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FICHE DE SYNTHESE BALE II

APPROCHE STANDARD
- Risque de Crdit -

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Ratio de Cooke (1988) Ratio de Mc Donough (2004)

Comit de Ble (1974)


Le ratio Cooke, amnag au milieu des annes 1990
afin dy intgrer la gestion des risques hors-bilan,
comme les risques lis aux produits drivs, sest
toutefois rvl insuffisant. En effet, le traitement
prudentiel uniforme de tous les engagements de crdit
ne tient pas compte de la trs grande disparit des
risques de crdit. En outre, laccord Ble I se concentre
sur le risque de crdit des banques et ignore leur risque
oprationnel. En consquence, le Comit de Ble a
rform les exigences prudentielles en publiant en juin
Laccord Ble I est un ensemble de recommandations 2004 laccord Ble II. Ce dernier a connu sa premire
formules en 1988 par le comit de Ble, dont la application au Maroc en juin 2007 et il est en cours de
principale avance est la dfinition du ratio Cooke. Ce transposition dans les lgislations et rglementations
dernier exige que le ratio des fonds propres bancaires.
rglementaires dun tablissement de crdit rapport .
lensemble de ses engagements de crdit ne soit pas
infrieur 8%.

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Piliers de Ble II Typologie des risques
Pilier 1 : La rforme impose aux banques internationales un Les risques de crdit peuvent tre mesurs selon lune des
niveau de fonds propres au moins gal 8% de leurs 2 mthodes suivantes : (a) La mthode standard fonde sur
risques. une classification des risques, notations externes, et une
Pilier 2 : Les autorits de contrle prudentiel procderont grille de pondration forfaitaire des actifs fournie par le
la surveillance des procdures internes mises en place par rgulateur, (b) La mthode avance (approche notation
chaque banque pour valuer ladquation des fonds propres interne) fonde sur lestimation par chaque banque de la
aux risques. probabilit de dfaillance des emprunteurs,
Si les techniques de gestion et de contrle des risques dun Les risques oprationnels sont les risques lis la
tablissement paraissent inadquates, le rgulateur pourra dfaillance ventuelle du fonctionnement interne de la
exiger de cet tablissement un ratio de solvabilit suprieur banque ( SI, RH ). Il existe 3 approches pour mesurer les
au minimum rglementaire. risques oprationnels :
Pilier 3 : Le nouveau dispositif entend instituer une Lapproche indicateur de base : pondration
discipline de march accrue en imposant des rgles plus forfaitaire (15% du produit net bancaire) ;
contraignantes en matire de communication financire. Lapproche standard : pondration diffrent pour
Les banques devront publier rgulirement des chaque ligne mtiers (12 %, 15 % ou 18 % selon quil sagit
informations sur la composition de leurs fonds propres, la de banque de dtail et gestion dactifs, services de
ventilation par secteurs conomiques et gographiques des conservation ou financement dentreprise) ;
actifs, le systme de notation interne et les allocations de Lapproche mesures avances : Estimation des
fonds propres aux diffrents risques. probabilits de pertes de la banque en fonction de lanalyse
de lhistorique.
Les risques de march sont les risques lis des erreurs ou
des insuffisances de couvertures sur les marchs boursiers,
de taux ou de change, ou sur les marchs drivs.
FICHE DE SYNTHESE BALE II
APPROCHE STANDARD
- Risque de Crdit -
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Pondration des actifs Techniques dattnuation du risque

Le classement des expositions seffectue en fonction de la Les tablissements peuvent opter soit pour lapproche dite
nature et de la notation externe de la contrepartie) simple soit pour lapproche dite globale pour
La pondration des risques est obtenue partir de rating lattnuation du risque de crdit au moyen de srets
externes de type S&P, FITCH financires.
Pondration selon la contrepartie et sa notation
Emprunteurs AAA AA- A+ A- BBB+ BBB- BB+ BB- B+ B- Infrieure B- Pas de notation Techniques ARC
Souverain 0% 20% 50% 100% 100% 150% 100%
OP hors
administrations
centrales 20% 50% 50% 100% 100% 150% 50% Accord de compensation
des prts et des dpts
BMD et banque 20% 50% 50% 100% 100% 150% 50%
GE et PME 20% 50% 100% 100% 150% 150% 100%
TPE et retail Pondration forfaitaire 75%
Garantie et drivs
Prt immobiliers Srets financires
de crdit
usage rsidentiel Pondration forfaitaire 35%
Prts garantis par un 50% pour les crdits-bails et LOA,
bien immobilier
usage commercial 100% Prts garantis par des hypothques sur des biens immobiliers usage professionnel

Exigences en fonds propres :


RWA * 8% = EXPOSITION*PONDERATION*8%

PONDERATION = F(Notation externe, Segment)

RWA : Rating Weight Asset


Actifs pondrs

La pondration des crances dpend du niveau des


provisions constitues :

Type Crances en souffrance Provisions constitues Pondration


Prts immobiliers usage <20% de l'encours 100%
rsidentiel >=20% de l'encours 50%
<=20% de l'encours 150%
20%<P<=50% de l'encours 100%
Autres crances >50% de l'encours 50%