31 de diciembre

2015 2014
S/.M S/.M
Ventas netas 56543 100% 53112 100%
Costo de ventas -35923 -64% -31598 -59%
Utilidad bruta 20620 36% 21514 41%

(Gastos) ingresos de operacin 1101 1559

Gastos de ventas -16947 -17959
Gastos de administracin -1273 -2% -3956 -7%
Otros ingresos 1553 3% 2616 5%

Otros gastos 0 0% 0 0%

-15566 -28% -17740 -31%

Utilidad de operacin 5054 9% 3774 7%

Ingresos financieros 0 0% 0 0%
Gastos financieros -442 -1% -461 -1%
Diferencia de cambio, neta 0 0% 0 0%
-442 -1% -461 -1%

Utilidad antes del impuesto a la renta 4612 8% 3313 6%

Impuesto a la renta -1524 -3% -1587 -3%
Utilidad del ao 3088 5% 1726 3%
 ESTRUCTURA DE SITUACIN FINANCIERA - MONTERRICO S.A.A. 31.12.2014 ESTRUCTURA DE SITUACIN FINANCIERA - MONTERRICO S.A.A. 31.12.2015

160%
160%

140%
140%

120% 120%
91% 92%

100% 100%

80% 80%

9% 8%
60% 60%

40% 52% 46% 40%

53% 45%

20%
20%
3%
2%
0%
Total de activos Total pasivo y patrimonio 0%
Total de activos Total pasivo y patrimonio
Patrimonio No corriente Corriente
Patrimonio No corriente Corriente
ESTRUCTURA DE ESTADO SEPARADO DE RESULTADOS MONTERRICO S.A.A. - 31.12.2015 ESTRUCTURA DE ESTADO SEPARADO DE RESULTADOS MONTERRICO S.A.A. - 31.12.2014

Costo de ventas Costo de ventas

Gastos de 9.59% Gastos de
4.00% 6.67% 4.11% 4.11%
1.33% adminitracin adminitracin
1.37%
2.67% Gastos financieros Gastos financieros
Diferencia de cambio, Diferencia de cambio,
neta neta
Impuesto a la renta Impuesto a la renta
Utilidad del ao Utilidad del ao
85.33% 80.82%