SUSTENTACIN DEL

PRESUPUESTO 2007
Contralora General de la Repblica

Genaro Matute Meja, Ph.D.

Contralor General de la Republica
 VISIN

Ser la institucin modelo del Estado, reconocida

Contralora General de la Repblica

por sus slidos principios ticos y el ms

competente nivel profesional, tecnolgico y de
conocimiento; que brinde a la poblacin
confianza y seguridad por el adecuado uso de los
recursos pblicos mediante un control oportuno
y eficaz, y que fomenta un ambiente de
honestidad y transparencia en el ejercicio de la
funcin pblica, contribuyendo al desarrollo
integral del pas
 MISIN
La Contralora General de la Repblica es el
rgano superior del Sistema Nacional de Control
Contralora General de la Repblica

que cautela el uso eficiente, eficaz y econmico de

los recursos del Estado, la correcta gestin de las
operaciones de deuda pblica, as como la
legalidad de la ejecucin del presupuesto del
sector pblico y de los actos de las instituciones
sujetas a control; coadyuvando al logro de los
objetivos del Estado en el desarrollo nacional y
bienestar de la sociedad peruana. Promovemos
mejoras en la gestin pblica, la participacin
ciudadana y la lucha contra la corrupcin.
 Contralora General de la Repblica

Independencia

Equidad
CGR

Probidad

Profesionalismo
Valores Institucionales
VALORES INSTITUCIONALES
 OBJETIVOS ESTRATGICOS
GENERALES
Contralora General de la Repblica

Modernizar y Ampliar el Fortalecer el Sistema

Control Gubernamental Nacional de Control

Promover la Erradicacin Lograr el Desarrollo

de la Corrupcin Institucional
 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Contralor
General
de la Escuela
Repblica Nacional de
Control
rgano de
Control
Contralora General de la Repblica

Institucional
Vicecontralor Procuradura
Pblica
General

Gerencia Secretara
General General

Gerencia Gerencia
Gerencia
Gerencia Central de Central del
Central de
Central de Denuncias y Sistema
Control
Desarrollo Sectorial Participacin Nacional de
Ciudadana Control

Gerencia Gerencia Gerencia

Zonal Zonal Zonal
Sur Centro Norte
 ORGANIGRAMA MATRICIAL
Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia
Zonal Sur Zonal Centro Zonal Norte Central de
ORC Arequipa, ORC Lima-Callao, ORC Piura, Chiclayo,
Ica, Huancayo, Iquitos, Moyobamba,
Control
Cusco, Puno,
Abancay y Tacna Huaraz y Hunuco Cajamarca y Trujillo Sectorial
Contralora General de la Repblica

Obras y Evaluacin
de Adicionales

Medio Ambiente y
Patrimonio cultural

Contrataciones
y Adquisiciones

Programas Sociales

Seguimiento
Presupuestal

Auditoras
Informticas
 ESTRATEGIA INTEGRAL
DE CONTROL
Formas de
intervencin
Contralora General de la Repblica

Anlisis de Polticas
de Estado

Control de
Gestin

Auditoras
Financieras

Acciones
Anticorrupcin

Nivel de corrupcin
 ESTRATEGIAS DE LA CGR

Prevencin Desarrollo futuro

Contralora General de la Repblica

Eficiencia y
Desempeo Valor por dinero

Acciones
Fortalecimiento Anticorrupcin
 ACCIONES ANTICORRUPCIN
Acciones de Legalidad o cumplimiento
Actuacin de los OCIs
Acciones Rpidas
Contralora General de la Repblica

Fortalecimiento de las ORC

Fiscalizacin de Declaraciones Juradas
Apoyo tcnico al Sistema de
Administracin de Justicia
Apoyo a los OCIs
Operativos Especiales
Auditoras Financieras
Inteligencia Anticorrupcin
Control de las Fuerzas Armadas y
Policiales
 DESEMPEO

Evaluacin de Gestin
Cumplimiento de convenios de gestin
por resultados
Contralora General de la Repblica

Promocin de control interno

Manejo del Medio Ambiental y
Patrimonio Cultural
Evaluacin de Programas Sociales
Informes previos de deuda pblica
Informes de Rendicin de Cuentas
Control de Concesiones y
privatizaciones
Evaluacin de polticas de Estado
 PREVENCIN
A nivel de Entidad
o Veeduras
Contralora General de la Repblica

o Promocin del Control Interno

o Entrenamiento / Capacitacin
o Consultas
A nivel General (Estrategia Preventiva
Anticorrupcin)
o Programa Juega Limpio
o Veeduras Ciudadanas
o Difusin de valores a niez y
juventud
 ESTRATEGIA PREVENTIVA
ANTICORRUPCIN

Sector
Pblico
Contralora General de la Repblica

Ejecutivo Sistema de
Polica
Administracin
Nacional
Justicia

Empresas Congreso de
Privadas EPA la Repblica

Niez y Entidades
Juventud de Control y
Sociedad Supervisin
Civil
Contralora General de la Repblica

2007
DETALLE
PRESUPUESTAL
 EVOLUCIN DEL PRESUPUESTO DE CGR

FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECURSOS ORDINARIOS

(En millones de nuevos soles)
Contralora General de la Repblica

CATEGORA DE GASTO 2005 % 2006 % 2007 %

Personal y Oblig. Sociales 75.15 50.5% 81.81 52.3% 82.46 51.4%
Obligaciones Previsionales 32.44 21.8% 28.19 18.0% 28.58 17.8%
Bienes y Servicios 17.46 11.7% 19.70 12.6% 19.15 11.9%
Otros Gastos Corrientes 22.13 14.9% 24.39 15.6% 24.39 15.2%
Total Gastos Corrientes 147.18 99.0% 154.08 98.6% 154.57 96.4%
Inversiones - - - - 3.58 -
Otros Gastos de Capital 1.54 1.0% 2.26 1.4% 2.26 1.4%
Total Gastos de Capital 1.54 1.0% 2.26 1.4% 5.83 3.6%
TOTAL GENERAL 148.72 100% 156.34 100% 160.41 100%
 PROPUESTA PRESUPUESTO MEF-2007

Operaciones
Propuesta
Recursos Oficiales de
Categora y Grupo Recursos de
Directamente Crdito %
Genrico de Gasto Ordinarios Presupuesto
Recaudados Externo
2007
Contralora General de la Repblica

(BID)

5. Gastos Corrientes 154,574,930 3,003,518 -,- 157,578,448 87,1

1.Personal y Oblig. 82,461,082 -.- -,- 82,461,082 45,6

Sociales
2.Oblig. Previsionales 28,579,315 -.- -, - 28,579,315 15,8

3. Bienes y Servicios 19,147,176 2,976,878 -,- 22,124,054 12,2

4. Otros Gastos 24,387,357 26,640 -, - 24,413,997 13,5

Corrientes
6. Gastos de Capital 5,833,826 790,591 16,650,000 23,274,417 12,9

5. Inversiones 3,576,663 -.- 16,650,000 20,226,663 11,2

7. Otros Gastos de 2,257,163 790,591 -,- 3,047,754 1,7

Capital

TOTAL PLIEGO 160,408,756 3,794,109 16,650,000 180,852,865 100

FUENTE: Gerencia de Finanzas

Contralora General de la Repblica

DEMANDA
ADICIONAL
 NATURALEZA DE LA
DEMANDA ADICIONAL

Contrapartida del Proyecto BID

Contralora General de la Repblica

Nuevas Sedes ORC

Nuevos Jefes de OCI (Municipalidades
Provinciales)
Gerencia de Seguimiento del
Presupuesto General de la Repblica
Gerencia de Auditora Informtica
Shock de Inversiones
Proyectos Viales Interocenicos
 PRESUPUESTO 2007
(DEMANDA ADICIONAL)
Contralora General de la Repblica

Contra- Nuevas Jefes OCI's Evaluacin y Fiscalizacin Fiscaliz. Proyectos

Categora y Grupo
partida Sedes M unic. Seguimiento Tecnologas Shock de Viales Inter- TOTAL
Genrico de Gasto
Proy. BID Prov. Ppto Gral Informticas Inversiones ocenicos

5, GASTOS CORRIENTES 0 2,229,938 19,403,200 4,088,680 4,088,680 4,168,000 508,358 34,486,856

1. Personal y Obl, Soc. 1,597,292 14,443,800 3,122,840 3,122,840 3,192,000 315,238 25,794,010
2. Obligaciones Previsionales 0 0 0
3. Bienes y Servicios 216,318 832,600 73,600 73,600 64,000 193,120 1,453,238
4. Otros Gastos Corrientes 416,328 4,126,800 892,240 892,240 912,000 7,239,608

6. GASTOS DE CAPITAL 1,433,382 304,264 0 230,000 230,000 266,400 0 2,464,046

5. Inversiones 1,433,382.00 1,433,382
7. Otros Gastos de Capital 304,264 230,000 230,000 266,400 1,030,664

TOTAL PLIEGO: 1,433,382 2,534,202 19,403,200 4,318,680 4,318,680 4,434,400 508,358 36,950,902

FUENTE: Gerencia de Finanzas

 DEMANDA ADICIONAL
(PAGO DE DEVENGADOS -
PENSIONISTAS)
Categoria y Grupo
Contralora General de la Repblica

IM PORTE
Generico de Gasto
5. GASTOS CORRIENTES 91,496,179
1. Personal y Obligaciones
Sociales
2. Obligaciones Previsionales 91,496,179

3. Bienes y Servicios
4. Otros Gastos Corrientes

TOTAL 91,496,179
FUENTE: Gerencia General Junio 2006
 REQUERIMIENTOS PRESUPUESTALES
2007
Demanda Presupuesto
Contralora General de la Repblica

Categora y Grupo Propuesta

Adicional Requerido
Genrico de Gasto MEF
CGR 2007
5. Gasto Corriente 154,574,930 34,486,856 189,061,786
1.Personal y Obligaciones 82,461,082 25,794,010 108,255,092
Sociales
2.Obligaciones Previsionales 28,579,315 28,579,315
3. Bienes y Servicios 19,147,176 1,453,238 20,600,414
4. Otros Gastos Corrientes 24,387,357 7,239,608 31,626,965
6. Gastos de Capital 5,833,826 2,464,046 8,297,872
5. Inversiones 3,576,663 1,433,382 5,010,045
7. Otros Gastos de Capital 2,257,163 1,030,664 3,287,827
TOTAL PLIEGO 160,408,756 36,950,902 197,359,658

FUENTE: GERENCIA FINANZAS

Contralora General de la Repblica

2006
EJECUCIN
 EJECUCIN PRESUPUESTARIA AL
31.AGO.2006
POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO
(En miles de nuevos soles y porcentajes)
Contralora General de la Repblica

Presupuesto Presupuesto Ejecucin Presupuestal

Grupo Genrico Inicial M odificado M onto %
Gastos Corrientes 157.164 156.942 100.087 63.8%
Personal y Oblig. Sociales 81.808 81.808 51.717 63.2%
Obligaciones Previsionales 28.190 28.189 18.351 65.1%
Bienes y Servicios 22.747 22.420 12.570 56.1%
Otros Gastos Corrientes 24.419 24.525 17.449 71.1%
Gastos de Capital 10.726 20.455 5.955 29.1%
Inversiones 8.300 18.993 5.153 27.1%
Otros Gastos de Capital 2.426 1.462 0.802 54.9%
Total 167.890 177.397 106.042 59.8%

FUENTE: Gerencia de Finanzas

Contralora General de la Repblica
 CONTRAPARTIDA DEL PROYECTO BID

OBJETIVO
Disponer de la contrapartida nacional para ejecutar los
Contralora General de la Repblica

recursos del Proyecto BID Modernizacin de la CGR y

Desconcentracin del SNC, que se financian con
endeudamiento del MEF

JUSTIFICACIN
Cumplir con la clusula de Pari Pasu del Contrato de
Endeudamiento Externo con el BID, debido a que el monto
comunicado por la Direccin Nacional de Presupuesto
(ascendente a S/.3,576,663), no permite cubrir la
necesidad total de recursos por este concepto

DEMANDA ADICIONAL S/.1,433,382

 OFICINAS REGIONALES DE CONTROL - ORC
PPTO 2007 DE ENTIDADES
N ORC
SUJETAS A CONTROL (*)
1 Arequipa 663,186,200
2 Abancay 294,052,377
3 Cajamarca 802,083,356
Contralora General de la Repblica

4 Chiclayo 612,071,545
5 Cusco 942,994,572
6 Huancayo 999,599,126
7 Huaraz 859,534,982
8 Iquitos 713,534,790
9 Ica 459,149,412
10 Lima Callao 427,184,116
11 Moyobamba 666.355.135
12 Piura 855,949,320
13 Puno 790.154.951
14 Tacna 849.594.958
15 Trujillo 781,089,414
16 Hunuco 884,262,626
17 Ayacucho 439,085,010
18 Tumbes 209,363,128
TOTAL 12.249.245.018
(*) : Incluye Transferencias
 NUEVAS SEDES - OFICINAS
REGIONALES DE CONTROL
OBJETIVO
Contralora General de la Repblica

Continuar con el proceso de desconcentracin

institucional, con la apertura de dos nuevas Oficinas
Regionales de Control en la ciudades de Ayacucho y
Tumbes

JUSTIFICACIN
En aplicacin a lo dispuesto por la Tercera Disposicin
Transitoria de la Ley N27785. Se consideran las
Transferencia de recursos dentro del mbito de las ORC

DEMANDA ADICIONAL S/.2,534,202

 JEFES DE OCI DE CGR
MUNICIPALIDADES PROVINCIALES

Total de municipalidades provinciales: 195

Contralora General de la Repblica

Municipalidades provinciales con jefe de OCI de CGR: 14

Presupuesto requerido para cubrir 181 plazas de jefe de

OCI en municipalidades provinciales: S/. 19,403,200

TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO CENTRAL

A LAS MUNICIPALIDADES AO 2005
MUNICIPALIDADES MONTO
MUNICIPALIDADES S/. 2,524,440,964
PROVINCIALES
MUNICIPALIDADES
S/. 1,046,021,267
DISTRITALES
TOTAL S/. 3,570,462,231
 JEFES DE OCI DE CGR
MUNICIPALIDADES PROVINCIALES

OBJETIVO
Contralora General de la Repblica

Designar a los jefes de los rganos de Control

Institucional para tener presencia a nivel de los
Municipios Provinciales a nivel Nacional.

JUSTIFICACIN
Aplicacin de lo dispuesto en la Tercera Disposicin
Transitoria de la Ley N 27785, Ley Orgnica del SNC y de
la CGR, que faculta a la CGR para designar jefes de OCI
en las Entidades del Sector Pblico Nacional, en funcin a
su disponibilidad presupuestaria.

DEMANDA ADICIONAL S/. 19,403,200

 EVALUACIN Y SEGUIMIENTO DEL
PRESUPUESTO GENERAL

OBJETIVO
Contralora General de la Repblica

Verificar la transparencia en el uso de los recursos pblicos

mediante el seguimiento y evaluacin de la ejecucin y el
cumplimiento de metas fsicas aprobadas en el Presupuesto
General de la Repblica.

JUSTIFICACIN
Realizar el seguimiento y evaluacin del Presupuesto
General de la Repblica en coordinacin con la Comisin
de Presupuesto y Cuenta General de la Repblica del
Congreso de la Repblica

DEMANDA ADICIONAL S/.4,318,680

 FISCALIZACIN DE TECNOLOGAS
INFORMTICAS

OBJETIVO
Contralora General de la Repblica

Realizar Auditoria a los Sistemas de Informacin de las

entidades pblicas con montos relevantes en las compras
de plataforma informtica y tecnolgica

JUSTIFICACIN
Procesos de Adquisicin de Plataforma Tecnolgica por las
entidades pblicas mediante Licitacin Pblica y
Adjudicacin Directa Pblica (Aos 2004 - 2006 por S/.
111,256,497)
Entidades Pblicas que han emprendido Programas de
Modernizacin y Cambios Tecnolgicos.

DEMANDA ADICIONAL S/.4,318,680

 FISCALIZACIN SHOCK DE
INVERSIONES

OBJETIVO
Contralora General de la Repblica

Fiscalizar la ejecucin de las transferencias a Regiones,

Municipalidades y Programa Sierra Exportadora,
destinadas a obras del sector Educacin, Salud,
Saneamiento y Agricultura

JUSTIFICACIN
Crdito Suplementario por S/.1,936 millones, de los
cuales S/.1,703 millones sern invertidos por el
Gobierno Central en diversos proyectos en todo el pas y
S/.233 millones estn destinados a los Gobiernos
Regionales.

DEMANDA ADICIONAL S/.4,434,400

 FISCALIZACIN DE PROYECTOS
VIALES INTEROCENICOS
Contralora General de la Repblica

OBJETIVO
Realizar Acciones de Control a fin de constatar la ejecucin
de recursos de la Obra Interocenica

JUSTIFICACIN
Fiscalizar la Obra del Corredor Vial Interocenico Per
Brasil que asciende a $. 892 millones de dlares

DEMANDA ADICIONAL S/.508,358

 PRESUPUESTO 2007
(DEMANDA ADICIONAL)

GRUPOS GENRICOS DE GASTO

1. Personal 2. Obligaciones 3. Bienes y 4. Otros 5. Inversiones 7. Otros
Contralora General de la Repblica

N DESCRIPCIN IMPORTE
y Obligaciones Previsionales Servicios Gastos Gastos de
Sociales Corrientes Capital

1. Contrapartida del Proyecto financiado con recursos

del BID, es de necesidad financiar esta diferencia 1,433,382 1,433,382
para cumplir el paripazu respecto al desembolso
aprobado
Apertura de dos (02) Oficinas Regionales de
2. Control: Ayacucho y Tumbes 2,534,202 1,597,292 216,318 416,328 304,264
Jefes de OCI Municipalidades Provinciales (181)
3. a nivel nacional existen 194 Municipios Provinciales 19,403,200 14,443,800 832,600 4,126,800
y slo tenemos 14 jefes de OCI's designados
Evaluacin y Seguimiento de la ejecucion y cumplimiento 4,318,680 3,122,840 73,600 892,240 230,000
4. de metas del Presupuesto General de la Repblica
5. Fiscalizacin de Tecnologas Informticas 4,318,680 3,122,840 73,600 892,240 230,000
Fiscalizacin Shock de Inversiones aprobado por
6. Ley N 28880, que autoriz Crdito Suplementario 4,434,400 3,192,000 64,000 912,000 266,400
por S/. 1 937 189 157,00
7. Fiscalizacin de Proyectos Viales Interocanicos 508,358 315,238 193,120

36,950,902 25,794,010 0 1,453,238 7,239,608 1,433,382 1,030,664

Devengados Pensionistas - Sentencia Judicial 91,496,179 91,496,179

TOTAL DEMANDA ADICIONAL 128,447,081 25,794,010 91,496,179 1,453,238 7,239,608 1,433,382 1,030,664

FUENTE: Gerencia de Finanzas