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Comptabilit S5

Formation Utilisateurs : TVA sur Encaissements

March Entreprises - Services Clients

Comptabilit PGI TVA sur Encaissement


TVA SUR ENCAISSEMENTS
Plan de formation Utilisateurs

Objectifs
tablir une dclaration de chiffre daffaires au moyen des
ditions prparatoires

Pr-Requis
Matriser les aspects fiscaux du champ dapplication et de
lexigibilit de la TVA
Savoir tablir une dclaration de chiffre daffaires (ex:CA3)
Matriser les oprations courantes de la comptabilit PGI

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Comptabilit
TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
Formation de base
Objectifs

A lissue de la formation, vous devez


savoir
Mettre en place les paramtrages ncessaire au bon
fonctionnement de la TVA
Saisir les critures
Effectuer le lettrage
Contrler les critures et la TVA
diter la TVA sur encaissement
Rgulariser les Acomptes
Modifier les bases HT
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Comptabilit PGI TVA sur Encaissement


Formation de base
Mthodes Pdagogiques

Objectifs pdagogiques
Raliser lapprentissage de la fonctionnalit
sur les cas standards
Matriser parfaitement le cas standard
et habituel avant de traiter le cas particulier
rencontr dune manire marginale

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Avez-vous des questions
sur cette introduction ?

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Ralisation de la
formation

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Formation de Base
Plan de la formation

Plan de la formation
1 jour Structure de la formation lutilisation
Environnement PGI
Paramtrages pralables
Travaux quotidiens
Travaux priodiques
Travaux exceptionnels

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Avez-vous des questions
sur cette introduction ?

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Comptabilit PGI TVA sur Encaissement


1re Partie
Environnement PGI

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
Plan de formation Utilisateurs

Environnement PGI

Ce module permet dditer les tats prparatoires la


dclaration de chiffre daffaires.
Ces tats seront obtenus partir du module REPORTING ET
TVA
Cette option ne ralise pas de dclaration CA

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Choix du dossier

Utilisateur et mot de
passe

Connexion la
gestion Commerciale

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Barre doutils

Fonctions de la
Comptabilit PGI

March Entreprises - ServicesMenus


Clients
de la fonction
Slectionne en Barre
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
dicne
Barre doutils

Fonctions de la
Comptabilit PGI

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Ensembles des
modules et fonctions
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
associes en liste
hirarchique
- Nom de St
- Utilisateur
- Groupe
- Date de connexion

Nom du Produit et
Version

Fermer cette St ou
Quitter lapplicatif

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Srialisation Changement Envoi de Mail Applications
dutilisateur Bureautique

Retour au Calculatrice Rception des Outil SAT


menu Gnral message

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Rechercher Exporter la Afficher le bloc Ouvrir
dans la liste liste llment

Agrandir la Paramtrer la Crer un nouvel Imprimer Aide


liste liste lment

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Aide PGI

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TVA sur encaissement
Aide Gnrale

Aide Gnrique
PGI

Sommaire gnral

Aide Gestion
Commerciale

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TVA sur encaissement
Aide Gnrale

Dtail de laide

Accs laide

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TVA sur encaissement
Sur des mots cls
Mot ou partie dun
mot

Mots
correspondants

Rubriques associes

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Aide Contextuelle
Sur chaque cran

Aide Contextuelle
sur chaque cran
ou F1

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Aide Personnalise
Sur chaque cran

Aide Personnalise
sur chaque cran par
Alt + F1

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Conventions
P.G.I.

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Conventions PGI
Quelle version utilisez-vous

Cliquer sur licne

Produit & Version


utiliss

Moteur de base de
donnes

Informations
systme

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Conventions PGI
Quelle version utilisez-vous

Cliquer sur le Menu


Aide puis A Propos

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Recherche dune information
Critres gnriques

Principaux critres
permettant la
recherche

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Recherche dune information
Critres avancs

Critres de
recherches libre

Recherche de la liste de comptes


dont le libell contient le mot achat

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Recherche dune information
Critres avancs

Critres de recherches
standards

Critres de
Recherche des fiches clients dont recherches libre
ladresse est a Paris
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Questions sur cette
1 re partie

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Paramtrages
pralables

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Bote cocher pur
activer le processus
de TVA sur
encaissement

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Fonctionnalit dans
laquelle on paramtre
la table de TVA

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Indice permettant de
grer les
modifications de
bases Hors Taxes

Zone ou lon
Zone ou lon renseigne le compte
renseigne le taux en pour une territorialit
fonction de la et pour un taux.
territorialit

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Coche grant
lexigibilit imprative
sur les ventes de
prestations.

Sur a fiche du compte


de Gestion indiquer le
March Entreprises - Services Clients taux
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Cette coche est
renseigner sur les
comptes deffet (a
payer ou recevoir)

Bote cocher pour


la gestion des
March Entreprises - Services Clients factures indirectes
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Territorialit du Tiers
obligatoire la
cration de celui-ci

Exigibilit
Fournisseur.
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TVA SUR ENCAISSEMENTS
Paramtrages densemble

Interaction entre les diffrents paramtrages


EXIGIBILITE FOURNISSEURS TVA SUR TVA SUR TVA MIXTE
ENCAISSEMENTS DEBIT

EXIGIBILITE CHARGES

TVA SUR ENCAISSEMENTS TVA SUR TVA SUR TVA SUR


ENCAISSEMENTS DEBIT ENCAISSEMENTS

TVA SUR DEBITS TVA SUR TVA SUR TVA SUR DEBIT
ENCAISSEMENTS DEBIT

March Entreprises - Services Clients

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Scnario de saisie
crer pour un journal
et une nature de pice

Gnration groupe
March Entreprises - Services Clients
permet davoir la le
compte de TVA et le
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement montant en saisie(F9)
Avez-vous
des questions sur
les paramtrages ?

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Travaux quotidiens

March Entreprises - Services Clients

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
Plan de formation Utilisateurs

Travaux quotidiens

Saisie des critures


Exigibilit TVA et saisie
Impact du flux de trsorerie

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Comptabilit
TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
TRAVAUX QUOTIDIENS
Saisie des critures

Lexigibilit de l'criture est indique dans lentte de la pice

Saisie des achats : Lexigibilit est dtermine par le

fournisseur.

Saisie des ventes : Lexigibilit est dtermine par le compte

de vente .

La gnration automatique de la TVA (F9) est recommande

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
En saisie l exigibilit
est sur le fournisseur
Exigibilit e la facture

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Indicateur exigibilit
TVA

March Entreprises - Services Clients

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Quand on saisi une
vente le pointeur ne
se positionne pas

A la vente lexigibilit
se renseigne sur les
March Entreprises - Services Clients compte de vente
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
Le pointeur de la TVA
est sur E

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Zone relative
lexigibilit du
fournisseur (fiche
fournisseur)
March Entreprises - Services Clients

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Zone notifiant
Icne de gnration lexigibilit de la TVA
de la TVA (F9)

March Entreprises - Services Clients

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Diffrent cas
dexigibilit

March Entreprises - Services Clients

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Information relative
2 lignes de TVA un mouvement mixte
correspondant au
types de TVA

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TRAVAUX QUOTIDIENS
Impact des flux de trsorerie
Lencaissement ou le dcaissement sont les lments
dclencheurs du mcanismes de la TVA /encaissements.

Cest le lettrage qui permet dassocier une facture un


rglement( y compris lettrage partiel).

Pour les encaissements et les dcaissements par effets de


commerces cest la date dchance qui en plus du lettrage
dclenche le mcanisme.

March Entreprises - Services Clients

Comptabilit
TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
TRAVAUX QUOTIDIENS
Impact des flux de trsorerie
Le lettrage peut tre fait soit en saisie ou de manire
indpendante de celle-ci.

Le lettrage se fait dans le module :


TIERS=>Lettrage=>Lettrage manuel

NB: Si les flux de trsorerie sont traits par le module suivi


des rglements le lettrage se fait la gnration des
mouvements de trsorerie.

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
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Comptabilit PGI TVA sur Encaissement


Montant saisi
slectionn par dfaut

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Boite de dialogue
lorsque le lettrage est
quilibr

March Entreprises - Services Clients

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March Entreprises - Services Clients

Comptabilit PGI TVA sur Encaissement


Liste multicritre pour
slection ventuelle

Double-clic sur un
ligne pour accder
la fentre de lettrag
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Choix des
mouvements lettrer
avec la barre
ESPACE du clavier

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TRAVAUX PERIODIQUES
Contrle des factures

Cette fonctionnalit permet de contrler la TVA des pices


comptables saisies .Cest un contrle du taux de TVA et du ou
des comptes de TVA de lcriture.

Le contrle dfini comme incorrect nest pas forcment le


rsultat dune mauvaise saisie.En effet ce contrle est
fonction du paramtrage de la TVA.

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Liste multicritre
permettant de dfinir
lensemble des pices
vrifier
March Entreprises - Services Clients

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Icne permettant de
slectionner Afin de slectionner
lensemble des pices les factures appuyer
restitues sur la barre ESPACE

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Lancer le traitement
partir de la coche
verte

Zone indiquant le
rsultat du contrle

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Questions sur cette
partie ?

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Travaux priodiques

March Entreprises - Services Clients

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
Plan de formation Utilisateurs

Travaux priodiques
Contrle des critures
ditions prparatoires de la TVA s/encaissements
Contrle de la TVA

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TRAVAUX PERIODIQUES
Modification des bases

Cette fonction permet de modifier les bases hors taxes pour


de pices valider. Cette modification na donc dimpact que
sur les tats prparatoires de TVA.

Exemple : modification de la base HT dun acompte.

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
Liste multicritres
permettant de
retrouver la ou les
pices concernes

Icne donnant accs


la modification,
(accessible
galement par un
March Entreprises - Services Clients double clique)
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
Zone ou lon saisi la
nouvelle valeur de la
Il est possible de base HT
saisir une valeur pour
March Entreprises - Services
chaque code Clients
de TVA
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
TRAVAUX PERIODIQUES
Rgularisation sur acomptes

Cette commande donne la possibilit de rgulariser la TVA sur

les acomptes dans la mesure ou le rglement de intervient

avant la saisie de la facture (pice comportant les lments

relatifs la TVA).

La rgularisation nest possible que lorsque la facture et

lacompte sont lettrs.

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
Liste multicritre
permettant de
slectionner les
acomptes

Icne de modification
de rgularisation
March Entreprises - Services Clients

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Ici taux diffrent entre
le taux de lacompte Ce masque permet de
et la facture.
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voir le taux de
lacompte et le taux
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement de la facture
Modification de la
base de lacompte Modification raliser
simpose.
March Entreprises - Services Clients
par le biais des
modifications de
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement bases HT
Aprs modification La validation sortira
plus dcart et on lacomptes de la liste
peut valider des acomptes.
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TRAVAUX PERIODIQUES
Editions de TVA

Le progiciel permet dditer des tats prparatoires

ltablissement de la dclaration CA3.

Le ditions sont distinctes pour la TVA dductible et pour la

TVA collecte. Aussi pour chaque type les ditions peuvent

tre faites en fonction du taux et de la territorialit( rgime

fiscal).

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
Slection de la
priode et du taux

Edition relatives au
factures ne transitant
March Entreprises pas par un
- Services compte
Clients
413 ou 403
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
Possibilit de
slection du rgime
fiscal
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Choix des critres de
prsentation de
ldition.
March Entreprises - Services Clients

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La coche verte permet
de lancer ldition

Choix des critres


complmentaires de
prsentation
March Entreprises - Services Clientsde
ldition.
Comptabilit PGI TVA sur Encaissement
Total de la TVA sur
encaissement taux
rduit dclarer.

March Entreprises - Services Clients

Comptabilit PGI TVA sur Encaissement


Comme lindique le
message il est
possible de valider
ldition

La validation de
ldition figera les
March Entreprises - Services
bases HT Clients

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TRAVAUX PERIODIQUES
Editions de TVA

La gestion des factures indirectes permet ldition de la TVA

sur encaissements des factures qui dans le processus de

rglements ont transits par un compte 413000(Clients EAR

)ou 403000 (Fournisseurs - EAP).

En effet dans ce cas cest la date dchance qui dclenche

lexigibilit.

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Mme procd
d'dition que
prcdemment

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Etat de contrle de la
TVA donne un
rcapitulatif

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Questions sur cette
partie ?

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Travaux exceptionnels

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TVA SUR ENCAISSEMENTS
Plan de formation Utilisateurs

Travaux exceptionnels
Rgularisation des acomptes
Modification des bases hors taxes

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Comptabilit
TVA SUR ENCAISSEMENTS
PGI TVA sur Encaissement
Questions sur cette
partie ?

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Bilan de la
Formation

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